2050หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการบริหารจัดการบันทึกรายละเอียดในทะเบียนการรับจำนำ ตั๋วรับจำนำ ทะเบียนการไถ่ถอน ไม่ถูกต้อง โดยไม่ได้ประทับวันที่ไถ่ถอนในทะเบียนรับจำนำ และทะเบียนรับจำนำไม่ได้ประทับตรา “ทรัพย์หลุด”N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2049หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการบริหารจัดการการต่อสัญญาเช่าห้องในโครงการอาคารที่พักอาศัยเพื่อข้าราชการและลูกจ้างกรุงเทพ-มหานครล่าช้าN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2048หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการบริหารจัดการการต่อสัญญาเช่าพื้นที่ล่าช้าN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2047หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการบริหารจัดการการจำหน่ายทรัพย์หลุดจำนำ พบว่า ส่งมอบทรัพย์หลุดจำนำให้กับผู้ซื้อไม่ถูกต้องตามรายการที่จำหน่ายจริง และไม่รายงานความผิดพลาดให้ผู้อำนวยการสำนักงานสถานธนานุบาลทราบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2046หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการบริหารจัดการทรัพย์หลุดจำนำที่เก็บรักษาในห้องมั่นคงบางรายการมีรายละเอียดไม่ตรงกับบัญชีทรัพย์หลุดจำนำที่จำหน่ายไม่ได้ และไม่พบลายมือชื่อผู้จัดการหน้าซองทรัพย์หลุดจำนำที่จัดเก็บในห้องมั่นคงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2045หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการบริหารจัดการพนักงานทะเบียนแก้ไขจำนวนดอกเบี้ยในตั๋วรับจำนำบางรายการโดยไม่ได้ลงลายมือชื่อกำกับในต้นฉบับตั๋วรับจำนำ (สีฟ้า) และสำเนาตั๋วรับจำนำ (สีชมพู)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2044หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการบริหารจัดการการมอบอำนาจในการไถ่ถอนทรัพย์รับจำนำ ไม่ได้เขียนรายละเอียดการมอบอำนาจที่ด้านหลังของตั๋วรับจำนำ (สีชมพู) และไม่แนบเอกสารของผู้มอบอำนาจกับผู้รับมอบอำนาจN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2043หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการบริหารจัดการบันทึกรายละเอียดในทะเบียนการรับจำนำผิดประเภทของทรัพย์สินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2042หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการบริหารจัดการการควบคุมแผงค้ายังไม่เพียงพอ เนื่องจากมีบุคคลเข้าใช้ประโยชน์แผงค้าว่างและมีแผงค้าที่ทำการใกล้ ๆ นำของมาเก็บไว้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2041หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการจัดซื้อจัดจ้างสภาพรถราชการมีรอยเฉี่ยวชน แต่ไม่พบเอกสารการรายงานความเสียหายของรถให้ผู้บังคับบัญชาทราบตามลำดับN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2040หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่ได้จัดทำประวัติการซ่อมบำรุง (แบบ 6) หรือจัดทำแต่ไม่ถูกต้อง โดยบันทึกรายละเอียดไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2039หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการจัดซื้อจัดจ้างมีใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) ไม่ครบถ้วนในวันที่นำรถออกปฏิบัติงาน หรือไปเติมน้ำมันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2038หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการจัดซื้อจัดจ้างรถราชการไม่ติดป้ายแสดงการเสียภาษี หรือป้ายแสดงการเสียภาษีหมดอายุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2037หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการจัดซื้อจัดจ้างการมอบอำนาจในการสั่งซื้อสั่งจ้าง ขั้นตอนการประกาศผู้ชนะการเสนอราคาไม่สอดคล้องตามระเบียบกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2036หน่วยงานการพาณิชย์ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่จัดทำแบบรายงานการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2035หน่วยงานการพาณิชย์ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีเครื่องมือและคู่มือประจำรถN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2034หน่วยงานการพาณิชย์ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกข้อมูลในใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) ไม่ถูกต้อง ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2033หน่วยงานการพาณิชย์ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำรายงานการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงไม่เป็นไปตามแบบฟอร์มที่กรุงเทพมหานครกำหนด และบันทึกข้อมูลไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2032หน่วยงานการพาณิชย์ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการมีสภาพเก่าและชำรุดใช้งานไม่ได้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2031หน่วยงานการพาณิชย์ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการไม่มีชื่อย่อหน่วยงาน หรือมีแต่ติดเป็นสติ๊กเกอร์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2030หน่วยงานการพาณิชย์ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการไม่มีรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวรถ หรือมีแต่ติดเป็นสติ๊กเกอร์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2029หน่วยงานการพาณิชย์ด้านครุภัณฑ์รายงานตรวจนับพัสดุคงเหลือประจำปีมีจำนวนไม่ตรงกับทะเบียนสังหาริมทรัพย์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2028หน่วยงานการพาณิชย์ด้านครุภัณฑ์ไม่ได้เขียนหรือพ่นรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ หรือติดเป็นสติ๊กเกอร์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2027หน่วยงานการพาณิชย์ด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจนับพัสดุประจำปี รายงานว่า มีครุภัณฑ์ที่ตรวจสอบไม่พบ และครุภัณฑ์ที่ตรวจพบนอกเหนือจากงานทรัพย์สินและพัสดุแจ้ง รวมทั้งครุภัณฑ์ที่ตรวจสอบว่ารหัสซ้ำกันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2026หน่วยงานการพาณิชย์ด้านครุภัณฑ์พบครุภัณฑ์ที่ไม่ได้บันทึกอยู่ในทะเบียนคุมครุภัณฑ์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2025หน่วยงานการพาณิชย์ด้านครุภัณฑ์ทะเบียนครุภัณฑ์จัดทำไม่ครบถ้วน ไม่ตรงกับจำนวนครุภัณฑ์ที่มีอยู่จริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2024หน่วยงานการพาณิชย์ด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจนับพัสดุประจำปีรายงานครุภัณฑ์ที่มีอยู่จริงไม่ถูกต้อง ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2023หน่วยงานการพาณิชย์ด้านครุภัณฑ์ตัดจำหน่ายครุภัณฑ์ที่หน่วยงานรายงานว่าชำรุดเสียหายออกจากบัญชี โดยไม่ได้ขออนุมัติจากผู้มีอำนาจN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2022หน่วยงานการพาณิชย์ด้านครุภัณฑ์รหัสครุภัณฑ์บางรายการบันทึกในทะเบียนทรัพย์สินไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2021หน่วยงานการพาณิชย์ด้านครุภัณฑ์การควบคุมและการตรวจสอบครุภัณฑ์ไม่เพียงพอเหมาะสม เช่น ไม่เขียนรหัสที่ตัวครุภัณฑ์ หรือติดสติ๊กเกอร์แทนการเขียนรหัสครุภัณฑ์ ไม่บันทึกหมายเลขเครื่องในทะเบียนสังหาริมทรัพย์ ครุภัณฑ์ไม่ได้ใช้งานเก็บไว้เป็นเวลานานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2020หน่วยงานการพาณิชย์ด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ชำรุด และไม่ได้ใช้งาน ยังไม่ได้ดำเนินการขออนุมัติจำหน่ายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2019หน่วยงานการพาณิชย์ด้านวัสดุปริมาณการจัดซื้อวัสดุไม่เหมาะสม ทำให้มีวัสดุคงเหลือเกินภารกิจการใช้งานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2018หน่วยงานการพาณิชย์ด้านวัสดุบันทึกรับวัสดุเป็นครุภัณฑ์ โดยคิดค่าเสื่อมราคาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2017หน่วยงานการพาณิชย์ด้านวัสดุไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุประเภทใบเสร็จรับเงิน แต่จัดทำบัญชีการใช้ใบเสร็จรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2016หน่วยงานการพาณิชย์ด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจนับพัสดุประจำปี ไม่ได้ตรวจสอบเอกสารการเบิก – จ่ายวัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2015หน่วยงานการพาณิชย์ด้านวัสดุตรวจนับวัสดุคงเหลือเปรียบเทียบกับสมุดคุมวัสดุ พบว่า มียอดแตกต่างจากบัญชีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2014หน่วยงานการพาณิชย์ด้านวัสดุการจัดทำบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง ครบถ้วน ไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2013หน่วยงานการพาณิชย์ด้านบัญชีการบันทึกบัญชีไม่ถูกต้องสัมพันธ์กับงบการเงิน โดยจัดทำหมายเหตุประกอบงบการเงินบางรายการไม่ถูกต้อง ไม่เป็นไปตามคู่มือบัญชีกรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2012หน่วยงานการพาณิชย์ด้านบัญชีบันทึกบัญชีประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 ไม่ถูกต้อง เช่น บันทึกการรับรู้รายได้ดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารล่าช้า, บันทึกรับรู้ทรัพย์สิน ค่าเสื่อมราคา และค่าเสื่อมราคาสะสมสูงกว่าความเป็นจริง เป็นต้นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2011หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการเงินระบุรายละเอียดในสำเนาใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง เช่น เดือนที่ชำระ ห้องที่ชำระ และมีบางรายเขียนใบเสร็จรับเงินซ้ำซ้อนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2010หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการเงินออกใบเสร็จรับเงินไม่ตรงกับวันที่ผู้เช่าชำระเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2009หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการเงินออกใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปาให้ผู้เช่าไม่ครบถ้วน ทำให้การบันทึกบัญชีไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2008หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการเงินบันทึกรายการในทะเบียนคุมยอดเงินคงเหลือประจำวัน (แบบ 11) ไม่ถูกต้อง โดยผู้จัดการและพนักงานการเงินและบัญชีลงนามในทะเบียนคุมยอดเงินคงเหลือประจำวันในวันที่ไม่ได้มาปฏิบัติงาน และบันทึกยอดคงเหลือยกมาและรายการรับ – จ่ายในทะเบียนคุมยอดเงินคงเหลือประจำวันไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2007หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการเงินการจัดทำทะเบียนคุมการจ่ายเช็คไม่ถูกต้อง ได้แก่ การจัดทำทะเบียนคุมการจ่ายเช็คบางรายการมีลายมือชื่อคณะกรรมการรับ – ส่งเงินเพียงคนเดียว ซึ่งไม่ตรงกับลายมือชื่อผู้รับเงินตามหน้าฎีกาเบิกจ่ายเงินตามงบประมาณN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2006หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการเงินการควบคุมใบเสร็จรับเงินไม่เพียงพอ ได้แก่ นำใบเสร็จรับเงินมาใช้โดยไม่มีการเบิก เบิกใบเสร็จรับเงินไม่เรียงลำดับเล่มที่ และไม่ทำการเจาะปรุใบเสร็จรับเงินส่วนที่ใช้ไม่หมดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2005หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการเงินการจัดทำต้นขั้วเช็คไม่ถูกต้อง ได้แก่ ต้นขั้วเช็คไม่มีลายมือชื่อผู้รับเงินและไม่ประทับตราวันที่จ่ายเงิน มีการแก้ไขจำนวนเงินและวันที่ในต้นขั้วเช็คด้วยน้ำยาลบคำผิด หรือการแก้ไขรายการที่ต้นขั้วเช็ค มีการลงลายมือชื่อของผู้มีอำนาจกำกับการแก้ไขไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2004หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการเงินการเบิกจ่ายเงิน และประทับตราจ่ายเงินแล้วในเอกสารประกอบฎีกาเบิกเงินโดยไม่ลงวันที่เบิกจ่ายเงิน หรือคณะกรรมการกำหนดรายละเอียดคุณลักษณะเฉพาะไม่ได้กำหนดเงื่อนไขการรับประกันของครุภัณฑ์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2003หน่วยงานการพาณิชย์ด้านการเงินการเบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้องตามกฎหมาย ระเบียบ คำสั่ง หรือหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้อง ได้แก่ แนบเอกสารประกอบการจ่ายเงินไม่ครบถ้วน ผู้จ่ายเงินไม่ลงลายมือชื่อในเอกสารหลักฐานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2002ศูนย์บริการผู้สูงอายุด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2001ศูนย์บริการผู้สูงอายุด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่เป็นไปตามแบบ โดยจัดทำรวมอยู่ในฉบับเดียวกันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 2000ศูนย์บริการผู้สูงอายุด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์ไม่ตรงตามทะเบียนคุมทรัพย์สินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1999ศูนย์บริการผู้สูงอายุด้านครุภัณฑ์ไม่มีครุภัณฑ์บางรายการให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1998ศูนย์บริการผู้สูงอายุด้านวัสดุบันทึกบัญชีวัสดุไม่ครบถ้วน โดยบันทึกถึงเดือนกุมภาพันธ์ 2561N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1997ศูนย์บริการผู้สูงอายุด้านวัสดุบันทึกยอดจ่ายวัสดุไม่ตรงตามใบเบิกพัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1996ศูนย์บริการผู้สูงอายุด้านวัสดุวัสดุคงเหลือไม่ตรงตามบัญชีวัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1995ศูนย์เยาวชนด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ไม่ได้ใช้งานจำนวนหลายรายการ เป็นอุปกรณ์ที่ใช้ในระบบการควบคุมการทำงานประตูของระบบการรับสมัครสมาชิก ซึ่งปัจจุบันระบบดังกล่าวได้ยกเลิกการใช้งานแล้วN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1994ศูนย์เยาวชนด้านวัสดุบางส่วนราชการไม่มีการรายงานตรวจสอบพัสดุประจำปีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1993ศูนย์เยาวชนด้านวัสดุบันทึกรายละเอียดในบัญชีวัสดุไม่ครบถ้วน ถูกต้อง และการรับ - จ่ายวัสดุ ไม่มีเอกสารประกอบหรือมีแต่ไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1992ศูนย์เยาวชนด้านวัสดุจัดทำบัญชีวัสดุ โดยตัดจ่ายหมดในครั้งเดียวN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1991ศูนย์เยาวชนด้านวัสดุไม่ได้รายงานการใช้ใบเสร็จรับเงินให้กับหน่วยงานการคลังเมื่อสิ้นปีงบประมาณN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1990ศูนย์เยาวชนด้านวัสดุจัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้องตามแบบที่ระเบียบกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1989ศูนย์เยาวชนด้านการเงินมีเงินขาดบัญชีที่เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบต้องชดใช้ค่าสินไหมทดแทน แต่ยังไม่ได้ชดใช้เงินคืน และกำลังอยู่ระหว่างดำเนินคดีทางอาญาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1988โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุราคาสูงกว่าราคาที่ระบุบนบรรจุภัณฑ์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1987โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุราคาสูงกว่าปกติN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1986โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อและเบิกวัสดุสำหรับหลักสูตรที่ไม่มีการเรียนการสอน และนำวัสดุไปใช้ในกิจกรรมอื่น ไม่ตรงตามวัตถุประสงค์ของการจัดซื้อN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1985โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเอกสารการจ้างบางฉบับไม่ติดอากรแสตมป์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1984โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่จัดทำทะเบียนคุมฎีกาเบิกเงินบำรุงการศึกษา และไม่ระบุวันที่ออกเลขฎีกา ทำให้มีเลขที่ฎีกาซ้ำซ้อนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1983โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างรายละเอียดใบสั่งซื้อสั่งจ้างขัดแย้งกัน หรือระบุรายละเอียดไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1982โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการเบิกจ่ายบางรายการไม่มีลายมือชื่อผู้เสนอราคาในใบเสนอราคาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1981โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเรียกใบสำคัญคู่จ่ายจากเจ้าหนี้ก่อนการจ่ายเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1980โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างหลักฐานการจ่าย (ใบเสร็จรับเงิน) ไม่ถูกต้อง เช่น ไม่มีชื่อที่อยู่ ลายมือชื่อผู้รับเงิน วันเดือนปี เป็นต้นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1979โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างดำเนินการขอเบิกจ่ายให้กับเจ้าหนี้เกิน 7 วันทำการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1978โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างค่าบริการอินเตอร์เน็ต มีค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมจากการใช้บริการมือถือ โดยไม่สามารถระบุได้ว่าใครเป็นผู้ใช้บริการเสริมเหล่านี้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1977โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเปิดใช้บริการหมายเลขอินเตอร์เน็ตรายเดือน หลายหมายเลข ซึ่งอาจเกินความจำเป็น และมีการเปิดใช้ในนามบุคคล ไม่ใช่ชื่อหน่วยงานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1976โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างส่งของไม่ตรงตามสัญญาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1975โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างผู้ลงนามในใบสั่งซื้อ และรับเงินค่าสินค้าไม่มีอำนาจในการดำเนินการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1974โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการเบิกจ่ายบางรายการมีเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้าง ไม่ครบถ้วน ถูกต้อง ได้แก่ ไม่มีเอกสารของผู้ขายแนบ หรือแนบ แต่ไม่ครบถ้วน ใบสั่งจ้างไม่ติดอากรแสตมป์ ใบสั่งซื้อสั่งจ้างไม่กำหนดค่าปรับ รายละเอียดขัดแย้งกันหรือไม่ครบถ้วน การลงนามของผู้เกี่ยวข้องไม่ครบถ้วน เป็นต้นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1973โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างตามระเบียบฯ กำหนดโดยจัดซื้อด้วยการทดรองจ่ายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1972โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเบิกจ่ายค่าสาธารณูปโภค หรือค่าบริการอินเตอร์เน็ตรายเดือนไม่มีแบบเบิกจ่ายเงินค่าสาธารณูปโภคN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1971โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างหน่วยงานจัดทำราคากลาง โดยไม่มีแหล่งที่มาของราคาตามที่กฎหมายกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1970โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเบิกจ่ายค่าสาธารณูปโภค หรือค่าบริการอินเตอร์เน็ตรายเดือน ไม่ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1969โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างบางฎีกา ไม่มีการจัดทำร่างขอบเขตของงานหรือคุณลักษณะเฉพาะของพัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1968โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างฎีกาจัดซื้อจัดจ้างไม่ดำเนินการผ่านระบบจัดซื้อจัดจ้างภาครัฐ (e-GP)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1967โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างผู้อนุมัติร่างขอบเขตงานหรือคุณลักษณะ เฉพาะของพัสดุ และรายงานขอซื้อขอจ้างไม่มีอำนาจอนุมัติขั้นตอนดำเนินการดังกล่าวN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1966โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างบางฎีกาไม่มีการจัดทำราคากลางN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1965โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการรับสมัครนักศึกษาพบการสแกนใบสมัครและหลักฐานประจำตัว เพื่อสั่งพิมพ์ด้วยหมึกสีใช้ทดแทนการเขียนใบสมัครและหลักฐานประจำตัวสำหรับการสมัครเรียนบางหลักสูตรN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1964โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการรับสมัครนักศึกษาลายมือชื่อของผู้สมัครในใบสมัคร ไม่สอดคล้องกับลายมือชื่อในสำเนาหลักฐานประจำตัวผู้สมัครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1963โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการรับสมัครนักศึกษาพิมพ์ใบสมัครไม่สมบูรณ์ ผู้สมัครกรอกข้อมูลผ่านระบบใบสมัครอิเล็กทรอนิกส์ แต่สั่งพิมพ์ใบสมัครในรูปแบบการ Print Screen หน้าจอขณะที่กรอกข้อมูลN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1962โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการรับสมัครนักศึกษาตารางรายชื่อนักศึกษาที่ลงทะเบียนชำระเงินแล้ว ระบุรายละเอียดขัดแย้งกับรายละเอียดในใบสมัคร รวมทั้งไม่พบรายละเอียดหลักสูตรบางหลักสูตรในบัญชีจัดชั้นเรียนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1961โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการรับสมัครนักศึกษาไม่มีรายชื่อนักศึกษาในตารางรายชื่อนักศึกษาที่ออกรหัสแล้ว แต่มีใบสมัคร หรือมีใบสมัครและสำเนาใบเสร็จรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1960โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการรับสมัครนักศึกษาติดรูปในใบสมัครผิดพลาดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1959โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการรับสมัครนักศึกษาพบนักเรียนจากโรงเรียนในสังกัดสำนักงานเขต ซึ่งไม่ใช่โรงเรียนที่ร่วมโครงการคู่ขนาน การจัดการเรียนการสอนหลักสูตรวิชาชีพระยะสั้นตามนโยบายของผู้ว่า-ราชการกรุงเทพมหานครมาเรียนที่โรงเรียนฝึกอาชีพฯN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1958โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการรับสมัครนักศึกษารับสมัครนักศึกษาที่อายุต่ำกว่า 14 ปีบริบูรณ์ ณ วันที่รายงานตัว ซึ่งไม่ถูกต้องตามระเบียบฯN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1957โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการรับสมัครนักศึกษาระบุรายละเอียดในใบสมัครไม่ครบถ้วน โดยบางหลักสูตรผู้สมัครเขียนเฉพาะชื่อ ชื่อสกุล และที่อยู่เท่านั้น หรือไม่ระบุวันที่สมัครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1956โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการรับสมัครนักศึกษาบันทึกเวลาเรียนในสมุดบันทึกเวลาเรียนบางส่วน ขัดแย้งกับวันที่ในใบสมัครเรียนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1955โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการรับสมัครนักศึกษาไม่แนบหลักฐานประจำตัวผู้สมัครหรือแนบไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1954โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการรับสมัครนักศึกษาเปิดชั้นเรียนโดยมีนักศึกษาต่ำกว่าจำนวนที่ระเบียบฯ กำหนด (ไม่ต่ำกว่า 10 คน) หลายหลักสูตรN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1953โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการรับสมัครนักศึกษาสมัครเรียนหลังจากวันที่เปิดเรียนแล้วN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1952โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการรับสมัครนักศึกษาผู้สมัครเรียนและ/หรือ ผู้ตรวจสอบเอกสารไม่ลงลายมือชื่อให้ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1951โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงผู้บันทึกไม่ได้ลงนามรับรองข้อมูลในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1950โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและรายงานตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบกรณีการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นของทางราชการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1949โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1948โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ต่อเนื่องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1947โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกเลขไมล์ในสำเนาใบเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น ด้วยปากกาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1946โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่เก็บสำเนาทะเบียนรถไว้ที่รถหรือหน่วยงานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1945โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวรถN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1944โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ในการไปสถานที่เดียวกัน แต่ระยะทางแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1943โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการไม่มีป้ายแสดงการเสียภาษีประจำปี (ป้ายวงกลม)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1942โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงป้ายแสดงการเสียภาษีประจำปี (ป้ายวงกลม) ของรถราชการหมดอายุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1941โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรหัสครุภัณฑ์รถราชการที่ตัวรถไม่ตรงตามทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2) โดยยังคงเป็นรหัสที่ใช้ในระบบงานเดิม (MIS1)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1940โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถมีรอยยุบ แต่ไม่พบเอกสารการรายงานให้ผู้บังคับบัญชาทราบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1939โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงนำรถราชการออกนอกเขตกรุงเทพมหานคร โดยไม่ได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1938โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงอัตราความสิ้นเปลืองการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของรถคันเดียวกัน แต่มีค่าอัตราความสิ้นเปลืองแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1937โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) ระบุรายละเอียดไม่ครบถ้วน ไม่มีลายมือชื่อผู้ขอใช้รถ หรือผู้สั่งใช้รถลงนามไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1936โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1935โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวรถราชการเป็นสติ๊กเกอร์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1934โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงตรากรุงเทพมหานคร ตัวอักษรชื่อหน่วยงาน และคำว่า “ใช้ในราชการเท่านั้น” เป็นสติ๊กเกอร์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1933โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พบชื่อย่อหน่วยงานที่ตัวรถราชการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1932โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการบันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับเลขไมล์ในสำเนาใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1931โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1930โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับระยะทางจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1929โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์มีร้านจำหน่ายอาหารใต้อาคาร ซึ่งสร้างไว้ลักษณะคล้ายโรงอาหาร โดยไม่มีการดำเนินการตามที่ข้อบัญญัติกรงเทพมหานครว่าด้วยการทรัพย์สิน พ.ศ. 2538 กำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1928โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ไม่ได้ใช้งานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1927โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์ไม่บันทึกครุภัณฑ์บางรายการในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1926โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์ไม่มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบหลายรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1925โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบครุภัณฑ์เฉพาะในปีงบประมาณ พ.ศ.2561 ไม่มีการตรวจนับวัสดุคงเหลือและรายงานสภาพครุภัณฑ์ไม่ตรงกับความจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1924โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์ชำรุด เสื่อมสภาพไม่สามารถใช้งานได้ ยังไม่ได้ดำเนินการจำหน่าย และบางรายการยังไม่ได้เปลี่ยนสถานะในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1923โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์บันทึกรายละเอียดทรัพย์สิน ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ครบถ้วน ไม่ถูกต้อง เช่น ไม่บันทึกหมายเลขเครื่อง หรือบันทึกยี่ห้อไม่ตรงกับตัวครุภัณฑ์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1922โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์ไม่เขียนรหัสที่ตัวครุภัณฑ์ หรือเขียนเป็นรหัสเก่า (MIS1) ไม่ตรงตามทะเบียนทรัพย์สิน หรือรหัสติดสติ๊กเกอร์ หรือรหัสที่ตัวครุภัณฑ์เลือนรางN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1921โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุจัดเก็บวัสดุประเภทเดียวกันแยกสถานที่ ทำให้ยากต่อการควบคุมและตรวจสอบความถูกต้องของวัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1920โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุจัดทำบัญชีวัสดุแยกตามแหล่งที่มา ทำให้วัสดุประเภทเดียวกันมีหลายบัญชี ยากต่อการควบคุมและตรวจสอบความถูกต้องของวัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1919โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุวัสดุคงเหลือบางรายการ ไม่มีให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1918โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุมีวัสดุคงเหลือที่ไม่สามารถใช้งานได้ เนื่องจากครุภัณฑ์ชำรุดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1917โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุจัดซื้อประเภทวัสดุมีความหลากหลาย ตามความต้องการของผู้ใช้แต่ละคนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1916โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ไม่ได้รายงานประเด็นด้านพัสดุที่ไม่ครบถ้วน ไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1915โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุบันทึกบัญชีรับวัสดุไม่ตรงตามใบส่งของN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1914โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุเบิกจ่ายวัสดุทั้งหมดครั้งเดียวให้กับเจ้าหน้าที่ ครูผู้สอนเป็นผู้ควบคุมวัสดุโดยไม่ได้เบิกตามการใช้งานจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1913โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุการเบิกจ่ายพัสดุบางรายการไม่มีใบเบิกพัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1912โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุมีวัสดุคงเหลือ แต่ยังจัดซื้อเพิ่มอีก และเบิกใช้ในปริมาณน้อย ทำให้มีวัสดุคงเหลือจำนวนมากN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1911โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุจัดทำบัญชีวัสดุไม่ครบทุกประเภทN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1910โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุจัดทำใบเบิกพัสดุ ผู้สั่งจ่าย ผู้จ่าย ผู้รับพัสดุ ลงลายมือชื่อไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1909โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุจัดทำบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง ครบถ้วน รวมทั้งบันทึกรายละเอียดในบัญชีวัสดุไม่ครบถ้วน เช่น ราคาต่อหน่วย จำนวนเงิน เลขที่เอกสาร ไม่ยกยอดคงเหลือของบัญชีวัสดุบางประเภทN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1908โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบครุภัณฑ์เฉพาะในปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 ไม่มีการตรวจนับวัสดุคงเหลือและรายงานสภาพครุภัณฑ์ไม่ตรงกับความจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1907โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุบันทึกรับ - จ่ายวัสดุในบัญชีไม่ครบถ้วนและไม่ถูกต้อง เช่น จ่ายวัสดุให้กับผู้เบิกแต่บันทึกเป็นรับวัสดุ การคำนวณ (บวกลบ) การตัดจ่ายจำนวนวัสดุและมูลค่าคงเหลือในบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง และไม่บันทึกรายละเอียดรับ – จ่ายในบัญชีวัสดุ เป็นต้นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1906โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุวัสดุที่ได้รับไม่ตรงตามใบสั่งซื้อ/ใบส่งของN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1905โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านวัสดุวัสดุคงเหลือที่ตรวจนับไม่ตรงตามบัญชีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1904โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านบัญชีบันทึกบัญชีเงินสดโดยไม่มีการอ้างอิงเลขที่ใบสำคัญN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1903โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านบัญชีบันทึกบัญชีรับเงินค่าสมัครเรียนไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1902โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านบัญชีบันทึกบัญชีโดยบันทึกวันที่/จำนวนเงิน ไม่ตรงกับใบเสร็จรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1901โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านบัญชีจัดทำงบรับ - จ่ายเงินประจำปีไม่ถูกต้องตรงตามบัญชีแยกประเภทN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1900โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านบัญชีการบันทึกรายการในสมุดบัญชีเงินสดและบัญชีแยกประเภทไม่ตรงตามหลักฐานทางบัญชีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1899โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านบัญชีการบันทึกรายการในสมุดบัญชีเงินสดและบัญชีแยกประเภทไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1898โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านบัญชีบันทึกบัญชีเงินนอกงบประมาณ ด้วยจำนวนเงินไม่ตรงตามใบเสร็จรับเงิน จึงทำให้งบรับ - จ่าย แสดงยอดที่ไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1897โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านบัญชีถอนเงินฝากธนาคารเพื่อจ่ายเงินตามหน้าฎีกา บันทึกเฉพาะรายการถอนเงิน แต่ไม่ได้บันทึกรายการจ่ายเงินตามฎีกาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1896โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านบัญชีบัญชีแยกประเภทเงินนอกงบประมาณบางบัญชี บันทึกผิดดุลบัญชี หรือไม่มีการรวมยอดด้านเดบิตและเครดิตทั้งปีงบประมาณN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1895โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านบัญชีไม่ปรับปรุงปิดบัญชีระหว่างบัญชีแยกประเภท รายได้กรุงเทพมหานคร และรายได้กรุงเทพมหานครนำส่งคลังN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1894โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านบัญชีไม่บันทึกดอกเบี้ยรับเงินฝากธนาคารในบัญชีเงินบำรุงการศึกษาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1893โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านบัญชีจัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวัน ไม่ครบถ้วนถูกต้อง หรือไม่สัมพันธ์กับการบันทึกบัญชีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1892โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านบัญชีไม่แสดงยอดคงเหลือหรือยอดยกมา ยอดยกไป ของบัญชีแยกประเภทบางบัญชีใน แต่ละเดือนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1891โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินการเบิกจ่ายเงินบางฎีกา จ่ายเงินให้กับผู้ไม่มีสิทธิรับเงิน ซึ่งไม่มีเจ้าหนี้ หรือผู้ที่ได้รับมอบอำนาจจากเจ้าหนี้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1890โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินนำเงินฝากธนาคารมากกว่ายอดที่บันทึกบัญชีเงินบำรุงการศึกษาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1889โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินยื่นแบบรายการภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่ายและชำระภาษีล่าช้าN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1888โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ได้จัดทำรายงานเงินสดคงเหลือประจำวันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1887โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินถือเงินสดไว้เกินวงเงินที่ระเบียบฯ กำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1886โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่มีการควบคุมวันลาของบุคลากร ทำให้มีการลงลายมือชื่อปฏิบัติงานซ้ำ รวมทั้งมีใบลาแต่มาลงลายมือชื่อN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1885โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินใช้ใบเสร็จรับเงินไม่ต่อเนื่อง นำใบเสร็จที่เคยเบิกแล้วในปีงบประมาณก่อน ๆ แต่ไม่ได้มีการใช้งาน กลับมาใช้อีกN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1884โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงินไม่ครบทุกประเภทN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1883โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินระบุวันที่ในใบเสร็จรับเงินขัดแย้งกับวันที่สมัครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1882โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงิน ไม่ถูกต้อง ไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1881โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินใช้ใบเสร็จรับเงินภาษีหัก ณ ที่จ่าย ไม่เรียงลำดับN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1880โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินแล้วไม่ออกใบเสร็จรับเงิน แต่มีการนำส่งเงิน โดยเว้นใบเสร็จรับเงินไว้ไม่เขียนรายละเอียดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1879โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ได้งบหลังใบเสร็จรับเงินในแต่ละวันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1878โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงินเล่มสิ้นปีงบประมาณใช้งานไม่หมด ไม่ได้เจาะปรุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1877โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินใช้ใบเสร็จรับเงินต่อเนื่องหลายปีงบประมาณN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1876โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินนำฝากและนำส่งเงินรายได้ค่าสมัครเรียนไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1875โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินการจ่ายเงินบางฎีกา ไม่มีหลักฐานการจ่ายเงิน หรือใบสำคัญคู่จ่าย (ใบเสร็จรับเงิน)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1874โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินการเบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้อง เหมาะสม ได้แก่ เบิกจ่ายเงินสูงกว่าหลักฐานประกอบการเบิกจ่าย, เบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้องตามวัน เดือน ปี สถานที่ และราคาในใบสำคัญคู่จ่ายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1873โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินนำเงินบำรุงการศึกษาวิทยาลัยชุมชนกรุงเทพมหานคร ไปใช้ในการซ่อมแซมบำรุงรักษาอาคารเครื่องปรับอากาศและระบบเครือข่ายอินเตอร์เน็ตN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1872โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินพบรายชื่อในตารางรายชื่อนักศึกษา และสมุดบันทึกเวลาเรียน แต่ไม่พบสำเนาใบเสร็จรับเงิน และใบสมัครเรียน หรือพบสำเนาใบเสร็จรับเงินและใบสมัคร แต่ไม่พบรายชื่อในตารางรายชื่อนักศึกษาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1871โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินสำเนาใบเสร็จรับเงินเขียนชื่อผู้จ่ายเงินและจำนวนเงินด้วยปากกาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1870โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินสำเนาใบเสร็จรับเงินบางเล่ม ไม่มีลายมือชื่อหัวหน้าN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1869โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงินทุกเล่มประทับตราลายมือชื่อหัวหน้าแบบตรายางN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1868โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ส่งมอบใบเสร็จรับเงินให้กับผู้นำเงินมาชำระN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1867โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงินบางส่วน ลงวันที่หลังจากวันที่เปิดเทอมN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1866โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินขอใช้สถานที่ โดยไม่มีการขออนุมัติจากผู้มีอำนาจ และไม่มีเอกสารจากผู้ขอใช้สถานที่ให้ตรวจสอบ รวมทั้งการจัดเก็บเงินค่าใช้สถานที่ไม่เป็นไปตามระเบียบที่เกี่ยวข้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1865โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินพบสำเนาใบเสร็จรับเงิน แต่ไม่พบใบสมัครและหลักฐานประจำตัวผู้สมัครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1864โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินรายละเอียดในใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง ครบถ้วน เช่น เขียนตัวเลขจำนวนเงินไม่ถูกต้อง และไม่มีลายมือชื่อผู้รับเงิน ไม่เขียนรายละเอียดหลักสูตรN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1863โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินการเบิกจ่ายเงินบางฎีกาไม่มีเอกสารการแจ้งหนี้ หรือไม่มีเอกสารการส่งของN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1862โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” บนหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1861โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินการจ่ายเงินบางรายการ ไม่ได้หักภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย เพื่อนำส่งกรมสรรพากรN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1860โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบสำคัญคู่จ่าย (ใบเสร็จรับเงิน) ผู้จ่ายเงินไม่ลงลายมือชื่อ พร้อมลงวัน เดือน ปี กำกับN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1859โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินการเบิกจ่ายค่าตอบแทนวิทยากรให้กับวิทยากรหรือค่าตอบแทนการปฏิบัติงานภาคพิเศษนอกเวลาราชการให้กับข้าราชการหรือลูกจ้างที่ไม่ได้ลงลายมือชื่อในสมุดลงเวลาทำงาน ลาป่วย รวมทั้งข้าราชการที่มีคำสั่งให้เข้ารับการฝึกอบรมN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1858โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินแก้ไขหรือเขียนในสำเนาใบเสร็จรับเงินด้วยปากกาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1857โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ได้รายงานการใช้ใบเสร็จรับเงินให้กับหน่วยงานการคลังเมื่อสิ้นปีงบประมาณN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1856โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินเขียนชื่อ-นามสกุลในใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง บางรายการผิดพลาดโดยพบกรณีเขียนนามสกุลสลับกับผู้สมัครที่ไม่ได้จ่ายเงินและกรณีที่สะกดไม่ถูกต้อง หรือเขียนนามสกุลไม่ตรงกับใบสมัครและหลักฐานประจำตัวของผู้สมัครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1855โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินเงินบำรุงการศึกษาของวิทยาลัยชุมชนกรุงเทพมหานคร คงค้างอยู่ในบัญชีเงินฝากธนาคาร ทั้งที่สำนักพัฒนาสังคมได้ส่งมอบภารกิจของวิทยาลัยชุมชนกรุงเทพมหานครคืนให้สำนักงานคณะกรรมการการอุดมศึกษา กระทรวงศึกษาธิการ ตั้งแต่ปีงบประมาณ พ.ศ. 2558N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1854โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินค่าสมัครและเงินบำรุงการศึกษา แต่ไม่ได้ออกใบเสร็จรับเงินทันที ถือเงินสดไว้โดยยังไม่ได้ออกใบเสร็จรับเงินเป็นจำนวนเงินที่สูง และระยะเวลานาน ซึ่งเจ้าหน้าที่จะทยอยเขียนใบเสร็จรับเงิน โดยระบุวันที่ในใบเสร็จรับเงินให้ตรงกับวันที่นำส่งเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1853ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านการจัดซื้อจัดจ้างรายละเอียดการส่งมอบงานการจัดซื้อจัดจ้างและการเบิกจ่ายเงินค่าจ้างเหมาทำอาหารหลัก อาหารเสริมของนักเรียนศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน ไม่ครบถ้วน ได้แก่ ไม่มีหลักฐานการปฏิบัติงานของพนักงานประจำศูนย์ฝึกกีฬา และไม่แนบรายชื่อนักกีฬาที่เบิกจ่ายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1852ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านการจัดซื้อจัดจ้างการพักค้างในสถานที่ราชการ ไม่เป็นไปตามระเบียบกรุงเทพมหานครฯ รวมทั้งในประกาศกรุงเทพมหานคร เรื่อง การแบ่งส่วนราชการภายในหน่วยงานและการกำหนดอำนาจหน้าที่ของส่วนราชการกรุงเทพมหานคร ไม่พบโรงเรียนกีฬากรุงเทพมหานคร จึงไม่มีรายละเอียดอำนาจหน้าที่ของโรงเรียนกีฬากรุงเทพมหานครเกี่ยวกับการดูแลนักเรียนอย่างชัดเจนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1851ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านการจัดซื้อจัดจ้างเบิกจ่ายเงินค่าจ้างเหมาทำอาหารหลัก อาหารเสริม ให้กับนักเรียนบางรายที่ไม่มีเวลาเรียน และบางรายเบิกจ่ายซ้ำซ้อนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1850ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อจัดจ้างและการเบิกจ่ายเงินค่าจ้างเหมาทำอาหารหลัก อาหารเสริมของนักเรียนศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน ดำเนินการไม่ตรงตามสัญญา ได้แก่ ไม่มีใบอนุญาตการทำงานภายในประเทศไทยของพนักงานที่เป็นชาวต่างด้าว และไม่มีการรับรองจากหน่วยงานด้านสุขาภิบาล กรณีใช้สถานที่ศูนย์ฝึกกีฬาฯ เป็นสถานที่ประกอบอาหารN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1849ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านการจัดซื้อจัดจ้างลงนามในสัญญาจ้างเหมาทำอาหารหลัก อาหารเสริมของนักเรียนศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน ก่อนครบกำหนดระยะเวลาอุทธรณ์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1848ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรายละเอียดในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ระบุว่า บุคคลภายนอกเป็นผู้ขับรถN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1847ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกสถานที่ที่ไปในขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1846ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงตัวอักษร “ใช้ในราชการเท่านั้น” เป็นสติ๊กเกอร์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1845ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีสำเนาทะเบียนรถ ที่ตัวรถราชการหรือหน่วยงานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1844ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีป้ายแสดงการเสียภาษี (ป้ายวงกลม)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1843ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีชื่อย่อของหน่วยงานบนรถจักรยานยนต์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1842ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1841ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง และรายงานตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบกรณีการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นของทางราชการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1840ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงนำรถราชการออกนอกเขตกรุงเทพมหานคร โดยไม่ได้รับอนุญาตจากผู้มีอำนาจ ไม่พบหนังสือขออนุมัติจากปลัดกรุงเทพมหานครหรือหัวหน้าหน่วยงานที่ได้รับมอบอำนาจN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1839ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) เขียนชื่อสถานที่ผิดแต่ใช้วิธีเขียนทับซ้อน โดยไม่ลบหรือขีดฆ่าแล้วเขียนใหม่ และบันทึกชื่อผู้ใช้รถเป็นชื่อเล่น หรือไม่บันทึกชื่อผู้ใช้รถ บันทึกเลขไมล์ไม่ต่อเนื่อง บันทึกสถานที่ไปไม่สอดคล้องกับสถานที่ในใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1838ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) หรือมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1837ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีรหัสครุภัณฑ์บนตัวรถN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1836ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านครุภัณฑ์พบครุภัณฑ์เก่า ชำรุด เสื่อมสภาพ เก็บรักษาด้วยวิธีกองรวมกันไว้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1835ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านครุภัณฑ์ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนใช้รหัสหน่วยงานในทะเบียนคุมทรัพย์สินเป็นรหัสเดียวกัน เนื่องจากตามโครงสร้างของสำนักวัฒนธรรม กีฬา และการท่องเที่ยว ไม่ได้ระบุอย่างชัดเจนว่าเป็นโรงเรียนกีฬา รวมทั้งไม่บันทึกที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ ทำให้ไม่ทราบว่าครุภัณฑ์ใช้งานอยู่ที่ใดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1834ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านครุภัณฑ์ไม่เขียนรหัสครุภัณฑ์หรือเขียนไม่ตรงกับรหัสในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1833ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบครุภัณฑ์เฉพาะในปีงบประมาณ ไม่มีการตรวจนับวัสดุคงเหลือ และรายงานสภาพครุภัณฑ์ไม่ตรงกับความจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1832ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านครุภัณฑ์พบเครื่องใช้ไฟฟ้าที่ไม่ใช่ครุภัณฑ์ของศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน รวมทั้งพบครุภัณฑ์อื่นซึ่งไม่มีรายละเอียดในทะเบียนคุมทรัพย์สินหลายรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1831ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านวัสดุวัสดุคงเหลือบางรายการ จัดเก็บในสภาพไม่เป็นระเบียบ ไม่สามารถตรวจนับยอดคงเหลือได้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1830ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านวัสดุวัสดุไม่ได้ใช้งาน เช่น แผ่นบันทึกข้อมูล diskette หมึกเครื่องพิมพ์ IBM ที่ปัจจุบันไม่มีเครื่องพิมพ์ดังกล่าวแล้วN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1829ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านวัสดุการเบิกวัสดุไปใช้งาน ไม่ได้จัดทำใบเบิกพัสดุ มีเพียงบันทึกรายละเอียดและลงลายมือชื่อผู้เบิกในช่องหมายเหตุของบัญชีวัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1828ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านวัสดุพบวัสดุคงเหลือไม่ตรงกับยอดคงเหลือตามบัญชีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1827ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านวัสดุไม่พบลายมือชื่อผู้สั่งจ่าย และผู้จ่ายพัสดุในสำเนาใบเบิกจ่ายพัสดุบางส่วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1826ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนด้านวัสดุจัดทำบัญชีควบคุมวัสดุไม่ถูกต้อง เช่น ยอด ยกมาไม่ตรงกับยอด ยกไปของปีที่แล้ว หรือจัดทำบัญชีควบคุมวัสดุไม่ครบถ้วนตามประเภทวัสดุที่มีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1825สถานีดับเพลิงด้านการปฏิบัติตามกฎหมาย ระเบียบฯไม่ปฏิบัติตามคำสั่งสำนักป้องกันและบรรเทาสาธารณภัย เรื่อง กำหนดมาตรการควบคุม กำกับ ดูแลอุปกรณ์ดับเพลิง การใช้เชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นฯN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1824สถานีดับเพลิงด้านการบริหารจัดการห้องพักรายงานเลขมิเตอร์น้ำประปาของห้องพักบางห้องไม่ตรงตามความเป็นจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1823สถานีดับเพลิงด้านการบริหารจัดการห้องพักมิเตอร์น้ำประปาของห้องพักบางห้องชำรุดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1822สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่บันทึกเลขไมล์ในรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง และรายงานจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงที่ใช้ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1821สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรูปแบบรายงานความสิ้นเปลืองการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงประจำปีของยานพาหนะมีช่องรายการไม่ครบถ้วน และลงรายการในแบบรายงานไม่ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหนังสือสั่งการกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1820สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พบน้ำมันสำรอง ทั้งประเภทเบนซินและดีเซลN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1819สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น ของรถบางคันไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1818สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการควบคุมการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่มีการปฏิบัติไม่ครอบคลุมตามมาตรการที่กำหนด โดยไม่ได้บันทึกทะเบียนคุม ไม่พบหลักฐานการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง และ ไม่พบการแต่งตั้ง เจ้าหน้าที่ผู้ควบคุม การเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1817สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงวัสดุคงเหลือประเภทน้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น เช่น น้ำมันเครื่องยนต์ดีเซล น้ำมันไฮดรอลิก จารบีทนความร้อน น้ำมันเฟืองท้าย น้ำมันพาวเวอร์ น้ำมันเบรก-คลัช หมดอายุจำนวนมากN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1816สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่รายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องจักรกลN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1815สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่จัดทำบัญชีคุมการเบิก - จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงฯ คงคลังN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1814สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พบการรายงานการใช้เครื่องจักรกลหรือเครื่องทุ่นแรงเมื่อปฏิบัติงานเสร็จให้ผู้บังคับบัญชาทราบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1813สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเลขไมล์รถราชการชำรุดหลายคันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1812สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) ไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1811สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ของรถราชการบางคันให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1810สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงนำรถราชการไปต่างจังหวัดโดยไม่ได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1809สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงผู้มีอำนาจอนุมัติไม่ได้ลงนามในใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1808สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1807สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงอุปกรณ์ของรถราชการบางคัน มีการนำไปใช้ในรถราชการคันอื่นโดยไม่มีมาตรการควบคุมN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1806สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พบคู่มือประจำรถN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1805สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถยนต์ส่วนกลาง/รถดับเพลิงและกู้ภัยชำรุดหลายคันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1804สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถดับเพลิง กระจกด้านหน้ารถมีรอยแตกร้าว ยังไม่ได้ซ่อมแซมN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1803สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรับโอนทรัพย์สินประเภทรถดับเพลิงเข้าหน่วยงานแล้ว แต่ยังไม่ได้รับแผ่นป้ายทะเบียน ทำให้ไม่สามารถเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงเพื่อนำรถออกปฏิบัติงานได้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1802สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรายงานสถานภาพของรถดับเพลิงฯ ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1801สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถดับเพลิง และรถไฟฟ้าส่องสว่างยังไม่ผ่านการตรวจสอบสภาพจากกรมการขนส่งทางบก จึงยังไม่ได้แผ่นป้ายทะเบียนและไม่สามารถนำรถออกใช้งานได้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1800สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถดับเพลิงและกู้ภัยมีรอยเฉี่ยวชน แต่ไม่พบการรายงานอุบัติเหตุ (แบบ 5) ให้ผู้บังคับบัญชาทราบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1799สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1798สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น (บิล 3 สี) ไม่สัมพันธ์กับเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1797สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีอุปกรณ์ประจำรถให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน หรือไม่พบยางอะไหล่ที่ตัวรถN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1796สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุงรถราชการ (แบบ 6) ไม่เป็นไปตามรูปแบบรายละเอียดที่กรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1795สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงวัสดุประเภทน้ำมันเบนซินและน้ำมันดีเซลคงคลังมีความเสี่ยงต่อการเสื่อมสภาพจากการจัดเก็บไว้เป็นเวลานาน โดยไม่ได้นำออกมาใช้งานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1794สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1793สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พ่นหรือเขียนรหัสทรัพย์สินที่ตัวรถราชการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1792สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พ่นตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานครที่ตัวรถราชการ หรือตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานครเป็นสติกเกอร์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1791สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พบป้ายแสดงการเสียภาษีรถยนต์ประจำปี หรือป้ายแสดงการเสียภาษีรถยนต์หมดอายุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1790สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์ถุงมือดับเพลิงที่ประกอบชุดผจญเพลิง ระบุประเทศที่ผลิต ไม่ตรงตามสัญญากำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1789สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์พ่นหรือเขียนรหัสครุภัณฑ์เดิมN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1788สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์ชำรุดไม่สามารถใช้งานได้ แต่ยังไม่ได้ดำเนินการซ่อมแซมN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1787สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์ระบุรหัสครุภัณฑ์ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) กับทะเบียนคุมทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด) ไม่ตรงกันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1786สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์บันทึกรายละเอียดครุภัณฑ์ในระบบบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2) ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1785สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์บันทึกรายละเอียดครุภัณฑ์ในระบบบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2) ไม่ตรงกับเอกสารรายงานการรับมอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1784สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์มีอุปกรณ์ประกอบครุภัณฑ์บางรายการให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1783สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1782สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์บันทึกราคาครุภัณฑ์ในระบบบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2) ไม่ตรงกับเอกสารรายงานการรับมอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1781สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์ไม่พ่นหรือเขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1780สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ที่ไม่ได้นำมาใช้งาน/ติดตั้งN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1779สถานีดับเพลิงด้านวัสดุมีวัสดุคงเหลือเป็นจำนวนมากไม่ได้นำมาใช้งาน อาจทำให้วัสดุเสื่อมคุณภาพN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1778สถานีดับเพลิงด้านวัสดุวัสดุคงเหลือไม่ตรงตามบัญชีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1777สถานีดับเพลิงด้านวัสดุจัดทำบัญชีคุมวัสดุไม่ครบถ้วนทุกรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1776สถานีดับเพลิงด้านวัสดุจัดทำบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน และไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1775สถานีดับเพลิงด้านวัสดุจัดทำบัญชีวัสดุไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1774สถานีดับเพลิงด้านวัสดุไม่มีหลักฐานการเบิก - จ่ายวัสดุให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1773สถานีดับเพลิงด้านวัสดุไม่ได้จัดทำบัญชีคุมวัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1772สถานีดับเพลิงด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ไม่ได้ตรวจสอบการรับ – จ่ายวัสดุ ว่าถูกต้อง ครบถ้วน และมีวัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ หรือไม่ได้รายงานวัสดุที่เสื่อมสภาพN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1771สถานีดับเพลิงด้านการเงินจัดเก็บค่าน้ำประปาจากผู้พักอาศัยแบบเหมาจ่าย เนื่องจากไม่มีการติดตั้งมิเตอร์ย่อยแต่ละห้องพัก ทำให้การจัดเก็บค่าน้ำประปาไม่สอดคล้องกับการใช้น้ำประปาจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1770ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีรถส่วนกลางไม่ได้ใช้งานเนื่องจากไม่มีพนักงานขับรถที่สามารถขับรถดังกล่าวได้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1769ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดเก็บเอกสารเกี่ยวกับรถราชการไม่เรียบร้อย โดยใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) และสำเนาใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง (บิล 3 สี) มีการจัดเก็บรวมกันแต่ละเดือน ไม่ได้เรียงตามวันที่ และไม่ได้แยกแต่ละคันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1768ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พ่นชื่อย่อหน่วยงานและรหัสทรัพย์สินที่ตัวรถราชการทุกคันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1767ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พบยางอะไหล่ที่ตัวรถราชการหลายคันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1766ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการโอนรถส่วนกลางภายในส่วนราชการโดยไม่มีเอกสารการอนุมัติจากหัวหน้าส่วนราชการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1765ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่ ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน ไม่เพียงพอN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1764ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) เลขไมล์ไม่สัมพันธ์กับใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง และสถานที่ไปN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1763ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการไม่พบป้ายแสดงการเสียภาษี หรือป้ายแสดงการเสียภาษีสิ้นอายุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1762ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ของรถราชการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1761ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1760ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์ที่ไม่ได้ใช้งาน และมีการจัดเก็บไม่เหมาะสม อาจมีผลให้ครุภัณฑ์ชำรุดเสื่อมสภาพก่อนเวลาอันควรN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1759ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ปฏิบัติหน้าที่ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วนตามที่กรุงเทพมหานครกำหนด เนื่องจากมีเพียงการตรวจนับวัสดุคงเหลือ แต่ไม่ได้ตรวจสอบความมีอยู่จริงของครุภัณฑ์ตั้งแต่เริ่มได้มาจนถึงวันสิ้นงวดปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1758ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านครุภัณฑ์มีการโอนครุภัณฑ์ภายในหน่วยงานผ่านระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) โดยไม่มีเอกสารหลักฐานการอนุมัติจากผู้มีอำนาจN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1757ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านครุภัณฑ์รายละเอียด/สถานะครุภัณฑ์ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) บางรายการไม่ถูกต้อง ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1756ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1755ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านครุภัณฑ์ไม่ได้พ่นหรือเขียนรหัสครุภัณฑ์ ที่ตัวครุภัณฑ์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1754ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านวัสดุมีวัสดุบางรายการคงเหลือและเก็บรักษาไว้เป็นเวลานาน โดยไม่ได้นำมาใช้ให้เกิดประโยชน์ มีความเสี่ยงต่อการเสื่อมสภาพN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1753ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านวัสดุการเขียนรายละเอียดวัสดุที่เบิกไม่ชัดเจน เนื่องจากวัสดุบางรายการเป็นประเภทเดียวกันแต่ขนาดต่างกันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1752ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านวัสดุไม่ได้สำเนาหลักฐานการรับวัสดุไว้ประกอบการบันทึกบัญชี และไม่ได้จัดทำหลักฐานการเบิกจ่ายวัสดุ หรือจัดทำแต่ไม่ถูกต้องตามที่ระเบียบกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1751ส่วนราชการในสังกัดสำนักด้านวัสดุไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุ หรือจัดทำแต่ไม่ถูกต้อง ไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1750โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครการบริหารจัดการเรื่องการใช้สถานที่โรงเรียนให้ใช้สถานที่ของโรงเรียน พบหนังสือขอความอนุเคราะห์ใช้สถานที่ แต่ไม่ระบุรายละเอียด ระยะเวลาในการใช้สถานที่แต่ละครั้งN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1749โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครการบริหารจัดการเรื่องการใช้สถานที่โรงเรียนให้ศูนย์การศึกษานอกระบบและการศึกษาตามอัธยาศัย (กศน.) ใช้สถานที่ แต่ไม่พบหนังสือขอใช้สถานที่N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1748โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์บางรายการมีลักษณะการใช้งาน และจำนวนไม่ตรงกันกับในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1747โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์บางรายการไม่มีให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1746โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์หมายเลขทะเบียนทรัพย์สินที่มีให้ตรวจสอบไม่ตรงกันกับทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1745โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์การรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปีไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1744โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์ไม่เขียนหรือพ่นหมายเลขทะเบียนทรัพย์สินที่ตัวครุภัณฑ์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1743โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์บางรายการไม่ได้นำมาใช้งาน หรือชำรุดใช้งานไม่ได้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1742โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์บันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) และแผ่นการ์ดไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1741โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์ที่ได้รับจากการบริจาค โรงเรียนนำมาใช้งาน แต่ยังไม่ได้ดำเนินการรับเข้าเป็นทรัพย์สินของกรุงเทพมหานครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1740โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุจัดทำบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1739โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุประจำปี ไม่เหมาะสมตามภารกิจที่ได้รับมอบหมาย และมีข้อจำกัดด้านระยะเวลาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1738โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุการจัดเก็บวัสดุไม่เหมาะสมN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1737โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุวัสดุที่มีให้ตรวจสอบมีจำนวนสูงหรือต่ำกว่าวัสดุคงเหลือตามบัญชีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1736โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุการเก็บรักษาอาหารเสริม (นม) ไม่เหมาะสม เพียงพอN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1735โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุยอดคงเหลืออาหารเสริม (นม) สูงหรือต่ำกว่าบัญชีคุมN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1734โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุไม่พบหลักฐานการเบิกจ่าย (ใบเบิกพัสดุ) อาหารเสริม (นม) และใบส่งของจากผู้ขายไม่ระบุวัน เดือน ปี ที่จัดส่ง และผู้รับของไม่ได้ลงวันที่รับพัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1733โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุใบเสร็จรับเงินคงเหลือ มีจำนวนมาก ซึ่งไม่สอดคล้องกับการใช้งานแต่ละปี ทำให้เป็นภาระในการจัดเก็บN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1732โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุวัสดุที่จัดซื้อจากเงินค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) หรืออาหารเสริม (นม) มียอดคงเหลือสูงหรือต่ำกว่าบัญชีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1731โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุการเบิกจ่ายพัสดุไม่มีหลักฐานการจ่าย (ใบเบิกพัสดุ)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1730โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุไม่จัดทำบัญชีวัสดุอาหารเสริม (นม) หรือทำแต่ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1729โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุไม่จัดทำบัญชีวัสดุอุปกรณ์เครื่องใช้ส่วนตัวของเด็กอนุบาล และอาหารเสริม (นม) หรือวัสดุที่จัดซื้อจากค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) หรือทำแต่ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1728โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุไม่พบหลักฐานการเบิกจ่าย (ใบเบิกพัสดุ) วัสดุที่จัดซื้อจากเงินค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) หรืออุปกรณ์เครื่องใช้ส่วนตัวของเด็กอนุบาล และอาหารเสริม (นม)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1727โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุมีการนำวัสดุที่จัดซื้อจากเงินค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) ไปใช้งาน กับทรัพย์สินที่ไม่ใช่ทรัพย์สินของโรงเรียนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1726โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อจัดจ้างจากเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน พบว่า ใบสั่งจ้างและใบส่งของ รวมถึงรายละเอียดแนบท้าย ระบุรายละเอียดของเมนูอาหารไม่ชัดเจนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1725โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อครุภัณฑ์ที่มีขนาดและความจุเท่ากัน ในราคาที่สูงหรือต่ำกว่ากันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1724โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุชนิดเดียวกัน ร้านค้าเดียวกัน ระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่จัดซื้อในราคาที่สูงหรือต่ำกว่ากันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1723โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อจัดจ้างจากเงินบำรุงการศึกษา ไม่ปฏิบัติตามพระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 2560 และระเบียบอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1722โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างวัสดุที่จัดซื้อจากเงินค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) บางรายการไม่มีให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1721โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างดำเนินการจัดซื้อวัสดุอุปกรณ์เครื่องใช้ส่วนตัวของเด็กอนุบาล มีเอกสารประกอบการเบิกจ่ายมีรายละเอียดไม่ครบถ้วน ไม่ถูกต้องเช่น ใบสั่งซื้อ และใบส่งสินค้า ไม่ระบุรายละเอียดของอุปกรณ์เครื่องใช้อนุบาล เช่น ยี่ห้อ มาตรฐานผลิตภัณฑ์ อุตสาหกรรม (มอก.) แหล่งผลิต เป็นต้นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1720โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเอกสารประกอบการเบิกจ่ายรายการจัดซื้อวัสดุจากเงินค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) มีรายละเอียดไม่ตรงกันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1719โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน เหมาะสมN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1718โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อวัสดุจากเงินค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) จัดซื้อวัสดุชนิดเดียวกัน ในวันเดียวกัน ร้านเดียวกัน ในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่จัดซื้อในราคาที่สูงหรือต่ำกว่ากันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1717โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้สำหรับเด็กอนุบาล มียี่ห้อและขนาดไม่ตรงกันกับใบสั่งซื้อN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1716โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างโรงเรียนนำเงินงบประมาณเหลือจ่ายปีเก่าโครงการอาหารกลางวันที่ต้องส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครไปจัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้ในครัวและครุภัณฑ์เพื่อใช้งานในโรงอาหารของโรงเรียน โดยไม่ได้ดำเนินการตามพระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 2560N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1715โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อวัสดุเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษา รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) พบว่า วัสดุที่มีให้ตรวจสอบมียี่ห้อ ขนาด และปริมาณไม่ตรงกันกับใบสั่งซื้อN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1714โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีไม่จัดทำงบเงินรับ - จ่าย ประจำเดือน และงบเงินรับ - จ่ายประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 ของเงินบำรุงการศึกษา หรือจัดทำแต่ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1713โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินค่าโทรศัพท์ของทางราชการ เพื่อติดต่อกับหมายเลขโทรศัพท์เคลื่อนที่โดยไม่ได้รับอนุมัติ รวมทั้งไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมการใช้โทรศัพท์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1712โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินค่ากิจกรรมพัฒนาคุณภาพผู้เรียน รายการกิจกรรมทัศนศึกษา เอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้อง ไม่สัมพันธ์กันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1711โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินถอนเงินฝากธนาคาร แต่ไม่พบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1710โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา สูงกว่าความเป็นจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1709โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา สูงกว่าเอกสารประกอบการเบิกจ่ายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1708โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินมีเด็กนักเรียนลาป่วยในวันที่ไปกิจกรรมทัศนศึกษา แต่มีการแก้ไขบัญชีเวลาเรียน (ป.03) ด้วยปากกาลบคำผิดให้เป็นเด็กนักเรียนที่มาเรียนตามปกติ และเบิกจ่ายเงินค่าบัตรเข้าชมN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1707โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินค่ากิจกรรมทัศนศึกษาให้กับเด็กนักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเวลาเรียน (ป.03) หรือเข้าเรียนหลังจากวันที่จัดกิจกรรมN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1706โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินค่ากิจกรรมทัศนศึกษาให้กับเด็กนักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเวลาเรียน (ป.03) ขาดเรียนตลอดภาคเรียน หรือเข้าเรียนหลังจากวันที่จัดกิจกรรมN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1705โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่มีเอกสารการลงลายมือชื่อเข้าร่วมกิจกรรมทัศนศึกษาของเด็กนักเรียน เพื่อเป็นเอกสารประกอบการเบิกจ่ายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1704โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่เจาะปรุใบเสร็จรับเงินฉบับที่คงเหลือไม่ได้ใช้งานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1703โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1702โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนได้รับเงินบำรุงการศึกษา แต่ไม่พบการนำเงินฝากเข้าบัญชีเงินบำรุงการศึกษาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1701โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำรายงานใบเสร็จรับเงินคงเหลือ ณ วันสิ้นปีงบประมาณ และการใช้งานใบเสร็จรับเงินประจำปีงบประมาณ ไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1700โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใช้งานใบเสร็จรับเงินต่อเนื่อง โดยไม่แยกแต่ละปีงบประมาณN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1699โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนได้รับเงินบำรุงการศึกษา แต่ออกใบเสร็จรับเงิน โดยไม่ระบุวัน เดือน ปีที่รับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1698โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินวันที่รับเงินบำรุงการศึกษาในใบเสร็จรับเงิน ไม่สัมพันธ์กับวันที่นำฝากเงินในสมุดบัญชีเงินฝากธนาคารN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1697โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายใบเสร็จรับเงิน โดยไม่เรียงตามลำดับก่อนหลังที่ได้มาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1696โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1695โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงิน ไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1694โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนได้รับเงินค่าน้ำประปา ค่าไฟฟ้า และค่าบำรุงอุปกรณ์เครื่องใช้ประกอบอาหารจากผู้รับจ้างเหมาทำอาหารโครงการอาหารกลางวันและโครงการอาหารเช้า สำหรับนักเรียน ยังไม่นำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1693โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา ไม่ระบุเหตุผลความจำเป็นและรายละเอียดการเบิกจ่ายไม่ชัดเจนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1692โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการเรียกเก็บเงินค่าไฟฟ้ากับบริษัทที่ติดตั้งตู้แช่ไอศกรีมไม่เหมาะสม ไม่คุ้มค่ากับค่าใช้จ่ายที่กรุงเทพมหานครต้องเสียไปN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1691โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินกรณีเด็กนักเรียนไม่สามารถลงลายมือชื่อได้โดยได้พิมพ์ลายนิ้วมือไว้เป็นหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายเงิน แต่ไม่มีการรับรองว่าเป็นลายนิ้วมือของนักเรียนที่เข้าร่วมกิจกรรมทัศนศึกษาจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1690โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนมีเงินบริจาคที่ยังไม่ได้นำไปดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของผู้บริจาคN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1689โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่พบใบเสร็จรับเงินจากการจ่ายค่ากิจกรรม ทัศนศึกษาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1688โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา แต่ไม่มีใบเสร็จรับเงิน/ใบสำคัญรับเงินให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1687โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินสำเนาใบเสร็จรับเงิน กรณีการรับเงินค่าอุปกรณ์การเรียน ไม่ลงลายมือชื่อผู้รับเงินและหัวหน้าสถานศึกษาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1686โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการติดตั้งตู้แช่ไอศกรีมของบริษัทที่เช่าสถานที่ ไม่ได้แยกมิเตอร์ไฟฟ้ากับทางโรงเรียน และไม่พบการเรียกเก็บเงินค่าไฟฟ้ากับทางบริษัทN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1685โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนได้รับเงินบำรุงการศึกษา แต่ไม่ออกใบเสร็จรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1684โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่พบรายงานใบเสร็จรับเงินคงเหลือ ณ วันสิ้นปีงบประมาณ และการใช้งานใบเสร็จรับเงินประจำปีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1683โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินค่าบัตรเข้าชม ค่าบัตรผ่านประตู หรือค่าบำรุงสถานที่ ให้กับเด็กนักเรียนที่ไม่มาเรียนในวันที่ไปกิจกรรมทัศนศึกษาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1682โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนอนุญาตให้บริษัทใช้สถานที่เพื่อจำหน่ายไอศกรีม ไม่พบสัญญาการให้ใช้สถานที่ พบเพียงหนังสือบันทึกข้อตกลงกับทางบริษัทฯ ระบุจะให้เงินสนับสนุนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1681โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินมีเงินงบประมาณเหลือจ่ายพร้อมดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารโครงการอาหารกลางวันที่คงค้างอยู่ในบัญชีเงินฝากธนาคาร ยังไม่ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1680โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินมีเงินงบประมาณเหลือจ่ายพร้อมดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารโครงการอาหารเช้าที่คงค้างอยู่ในบัญชีเงินฝากธนาคาร ยังไม่ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1679โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่พบการออกใบเสร็จรับเงินค่าใช้สถานที่เพื่อจำหน่ายไอศกรีม และไม่ได้นำเงินฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารเงินบำรุงการศึกษาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1678ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบสั่งซื้อสั่งจ้างบางฉบับ ไม่ระบุวันครบกำหนดส่งมอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1677ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างหนังสือส่งมอบงานบางฉบับ ไม่ระบุวันเดือนปีที่รับพัสดุนั้น มีเพียงการลงลายมือชื่อผู้รับพัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1676ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่พบการแต่งตั้งคณะกรรมการหรือเจ้าหน้าที่บุคคลใดบุคคลหนึ่งรับผิดชอบในการจัดทำร่างขอบเขตของงานหรือรายละเอียดคุณลักษณะ เฉพาะของพัสดุที่จะซื้อหรือจ้าง รวมถึงการกำหนดราคากลางN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1675ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างผู้จ่ายเงินประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” แต่ไม่ลงลายมือชื่อ และวันเดือนปีที่จ่ายกำกับไว้ในใบเสร็จรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1674ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างรายละเอียดคุณสมบัติของครุภัณฑ์ในใบเสนอราคาไม่เป็นไปตามคุณลักษณะเฉพาะตามบัญชีราคามาตรฐานครุภัณฑ์ สำนักงบประมาณN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1673ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างงบรายละเอียดเอกสารประกอบการขอเบิก ไม่ระบุชนิด และจำนวนของเอกสารประกอบการเบิกเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1672ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่มีหนังสือแจ้งผู้ชนะN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1671ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่มีแบบแสดงการลงทะเบียนผู้ประกอบการที่จะทำธุรกรรมกับภาครัฐในระบบ e-GPN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1670ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่จัดทำแบบฟอร์มประกาศราคากลาง แนบในฎีกาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1669ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างเอกสารประกอบฎีกาบางฉบับมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1668ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างหนังสือมอบอำนาจไม่ติดอากรแสตมป์หรือติดมูลค่าต่ำไป และมีบางฉบับเป็นสำเนาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1667ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบสั่งซื้อไม่แนบรายละเอียดพัสดุที่จัดซื้อหรือบางฉบับระบุรายละเอียดไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1666ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างกรณีมอบอำนาจรับเงินแทน ไม่ได้เสนอให้ผู้อำนวยการศูนย์ฯ อนุมัติ ก่อนการจ่ายเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1665ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบตรวจรับระบุครุภัณฑ์ที่จัดซื้อไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1664ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างวันที่ประกาศผู้ชนะการเสนอราคาเกิดขึ้นหลังจากหนังสือขออนุมัติจัดซื้อและเบิกจ่ายเงินพร้อมแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจรับพัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1663ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างคณะกรรมการตรวจรับพัสดุหรือเจ้าหน้าที่ ไม่ลงลายมือชื่อผู้รับพัสดุในใบส่งของ/ใบแจ้งหนี้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1662ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบส่งมอบ ใบแจ้งหนี้ ใบกำกับภาษี ไม่ได้ระบุวันเดือนปีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1661ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบส่งของ ผู้ที่เกี่ยวข้องไม่ได้ลงลายมือชื่อ และไม่ระบุวันเดือนปีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1660ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบสั่งซื้อ บันทึกรายละเอียดไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1659ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่จัดทำรายละเอียดคุณลักษณะเฉพาะ หรือจัดทำ แต่ไม่ได้ขอความเห็นชอบใช้ร่างขอบเขตของงาน/รายละเอียดคุณลักษณะเฉพาะN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1658ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างไม่ได้แต่งตั้งคณะกรรมการหรือเจ้าหน้าที่ในการจัดทำรายละเอียดคุณลักษณะเฉพาะ และกำหนดราคากลางของพัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1657ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำบัญชีแสดงการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของยานพาหนะและเครื่องจักรกลและเครื่องทุ่นแรง ไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1656ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำรายงานการใช้เครื่องตัดหญ้าN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1655ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่บันทึกส่วนประกอบของรถส่วนกลางในระบบงานทรัพย์สิน MIS2N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1654ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีคำสั่งแต่งตั้งหรือมอบหมายให้เจ้าหน้าที่ปฏิบัติหน้าที่ผู้ควบคุมรถราชการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1653ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการบันทึกระยะทางในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับสถานที่ที่ไปปฏิบัติงานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1652ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการเบิกคืนกุญแจรถส่วนกลางไม่เหมาะสมN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1651ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงผู้ลงนามอนุมัติสั่งใช้รถไม่ใช่ผู้มีอำนาจN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1650ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการบางคันมีรอยยุบ เฉี่ยวชน แต่ไม่มีการรายงานอุบัติเหตุตามที่ระเบียบกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1649ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน ไม่สามารถยืนยันตัวครุภัณฑ์กับทะเบียนทรัพย์สินได้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1648ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์มีการบันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สินไม่ครบถ้วน และถูกต้องตามความเป็นจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1647ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีไม่ได้ตรวจสอบความมีอยู่จริงของครุภัณฑ์ตั้งแต่เริ่มได้มา จนถึง ณ วันสิ้นงวดปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1646ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์ไม่ได้จัดทำหนังสือรับมอบทรัพย์สินให้ศูนย์สุขภาพชุมชน หรือจัดทำ แต่ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1645ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุมีหมึกพิมพ์ไม่ได้ใช้งาน เนื่องจากเครื่องพิมพ์ได้จำหน่ายออกไปแล้วN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1644ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุมีวัสดุบางรายการหมดอายุการใช้งานหรือใกล้จะหมดอายุการใช้งานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1643ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุใบเบิกพัสดุไม่เป็นไปตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1642ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุบัญชีการรับ - จ่ายพัสดุ (เวชภัณฑ์) และรายงานสต็อกการ์ดคลังใหญ่จากระบบ HCIS มีรายงานข้อมูลไม่ถูกต้องตรงกันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1641ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุการปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี (ยาและเวชภัณฑ์) ไม่เป็นไปตามระเบียบที่เกี่ยวข้องกำหนด เนื่องจากมิได้ตรวจนับยาและเวชภัณฑ์ทุกรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1640ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี รายงานผลการตรวจสอบวัสดุ ไม่สอดคล้องกับความเป็นจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1639ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) โดยมีการจัดทำใบเบิกพัสดุ แต่เจ้าหน้าที่พัสดุไม่ได้นำใบเบิกพัสดุมาบันทึกบัญชีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1638ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุบันทึกการรับ - จ่ายวัสดุไม่สัมพันธ์กับหลักฐานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1637ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) มีการบันทึกราคาวัสดุสูงกว่าความเป็นจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1636ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุบัญชีวัสดุบันทึกราคาต่อหน่วยต่ำกว่าความเป็นจริง และบันทึกไม่สัมพันธ์กับใบจ่ายพัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1635ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุมีวัสดุบางรายการหมดอายุการใช้งาน และหลายรายการไม่ระบุวันผลิตและวันหมดอายุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1634ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุการควบคุมวัสดุในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน MIS2 ไม่ครบทุกรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1633ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุการควบคุมวัสดุไม่ได้บันทึกในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน MIS2N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1632ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีไม่ได้ตรวจนับวัสดุคงเหลือทุกรายการ และไม่ได้ตรวจสอบหลักฐานการรับ - จ่ายเปรียบเทียบกับบัญชีวัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1631ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุมีใบเบิกพัสดุให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1630ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีผู้ทำหน้าที่เก็บเงินค่ารักษาพยาบาลและผู้ที่ทำหน้าที่บันทึกบัญชีเป็นบุคคลคนเดียวกันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1629ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีบันทึกบัญชีไม่ถูกต้อง ไม่ตรงตามหลักฐานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1628ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีบันทึกบัญชีในทะเบียนคุมรายรับ และทะเบียนคุมรายจ่ายไม่ครบถ้วนถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1627ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีไม่บันทึกรายการปิดบัญชีสิ้นปีหลายบัญชีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1626ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีเปิดบัญชีย่อยเงินฝากธนาคารไม่ครบถ้วน โดยบัญชีย่อยเงินฝากธนาคารบางบัญชีไม่ได้เปิดบัญชีไว้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1625ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีบันทึกรายการในสมุดบัญชีเงินสดไม่ถูกต้อง เช่น บันทึกการนำเงินสดฝากธนาคาร โดยไม่บันทึกในสมุดบัญชีด้านจ่ายช่องเงินสด ไม่บันทึกรับรู้ดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารในสมุดบัญชีด้านรับ ช่องเงินฝากธนาคาร แต่บันทึกในช่องเงินสด เป็นต้นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1624ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีบันทึกบัญชีไม่ถูกต้อง ไม่บันทึกยอดคงเหลือยกมา ยอดคงเหลือยกไป หรือรายการปิดบัญชีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1623ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีบันทึกบัญชีผิดดุลปกติN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1622ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีบันทึกรายการในสมุดบัญชีขั้นต้นกับสมุดบัญชีขั้นปลายไม่ถูกต้อง สัมพันธ์กันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1621ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีรายงานงบเงินรับ - จ่าย ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 บางรายการแสดงข้อมูลไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1620ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีไม่ได้จัดทำใบโอนบัญชีหรือจัดทำแต่ไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1619ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีไม่ได้จัดทำสมุดรายวันทั่วไปN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1618ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีการจัดทำงบเงินรับ - จ่าย ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 ไม่ได้แสดงบัญชีเงินสมทบประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง เนื่องจากไม่ได้บันทึกบัญชีดังกล่าวN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1617ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีเปิดบัญชีแยกประเภทไม่ครบถ้วน และมีการผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1616ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีจัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารไม่ถูกต้อง ครบถ้วน และมีใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคารให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1615ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินบันทึกข้อมูลในทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลไม่สัมพันธ์กันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1614ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินไม่ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” ในใบเสร็จรับเงินฉบับที่ไม่ใช้แล้วN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1613ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินไม่ได้จัดทำรายงานการใช้ใบเสร็จรับเงินประจำปีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1612ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1611ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินไม่ปรากฎวันที่ที่รับเงินในสำเนาใบเสร็จรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1610ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินใช้ใบเสร็จรับเงินไม่เรียงตามลำดับเลขที่N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1609ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินรับเงินบำรุงศูนย์บริการสาธารณสุข แต่ไม่จัดทำใบเสร็จรับเงินไว้เป็นหลักฐานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1608ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินใบสรุปรับเงินประจำวันมีการบันทึกรายละเอียดข้อมูลไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1607ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินผู้ควบคุมไม่ลงลายมือชื่อรับรองการมาปฏิบัติงานของบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติราชการ ในสมุดลงลายมือชื่อปฏิบัติงานประจำวันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1606ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินไม่ได้จัดทำหลักฐานการวิเคราะห์งาน และแผนการจ้างบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติราชการตามที่สำนักงานพัฒนาระบบสาธารณสุขกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1605ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีข้อมูลการรับชำระเงินให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1604ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีการเบิกจ่ายเงินค่าตอบแทนบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติงาน ให้กับผู้ที่ไม่ได้มาปฏิบัติงานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1603ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีเล่มใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน แต่มีการนำส่งเงินครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1602ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินการนำส่งรายละเอียดเงินเข้าบัญชีของเจ้าหน้าที่แต่ละรายให้ธนาคาร มีใบวิ่งแผ่น (Detail Report) ซึ่งไม่ได้ลงลายมือชื่อผู้จัดทำและผู้สอบทาน มีเพียงลายมือชื่อเจ้าหน้าที่ธนาคาร โดยไม่ประทับตราธนาคาร และพบว่าผู้มีสิทธิรับเงินบางรายไม่ได้สำเนาสมุดคู่ฝากธนาคารให้กับเจ้าหน้าที่การเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1601ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินเจ้าหน้าที่บางรายมียอดเงินคงเหลือภายหลังหักสหกรณ์ออมทรัพย์ กทม. น้อยกว่าร้อยละ 15N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1600ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินไม่สามารถดูรายละเอียดการรับโอนเงินจากระบบงานรายละเอียดการจัดสรรงบประมาณ และชดเชยค่าบริการทางการแพทย์ (Link Budget) ทำให้ไม่อาจมั่นใจได้ว่ามีการรับเงินถูกต้อง ครบถ้วนตามที่มีการเรียกเก็บหรือไม่N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1599ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีการเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลและรับเงินต่ำกว่าที่ควรจะเป็นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1598ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินใบสั่งยามีข้อมูลไม่สัมพันธ์กับรายงานค่ารักษาพยาบาลผู้ป่วยนอก (นค.1) จากระบบสารสนเทศ HCISN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1597ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินจัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลไม่ครบถ้วนทุกประเภทN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1596ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลค้างชำระN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1595โรงพยาบาลด้านการบริหารและควบคุมสัญญาเช่าสถานที่เอกสารหลักฐานที่แสดงถึงการปฏิบัติตามสัญญาเช่าสถานที่ไม่ครบถ้วน เช่น กรมธรรม์ประกันภัย การชำระภาษีโรงเรือนและที่ดิน เป็นต้นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1594โรงพยาบาลด้านการบริหารและควบคุมสัญญาเช่าสถานที่เงื่อนไขของการชำระเงินค่าบำรุงโรงพยาบาลในสัญญาเช่าไม่เป็นแนวทางเดียวกัน หรือไม่เป็นไปตามรูปแบบสัญญาที่กรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1593โรงพยาบาลด้านการบริหารและควบคุมสัญญาเช่าสถานที่การขออนุมัติต่อสัญญาเช่าสถานที่ มีระยะเวลาน้อยกว่า 60 วันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1592โรงพยาบาลด้านการบริหารและควบคุมสัญญาเช่าสถานที่รับชำระค่าเช่าสถานที่ ค่าบำรุงโรงพยาบาล หรือหลักประกันสัญญา ล่าช้ากว่าสัญญากำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1591โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องจักรกลหลายเครื่อง ใส่รวมกันในถัง 200 ลิตร โดยไม่ได้แยกภาชนะเพื่อบรรจุน้ำมันเชื้อเพลิงของแต่ละเครื่องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1590โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่จัดทำรายงานการใช้งานเครื่องจักรกลบางชนิด เช่น เครื่องปั๊มน้ำดับเพลิง เครื่องกำเนิดไฟฟ้าN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1589โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พบคำสั่งแต่งตั้งเจ้าหน้าที่ผู้ควบคุมการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1588โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พบสำเนาใบสำคัญการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงของบางส่วนราชการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1587โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ระบุโควตาน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องจักรกลบางเครื่องในระบบ MIS2N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1586โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีเอกสารหลักฐานการได้รับอนุมัติโควตาน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับเครื่องจักรกลให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1585โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ปฏิบัติตามมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่ ได้แก่ ไม่จัดทำทะเบียนคุมการเบิกจ่ายคงเหลือน้ำมันเชื้อเพลิง ไม่ได้รายงานการใช้งานเครื่องตัดหญ้าเมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จให้ผู้บังคับบัญชาทราบ ภาชนะที่นำมาใส่น้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีตรากรุงเทพมหานครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1584โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พบหลักฐานการขออนุมัติโควตาน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องตัดหญ้าบางเครื่องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1583โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่นำรถราชการไปตรวจสภาพบำรุงรักษาภายในระยะเวลาการรับประกันตามสัญญากำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1582โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1581โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้บันทึกระยะทางเข้าซ่อมในสมุดแสดงรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1580โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) โดยมีรายละเอียดไม่ครบถ้วนถูกต้อง หรือข้อมูลไม่สัมพันธ์กันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1579โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) ของรถราชการบางคันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1578โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกรายละเอียดส่วนประกอบของรถในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1577โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีกล่องเครื่องมือประจำรถ หรือมีแต่อุปกรณ์ในกล่องมีจำนวนไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1576โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการป้ายแสดงการเสียภาษีหมดอายุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1575โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงให้กับเครื่องจักรกลที่ชำรุดใช้การไม่ได้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1574โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการปฏิบัติงานของคู่สัญญา รายการจ้างเหมาดูแลบำรุงรักษาเครื่องจักรกล ไม่ครบถ้วนตามเงื่อนไขของการสั่งจ้างN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1573โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับเครื่องตัดหญ้าที่ชำรุดเสื่อมสภาพ เพื่อนำไปใช้งานกับเครื่องตัดหญ้าที่ใช้การได้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1572โรงพยาบาลด้านครุภัณฑ์ระบุสถานะทรัพย์สินในระบบ MIS2 ไม่ตรงตามสภาพจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1571โรงพยาบาลด้านวัสดุรายงานสรุปปริมาณคงเหลือของวัสดุรายวัน มียอดคงเหลือไม่ถูกต้องตรงกันกับยอดยกมาของรายงานสรุปปริมาณคงเหลือของวัสดุรายปีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1570โรงพยาบาลด้านวัสดุจัดเก็บใบอนุมัติเบิกพัสดุ ใบเบิกพัสดุ และใบแจ้งซ่อม ซึ่งเป็นหลักฐานประกอบการจ่ายไม่เป็นระบบ ระเบียบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1569โรงพยาบาลด้านวัสดุใบเบิกพัสดุหลายรายการไม่ลงลายมือชื่อผู้เบิก และใบแจ้งซ่อมบางรายการไม่ลงลายมือชื่อผู้ตรวจรับงานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1568โรงพยาบาลด้านวัสดุใบอนุมัติเบิกพัสดุของบางส่วนราชการ มีการลงนามผู้สั่งจ่ายไม่ถูกต้อง และการบันทึกใบอนุมัติเบิกพัสดุในระบบฯ e-PHIS มีความล่าช้านับจากวันที่จัดทำใบเบิกพัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1567โรงพยาบาลด้านวัสดุมีวัสดุทางการแพทย์ หมดอายุการใช้งานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1566โรงพยาบาลด้านวัสดุบางส่วนราชการจัดทำบัตร Stock Card แต่ไม่ครบถ้วนทุกรายการ และบันทึกไม่เป็นปัจจุบัน รวมถึงการเบิกจ่ายภายในส่วนราชการไม่มีการจัดทำใบเบิกพัสดุ แต่การเบิกจากส่วนราชการภายนอกมีการจัดทำใบเบิก แต่ไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1565โรงพยาบาลด้านวัสดุบางส่วนราชการไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุมีเพียงบันทึกการรับ จ่าย และยอดคงเหลือหรือจำนวนที่ใช้ไปเท่านั้น ด้วยแบบฟอร์มที่จัดทำขึ้นเอง และไม่มีหลักฐานประกอบการบันทึกบัญชีด้านรับไว้ให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1564โรงพยาบาลด้านวัสดุไม่ได้บันทึกรายการรับ - จ่ายวัสดุ และยอดคงเหลือผ่านระบบ MIS2 แต่บันทึกผ่านระบบสารสนเทศโรงพยาบาล e-PHIS BMAN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1563โรงพยาบาลด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีทำหน้าที่ตรวจสอบการรับจ่ายวัสดุ โดยไม่ได้ตรวจสอบหลักฐานการรับ จ่าย แต่มีการตรวจนับวัสดุคงเหลือที่อยู่ในการควบคุมของฝ่ายพัสดุฝ่ายงานเดียวเท่านั้น และมีการตรวจสอบการรับ จ่าย และความมีอยู่จริงของครุภัณฑ์ เฉพาะที่ได้รับมาในปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 เท่านั้นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1562โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่พบหลักฐานที่มาของการจัดทำราคากลางN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1561โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างหนังสือรายงานขอซื้อและการจัดทำประกาศพร้อมเอกสารประกวดราคาซื้อกับตารางแสดงวงเงินงบประมาณที่ได้รับจัดสรรและราคากลาง ระบุแหล่งที่มาของราคากลางไม่ตรงกันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1560โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างการส่งมอบชุดน้ำยาตรวจความสมบูรณ์ของเลือด ไม่ครบถ้วนตามใบสั่งซื้อN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1559โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างฝากวัสดุทางการแพทย์ที่จัดซื้อและตรวจรับแล้วไว้กับผู้ขายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1558โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่พบใบเสร็จรับเงินจากการจัดซื้อจัดจ้างN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1557โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างมีวัสดุทางการแพทย์ ที่ไม่มีการเบิกใช้งาน เนื่องจากไม่ได้นำข้อมูลการให้บริการและสถิติการใช้งานมาประกอบการวางแผนจัดซื้อ ทำให้ต้องมีหนังสือขอบริจาควัสดุทางการแพทย์ดังกล่าวN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1556โรงพยาบาลด้านบัญชีจัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคาร ของบัญชีเงินกองทุนประกันสุขภาพ ไม่ครบถ้วนถูกต้องทุกบัญชี โดยเงินฝากธนาคาร มีเงินฝากระหว่างทางไม่ทราบแหล่งที่มาหลายรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1555โรงพยาบาลด้านบัญชีจัดทำใบโอนบัญชีของบัญชีเงินทุนหมุนเวียนโรงพยาบาล เพื่อปรับปรุงรายการโดยไม่ได้ตรวจสอบความถูกต้อง และไม่แนบหลักฐานประกอบรายการปรับปรุงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1554โรงพยาบาลด้านบัญชีบัญชีเงินทุนหมุนเวียนโรงพยาบาล แสดงยอดยกมาของบัญชีย่อยเงินฝากธนาคารไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1553โรงพยาบาลด้านบัญชีเงินบำรุงโรงพยาบาล บัญชีแยกประเภท บัญชีภาษีหัก ณ ที่จ่ายและบัญชีเงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง มียอดนำส่งเงินมากกว่ายอดที่รับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1552โรงพยาบาลด้านบัญชีรายงานทางการเงินบัญชีเงินกองทุนประกันสุขภาพ แสดงข้อมูลไม่ถูกต้องตรงกันกับบัญชีที่เกี่ยวข้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1551โรงพยาบาลด้านบัญชีบัญชีเงินกองทุนประกันสุขภาพ ไม่ได้บันทึกรายการปรับปรุงในสมุดรายวันทั่วไปN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1550โรงพยาบาลด้านบัญชีบัญชีเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพ ไม่ได้จัดทำใบโอนทางบัญชีกรณีรับดอกเบี้ยเงินฝากธนาคาร การโอนเงินจากบัญชีเงินฝากธนาคาร ประเภทออมทรัพย์ ไปยังประเภทกระแสรายวัน และการปรับปรุงบัญชีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1549โรงพยาบาลด้านบัญชีบัญชีเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพ บันทึกบัญชีไม่ถูกต้องตามหลักฐานและผ่านรายการไปยังบัญชีแยกประเภทไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1548โรงพยาบาลด้านบัญชีการผ่านรายการไปบัญชีย่อยเงินฝากธนาคาร และบัญชีแยกประเภท ของบัญชีเงินทุนหมุนเวียนโรงพยาบาล ไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1547โรงพยาบาลด้านบัญชีบันทึกบัญชีโดยใช้เกณฑ์คงค้าง และเกณฑ์เงินสด ไปพร้อมกัน ส่งผลให้บัญชีเงินบำรุงโรงพยาบาลแสดงยอดสูงกว่าความเป็นจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1546โรงพยาบาลด้านบัญชีบัญชีเงินฝากธนาคาร เงินบำรุงโรงพยาบาล ประเภทออมทรัพย์ มียอดติดลบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1545โรงพยาบาลด้านบัญชีเงินบำรุงโรงพยาบาล บัญชีย่อยเงินฝากธนาคารกับสมุดคู่ฝากธนาคารมียอดเงินไม่ถูกต้องตรงกันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1544โรงพยาบาลด้านบัญชีบันทึกบัญชีเงินบำรุงโรงพยาบาลไม่ถูกต้องตามหลักฐานหรือไม่ตรงตามเหตุการณ์ที่เกิดขึ้นจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1543โรงพยาบาลด้านบัญชีการบันทึกบัญชีเงินบำรุงโรงพยาบาล รายการรับเงินรายได้ค่ารักษาพยาบาลจากบัตรเครดิต ค่ารักษาพยาบาลเบิกจ่ายตรงกรมบัญชีกลาง หรือเบิกจ่ายตรงกรุงเทพมหานครไม่ถูกต้องตามแนวทางที่กำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1542โรงพยาบาลด้านการเงินไม่ได้ใช้งานระบบ e-PHIS ให้เต็มศักยภาพ เช่น ไม่ได้บันทึกข้อมูลใบเรียกเก็บเงิน การรับชำระเงินในระบบ เป็นต้นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1541โรงพยาบาลด้านการเงินเรียกเก็บเงินโดยไม่ได้เปรียบเทียบกับข้อมูลการให้บริการในระบบ e-PHIS BMAN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1540โรงพยาบาลด้านการเงินเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลล่าช้าN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1539โรงพยาบาลด้านการเงินถอนเงินรายได้ค่ารักษาพยาบาลรับโอนจากกรมบัญชีกลางและกรุงเทพมหานครจากบัญชีเงินฝากธนาคารเพื่อนำฝากเข้าบัญชีเงินบำรุงโรงพยาบาลหรือเงินทุนหมุนเวียนโรงพยาบาลไม่ครบถ้วนและไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1538โรงพยาบาลด้านการเงินข้อมูลการเรียกเก็บเงินในโปรแกรม E-Claim ของสิทธิประกันสุขภาพ (คนไข้ใน) มีจำนวนเงินค่ารักษาพยาบาลสูงกว่ารายงานสรุปค่ารักษาพยาบาลผู้ป่วย จากระบบ e-PHIS BMAN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1537โรงพยาบาลด้านการเงินทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลมีข้อมูลที่มีสาระสำคัญไม่ครบถ้วน เช่น ไม่บันทึกข้อมูลการเรียกเก็บเงิน ไม่บันทึกข้อมูลใบเสร็จรับเงิน หรืออ้างอิงใบเสร็จรับเงินที่ไม่สัมพันธ์กับการเรียกเก็บเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1536โรงพยาบาลด้านการเงินบันทึกการรับชำระเงินค่ารักษาพยาบาลในทะเบียนคุมลูกหนี้ไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1535โรงพยาบาลด้านการเงินข้อมูลจากระบบ e-PHIS BMA เรียกเก็บค่ารักษาพยาบาลแล้ว แต่ยังไม่ได้รับชำระเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1534โรงพยาบาลด้านการเงินทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลของแต่ละสิทธิ มียอดค้างชำระN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1533โรงพยาบาลด้านการเงินเรียกเก็บเงินค่ารักษา พยาบาลของผู้มารับบริการไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1532โรงพยาบาลด้านการเงินค่ารักษาพยาบาลสิทธิเงินสดที่โรงพยาบาลได้รับต่ำกว่าที่ควรจะเป็นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1531สำนักงานเขตด้านการจัดซื้อจัดจ้างขอบเขตงาน (TOR) กำหนดรูปแบบรายการหรือคุณลักษณะไม่ถูกต้องตรงกับใบประมาณราคากลาง เอกสารแนบท้ายขอความเห็นชอบ ใบเสนอราคา สัญญาซื้อขาย และใบส่งของN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1530สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงกุญแจรถส่วนกลางทุกคันไม่ได้จัดเก็บไว้ในตู้เก็บกุญแจภายในป้อมยามรักษาการหน้าสำนักงานเขต แต่เจ้าหน้าที่ประจำรถจะเป็นคนจัดเก็บไว้เองN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1529สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการเบิกและการส่งคืนกุญแจรถไม่ปฏิบัติตามระเบียบและระบบการควบคุมภายในที่มีอยู่ โดยไม่พบการลงลายมือชื่อเพื่อเบิกกุญแจในรายงานการเบิกจ่ายกุญแจรถราชการของบางส่วนราชการ ไม่พบกุญแจรถที่ตู้เก็บกุญแจของรถราชการบางคันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1528สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบางส่วนราชการไม่พบคำสั่งมอบหมายหน้าที่ความรับผิดชอบของข้าราชการและบุคลากรเกี่ยวกับการควบคุมและดูแลรักษารถยนต์ส่วนกลางN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1527สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงตรวจสอบไม่พบการกำหนดจำนวนอัตราการใช้เชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นของเครื่องพ่นยาแบบใช้แรงดันของเหลว จากกองโรงงานช่างกล สำนักการคลังN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1526สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และจัดทำบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ในระหว่างที่นำรถเข้าซ่อมที่กองโรงงานช่างกลN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1525สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเบิกน้ำมันของเครื่องพ่นสารเคมีชนิดหมอกควันทีละเครื่อง แต่นำมาใช้ร่วมกันทั้งหมดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1524สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงภาชนะที่ใช้จัดเก็บน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้พ่นตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานครและชื่อย่อหน่วยงานที่ภาชนะบรรจุภัณฑ์หรือมีการพ่นแต่เลือนรางN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1523สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรายงานความสิ้นเปลืองการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น ไม่ตรงกับข้อมูลการจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง ตามระบบบริหารน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น (MIS2)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1522สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำบัญชีแสดงการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของยานพาหนะN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1521สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่บันทึกเลขระยะทางเมื่อเข้าซ่อมในรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1520สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นบันทึกข้อมูลไม่ครบถ้วน เช่น วันที่เติมน้ำมันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1519สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ถูกต้อง หรือไม่สัมพันธ์กับเลขไมล์ในรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ซึ่งทำให้ไม่อาจมั่นใจได้ว่าบันทึกเลขไมล์ในหลักฐานข้างต้นถูกต้องตรงตามข้อมูลจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1518สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงที่เบิกตามใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงฯ ไม่ตรงกับรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงฯ ในระบบงานบริหารน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น (MIS2)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1517สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงขั้นตอนการขออนุญาตใช้รถส่วนกลางไม่เป็นไปตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1516สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) บางรายการไม่ต่อเนื่องกันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1515สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1514สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงระบุระยะทางในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับสถานที่ไปN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1513สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ในวันที่ไปเติมน้ำมันเชื้อเพลิงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1512สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถจักรยานยนต์ ไม่ได้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1511สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) สำหรับการใช้รถหลายวันรวมในฉบับเดียวกัน รวมทั้งระบุสถานที่ไปไม่ชัดเจนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1510สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงผู้มีอำนาจสั่งใช้รถไม่เป็นไปตามสายการบังคับบัญชาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1509สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงผู้ขอใช้รถคนเดียว ขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง จำนวนหลายคันในวันและช่วงเวลาเดียวกันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1508สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) ไม่ลงชื่อผู้ขออนุญาต และไม่ได้รับการอนุมัติจากผู้มีอำนาจก่อนนำรถออกปฏิบัติงานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1507สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) มีรูปแบบไม่ตรงตามที่ระเบียบกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1506สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1505สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงวิทยุสื่อสารประจำรถ ติดตั้งมาประมาณ 1 ปี แต่ยังไม่เคยใช้งานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1504สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมาตรวัดถังดับเพลิงภายในรถไม่อยู่ในสภาพพร้อมใช้งาน (เกจตก)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1503สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถดับเพลิงไม่ติดตั้งอุปกรณ์ดับเพลิงไว้ที่รถN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1502สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถส่วนกลางที่ไม่ได้ใช้งานเป็นระยะเวลานาน ยังไม่ดำเนินการจำหน่ายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1501สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเครื่องมือประจำรถไม่มีให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1500สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการควบคุมการเบิกจ่ายและการเก็บรักษาน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องพ่นหมอกควันกำจัดยุงยังไม่เพียงพอเหมาะสม รวมทั้งไม่ได้ปฏิบัติตามมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1499สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมอบหมายเจ้าหน้าที่เพียงคนเดียวเป็นผู้เบิกจ่าย และเก็บรักษาน้ำมันเครื่องพ่นสารเคมีชนิดหมอกควันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1498สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถดับเพลิงใช้งานประจำที่ อปพร. ไม่มีเอกสารหรือหนังสือสัญญายืมทรัพย์สินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1497สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงนำรถออกปฏิบัติงานนอกเขตกรุงเทพมหานคร โดยไม่พบหลักฐานการอนุญาตให้นำรถออกนอกเขตกรุงเทพมหานครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1496สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงอำนาจการอนุมัติใช้รถราชการออกนอกเขตกรุงเทพมหานครไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1495สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงนำรถส่วนกลางออกปฏิบัติงานในเวลาราชการ โดยไม่ได้รับการอนุมัติจากผู้มีอำนาจN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1494สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีรถจักรยานยนต์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1493สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการลงลายมือชื่อคืนกุญแจรถส่วนกลางในสมุดคุมโดยที่ยังไม่ได้นำรถกลับมาจอดที่สำนักงานเขตN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1492สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงพบข้อมูลการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นในช่วงเวลาที่นำรถส่วนกลางเข้าซ่อมที่กองโรงงานช่างกลN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1491สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถดับเพลิงไม่ได้จอดเก็บรักษาไว้ในพื้นที่สำนักงานเขต และไม่พบหลักฐานการขออนุญาตนำรถไปใช้สำหรับงานอาสาสมัครป้องกันภัยฝ่ายพลเรือน หรือการอนุญาตให้นำรถราชการไปเก็บรักษาไว้ที่อื่นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1490สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้บันทึกเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1489สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกรายละเอียดในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ครบถ้วน ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1488สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่จัดเก็บเครื่องมือ ยางอะไหล่ สำเนาทะเบียนรถ หรือคู่มือประจำรถไว้ที่รถN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1487สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงสำเนาใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นเขียนเลขไมล์และจำนวนน้ำมัน รวมทั้งมีการแก้ไขข้อมูลบางรายการ ด้วยปากกาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1486สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พบคู่มือประจำรถN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1485สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงนำรถส่วนกลางออกปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ โดยไม่ได้รับอนุมัติจากปลัด-กรุงเทพมหานคร หรือผู้ที่อนุญาตใช้รถเป็นผู้ที่ไม่มีอำนาจN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1484สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้สำรวจและไม่ได้รายงานอัตราความสิ้นเปลืองการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นของรถและเครื่องจักรกล เครื่องทุ่นแรงแต่ละรายการ หรือรายงานล่าช้ากว่าหนังสือสั่งการที่กำหนดให้รายงานภายในวันที่ 15 ตุลาคม ของทุกต้นปีงบประมาณN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1483สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงสำเนาใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1482สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1481สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถมีสภาพเก่า หรือมีรอยชน บุบ ชำรุด หรือป้ายทะเบียนรถจาง ป้ายทะเบียนรถหลุด ไม่ดำเนินการซ่อมแซม โดยไม่พบการรายงานความเสียหายให้ผู้บังคับบัญชาตามลำดับทราบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1480สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ของรถส่วนกลางบางคัน หรือจัดทำไม่ครบถ้วน หรือจัดทำแต่บันทึกข้อมูลไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1479สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ของรถส่วนกลางบางคัน หรือจัดทำแต่บันทึกข้อมูลไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1478สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกวันที่และเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น รวมทั้งบันทึกสถานที่ไปกับระยะทางไม่สัมพันธ์กันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1477สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการไม่ติดป้ายแสดงการเสียภาษีหรือป้ายแสดงการเสียภาษีหมดอายุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1476สำนักงานเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการไม่พ่นรหัสครุภัณฑ์และชื่อย่อหน่วยงานที่ตัวรถ หรือไม่มีตรากรุงเทพมหานคร และข้อความ “ใช้ในราชการเท่านั้น” หรือตรากรุงเทพมหานคร ชื่อย่อหน่วยงาน และรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวรถเป็นสติกเกอร์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1475สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์รหัสครุภัณฑ์จาง หรือเป็นสติกเกอร์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1474สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์บันทึกรับทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) กรณีจัดซื้อครุภัณฑ์แบบเป็นชุด โดยไม่ได้บันทึกประเภทของครุภัณฑ์ที่เป็นอุปกรณ์ประกอบแต่ละรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1473สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์ที่ได้มาจากการแปรสภาพ มีการบันทึกเลขครุภัณฑ์ใหม่ แต่ไม่ได้ยกเลิกรหัสครุภัณฑ์เดิม ทำให้มีเลขครุภัณฑ์ซ้ำซ้อนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1472สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์บางรายการไม่ได้ใช้งานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1471สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์ไม่พบหลักฐานประกอบการตรวจสอบรายการครุภัณฑ์ตามบัญชีหรือทะเบียนทรัพย์สินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1470สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์พ่นรหัสครุภัณฑ์ไม่ตรงกันทั้งสองด้านN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1469สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์หนังสือส่งมอบทรัพย์สินให้ชุมชนมีข้อมูลรายละเอียดไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1468สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์บางรายการชำรุด ไม่สามารถใช้งานได้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1467สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์บางรายการชำรุด เสื่อมสภาพN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1466สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์บางส่วนราชการไม่ได้บันทึกทะเบียนคุมทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1465สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์มีการบันทึกว่าจำหน่ายครุภัณฑ์ไปแล้ว แต่ไม่มีหลักฐานให้ตรวจสอบและไม่ได้ปรับปรุงข้อมูลในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1464สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์บางรายการถูกแปรสภาพการใช้งานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1463สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์สัญญายืมทรัพย์สินประเภทครุภัณฑ์ หมดระยะเวลาการให้ยืมตามสัญญาแล้วเป็นเวลา 9 เดือนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1462สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์ให้หน่วยงานอื่นในสังกัดกรุงเทพมหานครยืมครุภัณฑ์ไปใช้งาน โดยไม่จัดทำเอกสารหลักฐานการยืมเป็นลายลักษณ์อักษร หรือจัดทำเพียงแบบส่งมอบครุภัณฑ์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1461สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์ส่งครุภัณฑ์ให้หน่วยงานอื่นซ่อมแซมแต่ไม่จัดเก็บเอกสารการส่งครุภัณฑ์ไปซ่อมแซมไว้เป็นหลักฐานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1460สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์บันทึกค่าเสื่อมราคาไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1459สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์บันทึกข้อมูลทรัพย์สินในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1458สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ไม่ตรงตามรหัสในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1457สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีไม่ได้ ตรวจสอบความมีอยู่จริงของครุภัณฑ์ทุกรายการ บางหน่วยงานรายงานครุภัณฑ์คงเหลือเกินจากทะเบียนทรัพย์สินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1456สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์ไม่ได้บันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด) และระบบ MIS2 หรือบันทึกไม่ครบถ้วน ไม่ถูกต้องตรงตามความเป็นจริง เช่น หมายเลขเครื่อง ที่ตั้งหรือที่ใช้ประจำN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1455สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์ไม่เขียนหรือพ่นรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์หลายรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1454สำนักงานเขตด้านครุภัณฑ์ตรวจสอบไม่พบครุภัณฑ์จำนวนหลายรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1453สำนักงานเขตด้านวัสดุบางส่วนราชการไม่ได้บันทึกบัญชีคุมใบเสร็จ-รับเงิน และเมื่อสิ้นปีงบประมาณไม่ได้รายงานใบเสร็จรับเงินที่อยู่ในความรับผิดชอบให้ฝ่ายการคลังทราบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1452สำนักงานเขตด้านวัสดุยอดคงเหลือของวัสดุประเภทใบเสร็จรับเงินในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) เป็นจำนวนติดลบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1451สำนักงานเขตด้านวัสดุมีรายการวัสดุในคลังตามระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) มียอดคงเหลือ แต่ไม่มีชื่อรายการวัสดุ และไม่มีวัสดุให้ตรวจนับN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1450สำนักงานเขตด้านวัสดุจัดเก็บเอกสารประกอบการรับ – จ่ายวัสดุไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1449สำนักงานเขตด้านวัสดุมีวัสดุคงเหลือที่หมดความจำเป็นในการใช้งาน เนื่องจากจำหน่ายครุภัณฑ์แล้ว หรืออยู่ระหว่างดำเนินการจำหน่ายครุภัณฑ์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1448สำนักงานเขตด้านวัสดุมีวัสดุคงเหลือบางรายการไม่ได้เบิก ใช้งานเป็นเวลานานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1447สำนักงานเขตด้านวัสดุไม่บันทึกตัดจ่ายวัสดุตามหลักฐานใบเบิกวัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1446สำนักงานเขตด้านวัสดุไม่ได้บันทึกรายการรับจ่ายในบัญชีวัสดุหลายรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1445สำนักงานเขตด้านวัสดุตรวจสอบไม่พบวัสดุบางรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1444สำนักงานเขตด้านวัสดุบันทึกยอดคงเหลือวัสดุยกมา และราคาต่อหน่วย ในบัญชีวัสดุไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1443สำนักงานเขตด้านวัสดุเบิกวัสดุบันทึกรายการและจำนวนที่เบิกเองในบัญชีวัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1442สำนักงานเขตด้านวัสดุพบพัสดุที่หมดความจำเป็นหรือชำรุดเสื่อมสภาพไม่จำเป็นต้องใช้งานเก็บรักษาไว้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1441สำนักงานเขตด้านวัสดุบัญชีวัสดุ รายการใบเสร็จรับเงิน ไม่ระบุยอดคงเหลือยกมาของปีก่อน และไม่ระบุเล่มที่ที่ได้รับมาและจ่ายออกไปN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1440สำนักงานเขตด้านวัสดุไม่ได้จัดทำรายงานการใช้ใบเสร็จรับเงิน ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2561N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1439สำนักงานเขตด้านวัสดุไม่ได้จัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงิน หลายประเภท เช่น ใบเสร็จรับเงินคอมพิวเตอร์ ใบเสร็จเงินสด (บ.11) ใบเสร็จภาษีหัก ณ ที่จ่าย และใบเสร็จค่าบริการรักษาความสะอาดบนทางเท้าที่ใช้ตั้งแผงลอย เป็นต้นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1438สำนักงานเขตด้านวัสดุจัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงินกรุงเทพมหานครโดยอ้างเลขที่เอกสารไม่ถูกต้อง ไม่ได้บันทึกรายการจ่ายตามใบเบิก ระบุยอดคงเหลือไม่ตรงช่องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1437สำนักงานเขตด้านวัสดุไม่มีการรายงานใบเสร็จรับเงินค่าธรรมเนียมบัตรประจำตัวประชาชนที่เบิกจากสำนักงานปกครองและทะเบียนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1436สำนักงานเขตด้านวัสดุการเบิกใบเสร็จรับเงินไม่มีการลงลายมือชื่อผู้เบิก เพื่อรับทราบรายการและจำนวนที่เบิกไว้เป็นหลักฐานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1435สำนักงานเขตด้านวัสดุวัสดุบางรายการปัจจุบันไม่ได้ใช้งานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1434สำนักงานเขตด้านวัสดุฝ่ายการคลังไม่ได้บันทึกรับ – จ่ายวัสดุสำนักงานในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1433สำนักงานเขตด้านวัสดุจ่ายวัสดุโดยไม่จัดทำใบเบิกวัสดุหรือใบจ่ายวัสดุไว้เป็นหลักฐาน หรือจัดทำแต่ไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด หรือจัดทำแต่บันทึกข้อมูลไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1432สำนักงานเขตด้านวัสดุไม่พบหลักฐานประกอบการรับ - จ่ายวัสดุตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1431สำนักงานเขตด้านวัสดุบันทึกข้อมูลในบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) หรือสมุดคุมไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน ไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1430สำนักงานเขตด้านวัสดุไม่ได้จัดทำบัญชีควบคุมการรับ - จ่ายวัสดุบางรายการ หรือจัดทำแต่ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน และไม่เป็นปัจจุบัน หรือจัดทำแบบฟอร์มสมุดคุมวัสดุไม่ถูกต้องตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1429สำนักงานเขตด้านวัสดุจำนวนวัสดุคงเหลือที่ตรวจนับได้จริงแตกต่างกับยอดคงเหลือตามบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) หรือยอดคงเหลือในรายการวัสดุที่มีในคลังตามระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1428สำนักงานเขตด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีไม่ได้ตรวจสอบการรับ - จ่าย และตรวจนับวัสดุคงเหลือ ณ วันสิ้นงวดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1427สำนักงานเขตทะเบียนพาณิชย์นำส่งเงินค่าธรรมเนียมสมาคม มูลนิธิ พินัยกรรม และขอจดทะเบียนพาณิชย์ล่าช้ากว่าระเบียบกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1426สำนักงานเขตทะเบียนพาณิชย์ไม่งบหลังใบเสร็จรับเงินค่าธรรมเนียมสมาคม มูลนิธิ พินัยกรรม และจดทะเบียนพาณิชย์ทุกสิ้นวัน หรืองบหลังใบเสร็จรับเงินไม่ครบถ้วนทุกวันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1425สำนักงานเขตทะเบียนพาณิชย์นำส่งเงินค่าธรรมเนียมทะเบียนราษฎรไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1424สำนักงานเขตทะเบียนพาณิชย์นำส่งเงินค่าธรรมเนียมจดทะเบียนพาณิชย์ไม่ถูกต้องครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1423สำนักงานเขตทะเบียนพาณิชย์จัดเก็บคำร้องและบันทึกข้อมูลการรับชำระเงินในสมุดทะเบียนค่าธรรมเนียมสมาคม มูลนิธิ พินัยกรรม และขอจดทะเบียนพาณิชย์ ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1422สำนักงานเขตทะเบียนพาณิชย์บันทึกข้อมูลในคำขอจดทะเบียน (แบบ ทพ.) ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน และไม่สอดคล้องกัน หลายรายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1421สำนักงานเขตทะเบียนพาณิชย์ไม่ได้บันทึกข้อมูลวันที่เริ่มต้นประกอบพาณิชยกิจในประเทศไทยในคำขอจดทะเบียน (แบบ ทพ.) และในเอกสารประกอบคำขอบางรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1420สำนักงานเขตทะเบียนพาณิชย์ไม่พบเอกสารประกอบคำขอแต่งตั้งกรรมการสมาคม/มูลนิธิ บางรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1419สำนักงานเขตทะเบียนพาณิชย์ไม่พบคำขอและเอกสารประกอบคำขอการคัดสำเนา/รับรองเอกสาร/เปลี่ยนแปลงทะเบียนพาณิชย์ หลายรายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1418สำนักงานเขตการออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธาการขออนุญาตบางรายการ ไม่มีเอกสารการขออนุญาตให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1417สำนักงานเขตการออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธาการขออนุญาตตัดคันหินทางเท้า จัดเก็บค่าธรรมเนียมบริการไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1416สำนักงานเขตการออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธาการขออนุญาตก่อสร้าง ดัดแปลงรื้อถอน และต่ออายุใบอนุญาต พบว่า ไม่ได้แนบแบบด้านข้างและแบบหลังคาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1415สำนักงานเขตการออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธาออกใบรับแจ้งการขุดดินให้กับผู้แจ้งล่าช้าเกินระยะเวลาตามกฎหมายกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1414สำนักงานเขตการออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธาคำนวณพื้นที่เพื่อชำระค่าธรรมเนียมใบอนุญาตตัดคันหินทางเท้าไม่ตรงกับพื้นที่ตามแบบแปลน และไม่มีข้อมูลการคำนวณค่าธรรมเนียมใบอนุญาตที่ต้นเรื่องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1413สำนักงานเขตการออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธาข้อมูลในเอกสารประกอบการขออนุญาตทำการประเภทต่าง ๆ ไม่สอดคล้องกันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1412สำนักงานเขตการออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธาคำนวณพื้นที่อาคารหรือค่าธรรมเนียมใบอนุญาตไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1411สำนักงานเขตการออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธาการขออนุญาตก่อสร้าง ดัดแปลงรื้อถอน และต่ออายุใบอนุญาตบางรายการ หัวหน้าฝ่ายโยธายังไม่ได้ลงนามอนุญาตในหนังสือพิจารณาคำขอต่ออายุใบอนุญาตก่อสร้างอาคารN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1410สำนักงานเขตการออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธาผู้ยื่นคำขออนุญาตทำการต่าง ๆ มาชำระเงินเพื่อขอรับใบอนุญาตภายหลังจากวันที่ออกใบอนุญาตแล้วเป็นเวลานานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1409สำนักงานเขตการออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธาการพิจารณาอนุญาตก่อสร้าง ดัดแปลง รื้อถอนอาคาร ของฝ่ายโยธา บางรายการใช้ระยะเวลาการปฏิบัติงานตั้งแต่ได้รับคำขออนุญาต จนถึงวันที่ออกใบอนุญาตเกินกว่าจำนวนวันตามคู่มือการปฏิบัติงานกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1408สำนักงานเขตการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพไม่มีรายงานสรุปการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการและเงินเหลือจ่ายส่งคืนเบี้ยความพิการให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1407สำนักงานเขตการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพตรวจสอบไม่พบการจัดทำรายงานสรุปการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเงินเหลือจ่ายส่งคืนเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุประจำปีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1406สำนักงานเขตการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพจัดเก็บหนังสือมอบอำนาจรับเงินเบี้ยความพิการไว้ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1405สำนักงานเขตการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเกินอัตราที่กำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1404สำนักงานเขตการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพนำส่งเงินล่าช้า และไม่งบหลังใบเสร็จรับเงินทุกวันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1403สำนักงานเขตการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพแบบใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ไม่ได้ระบุชื่อผู้รับมอบอำนาจN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1402สำนักงานเขตการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพบันทึกข้อมูลในใบสำคัญจ่ายเงินไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1401สำนักงานเขตการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพขาดการติดตามเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เบิกจ่ายซ้ำซ้อน ยังไม่นำเงินส่งคืนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1400สำนักงานเขตการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพไม่ได้ส่งคืนเงินเหลือจ่ายเบี้ยผู้สูงอายุหรือเบี้ยความพิการ และไม่ได้ดำเนินการติดตามผู้มีสิทธิหรือทายาทให้นำเงินส่งคืนกรณีถูกระงับการจ่ายเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1399สำนักงานเขตการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพไม่มีแบบแสดงความจำนงขอรับเบี้ยความพิการกับการโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารและใบมอบอำนาจในการโอนเงินเข้าบัญชี และแบบคำร้องขอเปลี่ยนแปลงสิทธิการรับเงินให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1398สำนักงานเขตการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพไม่มีแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกับการโอนเงินเข้าบัญชีธนาคาร และใบมอบอำนาจในการโอนเงินเข้าบัญชีให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1397สำนักงานเขตการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและหนังสือมอบอำนาจมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน แบบฟอร์มคำขอฯ บางรายมีข้อความไม่ครบถ้วน รวมทั้งเจ้าหน้าที่ลงลายมือชื่อในเอกสารไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1396สำนักงานเขตการจัดเก็บค่าธรรมเนียมไม่มีเอกสารประกอบการจัดเก็บค่าธรรมเนียมในการบริการตัดต้นไม้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1395สำนักงานเขตการจัดเก็บค่าธรรมเนียมแบบฟอร์มใบคำร้องขอรับบริการขนถ่าย สิ่งปฏิกูลไม่เป็นไปตามคู่มือการปฏิบัติงานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1394สำนักงานเขตการจัดเก็บค่าธรรมเนียมจัดเก็บรายงานแสดงผลการปฏิบัติงานการให้บริการขนถ่ายสิ่งปฏิกูลฯ ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1393สำนักงานเขตการจัดเก็บค่าธรรมเนียมฝ่ายรักษาความสะอาดและสวนสาธารณะ ไม่ได้จัดทำสมุดคุมการรับคำร้องการให้บริการประเภทอื่น ๆN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1392สำนักงานเขตการจัดเก็บค่าธรรมเนียมจัดเก็บค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1391สำนักงานเขตการจัดเก็บค่าธรรมเนียมการควบคุมการรับและนำส่งเงินค่าธรรมเนียมขนถ่ายสิ่งปฏิกูลยังไม่เพียงพอN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1390สำนักงานเขตการจัดเก็บค่าธรรมเนียมบันทึกข้อมูลในคำร้องขอรับบริการขนถ่ายสิ่งปฏิกูลและใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน หรือไม่ให้ผู้รับบริการลงลายมือชื่อN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1389สำนักงานเขตการจัดเก็บค่าธรรมเนียมการควบคุมการเก็บขนมูลฝอยของรถยกภาชนะไม่เหมาะสม โดยใบรายงานการปฏิบัติงานระบุสถานที่และปริมาณขยะที่จัดเก็บในแต่ละสถานที่ไม่ชัดเจน ไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1388สำนักงานเขตการจัดเก็บค่าธรรมเนียมอัตราค่าธรรมเนียมที่คณะกรรมการพิจารณาประเมินปริมาณมูลฝอยประเมินและจัดเก็บในแต่ละเดือนไม่สอดคล้องกับปริมาณขยะมูลฝอยที่จัดเก็บได้จริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1387สำนักงานเขตการจัดเก็บค่าธรรมเนียมการจัดเก็บค่าธรรมเนียม การคำนวณค่าธรรมเนียม และการบันทึกข้อมูลในสมุดทะเบียนผู้ชำระค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย (เล่มแดง) สมุดคุมขนถ่ายสิ่งปฏิกูล สมุดลงงานไขมันหรือคำร้องต่าง ๆ ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน ไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1386สำนักงานเขตการเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจตรวจสอบไม่พบหลักฐานการมอบหมายผู้มีอำนาจอนุมัติแบ่งค่าปรับ และมอบหมายให้เจ้าหน้าที่ตรวจสอบความถูกต้อง เพื่อบันทึกในแบบคำขอรับเงินค่าปรับจาก ผู้อำนายการเขตN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1385สำนักงานเขตการเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจเอกสารแจ้งความนำจับฯ บางคดีบันทึกข้อมูลไม่ถูกต้องและไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1384สำนักงานเขตการเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจแบบรายงานสรุปสถิติผลการดำเนินคดีของสำนักเทศกิจไม่ถูกต้องตรงตามทะเบียนคุมคดีของฝ่ายเทศกิจN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1383สำนักงานเขตการเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจบันทึกการเปรียบเทียบปรับ บันทึกถ้อยคำผู้ต้องหา และบันทึกจับกุม มีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1382สำนักงานเขตการเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจการจัดทำและบันทึกข้อมูลในเอกสารเปรียบเทียบปรับ การรายงานผลการเปรียบเทียบคดีให้สำนักเทศกิจ และการรายงานสถิติผลการดำเนินการตามระเบียบฯ ผ่านระบบ Internet ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน และไม่เป็นไปตามระเบียบหรือหนังสือสั่งการกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1381สำนักงานเขตการเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจไม่ได้ส่งสำนวนการเปรียบเทียบคดีผู้กระทำความผิดให้สำนักงานเทศกิจN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1380สำนักงานเขตการเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจไม่ได้ดำเนินการแบ่งค่าปรับที่ได้จากการเปรียบเทียบปรับให้แก่ผู้แจ้งความนำจับN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1379สำนักงานเขตการเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจบันทึกจำนวนเงินในบันทึกเปรียบเทียบ และการอนุมัติจ่ายเงินรางวัลไม่ตรงกับจำนวนเงินในใบเสร็จรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1378สำนักงานเขตด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาลแนวทางปฏิบัติในการคิดค่าบริการพ่นหมอกกำจัดยุงตามระเบียบฯ ไม่ชัดเจน ทำให้เกิดความเหลื่อมล้ำ เนื่องจากไม่ได้กำหนดแนวปฏิบัติไว้เป็นลายลักษณ์อักษรN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1377สำนักงานเขตด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาลไม่ได้แนบสำเนาทะเบียนบ้านของผู้ขออนุญาตเพื่อประกอบคำร้องขออนุญาต และเจ้าพนักงานผู้ออกใบอนุญาตยังไม่ได้ลงนามในใบอนุญาตให้ทำการโฆษณาโดยใช้เครื่องขยายเสียงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1376สำนักงานเขตด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาลบันทึกรายละเอียดในหนังสือรับรองการแจ้งจัดตั้งสถานที่จำหน่ายอาหารหรือสถานที่สะสมอาหารไม่ครบถ้วนหรือไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1375สำนักงานเขตด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาลรายงานการค้างชำระค่าธรรมเนียมจากระบบงานสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาล มีข้อมูลไม่ตรงตามทะเบียนบัตรผู้ประกอบกิจการค้าและทะเบียนหนังสือรับรองการแจ้งจัดตั้งสถานที่จำหน่ายอาหารและสะสมอาหารN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1374สำนักงานเขตด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาลมีสถานประกอบการค้างชำระค่าธรรมเนียมสำหรับการดำเนินกิจการตามกฎหมาย ว่าด้วยการสาธารณสุข จำนวนหลายรายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1373สำนักงานเขตด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาลการดำเนินงานการออกใบอนุญาตให้กับผู้ประกอบการ ไม่เป็นไปตามขั้นตอนการปฏิบัติงานจริง และระบบงานที่กำหนดไว้ ทำให้ไม่ทราบระยะเวลาการปฏิบัติงานที่แท้จริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1372สำนักงานเขตด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาลจัดทำและบันทึกข้อมูลในใบอนุญาตประเภทต่าง ๆ หรือในคำร้องขอต่ออายุใบอนุญาต หรือทะเบียนบัตรผู้ประกอบกิจการค้า (เล่มเขียว) ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1371สำนักงานเขตด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาลมีผู้ประกอบการที่ขาดต่อใบอนุญาต/หนังสือรับรองการแจ้งจำนวนหลายรายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1370สำนักงานเขตด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาลสถานประกอบกิจการบางรายปิดกิจการแล้ว แต่ยังไม่ได้ยกเลิกใบอนุญาตหรือยกเลิกใบอนุญาตแล้วแต่ยังไม่ได้จำหน่ายออกจากทะเบียนใบอนุญาต บางรายประกอบกิจการโดยไม่มีใบอนุญาต หรือหนังสือรับรองการแจ้งN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1369สำนักงานเขตด้านการจัดเก็บภาษีไม่มีเอกสารประกอบการเปลี่ยนแปลงผู้รับประเมินภาษีโรงเรือนและที่ดินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1368สำนักงานเขตด้านการจัดเก็บภาษีลูกหนี้ค้างชำระภาษีป้ายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1367สำนักงานเขตด้านการจัดเก็บภาษีลูกหนี้ค้างชำระภาษีบำรุงท้องที่N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1366สำนักงานเขตด้านการจัดเก็บภาษีแบบแสดงรายการขอลดเนื้อที่ดินการเสียภาษีบำรุงท้องที่ (ภ.บ.ท.8) หรือ แบบแสดงรายการเปลี่ยนแปลงการใช้ที่ดินหรืออัตราภาษีสำหรับที่ดินที่เปลี่ยนแปลง (ภ.บ.ท.8ก) ไม่ลงลายมือชื่อเจ้าพนักงานสำรวจ/เจ้าพนักงานประเมิน และไม่ได้ประทับตราวันที่ หรือไม่ลงลายมือชื่อผู้ร้อง รวมทั้งบางรายไม่ได้ปิดอากรแสตมป์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1365สำนักงานเขตด้านการจัดเก็บภาษีตรวจสอบป้าย ณ สถานที่จริง พบว่า มีป้ายที่ไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีป้ายหลายรายการ ประเภทหรือจำนวนป้ายไม่ตรงตามที่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีป้ายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1364สำนักงานเขตด้านการจัดเก็บภาษีแจ้งประเมินภาษีโรงเรือนและที่ดิน เกินกว่า 45 วัน นับจากวันที่รับแบบ หลายรายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1363สำนักงานเขตด้านการจัดเก็บภาษีมีสถานประกอบการที่ติดตั้งป้ายเพิ่ม แต่ยังไม่ได้ยื่นแบบและชำระภาษีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1362สำนักงานเขตด้านการจัดเก็บภาษีมีผู้ค้างยื่นแบบภาษีป้าย จำนวนหลายรายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1361สำนักงานเขตด้านการจัดเก็บภาษีมีผู้ค้างยื่นแบบภาษีบำรุงท้องที่ จำนวนหลายรายN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1360สำนักงานเขตด้านการจัดเก็บภาษีมีลูกหนี้ค้างชำระภาษีโรงเรือนและที่ดินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1359สำนักงานเขตด้านบัญชีรายงานเงินฝากธนาคาร - เงินค้ำประกันลูกจ้าง ตามระบบงานการเงิน (MIS2) มีข้อมูลไม่ถูกต้อง เนื่องจากตัดยอดรายการถอนคืนเงินค้ำประกันลูกจ้าง ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1358สำนักงานเขตด้านบัญชีบันทึกรายการดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารเงินค้ำประกันลูกจ้างไม่ตรงตามเดือนที่ธนาคารจ่ายดอกเบี้ยจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1357สำนักงานเขตด้านบัญชีไม่บันทึกปรับปรุงรายการดอกเบี้ยรับเงินฝากธนาคารเงินค้ำประกันลูกจ้างในสมุดบัญชีเงินฝากธนาคารN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1356สำนักงานเขตด้านบัญชีไม่ได้จัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารบัญชีกระแสรายวัน ทำให้ไม่สามารถตรวจสอบและยืนยันความถูกต้องได้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1355สำนักงานเขตด้านบัญชีงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารประเภทออมทรัพย์ ไม่แสดงรายละเอียดของยอดเงินหักโอนเข้าบัญชีกระแสรายวันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1354สำนักงานเขตด้านบัญชีจำนวนทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) มีมากกว่าทะเบียนทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1353สำนักงานเขตด้านบัญชีแก้ไขรายการบัญชีด้วยน้ำยาลบคำผิดแทนการขีดฆ่าและลงลายมือชื่อกำกับN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1352สำนักงานเขตด้านบัญชีไม่แสดงยอดรวม ณ วันสิ้นปีงบประมาณของทุกชื่อบัญชีในบัญชีแยกประเภทN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1351สำนักงานเขตด้านบัญชีคำนวณจำนวนเงินรวมในสมุดทะเบียนคุมเงินรายได้ บัญชีย่อยค่าใช้จ่ายบางบัญชีไม่ถูกต้องหรือไม่ตรงกับจำนวนเงินในงบการเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1350สำนักงานเขตด้านบัญชีจัดเก็บเอกสารประกอบ การบันทึกรายการในสมุดทะเบียนคุมรายได้จากเงินงบประมาณไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1349สำนักงานเขตด้านบัญชีใบโอนทางบัญชีมีเอกสารแนบไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1348สำนักงานเขตด้านบัญชีปรับปรุงบัญชีบางรายการตามหลักฐานใบโอน ไม่แนบหลักฐาน และอธิบายการแก้ไขปรับปรุงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1347สำนักงานเขตด้านบัญชีบันทึกรายการในบัญชีย่อยและทะเบียนคุมบางรายการไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน ไม่ตรงตามเอกสารทางบัญชีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1346สำนักงานเขตด้านบัญชีบันทึกบัญชีค่าเสื่อมราคาและค่าเสื่อมราคาสะสมของครุภัณฑ์บางรายการไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน ส่งผลให้รายงานทางการเงินที่สำนักงานเขตจัดทำขึ้น ขาดความน่าเชื่อถือ ทำให้ไม่สามารถรับรองความถูกต้องของงบการเงินได้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1345สำนักงานเขตด้านบัญชีบัญชีเงินรับฝาก - เงินประกัน แสดงยอดแตกต่างจากในงบทดลองN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1344สำนักงานเขตด้านบัญชีการบันทึกรายการในบัญชีย่อยเงินฝากธนาคาร มีการแก้ไขจำนวนเงินในต้นขั้วเช็คโดยการขีดฆ่า แต่ไม่เซ็นชื่อกำกับN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1343สำนักงานเขตด้านบัญชีจำนวนเงินในต้นขั้วเช็คไม่ตรงกับสำเนาหน้าฎีกาเบิกจ่ายเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1342สำนักงานเขตด้านบัญชีบันทึกค่าใช้จ่าย โดยไม่มีหลักฐานการแจ้งหนี้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1341สำนักงานเขตด้านบัญชีบันทึกบัญชีค่าใช้จ่ายสูงไปN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1340สำนักงานเขตด้านบัญชีบันทึกชื่อบัญชีในสมุดรายวันทั่วไปและใบโอนเงินไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1339สำนักงานเขตด้านบัญชีรายงานเงินคงเหลือคณะกรรมการรับ – ส่งเงินของสำนักงานเขต มียอดคงเหลือไม่ตรงตามยอดคงเหลือในสมุดบัญชีเงินฝากธนาคารN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1338สำนักงานเขตด้านบัญชีข้อมูลในระบบงานทรัพย์สิน (MIS2) แสดงมูลค่าที่ได้มาและค่าเสื่อมราคาสะสมของครุภัณฑ์หมวดอาคาร มียอดคงเหลือไม่ตรงกับรายงานสรุปยอดทรัพย์สินประจำปีN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1337สำนักงานเขตด้านบัญชีรายงานบัญชีทรัพย์สินทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2) กับบัญชีเปรียบเทียบมูลค่าทรัพย์สินแสดงยอดค่าเสื่อมราคา ค่าเสื่อมราคาสะสมและมูลค่าสุทธิแตกต่างกันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1336สำนักงานเขตด้านบัญชีจำนวนทรัพย์สินและการบันทึกข้อมูลครุภัณฑ์กลุ่มอาคาร (ประเภท 1 – 3) ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1335สำนักงานเขตด้านบัญชีบันทึกบัญชีรายการงานระหว่างดำเนินการไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1334สำนักงานเขตด้านบัญชีการบันทึกบัญชีบางรายการไม่ครบถ้วน ไม่เป็นไปตามคู่มือการบัญชีกรุงเทพมหานครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1333สำนักงานเขตด้านบัญชีการบันทึกบัญชีเกี่ยวกับดอกเบี้ยเงินฝากเงินอุดหนุนทั่วไป ในสมุดรายวันเงินรับและสมุดรายวันเงินจ่าย ไม่ถูกต้องตรงตามคู่มือการบัญชีกรุงเทพมหานครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1332สำนักงานเขตด้านบัญชีข้อมูลบัญชีทรัพย์สินในสมุดบัญชีไม่ตรงกับข้อมูลทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ทำให้รายงานทางการเงิน ขาดความน่าเชื่อถือN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1331สำนักงานเขตด้านบัญชียอดเงินค้ำประกันคงเหลือตามรายงานเงินค้ำประกัน แตกต่างกับยอดคงเหลือตามบัญชีแยกประเภทN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1330สำนักงานเขตด้านบัญชีในหมายเหตุประกอบงบการเงิน พบรายการค่าเสื่อมราคาสะสมของครุภัณฑ์บางรายการสูงกว่าราคาทุน ส่งผลให้รายงานทางการเงินขาดความน่าเชื่อถือและไม่สามารถรับรองความถูกต้องของงบการเงินได้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1329สำนักงานเขตด้านบัญชีรายงานทางการเงินและกระดาษทำการ งบทดลองไม่ถูกต้องตรงกันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1328สำนักงานเขตด้านบัญชีรายการบัญชีมียอดคงเหลือตามบัญชีย่อยหรือทะเบียนคุมไม่ตรงกับรายงานทางการเงิน หรือกระดาษทำการงบทดลองN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1327สำนักงานเขตด้านบัญชีบันทึกรายการบัญชีอาคาร และบัญชีสิ่งปลูกสร้าง โดยไม่มีเอกสารหลักฐานที่มาของการบันทึกรายการ รวมทั้งบันทึกรายการทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ตรงกับอาคารที่มีอยู่จริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1326สำนักงานเขตด้านบัญชีบันทึกรายการบัญชี ผ่านรายการบัญชีจากสมุดบัญชีขั้นต้นไป สมุดบัญชีแยกประเภท และจัดทำบัญชีย่อยบางรายการไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน รวมทั้งบันทึกบัญชีบางรายการไม่ตรงตามวันที่เกิดรายการจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1325สำนักงานเขตด้านการเงินใช้ใบเสร็จรับเงินข้ามปีงบประมาณN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1324สำนักงานเขตด้านการเงินเบิกใช้ใบเสร็จรับเงินไม่เรียงลำดับเลขที่เล่มN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1323สำนักงานเขตด้านการเงินนำส่งเงินล่าช้ากว่าที่ระเบียบกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1322สำนักงานเขตด้านการเงินสรุปหลังใบเสร็จรับเงิน มีการขีดฆ่าข้อความและจำนวนเงิน โดยไม่ลงลายมือชื่อกำกับ รวมทั้งบันทึกวันที่ไม่ตรงกับใบเสร็จรับเงินและใบนำส่งเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1321สำนักงานเขตด้านการเงินไม่ได้สรุปหลังใบเสร็จรับเงินทุกวันที่มีการรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1320สำนักงานเขตด้านการเงินใบเสร็จรับเงินค่าธรรมเนียมระบุข้อมูลในสำเนาใบเสร็จรับเงินไม่ชัดเจนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1319สำนักงานเขตด้านการเงินยกเลิกใบเสร็จรับเงิน โดยขีดฆ่าด้านหลังใบเสร็จรับเงิน พร้อมระบุเหตุผลการยกเลิกไว้หลังใบเสร็จรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1318สำนักงานเขตด้านการเงินไม่พบใบเสร็จรับเงินที่ใช้ไปบางเล่มN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1317สำนักงานเขตด้านการเงินรายงานสรุปหลังใบเสร็จรับเงินบางฉบับไม่ได้ลงชื่อผู้รับเงิน และผู้นำส่งเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1316สำนักงานเขตด้านการเงินไม่ได้เจาะปรุสำเนาใบเสร็จรับเงินฉบับที่ไม่ได้ใช้งานแล้วN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1315สำนักงานเขตด้านการเงินใบเสร็จรับเงินไม่ได้ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” ไม่ได้ลงลายมือชื่อพร้อมวัน เดือน ปี กำกับไว้หน้าฎีกาเบิกจ่ายเงิน และผู้จ่ายเงินไม่ได้ลงวันที่จ่ายเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1314สำนักงานเขตด้านการเงินสำเนาหน้าฎีกาเบิกจ่ายเงินไม่ได้ระบุเลขที่เช็ค หรือระบุเลขที่เช็คไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1313สำนักงานเขตด้านการเงินมีการยกเลิกเช็ค จำนวนหลายฉบับภายในเวลา 1 เดือนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1312สำนักงานเขตด้านการเงินมีการยกเลิกเช็คโดยไม่ระบุเหตุผลและความจำเป็นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1311สำนักงานเขตด้านการเงินการเบิกจ่ายเงินค่าเบี้ยประชุมให้กับผู้เข้าประชุมแทนกรรมการ โดยไม่ได้จัดทำเป็นหนังสือหรือมีหลักฐานการมอบหมายเป็นลายลักษณ์อักษรN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1310สำนักงานเขตด้านการเงินการเบิกจ่ายเงินและการจัดทำเอกสารประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) ไม่ถูกต้องและไม่เป็นไปตามระเบียบที่เกี่ยวข้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1309สำนักงานเขตด้านการเงินแนบเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายเงินไม่ครบถ้วน เนื่องจากจัดเก็บเอกสารแยกไว้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1308สำนักงานเขตด้านการเงินเบิกจ่ายเงินให้กับลูกจ้างซึ่งปฏิบัติงานนอกเวลาราชการไม่เต็มจำนวนชั่วโมงตามที่กำหนดในแผนปฏิบัติงานนอกเวลาราชการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1307สำนักงานเขตด้านการเงินเจ้าหน้าที่ลงชื่อผู้ควบคุมการปฏิบัติงานนอกเวลา โดยไม่ได้อยู่ปฏิบัติงานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1306สำนักงานเขตด้านการเงินเบิกจ่ายเงินค่าอาหารทำการนอกเวลาให้กับเจ้าหน้าที่ซึ่งไม่ได้มาปฏิบัติงานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1305สำนักงานเขตด้านการเงินเบิกจ่ายค่าอาหารทำการนอกเวลาไม่ถูกต้อง โดยตารางหลักฐานการเบิกจ่ายเงินตอบแทนการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการรวมจำนวนเวลาปฏิบัติงานไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1304สำนักงานเขตด้านการเงินเบิกจ่ายค่าอาหารทำการนอกเวลาไม่ถูกต้อง โดยแก้ไขเวลาปฏิบัติงานในใบรายชื่อผู้ปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ โดยไม่ขีดฆ่าและลงลายมือชื่อผู้ควบคุมกำกับการแก้ไขN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1303สำนักงานเขตด้านการเงินเบิกจ่ายค่าอาหารทำการนอกเวลาไม่ถูกต้อง โดยลงเวลาปฏิบัติงานไม่ตรงตามแผนการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1302สำนักงานเขตด้านการเงินการรับและนำส่งเงินค่าธรรมเนียมของฝ่ายทะเบียนไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน และล่าช้าN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1301สำนักงานเขตด้านการเงินบัญชีเงินฝากธนาคาร เงินค้ำประกันของลูกจ้างในรายงานเงินฝากธนาคาร ตามระบบงานบัญชี (MIS2) มีจำนวนเงินคงเหลือไม่ตรงกับสมุดคู่ฝากธนาคารN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1300สำนักงานเขตด้านการเงินทะเบียนคุมเงินประกันก่อนปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 ไม่มีให้ตรวจสอบ ทำให้ข้อมูลเงินประกันในทะเบียนคุม มีไม่ครบถ้วนตรงตามสมุดบัญชีแยกประเภทN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1299สำนักงานเขตด้านการเงินหนังสือค้ำประกันของธนาคารคงค้างหลายปี จัดเก็บในตู้นิรภัยจำนวนมาก ซึ่งหลายฉบับพ้นภาระผูกพันแล้ว แต่ไม่ได้ส่งคืนต้นฉบับให้กับคู่สัญญาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1298สำนักงานเขตด้านการเงินมีเช็คสั่งจ่ายยังไม่ขึ้นเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1297สำนักงานเขตด้านการเงินโรงเรียนในสังกัดสำนักงานเขต นำส่งเงินล่าช้ากว่าวันที่รับเงินตามใบเสร็จรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1296สำนักงานเขตด้านการเงินไม่พบสำเนาใบเสร็จรับเงินของโรงเรียนในสังกัดสำนักงานเขตบางชุดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1295สำนักงานเขตด้านการเงินไม่ได้บันทึกรับใบเสร็จรับเงิน และตรวจสอบไม่พบเล่มใบเสร็จรับเงินดังกล่าวN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1294สำนักงานเขตด้านการเงินไม่พบต้นฉบับใบเสร็จรับเงิน และสำเนาฉบับที่ 1 กรณียกเลิกใบเสร็จรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1293สำนักงานเขตด้านการเงินออกใบเสร็จรับเงินภายหลังวันที่นำเงินฝากธนาคารและไม่ครบถ้วนทุกรายที่รับชำระเงิน และจำนวนเงินที่นำฝากไม่ตรงตามจำนวนเงินในใบเสร็จรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1292สำนักงานเขตด้านการเงินระบุรายการในใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง ครบถ้วน หรือไม่สัมพันธ์กับจำนวนเงินรับ หรือไม่มีข้อมูลในสำเนาคู่ฉบับN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1291สำนักงานเขตด้านการเงินบันทึกรายละเอียดในสำเนาใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง ครบถ้วน ได้แก่ สำเนาใบเสร็จรับเงินบางฉบับเขียนด้วยปากกา บางฉบับไม่ได้เขียนจำนวนเงินตัวอักษรและไม่ระบุวันที่รับเงิน เขียนจำนวนตัวอักษรไม่ตรงกับจำนวนเงินตัวเลข มีการแก้ไขข้อความ/ตัวเลข โดยไม่ลงลายมือชื่อกำกับ บางฉบับไม่ประทับตราหัวหน้าหน่วยงานที่รับเงิน พนักงานเก็บเงินไม่ได้ลงลายมือชื่อ และไม่ได้ลงวันที่รับชำระค่าธรรมเนียมN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1290สำนักงานเขตด้านการเงินยกเลิกใบเสร็จรับเงิน โดยไม่ได้ขีดฆ่า และระบุเหตุผลการยกเลิกไว้หลังใบเสร็จรับเงินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1289สำนักงานเขตด้านการเงินไม่ปรุ เจาะรู หรือประทับตราเลิกใช้ใบเสร็จรับเงินที่ยังไม่ได้ใช้งานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1288สำนักงานเขตด้านการเงินมีเงินค้ำประกันคงค้างที่ครบกำหนดภาระผูกพันแล้วแต่ยังไม่ได้ถอนคืน บางรายไม่ได้ระบุวันที่ครบกำหนดจ่ายคืน หรือบันทึกข้อมูลการถอนคืนเงินประกันในทะเบียนคุมไม่ครบถ้วน รวมทั้งการเร่งรัดติดตามเงินค้ำประกันไม่เป็นไปอย่างต่อเนื่องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1287สำนักด้านการจัดซื้อจัดจ้างทดรองจ่ายค่าอาหารว่างและเครื่องดื่มจากเงินส่วนตัวของเจ้าหน้าที่ โดยไม่มีการอนุมัติตัวบุคคลผู้ทดรองจ่ายก่อนดำเนินการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1286สำนักด้านการจัดซื้อจัดจ้างค่าบริการอินเตอร์เน็ต เบิกจ่ายเป็นลักษณะ ค่าสาธารณูปโภค รายเดือน โดยไม่ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างครั้งแรกก่อนใช้บริการ ตามระเบียบที่เกี่ยวข้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1285สำนักด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่แนบเอกสารการอ้างอิงกรณีใช้ราคาซื้อหรือจ้างครั้งหลังสุดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1284สำนักด้านการจัดซื้อจัดจ้างแหล่งที่มาของราคากลางไม่ถูกต้อง โดยเจ้าหน้าที่กำหนดรายละเอียดคุณลักษณะเฉพาะและราคากลาง เป็นผู้กำหนดราคากลางเอง โดยไม่มีที่มาของราคากลางN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1283สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่จัดทำรายงานตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบกรณีการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นของทางราชการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1282สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงระบุรายละเอียดในใบขออนุญาตใช้รถ และบันทึกการใช้รถ ไม่ครบถ้วนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1281สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการมีร่องรอยการชน โดยไม่พบการรายงานผู้บังคับบัญชาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1280สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงป้ายทะเบียนรถราชการด้านหน้าของบางส่วนราชการ ตัวอักษรและตัวเลขเป็นสีขาว ทำให้มองเห็นรายละเอียดไม่ชัดเจนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1279สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงนำรถส่วนกลางออกปฏิบัติงานนอกเขตกรุงเทพมหานครและนอกเวลาราชการโดยไม่ได้ขออนุมัติปลัดกรุงเทพมหานครหรือหัวหน้าหน่วยงานที่ได้รับมอบอำนาจN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1278สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการจัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นไม่ถูกต้องตามแบบที่กำหนด และการรายงานจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงที่ใช้ไม่ตรงกับข้อมูลจากระบบงานบริหารน้ำมันเชื้อเพลิง (MIS2)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1277สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการบันทึกรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ไม่ต่อเนื่อง โดยจัดเก็บข้อมูลเป็นปีงบประมาณ ไม่ได้บันทึกรวมต่อเนื่องตั้งแต่ที่เริ่มได้มาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1276สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงระยะทางในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับระยะทางจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1275สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับเลขไมล์ในสำเนาใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1274สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการใช้รถโดยไม่ได้รับอนุญาตจากผู้มีอำนาจ ซึ่งบางส่วนราชการผู้อนุมัติไม่มีอำนาจ หรือบางวันจัดทำใบขออนุญาตใช้รถ แต่ไม่มีผู้อนุมัติลงนามN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1273สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) กรณีนำรถส่วนกลางไปเติมน้ำมันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1272สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเรือไม่พ่นตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานคร ไม่แสดงชื่อย่อหน่วยงานที่เรือN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1271สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงโควตาน้ำมันเชื้อเพลิงไม่เป็นไปตามอัตราที่ระเบียบกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1270สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ครบถ้วน ไม่สัมพันธ์กันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1269สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีรถยนต์ส่วนกลางของบางส่วนราชการให้ตรวจสอบ และไม่มีเอกสารการจำหน่ายให้ตรวจสอบN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1268สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่จัดทำบัญชีควบคุมการเบิก - จ่าย และไม่รายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นและปริมาณน้ำมันคงเหลือ กรณีที่มีการเบิกน้ำมันโดยนำภาชนะมาใส่N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1267สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1266สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการไม่พ่นรหัสครุภัณฑ์ ตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานคร ชื่อย่อหน่วยงานที่ตัวรถ หรือพ่นไม่ครบถ้วนทุกคัน บางคันติดเป็นสติ๊กเกอร์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1265สำนักด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการไม่ติดป้ายแสดงการเสียภาษี หรือป้ายแสดงการเสียภาษีหมดอายุ หรืออยู่ระหว่างดำเนินการต่ออายุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1264สำนักด้านครุภัณฑ์รายงานการตรวจนับพัสดุประจำปี คณะกรรมการตรวจนับพัสดุไม่ได้ตรวจนับพัสดุให้ตรงตามบัญชีหรือทะเบียนครุภัณฑ์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1263สำนักด้านครุภัณฑ์เขียนรหัสครุภัณฑ์ไม่ตรงตามทะเบียนคุมทรัพย์สินN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1262สำนักด้านครุภัณฑ์รหัสครุภัณฑ์ยังเป็นรหัสตามโครงสร้างเดิม ยังไม่เปลี่ยนเป็นรหัสตามโครงสร้างใหม่N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1261สำนักด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์บางรายการ บันทึกในระบบงานบัญชีทรัพย์สินผิดประเภท ซึ่งมีอายุการใช้งานที่ไม่เท่ากันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1260สำนักด้านครุภัณฑ์ไม่มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบหลายรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1259สำนักด้านครุภัณฑ์ไม่บันทึกครุภัณฑ์รับบริจาคในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) แต่มีการนำมาใช้งานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1258สำนักด้านครุภัณฑ์ไม่พ่นหรือเขียนรหัสครุภัณฑ์ หรือรหัสเป็นสติ๊กเกอร์N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1257สำนักด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี รายงานสถานะทรัพย์สินไม่ ตรงตามสภาพจริงN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1256สำนักด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี รายงานผลการตรวจสอบเฉพาะครุภัณฑ์ ไม่ได้ตรวจสอบการรับ - จ่ายวัสดุ และไม่ได้ตรวจนับวัสดุคงเหลือ รวมทั้งไม่ได้รายงานวัสดุที่เสื่อมสภาพN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1255สำนักด้านครุภัณฑ์บันทึกข้อมูลรายละเอียดทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ครบถ้วนถูกต้อง เช่น หมายเลขเครื่อง สถานที่ตั้ง/ใช้งาน ยี่ห้อ รุ่น ส่วนประกอบของทรัพย์สิน เป็นต้นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1254สำนักด้านวัสดุวัสดุบางรายการไม่ได้ใช้งาน และเก็บรักษาไว้ในห้องเก็บวัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1253สำนักด้านวัสดุจัดทำบัญชีวัสดุไม่ถูกต้องตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1252สำนักด้านวัสดุเบิกวัสดุบางประเภทในปริมาณที่มากเกินความต้องการใช้ เนื่องจากมีข้อจำกัดด้านสถานที่จัดเก็บN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1251สำนักด้านวัสดุวัสดุที่เบิกจากกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ สำนักการคลัง ไม่บันทึกตัดจ่ายในแผ่นการ์ดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1250สำนักด้านวัสดุบางส่วนราชการไม่มีการจัดทำใบเบิกพัสดุเพื่อขออนุมัติเบิกจ่ายจากผู้มีอำนาจN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1249สำนักด้านวัสดุมีวัสดุคงเหลือให้ตรวจนับไม่ตรงตามบัญชีวัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1248สำนักด้านวัสดุบางส่วนราชการจัดทำบัญชีวัสดุไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1247สำนักด้านวัสดุมีการเก็บรักษาวัสดุหมึกพิมพ์ แต่ไม่สามารถนำไปใช้งานได้ เนื่องจากครุภัณฑ์ที่ใช้กับวัสดุดังกล่าวชำรุด/เสื่อมสภาพN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1246สำนักด้านวัสดุรายงานวัสดุคงเหลือไม่ครบถ้วนทุกรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1245สำนักด้านวัสดุไม่จัดเก็บเอกสารประกอบการรับจ่ายวัสดุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1244สำนักด้านวัสดุบันทึกรับวัสดุเข้าระบบ (MIS2) ล่าช้าN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1243สำนักด้านวัสดุพบการตรวจรับวัสดุประเภทหมึกพิมพ์ที่ใกล้หมดอายุN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1242สำนักด้านวัสดุวัสดุบางรายการมียอดคงเหลือจำนวนมาก มีวัสดุที่ไม่ได้เคลื่อนไหวN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1241สำนักด้านวัสดุมีการนำวัสดุไปใช้งานก่อนการจัดซื้อจัดจ้างN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1240สำนักด้านวัสดุการเบิก - จ่ายวัสดุ ไม่ผ่านระบบบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2)N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1239สำนักด้านบัญชีจัดส่งรายงานทางการเงินประจำเดือนให้กับสำนักงานตรวจสอบภายในและสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1238สำนักด้านบัญชีเงินรับฝาก - ภาษีหัก ณ ที่จ่าย และเงินประกันสังคม มียอดคงเหลือที่ไม่ทราบแหล่งที่มาN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1237สำนักด้านบัญชีรายงานทางการเงินแสดงยอดสินทรัพย์สุทธิ และค่าเสื่อมราคาประจำปีไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1236สำนักด้านบัญชีการบันทึกบัญชีบัญชีย่อย ทะเบียน และเอกสารประกอบ การรับจ่ายไม่ถูกต้อง ครบถ้วน มูลค่าทรัพย์สิน ค่าเสื่อมราคาสะสม และค่าเสื่อมราคาของทรัพย์สินบางรายการไม่สามารถเชื่อมั่นความถูกต้องได้N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1235สำนักด้านการเงินการใช้ใบเสร็จรับเงินและสมุดเช็คไม่เรียงลำดับเลขที่N/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1234สำนักด้านการเงินไม่จัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงิน รายงานการใช้ใบเสร็จรับเงิน และทะเบียนคุมการเบิกจ่ายสมุดเช็คจัดทำไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1233สำนักด้านการเงินสัญญาเช่าสถานที่หมดอายุ การระบุรายละเอียด โดยเฉพาะระยะเวลาการเช่าและจำนวนเงินไม่ถูกต้องN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1232สำนักด้านการเงินการควบคุมและการจัดทำบัญชีเงินทุนหมุนเวียนไม่ถูกต้อง ไม่เหมาะสม ทำให้มีผลต่างของเงินทุนหมุนเวียนเกิดขึ้นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1231สำนักด้านการเงินมีเช็คที่อายุเกิน 6 เดือนN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1230สำนักด้านการเงินการส่งของและเบิกจ่ายเงินไม่ตรงตามสัญญา ได้แก่ ค่าจ้างเหมาทำอาหารประจำวันสำหรับผู้รับบริการ ซึ่งสัญญาระบุว่าให้จ่ายตามจำนวนผู้รับบริการแต่ละวันตามจริง แต่ในใบส่งของระบุจำนวนผู้รับบริการเป็นจำนวนเหมาเท่ากันทั้งมื้อเช้าและมื้อเย็นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1229สำนักด้านการเงินเอกสารประกอบฎีกาเบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้องครบถ้วน และไม่เหมาะสม เช่น ไม่มีหลักฐานการนำเงินเข้าบัญชีเงินเดือนรายบุคคลของธนาคาร พบผู้จ่ายเงินไม่ได้ลงลายมือชื่อในแบบเบิกจ่ายและไม่แนบสำเนาใบนำฝากธนาคารในการนำเงินส่งให้หน่วยงานอื่นที่เรียกเก็บเงินจากบัญชีเงินเดือน และผู้จ่ายเงินไม่ได้ลงลายมือชื่อในแบบเบิกจ่ายเงิน รวมถึงการจ่ายเงินค่าตอบแทนให้กับเจ้าหน้าที่ที่ลาป่วยและลาพักผ่อน ไม่มีใบส่งของ หรือใบแจ้งหนี้ เป็นต้นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1228สำนักด้านการเงินการเบิกจ่ายค่าโทรศัพท์สำนักงาน ที่มีการติดต่อหน่วยงานต่าง ๆ ซึ่งอาจไม่ใช่การติดต่องานในราชการ เช่น ไทยประกันชีวิต, AIA, ธนาคารธนชาต, DTAC Call Center, Pizza Company เป็นต้นN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1227สำนักด้านการเงินรายงานค่าธรรมเนียมการจอดยานยนต์ของงานบริการที่จอดยานยนต์จัดเก็บเอกสารการรับและนำส่งเงินไม่ครบถ้วน ไม่จัดเก็บรวมเป็นชุดเดียวกัน ทำให้ไม่สามารถสอบยันยอดได้และต้องใช้เวลาในการค้นหาเอกสารเป็นเวลานานN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1226สำนักด้านการเงินการรับรู้รายได้ค่าเช่าล่าช้าN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1225สำนักด้านการเงินชดใช้เงินยืมใช้ในราชการเกินระยะเวลาที่ระเบียบกำหนดN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1224สำนักด้านการเงินไม่บันทึกรับรู้รายได้ดอกเบี้ยประจำปีในบัญชีเงินฝากธนาคารออมทรัพย์และบัญชีเงินฝากนอกงบประมาณ รวมทั้งบันทึกรับรู้รายได้ดอกเบี้ยไม่ตรงตามวันที่ได้รับ บางบัญชีรับรู้รายได้ดอกเบี้ยข้ามปีงบประมาณN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1223สำนักด้านการเงินบันทึกทะเบียนและบัญชีย่อยไม่ครบถ้วน และไม่ตรงกับบัญชีแยกประเภทN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1222สำนักด้านการเงินบันทึกข้อมูลวัน เดือน ปีที่ครบกำหนด และรายละเอียดต่าง ๆ ในทะเบียนคุมเงินประกันไม่ครบถ้วน และไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1221สำนักด้านการเงินเงินฝากธนาคารเงินนอกงบประมาณ มีรายได้ดอกเบี้ยรับที่ยังไม่ถอนนำส่งเป็นรายได้กรุงเทพมหานครN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1220สำนักด้านการเงินเงินค้ำประกันสัญญาและหนังสือสัญญาค้ำประกันที่ครบกำหนดแล้ว ยังไม่ดำเนินการถอนคืนหลายรายการN/A2021-07-31T00:00:002021-07-31T00:00:00 1219โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุบันทึกบัญชีคุมและบันทึกการรับ – จ่ายใบเสร็จรับเงินต่อเนื่องหลายปีงบประมาณN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1218โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุบันทึกรายการในทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินไม่เป็นปัจจุบัน ไม่แสดงยอดยกมาเมื่อเริ่มปีงบประมาณใหม่ และยอดยกไปเมื่อสิ้นปีงบประมาณN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1217โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุมีใบเสร็จรับเงินคงเหลือเป็นจำนวนมาก แต่ใช้เพียงปีละ 1 เล่มN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1216โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุยอดคงเหลือตามสมุดคุมใบเสร็จรับเงินมียอดคงเหลือไม่ตรงกับใบเสร็จรับเงินคงเหลือที่มีอยู่จริงN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1215โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุจัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงิน โดยบันทึกรายการรับจ่ายไม่ตรงตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริงN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1214โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุจัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง ทำให้ไม่สามารถตรวจสอบใบเสร็จรับเงินกับยอดตามบัญชีได้N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1213โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุไม่จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1212โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุจัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง ไม่บันทึกรายการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของใบเสร็จรับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1211โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุจัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงิน แต่ไม่แสดงยอดคงเหลือของใบเสร็จรับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1210โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านวัสดุจัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินไม่เป็นไปตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1209โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุเครื่องปรุง ไม่มีใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1208โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเอกสารใบสั่งซื้อวัสดุอาหารเช้าและอาหารกลางวันที่โรงเรียนจัดทำบางฉบับไม่ถูกต้องครบถ้วน เช่น มีการแก้ไขรายละเอียดในเอกสารด้วยการเขียนทับ ทำให้ตัวเลขไม่ชัดเจน จำนวนเงินรวมที่เป็นตัวเลขไม่สัมพันธ์กับตัวอักษรN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1207โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้ ไม่มีใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้าเป็นหลักฐาน มีเพียงใบส่งของN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1206โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อก๊าซหุงต้ม แต่ไม่พบใบเสร็จรับเงินจากร้านค้าN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1205โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อรายการอาหารจากเงินโครงการอาหารกลางวันในบางวันมีการจัดซื้อแยกกันระหว่างครูกับนักเรียน ซึ่งมีผลให้รายการและหรือราคาที่จัดซื้อแตกต่างกันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1204โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุในการประกอบอาหารเช้าและอาหารกลางวันจากร้านค้าเดียวกัน แต่หลักฐานการจ่ายเงินไม่เหมือนกันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1203โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการเบิกจ่ายเงินอุดหนุนการศึกษา ค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) พบว่า จัดซื้อวัสดุในราคาที่สูงกว่าราคาตลาดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1202โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการเบิกจ่ายเงินอุดหนุนการศึกษา ค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) พบว่า จัดซื้อวัสดุจากร้านค้าเดียวกัน ในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่มีราคาสูงกว่ากันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1201โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุสื่อการเรียนการสอนในราคาสูงกว่าท้องตลาดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1200โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุบริโภค ราคาสูงกว่าท้องตลาดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1199โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุสื่อการเรียนการสอนชนิดเดียวกัน วันเดียวกัน แต่ราคาแตกต่างกันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1198โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อน้ำยาล้างจานและผงซักฟอกต่อสัปดาห์ ในภาคเรียนที่ 1 ปีการศึกษา 2560 สูงกว่าการจัดซื้อในเดือนที่เข้าตรวจสอบอย่างมีนัยสำคัญN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1197โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษาไม่เป็นไปตามขั้นตอนพัสดุN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1196โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุงจากเงินโครงการอาหารเช้า และเงินโครงการอาหารกลางวันสูงกว่าราคาตลาดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1195โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุงจากเงินโครงการอาหารเช้าและวัสดุเครื่องบริโภคจากเงินโครงการอาหารกลางวัน ไม่สอดคล้องกับรายการอาหารประจำวัน และจัดซื้อวัตถุดิบในปริมาณที่มากเกินความจำเป็นN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1194โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการเบิกจ่ายเงินอุดหนุนการศึกษา ค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) พบว่า จัดซื้อวัสดุจากร้านค้าเดียวกัน ในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แยกเป็น 2 ฎีกาN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1193โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้ ไม่ดำเนินการตามขั้นตอนพัสดุN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1192โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุจากร้านค้าโดยจ่ายเงินสัปดาห์ละครั้ง แต่มีใบเสร็จรับเงินจากร้านค้าเป็นหลักฐานทุกวัน ซึ่งไม่สัมพันธ์กับการจ่ายเงินจริงN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1191โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุบริโภค ราคาสูงหรือต่ำกว่าความเป็นจริง เนื่องจากคำนวณไม่ถูกต้องN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1190โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุบริโภค ชนิดเดียวกัน วันเดียวกัน แต่ราคาแตกต่างกันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1189โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ไม่พบใบส่งของ ใบแจ้งหนี้ และใบเสร็จรับเงินจากผู้ขายN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1188โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีไม่จัดทำงบเงินรับ – จ่ายประจำเดือน และงบเงินรับ – จ่ายประจำปีN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1187โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีบันทึกบัญชีเงินสดไม่เป็นไปตามแบบที่กำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1186โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีบันทึกชื่อบัญชีไม่ถูกต้องN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1185โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีรายงานทางการเงินประเภทเงินโครงการอาการเช้าและเงินโครงการอาหารกลางวันยังจัดทำไม่แล้วเสร็จN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1184โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการรับเงินบางรายการไม่จัดทำใบเสร็จรับเงินทันทีที่ได้รับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1183โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ขีดฆ่าเลิกใช้ใบเสร็จรับเงิน เมื่อมีการยกเลิกใบเสร็จรับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1182โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินบำรุงการศึกษาบางรายการ ไม่จัดทำใบเสร็จรับเงินทันทีที่ได้รับเงิน แต่จัดทำย้อนหลังN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1181โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่มีหลักฐานการโอนเงินให้กับร้านค้าN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1180โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำหลักฐานการจ่ายบางรายการไม่สัมพันธ์กับบิลเงินสดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1179โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเมื่อจ่ายเงินผู้จ่ายเงินไม่ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” ที่ใบสำคัญคู่จ่ายและหลักฐานการจ่ายทุกฉบับN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1178โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการจ่ายเงินบำรุงการศึกษา ไม่มีใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1177โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดเก็บเงินค่าบริการให้ใช้อาคารสถานที่ของสถานศึกษาล่าช้า ไม่เป็นไปตามระเบียบกำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1176โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินยกเลิกใบเสร็จรับเงิน แต่จัดเก็บต้นฉบับและสำเนาไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1175โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินยกเลิกใบเสร็จรับเงิน แต่ไม่ได้ขีดฆ่ายกเลิกN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1174โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการขอใช้อาคารสถานที่ของสถานศึกษาจากบุคคลภายนอก ให้ผู้บริหารสถานศึกษาเป็นผู้อนุญาต ซึ่งไม่เป็นไปตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1173โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินค่าบำรุงรักษาอาคารบ้านพัก ไม่มอบต้นฉบับใบเสร็จรับเงินให้แก่ผู้นำเงินมาชำระและไม่ลงลายมือชื่อรับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1172โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินมีการนำฝากเงินและการถอนเงินจากสมุดเงินฝากธนาคารโครงการอาหารเช้า แต่ไม่มีหลักฐานการ รับ – จ่ายเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1171โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเปิดบัญชีเงินฝากธนาคารเงินบำรุงการศึกษากับธนาคารที่ไม่ใช่ธนาคารของรัฐN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1170โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินนำค่าใช้จ่ายอื่น ๆ มาเบิกเงินโครงการอาหารเช้า เช่น ค่าก๊าซหุงต้มN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1169โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงินสูญหาย แต่ยังไม่ติดประกาศยกเลิกใบเสร็จรับเงิน และทำหนังสือแจ้งเวียนการยกเลิกใบเสร็จรับเงินที่สูญหายให้ส่วนราชการต่าง ๆ ทราบN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1168โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินระบุวันที่จ่ายเงินในหลักฐานการจ่ายเงินบางรายการไม่ถูกต้องN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1167โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินหลักฐานการจ่ายเงินค่าพาหนะลงลายมือชื่อผู้รับเงินไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1166โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำใบสำคัญรับเงินค่าแรงเกินกว่าการจ่ายค่าแรงแม่ครัวจริงN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1165โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินหลักฐานการจ่ายค่าแรงแม่ครัวและผู้ช่วยแม่ครัวไม่ได้ลงลายมือชื่อผู้รับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1164โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินค่าแรงแม่ครัว โดยไม่จัดทำใบสำคัญรับเงินและไม่มีหลักฐานลายมือชื่อรับเงินของแม่ครัวN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1163โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการจ่ายเงินค่าพาหนะ ไม่พบใบสำคัญรับเงินมีเพียงใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1162โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายค่าแรงแม่ครัว ค่าพาหนะ จัดทำหลักฐานการจ่ายเงินไม่เป็นไปตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1161โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินค่าวัสดุอาหารทุกสัปดาห์ โดยการโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากของร้านค้า แต่ไม่พบสำเนาใบนำฝากเงินให้กับร้านค้า และสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1160โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินจากการใช้สถานที่ แต่ไม่ออกใบเสร็จรับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1159โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใช้จ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเกินกว่าที่ได้รับจัดสรรN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1158โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวันแต่ออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) ล่าช้าN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1157โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวัน แต่ไม่ออกใบเสร็จรับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1156โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการจัดเก็บค่าบริการใช้สถานที่ของโรงเรียน ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน ไม่เป็นไปตามที่ระเบียบกำหนด ได้แก่ ไม่ระบุจำนวนคนที่เข้าร่วมประชุม ไม่พบการจัดเก็บค่าน้ำ ค่าไฟฟ้า ค่าใช้เครื่องปรับอากาศN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1155โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ระบุจำนวนคน จำนวนเงินต่อคนที่รับเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวันในใบเสร็จเงินสด (บ.11)N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1154โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวัน, ค่าใช้สถานที่ บางฉบับ หัวหน้าสถานศึกษาไม่ได้ลงนามN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1153โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงินคงเหลือ ฉบับที่ยังไม่ได้ใช้งาน ไม่ได้ปรุเจาะรู หรือประทับตราเลิกใช้N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1152โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงินบางฉบับเปิดใช้ไม่เรียงตามลำดับวันที่และเลขที่พิมพ์จากโรงพิมพ์N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1151โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ได้ใช้ใบเสร็จรับเงินตามระบบการเข้าก่อน – ออกก่อนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1150โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการรับเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวัน ไม่พบหลักฐานรายชื่อครูที่จ่ายเงินค่าอาหารกลางวันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1149โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรายละเอียดการจัดซื้อวัตถุดิบในบิลเงินสด ไม่ตรงกับใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1148โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินมีการจัดทำใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินซ้ำซ้อนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1147โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ได้จัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญการรับเงิน” ตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1146โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินวันที่ในหลักฐานการจ่ายเงิน(ใบเสร็จรับเงิน) ค่าก๊าซหุงต้ม ไม่สอดคล้องกับใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1145โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเป็นค่าแรงแม่ครัวไม่สอดคล้องกับใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินและหลักฐานการจ่ายเงิน ได้แก่ จ่ายเงินค่าแรงแม่ครัวเป็นรายสัปดาห์ แต่จัดทำใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินเป็นรายวันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1144โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินขออนุมัติถอนเงินฝากธนาคารเงินโครงการอาหารกลางวันบางรายการ ไม่มีลายมือชื่อผู้อำนวยการสถานศึกษาN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1143โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่จัดทำรายงานเงินสดคงเหลือประจำวันเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1142โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินบำรุงการศึกษา นำฝากธนาคารล่าช้า หลายรายการN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1141โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำใบเสร็จรับเงินบำรุงการศึกษา แต่ไม่มอบต้นฉบับให้แก่ผู้นำเงินมาชำระN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1140โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการรับรองบิลเงินสดจากทางร้านค้า ไม่มีลายมือชื่อผู้อนุมัติการเบิกจ่ายN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1139โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการจ่ายเงินในลักษณะที่ไม่อาจเรียกใบเสร็จรับเงินจากผู้รับเงินได้ ไม่จัดทำใบรับรองการจ่ายเงิน และใบสำคัญรับเงินเป็นหลักฐานN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1138โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินผู้อำนวยการสถานศึกษาลงนามในหลักฐานการจ่ายเงินไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1137โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่พบหนังสือขอใช้อาคารสถานที่ของสถานศึกษาในสังกัดกรุงเทพมหานครN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1136โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินออกใบเสร็จรับเงินในการขอใช้สถานที่ แต่ไม่ระบุรายละเอียดของรายได้ เช่น ค่าใช้สถานที่ ค่าไฟฟ้า ค่าประปา ค่าเครื่องปรับอากาศ เป็นต้นN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1135โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการรับเงินบำรุงการศึกษาเป็นค่าใช้สถานที่ไม่ระบุรายละเอียด เช่น วัน เวลา จำนวนคน และจำนวนชั่วโมงในการใช้สถานที่ ในใบเสร็จรับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1134โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนยังไม่ดำเนินการนำเงินส่วนลดจากบริษัทฯ เพื่อเป็นค่าไฟฟ้า ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครเพื่อชำระเป็นค่าสาธารณูปโภค (ค่าไฟฟ้า)N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1133โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่จัดเก็บค่าใช้สถานที่หรือค่าไฟฟ้าในการตั้งตู้ไอศกรีมภายในโรงเรียนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1132โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินได้รับเงินสนับสนุนค่าใช้สถานที่ยังไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1131โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดเก็บค่าใช้สถานที่ต่ำกว่าที่ระเบียบกำหนด โดยมิได้ขออนุมัติลดหย่อนจากผู้มีอำนาจN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1130โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเรียกเก็บเงินค่าจำหน่ายอาหารครูต่ำกว่าความเป็นจริงN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1129โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครู ไม่นำฝากธนาคารN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1128โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินนำฝากเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวันฝากธนาคารต่ำกว่าที่ได้รับN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1127โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจ่ายเงินบำรุงการศึกษาไม่พบหลักฐานการจ่ายเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1126โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันสูงกว่าความเป็นจริงN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1125โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินนำเงินบำรุงการศึกษาฝากธนาคารล่าช้าN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1124โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรายละเอียดในหลักฐานการจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันไม่สัมพันธ์กับความเป็นจริงN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1123โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินค่าวัตถุดิบเมนูอาหารประจำวันของครูราคาสูงกว่านักเรียนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1122โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจ่ายเงินค่าวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันให้กับร้านค้าเป็นเงินสด ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายของโรงเรียนในแต่ละสัปดาห์เป็นจำนวนเงินที่สูงมาก เนื่องจากเป็นโรงเรียนขนาดใหญ่N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1121โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา มีสาระสำคัญไม่ครบถ้วน เช่น ไม่ระบุวันเดือนปีในบันทึกขอความเห็นชอบ ใบเสนอราคา บันทึกขออนุมัติจัดซื้อ และไม่มีลายมือชื่อผู้เสนอราคาในใบเสนอราคาของร้านค้า เป็นต้นN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1120โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ระบุรายการอาหารที่จัดทำในหลักฐานการจ่ายเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1119โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจ้างผู้ช่วยแม่ครัวโครงการอาหารกลางวันจำนวนเกินกว่าระเบียบฯ กำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1118โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่จัดทำบันทึกขออนุมัติถอนเงินฝากธนาคารเงินโครงการอาหารเช้า/โครงการอาหารกลางวันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1117โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจำนวนเงินที่เบิกจ่ายตามใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน ไม่สอดคล้องกับจำนวนเงินในบิลเงินสดจากทางร้านค้า มีผลทำให้โรงเรียนจ่ายเงินสูงหรือต่ำกว่าความเป็นจริงN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1116โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนใช้งานใบเสร็จรับเงินต่อเนื่องข้ามปีงบประมาณN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1115โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินค่าเช่าสถานที่หรือเงินสนับสนุนค่าไฟฟ้า ไม่นำฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารเงินบำรุงการศึกษาN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1114โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่พบหลักฐานการรับเงินสนับสนุนจากบริษัทบางแห่งที่มีการขอตั้งวางตู้ขายไอศกรีมN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1113โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินบริษัทฯ ใช้สถานที่เพื่อจำหน่ายไอศกรีม โดยจะให้ส่วนลด เพื่อเป็นค่าไฟฟ้าตู้แช่ไอศกรีม แต่พบว่า บริษัทฯ ชำระส่วนลดให้โรงเรียนต่ำกว่าข้อตกลงที่ให้ไว้N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1112โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่มีเอกสารขออนุญาตใช้สถานที่หลายรายการN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1111โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินออกใบเสร็จรับเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวันไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1110โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่พบบันทึกข้อตกลงหรือการทำสัญญาระหว่างบริษัทกับสถานศึกษา กรณีอนุญาตให้บุคคลภายนอกใช้พื้นที่เพื่อจำหน่ายไอศกรีมN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1109โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินบริจาคไม่นำฝากเข้าเงินบำรุงการศึกษาN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1108โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินถอนเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ไม่จัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารเป็นหลักฐาน หรือจัดทำไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1107โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่จัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารเพื่อเป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายเงินทุกประเภทN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1106โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินแก้ไขรายการสาระสำคัญในหลักฐานการจ่ายเงิน ด้วยน้ำยาลบคำผิด มิได้ใช้วิธีขีดฆ่าแล้วพิมพ์หรือเขียนใหม่ และผู้รับเงินมิได้ลงลายมือชื่อกำกับการแก้ไขN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1105โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินบำรุงการศึกษา แต่ไม่ได้จัดทำใบเสร็จรับเงินเป็นหลักฐานN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1104โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินหลักฐานการจ่ายเงิน หรือใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน หรือใบเสร็จรับเงิน มีรายละเอียดไม่ครบถ้วน เช่น ไม่ระบุยี่ห้อ และขนาดของวัตถุดิบที่จัดซื้อ ลายมือชื่อผู้รับเงิน จำนวนเงินเป็นตัวอักษร เป็นต้นN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1103โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง ปีการศึกษา 2560 และปีการศึกษาที่ผ่านมา ที่ต้องนำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร แต่ยังไม่ได้นำเงินส่งคืน หรือส่งคืนแล้วแต่ไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1102โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากเงินโครงการอาหารกลางวัน ปีการศึกษา 2560 ที่ต้องนำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร แต่ยังไม่ได้นำเงินส่งคืน หรือส่งคืนแล้วแต่ไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1101ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างจ่ายเงินให้กับผู้ขายสูงกว่าที่ก่อหนี้ผูกพันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1100ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อครุภัณฑ์สูงกว่าราคามาตรฐานครุภัณฑ์กำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1099ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างไม่ถูกต้องตามระเบียบ หนังสือสั่งการกำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1098ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของรถราชการไม่ถูกต้องN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1097ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงป้ายแสดงการเสียภาษีหมดอายุN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1096ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีเอกสารขออนุมัติให้รถราชการไปจอดที่อื่นให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1095ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์บันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สินไม่ครบถ้วนถูกต้องN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1094ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีปฏิบัติหน้าที่ไม่ครบถ้วนตามที่ระเบียบกำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1093ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์มีหนังสือมอบทรัพย์สินให้ศูนย์สุขภาพชุมชนให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1092ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนทุกรายการN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1091ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุตรวจรับวัสดุที่หมดอายุการใช้งานจากผู้ขายN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1090ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุการจัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) และ MIS2 มียอดจำนวนเงินและยอดคงเหลือต้นปีไม่ตรงกันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1089ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีไม่จัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารบัญชีกระแสรายวัน “คณะกรรมการรับส่งเงินศูนย์ฯ” ซึ่งมีเงินคงค้างโดยไม่ทราบที่มาN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1088ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีงบเงินรับ – เงินจ่าย และงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคาร แสดงข้อมูลไม่ถูกต้องN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1087ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีหลักฐานประกอบการบันทึกบัญชีมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1086ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชียอดเงินฝากธนาคารยกมา ณ วันที่ 1 ตุลาคม 2559 ไม่ถูกต้องN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1085ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีบันทึกบัญชีไม่ครบถ้วนถูกต้องตามหลักฐานและไม่เป็นไปตามหลักการบัญชีN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1084ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินหัวหน้างานหรือผู้ควบคุมไม่ลงลายมือชื่อรับรองในใบการปฏิบัติงานของบุคคลภายนอกN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1083ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินไม่พบหลักฐานการวิเคราะห์งานและการจัดทำแผนการจัดจ้างบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติราชการตามที่กำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1082ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินห้องพักพนักงานสถานที่ยังไม่ได้แยกมิเตอร์ไฟฟ้าและน้ำประปาN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1081ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินตั้งฎีกาเบิกจ่ายค่าสาธารณูปโภคล่าช้าเกินกว่า 7 วันทำการนับแต่ได้รับใบแจ้งหนี้N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1080ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคารให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1079ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินนำจ่ายเงินประกันสังคมบางเดือนล่าช้าN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1078ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินรายงานจากระบบสารสนเทศ HCIS แสดงข้อมูลไม่สัมพันธ์กันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1077ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินไม่เปิดตู้บำรุงเป็นเวลานานN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1076ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีหลักฐานการนำภาษีหัก ณ ที่จ่ายส่งกรมสรรพากรให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1075ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินไม่จัดทำใบสรุปการรับเงินประจำวันและรายงานเงินคงเหลือประจำวันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1074ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจ่ายเงินค่าตอบแทนอาสาสมัครรายวันไม่เหมาะสมและรัดกุมN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1073ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินยืมเงินโครงการสร้างหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้า โดยไม่ตั้งหน้าฎีกาN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1072ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีหลักฐานการจ่ายเงินบำรุงศูนย์บริการสาธารณสุขและเงินโครงการสร้างหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1071ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลล่าช้า ไม่ถูกต้องN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1070ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินไม่จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1069โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรายงานบัญชีแสดงการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำไม่ครบถ้วน และรายงานบัญชีแสดงการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงที่จัดทำแสดงจำนวนน้ำมันที่ใช้ไปไม่ถูกต้องตรงกับรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นจากระบบ MIS2N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1068โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีหลักฐานการอนุมัติเบิกจ่ายเชื้อเพลิงและการอนุมัติให้มีเชื้อเพลิงเหลือเก็บไว้จ่ายในวันต่อไปเกินกว่าที่ระเบียบกำหนดให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1067โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดเก็บน้ำมันเชื้อเพลิงคงเหลือไม่เหมาะสมN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1066โรงพยาบาลด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบครุภัณฑ์เฉพาะที่ได้รับมาในปี พ.ศ. 2560 โดยไม่ได้ตรวจสอบครุภัณฑ์ตั้งแต่เริ่มได้รับมาจนถึงปัจจุบันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1065โรงพยาบาลด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์ที่อยู่ภายใต้รหัสส่วนกลางบางรายการปัจจุบันไม่ได้ใช้งาน แต่สถานะทรัพย์สินในระบบบัญชีทรัพย์สินระบุว่าใช้การได้ปกติN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1064โรงพยาบาลด้านครุภัณฑ์ข้อมูลทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) มีทรัพย์สินที่เป็นรหัสส่วนกลางที่ไม่มีหน่วยงานใดเป็นผู้รับผิดชอบจำนวนหลายรายการN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1063โรงพยาบาลด้านวัสดุไม่ได้จัดทำใบเบิกวัสดุตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดและมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1062โรงพยาบาลด้านวัสดุมีวัสดุประเภทฟิล์มเอกซเรย์ ที่หมดอายุการใช้งานแล้ว แต่ไม่ได้รายงานในรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปีN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1061โรงพยาบาลด้านวัสดุไม่ได้บันทึกบัญชีวัสดุผ่านระบบ MIS2N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1060โรงพยาบาลด้านวัสดุจัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงินแต่ละประเภทไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด และไม่ได้จัดทำใบเบิกพัสดุN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1059โรงพยาบาลด้านวัสดุไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุและหลักฐานการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงที่ใช้กับเครื่องกำเนิดไฟฟ้าและเครื่องกำเนิดไอน้ำN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1058โรงพยาบาลด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุประจำปีงบประมาณ มิได้ตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุตลอดปีงบประมาณN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1057โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างรายละเอียดประกอบฎีกาบางรายการไม่มีรายละเอียดยี่ห้อ รุ่นของพัสดุที่จัดซื้อ ทำให้ไม่อาจมั่นใจได้ว่าราคาและยี่ห้อของพัสดุที่จัดซื้อตรงตามความต้องการและราคาที่จัดซื้อสมเหตุสมผลหรือไม่N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1056โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างพัสดุที่จัดซื้อบางรายการมีราคาแพงกว่าราคาท้องตลาดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1055โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างวันที่ตรวจรับพัสดุกับวันที่จ่ายเงินมีช่วงเวลาห่างกันมาก อีกทั้งการประทับตราวันที่ในใบแจ้งหนี้ ไม่ได้เป็นการพิมพ์มาพร้อมกับรายละเอียดอื่น ๆ และเอกสารของผู้ขายไม่ได้ประทับตรารับหนังสือตามระบบสารบรรณN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1054โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างคณะกรรมการกำหนดคุณลักษณะเฉพาะได้กำหนดคุณลักษณะใหม่ โดยขาดรายละเอียดที่มีนัยสำคัญที่บัญชีราคามาตรฐานครุภัณฑ์กำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1053โรงพยาบาลด้านบัญชีงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารจัดทำไม่ครบถ้วน และมีรายการคงค้างเป็นเวลานานยังN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1052โรงพยาบาลด้านบัญชีงบเงินรับ – เงินจ่ายบางบัญชี แสดงรายการบัญชีบางรายการไม่ตรงตามบัญชีแยกประเภทN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1051โรงพยาบาลด้านบัญชีบันทึกบัญชีไม่ถูกต้องตรงตามหลักฐานและไม่เป็นไปตามหลักการบัญชีและหนังสือ สั่งการที่เกี่ยวข้อง ได้แก่ สมุดรายวันขั้นต้นและขั้นปลาย มีการบันทึกข้อมูลไม่ถูกต้อง ครบถ้วน และบางรายการบันทึกซ้ำซ้อน ยอดรวมบัญชีแยกประเภทบางรายการมีผลรวมไม่ตรงตามที่ผู้ตรวจสอบภายในรวมยอดได้ สมุดบัญชีย่อยค่าใช้จ่ายมีข้อมูลไม่สัมพันธ์กับรายละเอียดค่าใช้จ่ายที่ประกอบงบการเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1050โรงพยาบาลด้านการเงินการเบิกจ่ายค่าธรรมเนียมผ่านทางพิเศษ มีเอกสารประกอบฎีกาไม่ถูกต้อง ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1049โรงพยาบาลด้านการเงินมีเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันแล้ว แต่ยังไม่ได้ถอนคืนให้แก่ผู้วางเงินประกันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1048โรงพยาบาลด้านการเงินทะเบียนคุมเงินประกันสัญญาและประกันซอง ส่วนใหญ่จะไม่ระบุระยะเวลาเริ่มต้นและสิ้นสุดการประกันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1047โรงพยาบาลด้านการเงินข้อมูลในบัตรจอดยานยนต์มีความเลือนราง ทำให้ไม่สามารถใช้สอบทานความถูกต้องครบถ้วนของรายละเอียดตามรายงานสรุปเครื่องคิดเงินได้N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1046โรงพยาบาลด้านการเงินรายงานเงินคงเหลือประจำวันมีการรายงานไม่ถูกต้องและไม่เป็นปัจจุบัน โดยไม่ได้รายงานค่ารักษาพยาบาลที่รับโอนและรับเป็นเช็คN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1045โรงพยาบาลด้านการเงินมีสำเนาใบเสร็จรับเงินการรับเงินโอนค่ารักษาพยาบาลจากสำนักงานหลักประกันสุขภาพแห่งชาติให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1044โรงพยาบาลด้านการเงินจัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลไม่ครบถ้วนทุกประเภทN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1043โรงพยาบาลด้านการเงินระบบสารสนเทศ e-PHIS BMA มีฟิลด์ (Field) ซ้ำซ้อนกัน และรายงานสรุปการรักษาพยาบาลผู้ป่วยจากระบบฯ มีการแสดงข้อมูลไม่ครบถ้วนและมีรูปแบบไม่เหมาะสมN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1042โรงพยาบาลด้านการเงินการเรียกเก็บเงินลูกหนี้บางประเภทมีความล่าช้าและมีหนี้ค้างชำระเป็นระยะเวลานานN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1041โรงพยาบาลด้านการเงินบันทึกทะเบียนคุมลูกหนี้ไม่ถูกต้อง ขาดข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญและบันทึกไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1040โรงพยาบาลด้านการเงินการรับเงินค่าเช่าสถานที่ บางสัญญาไม่พบว่าได้รับเงินเป็นไปตามสัญญาหรือไม่ และบางสัญญามีการรับชำระค่าน้ำประปา ค่าไฟฟ้าล่าช้ากว่าสัญญากำหนด รวมทั้ง บางสัญญาไม่ได้ปฏิบัติตามรูปแบบสัญญากำหนด อีกทั้งรูปแบบของสัญญาเช่าสถานที่บางสัญญาไม่เป็นไปตามรูปแบบสัญญาที่กรุงเทพมหานครกำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1039โรงพยาบาลด้านการเงินไม่ได้เบิกจ่ายเงินจากเงินงบประมาณให้ครบถ้วนก่อนที่จะมาเบิกจ่ายจากเงินนอกงบประมาณเพิ่มเติมN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1038โรงพยาบาลด้านการเงินการยกเว้นหรือลดหย่อนค่าธรรมเนียมการจอดรถ มีการปฏิบัติที่ไม่รัดกุม รวมทั้งมีการลงนามยกเว้นค่าธรรมเนียมจากผู้ที่ไม่ได้รับมอบหมายตามประกาศสำนักการแพทย์N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1037โรงพยาบาลด้านการเงินการรับเงินค่าธรรมเนียมการจอดรถ ไม่มีการตรวจสอบบัตรจอดยานยนต์ (Ticket) และใบเสร็จรับเงินค่าจอดรถที่ออกจากระบบฯ ไม่มีสำเนาใบเสร็จรับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1036โรงพยาบาลด้านการเงินไม่ได้รายงานเช็ครอการจ่ายคงเหลือและเงินที่นำฝากธนาคารไม่ทัน โดยจะนำรายการไปรวมแสดงเป็นรายรับของวันถัดไปN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1035โรงพยาบาลด้านการเงินมีการคำนวณเงินบำรุงโรงพยาบาลคงเหลือสิ้นปีงบประมาณ ส่งสมทบสำนักการแพทย์ไม่ถูกต้อง และไม่ได้จัดสรรผลกำไรของเงินทุนหมุนเวียนตามที่ระเบียบกำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1034สำนักงานเขตด้านวัสดุจำนวนใบเสร็จรับเงินคงเหลือตามบัญชีคุมวัสดุ ใบเสร็จรับเงินจากระบบบริหารคลังวัสดุกลางไม่ตรงกับจำนวนใบเสร็จรับเงินที่คงเหลือจริงและบัญชีคุมใบเสร็จรับเงิน (แผ่นการ์ด)N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1033สำนักงานเขตด้านวัสดุพบใบเสร็จรับเงินกรุงเทพมหานครไม่ได้ใช้งานแล้วคงค้างอยู่ในบัญชีวัสดุเป็นจำนวนมาก ซึ่งไม่ได้รายงานพัสดุไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการในรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปีN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1032สำนักงานเขตด้านการให้บริการอัตราค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยที่หน่วยงานจัดเก็บไม่เป็นไปตามอัตราค่าธรรมเนียมที่แนบท้ายข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง ค่าธรรมเนียมการเก็บและขนส่งปฏิกูลหรือมูลฝอยตามกฎหมายว่าด้วยการสาธารณสุข พ.ศ. 2546 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1031สำนักงานเขตด้านการให้บริการจัดเก็บค่าธรรมเนียมลดลงจากเดือนก่อน และตรวจสอบเพิ่มเติมพบว่าค่าธรรมเนียมที่ระบุในต้นฉบับใบเสร็จรับเงินไม่ตรงกับสำเนาใบเสร็จรับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1030สำนักงานเขตด้านการให้บริการการกำหนดอัตราค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยไม่เป็นไปตามบัญชีอัตราค่าธรรมเนียมที่แนบท้ายข้อบัญญัติกรุงเทพมหานครกำหนด และมีการแก้ไขข้อมูลอัตราค่าธรรมเนียม/เดือน ด้วยปากกาลบคำผิด รวมทั้งไม่พบคำสั่งแต่งตั้งคณะกรรมการในการประเมินปริมาณมูลฝอยN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1029สำนักงานเขตด้านการให้บริการไม่มีรายงานข้อมูลที่กำหนดค่าบริการที่ต้องจัดเก็บทั้งในต้นเรื่องรับแจ้งและรายงานหลังจากปฏิบัติงานของงานบริการตัดและเก็บขนต้นไม้N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1028สำนักงานเขตด้านการให้บริการไม่จัดทำทะเบียนคุมและการออกเลขรับแจ้งของงานบริการตัดและเก็บขนต้นไม้N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1027สำนักงานเขตด้านบัญชีบันทึกจับกุมและแบบแจ้งความนำจับบางฉบับ ผู้ถูกจับกุม ผู้จับกุม และผู้รับเงินรางวัล ไม่ลงลายมือชื่อในบันทึกจับกุมและแบบแจ้งความนำจับN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1026สำนักงานเขตด้านบัญชีบันทึกจำนวนเงินในบันทึกการเปรียบเทียบ อนุมัติจ่ายเงินรางวัล และใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้องตรงกันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1025สำนักงานเขตด้านบัญชีการนำส่งเงินค่าปรับถูกต้อง ครบถ้วน ภายในระยะเวลาที่ระเบียบกำหนด แต่การบันทึกรายละเอียดในสำเนาใบเสร็จรับเงินค่าปรับ ใบนำส่งเงิน บันทึกการเปรียบเทียบ และการอนุมัติเงินรางวัลบางรายการไม่ถูกต้องN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1024สำนักงานเขตด้านบัญชีไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมเงินส่วนแบ่งค่าปรับ และในการรับเงินส่วนแบ่งค่าปรับ ผู้แจ้งความนำจับบางราย ลงลายมือชื่อไว้เพียงอย่างเดียว โดยมิได้ประทับลายพิมพ์นิ้วมือไว้เป็นหลักฐานN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1023สำนักงานเขตด้านบัญชีไม่บันทึกบัญชีย่อยเงินฝากธนาคารการจ่ายเช็คบัญชีกระแสรายวัน และบันทึกรายละเอียดบางรายการไม่ครบถ้วน ไม่ถูกต้องN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1022สำนักงานเขตด้านบัญชีไม่จัดส่งรายงานทางการเงินประจำปี รายงานทางการเงินประจำเดือน ให้สำนักงานตรวจสอบภายในN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1021สำนักงานเขตด้านบัญชีไม่จัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารเพื่อพิสูจน์ความถูกต้องของเงินฝากธนาคารที่มียอดคงเหลือไม่ตรงกับสมุดบัญชีN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1020สำนักงานเขตด้านบัญชีหมายเหตุประกอบงบการเงิน ระบุจำนวนเงินไม่ถูกต้องN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1019สำนักงานเขตด้านบัญชีไม่ได้ปรับปรุงสมุดบัญชีเงินฝากธนาคาร (เงินค้ำประกันลูกจ้าง) เพื่อให้แสดงยอดปัจจุบัน หลายบัญชี และไม่ได้บันทึกรับรู้ดอกเบี้ยเงินฝากและภาษีหัก ณ ที่จ่ายของปีปัจจุบันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1018สำนักงานเขตด้านบัญชีบันทึกบัญชีไม่ครบถ้วนถูกต้อง ทำให้ไม่สามารถรับรองความถูกต้องของรายงานทางการเงินประจำปีได้ ได้แก่ บันทึกบัญชีในสมุดรายวันเงินรับและสมุดรายวันเงินจ่าย รวมทั้งบัญชีย่อยไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน ไม่บันทึกผ่านรายการบัญชีจากสมุดบัญชีขั้นต้นไปยังสมุดบัญชีขั้นปลาย ไม่บันทึกปิดบัญชีเมื่อสิ้นปีงบประมาณ บันทึกรายการปิดบัญชีในสมุดรายวันทั่วไปไม่ตรงกับใบโอน รายงานทางการเงินประจำปีแสดงรายการบัญชีและยอดเงินไม่ตรงตามสมุดบัญชีแยกประเภทหลายบัญชี ไม่ได้บันทึกรายการในบัญชีย่อยหลายรายการ บันทึกบัญชีซ้ำซ้อน บันทึกบัญชีไม่ตรงตามแผนงาน บันทึกบัญชีไม่ตรงกับวันที่จ่ายเงิน บันทึกรายการตามใบนำส่งเงินไม่ถูกต้อง เป็นต้นN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1017สำนักงานเขตด้านการเงินจัดเก็บค่าธรรมเนียมต่ำกว่าอัตราที่ระบุในสมุดทะเบียนผู้ชำระค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย (เล่มแดง)N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1016สำนักงานเขตด้านการเงินบันทึกรายละเอียดในสำเนาใบเสร็จรับเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1015สำนักงานเขตด้านการเงินสำเนาใบเสร็จรับเงินบางฉบับ ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน โดยไม่ลงลายมือชื่อพนักงานเก็บเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย และไม่ระบุประเภทอาคารN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1014สำนักงานเขตด้านการเงินนำส่งรายได้ค่าธรรมเนียมขนถ่ายสิ่งปฏิกูลไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1013สำนักงานเขตด้านการเงินนำส่งเงินค่าเปรียบเทียบปรับ ส่งคลังกรุงเทพมหานครไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1012สำนักงานเขตด้านการเงินไม่จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จเงินสด (แบบ บ.11) และมีการยืมใบเสร็จเงินสดระหว่างส่วนราชการ แต่ไม่ได้จัดทำบันทึกการยืม หรือหลักฐานการยืมN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1011สำนักงานเขตด้านการเงินไม่รายงานใบเสร็จรับเงินที่อยู่ในความรับผิดชอบและใบเสร็จรับเงินที่ใช้ไปในปีงบประมาณ ว่ามีเล่มที่ เลขที่ใดบ้างN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1010สำนักงานเขตด้านการเงินยกเลิกใบเสร็จรับเงินค่าปรับโดยไม่ระบุเหตุผลที่ยกเลิกและขีดฆ่าว่า “ยกเลิก”N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1009สำนักงานเขตด้านการเงินบันทึกรายการเงินค้ำประกันซอง ในสมุดทะเบียนคุมเงินค้ำประกันสัญญาN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1008สำนักงานเขตด้านการเงินจำนวนเงินค้ำประกันสัญญาจากทะเบียนคุมน้อยกว่าจำนวนเงินค้ำประกันสัญญาจากบัญชีแยกประเภท โดยไม่สามารถทราบได้ถึงรายละเอียดของจำนวนเงินที่แตกต่างกันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1007สำนักงานเขตด้านการเงินรายงานเงินฝากธนาคาร (เงินค้ำประกันลูกจ้าง) ไม่ถูกต้องตรงตามสมุดบัญชีเงินฝากธนาคาร (เงินค้ำประกันลูกจ้าง)N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1006สำนักงานเขตด้านการเงินเงินค่าปรับที่อยู่ระหว่างผู้แจ้งความนำจับมาขอเงินรางวัล จัดเก็บไว้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบ มิได้นำฝากเงินในรูปหีบห่อตามระเบียบกำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1005สำนักงานเขตด้านการเงินมีการแก้ไขรายละเอียดและจำนวนเงินในสำเนาใบเสร็จรับเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1004สำนักงานเขตด้านการเงินมีการแก้ไขจำนวนเงินในต้นขั้วเช็คด้วยน้ำยาลบคำผิดแทนการขีดฆ่าและเซ็นชื่อกำกับ รวมทั้งจำนวนเงินในต้นขั้วเช็คไม่ตรงกับสำเนาหน้าฎีกาเบิกจ่ายเงิน และการบันทึกรายการในบัญชีย่อยเงินฝากธนาคารN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1003สำนักงานเขตด้านการเงินเงินสดที่ตรวจนับได้ต่ำกว่ารายงานยอดเงินที่เก็บรักษาประจำวัน เนื่องจากมีเงินสดค้างอยู่ในลิ้นชัก (จุดรับเงิน BFC)N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1002สำนักงานเขตด้านการเงินบัญชีเงินฝากค้ำประกันลูกจ้างมียอดคงเหลือในบัญชีย่อยเงินฝากธนาคารจำนวนหลายรายไม่ตรงกับกับสมุดคู่ฝากธนาคาร (Book Bank) ทำให้รายงานทางการเงินแสดงข้อมูลคลาดเคลื่อนไม่ตรงกับข้อเท็จจริงN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1001สำนักงานเขตด้านการเงินนำส่งรายได้ค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยไม่ครบถ้วนตามที่จัดเก็บN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 1000สำนักงานเขตด้านการเงินบันทึกในทะเบียนคุมผู้ชำระค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย (เล่มแดง) ไม่ครบถ้วน ไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 999สำนักงานเขตด้านการเงินมีเงินค้ำประกันสัญญาคงค้างที่พ้นภาระผูกพันแล้ว แต่ยังไม่ดำเนินการถอนคืนให้กับผู้วางหลักประกันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 998สำนักงานเขตด้านการเงินบันทึกรายละเอียดในทะเบียนคุมเงินประกัน โดยขาดข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญ เช่น วันครบกำหนดถอนคืน วันที่ถอนคืนเงินประกัน ทำให้ไม่สามารถควบคุมหรือติดตามเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 997สำนักงานเขตด้านการเงินมีเช็คสั่งจ่ายที่หมดอายุเกิน 6 เดือน แต่ยังไม่มีผู้นำไปขึ้นเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 996สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีสำเนาทะเบียนรถและคู่มือประจำรถ และป้ายแสดงการเสียภาษีประจำปี (ป้ายวงกลม) หมดอายุ และหรือไม่ติดป้ายแสดงการเสียภาษี (ป้ายวงกลม)N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 995สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง ไม่ได้จัดทำวันต่อวัน แต่ทำใบขออนุญาตฯ จำนวน 1 ใบ แต่นำรถออกไปใช้หลายวันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 994สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีรถยนต์ส่วนกลาง ไม่ได้ใช้งาน ชำรุด แต่ไม่ได้รายงานไว้ในรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี และยังไม่เปลี่ยนสถานะในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 993สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับระยะทางจริงN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 992สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงหน่วยงานไม่รายงานความสิ้นเปลืองการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงฯ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2560 ให้สำนักงานตรวจสอบภายในN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 991สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงฯ ระหว่างที่นำรถส่วนกลางเข้าซ่อมN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 990สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 989สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงสภาพรถส่วนกลางไม่เป็นไปตามกฎหมาย ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องกำหนดN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 988สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกข้อมูลรถส่วนกลางในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ซ้ำกันภายในส่วนราชการเดียวกัน หรือซ้ำกับส่วนราชการที่ไม่มีอยู่ในโครงสร้างปัจจุบันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 987สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการขออนุญาตนำรถออกนอกเขตกรุงเทพมหานคร ไม่ได้ขออนุมัติจากผู้มีอำนาจN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 986สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีรถส่วนกลางให้ตรวจสอบ แต่ไม่พบหลักฐานแสดงการจำหน่ายรถส่วนกลางดังกล่าวN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 985สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถมีการเฉี่ยวชนหรือมีรอยบุบ แต่ไม่มีการรายงานให้ผู้บังคับบัญชาทราบตามลำดับN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 984สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่เขียนหรือพ่นรหัสครุภัณฑ์และชื่อย่อหน่วยงานที่ตัวรถN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 983สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) รายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ไม่ถูกต้อง ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 982สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ดำเนินการจำหน่ายรถราชการที่ชำรุด เสื่อมสภาพ หรือหมดความจำเป็นในการใช้งานN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 981สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์การจัดซื้อครุภัณฑ์หน่วยงานไม่ได้เรียกประกันสัญญาจากผู้ขาย เพื่อเป็นหลักประกันการปฏิบัติตามสัญญาN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 980สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์ชำรุดเสื่อมสภาพ แต่สถานะทรัพย์สินในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2) ยังเป็นใช้การได้ปกติ และไม่ได้รายงานไว้ในรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปีN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 979สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์บางรายการดำเนินการจำหน่ายเรียบร้อยแล้วแต่ไม่พบหลักฐานการจำหน่ายและไม่ได้ปรับปรุงรายการในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตรงตามข้อมูลจริงN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 978สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์การใช้งานของครุภัณฑ์ไม่ตรงตามวัตถุประสงค์ของการจัดซื้อN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 977สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์ไม่บันทึกส่วนประกอบของทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 976สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์ไม่เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ รหัสครุภัณฑ์เลือนราง และรหัสครุภัณฑ์ติดสติ๊กเกอร์N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 975สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์ไม่ดำเนินการจำหน่ายครุภัณฑ์ที่ชำรุด เสื่อมสภาพN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 974สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 973สำนักและสำนักงานด้านวัสดุจัดเก็บวัสดุในสถานที่ไม่เหมาะสม มีความเสี่ยงต่อการสูญหายN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 972สำนักและสำนักงานด้านวัสดุไม่ดำเนินการจำหน่ายวัสดุที่ไม่ใช้งานแล้วN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 971สำนักและสำนักงานด้านวัสดุมีวัสดุที่ไม่มีความจำเป็นหรือหมดอายุการใช้งานเป็นจำนวนมากN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 970สำนักและสำนักงานด้านวัสดุบันทึกข้อมูลในบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ไม่ตรงตามหลักฐานการจ่ายวัสดุ (ใบจ่ายวัสดุ)N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 969สำนักและสำนักงานด้านวัสดุบันทึกบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง ครบถ้วน และไม่เป็นปัจจุบันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 968สำนักและสำนักงานด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบการรับจ่ายวัสดุประจำปีไม่ได้ตรวจสอบหลักฐานการรับ – จ่ายวัสดุN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 967สำนักและสำนักงานด้านวัสดุวัสดุบางรายการมีจำนวนคงเหลือไม่ตรงตามบัญชีN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 966สำนักและสำนักงานด้านบัญชีบันทึกบัญชีดอกเบี้ยรับเงินฝากธนาคารไม่ถูกต้อง โดยไม่นำสมุดเงินฝากธนาคารเงินฝากประจำไปปรับยอดเงินให้เป็นปัจจุบันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 965สำนักและสำนักงานด้านบัญชีบันทึกบัญชีย่อยค่าใช้จ่ายไม่ถูกต้องและไม่สัมพันธ์กับบัญชีค่าใช้จ่าย และการจ่ายให้กับบุคคลภายนอก โดยที่บุคคลภายนอกไม่ได้ลงชื่อรับเงินในสมุดจ่ายเช็คและต้นขั้วเช็คN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 964สำนักและสำนักงานด้านบัญชีบันทึกบัญชีรับเงินไม่ตรงตามวันที่ในใบเสร็จรับเงิน โดยบันทึกบัญชีรับเงินตามวันที่นำฝากธนาคาร และไม่ได้นำฝากธนาคารในวันที่รับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 963สำนักและสำนักงานด้านบัญชีการบันทึกบัญชีไม่ถูกต้อง และการเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีไม่ครบถ้วน ทำให้ไม่สามารถรับรองความถูกต้องของงบการเงินประจำปีได้N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 962สำนักและสำนักงานด้านการเงินไม่จัดทำรายงานเงินสดคงเหลือประจำวันและสรุปการรับเงินประจำวันN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 961สำนักและสำนักงานด้านการเงินจัดทำเอกสารการเบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้อง ครบถ้วน เช่น ผู้ขายไม่ลงลายมือชื่อในใบเสนอราคา และใบส่งของ บันทึกขอความเห็นชอบเจ้าหน้าที่พัสดุไม่ลงชื่อ และผู้มีอำนาจเห็นชอบไม่ลงนามเห็นชอบ เป็นต้นN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 960สำนักและสำนักงานด้านการเงินมีเงินประกันคงค้าง พ้นภาระผูกพันเป็นระยะเวลานาน แต่ผู้ขายหรือผู้ให้บริการยังไม่มารับคืนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 959สำนักและสำนักงานด้านการเงินมีเช็คที่ยังไม่นำมาขึ้นเงิน และหมดอายุเกินกำหนดเวลา 6 เดือนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 958สำนักและสำนักงานด้านการเงินไม่พบเอกสารการนำส่งเงินคืนเงินยืมเงินทดรองราชการN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 957สำนักและสำนักงานด้านการเงินจัดทำเอกสารประกอบฎีกาเบิกจ่ายเงิน ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน เช่น ใบสั่งซื้อไม่ระบุเลขที่เอกสาร รายงานการตรวจรับพัสดุ ระบุจำนวนเงินไม่ถูกต้องตรงกับที่จัดซื้อ เป็นต้นN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 956สำนักและสำนักงานด้านการเงินทะเบียนคุมเงินประกันสัญญาบันทึกรายการไม่ถูกต้อง และเงินประกันสัญญาที่ครบกำหนดแล้วไม่ได้ถอนคืนหลายรายN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 955สำนักและสำนักงานด้านการเงินจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินคอมพิวเตอร์ไม่เรียงลำดับตามเลขที่จากโรงพิมพ์ และไม่บันทึกการยกเลิกใบเสร็จรับเงินฯ ในทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 954สำนักและสำนักงานด้านการเงินไม่ประทับตราจ่ายเงินแล้ว พร้อมทั้งไม่ลงวันที่ในใบเสร็จรับเงิน เจ้าหน้าที่ไม่ลงลายมือชื่อจ่ายเงินตามหน้าฎีกาN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 953สำนักและสำนักงานด้านการเงินจัดเก็บหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) ไว้ไม่ครบถ้วนN/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 952สำนักและสำนักงานด้านการเงินเบิกจ่ายเงินงบประมาณล่าช้าเกินกว่า 20 วัน นับแต่วันที่ได้รับใบแจ้งหนี้N/A2021-06-30T00:00:002021-06-30T00:00:00 951สถานธนานุบาลด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์บางรายการไม่เขียนรหัสที่ตัวครุภัณฑ์ แต่ติดรหัสครุภัณฑ์ที่เป็นสติ๊กเกอร์ให้เขียนหรือพ่นรหัสที่ตัวครุภัณฑ์ทุกรายการ เพื่อป้องกันไม่ให้รหัสครุภัณฑ์หลุดลอกหรือเลือนหาย2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 950สถานธนานุบาลด้านวัสดุวัสดุคงเหลือไม่ตรงตามบัญชีกำชับให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจนับพัสดุประจำปีสิ้นปีงบประมาณให้ถูกต้องตรงกับพัสดุที่มีอยู่จริง รวมทั้งให้เจ้าหน้าที่พัสดุบันทึกรายการรับ-จ่ายวัสดุ ให้ถูกต้องตรงประเภท จำนวนที่รับ-จ่าย และหลักฐานประกอบ เพื่อให้บัญชีวัสดุมีความถูกต้องเชื่อถือได้2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 949สถานธนานุบาลด้านวัสดุการบันทึกบัญชีวัสดุไม่ถูกต้องตามหลักฐานการเบิกจ่ายกำชับให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจนับพัสดุประจำปีสิ้นปีงบประมาณให้ถูกต้องตรงกับพัสดุที่มีอยู่จริง รวมทั้งให้เจ้าหน้าที่พัสดุบันทึกรายการรับ-จ่ายวัสดุ ให้ถูกต้องตรงประเภท จำนวนที่รับ-จ่าย และหลักฐานประกอบ เพื่อให้บัญชีวัสดุมีความถูกต้องเชื่อถือได้2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 948สถานธนานุบาลด้านการเงินการบันทึกรายการในตั๋วรับจำนำด้วยการเขียนการบันทึกข้อมูลในใบเสร็จรับเงินให้ถือปฏิบัติตามระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด รวมทั้งเพิ่มความระมัดระวัง โดยใบเสร็จรับเงินให้เขียนเลขที่ตั๋วจำนำ และใส่รายละเอียดในใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 947สถานธนานุบาลด้านการเงินใบเสร็จรับเงินเขียนเลขที่ตั๋วรับจำนำไม่ถูกต้อง ไม่มีการแก้ไขและใส่รายละเอียดไม่ครบถ้วนการบันทึกข้อมูลในใบเสร็จรับเงินให้ถือปฏิบัติตามระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด รวมทั้งเพิ่มความระมัดระวัง โดยใบเสร็จรับเงินให้เขียนเลขที่ตั๋วจำนำ และใส่รายละเอียดในใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 946สถานธนานุบาลด้านการเงินพนักงานการเงินและบัญชีไม่ลงชื่อในใบเสร็จรับเงินกำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องในการแก้ไขใบเสร็จรับเงิน ให้ใช้วิธีขีดฆ่าและลงนามรับรองการแก้ไขไว้ด้วยทุกแห่ง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครที่ กท 3000/397 ลงวันที่ 14 มีนาคม 2559 อย่างเคร่งครัด2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 945สถานธนานุบาลด้านการเงินพิมพ์ใบเสร็จรับเงินไม่ตรงบรรทัดซึ่งเกิดจากปัญหาเครื่องพิมพ์ และพิมพ์ใบเสร็จรับเงินเลขที่ใหม่ในใบเดิม โดยไม่ขีดฆ่าแก้ไขตัวหนังสือและตัวเลขที่ผิด ทำให้ใบเสร็จรับเงินไม่เรียบร้อย ข้อมูลในใบเสร็จรับเงินไม่ชัดเจนการบันทึกข้อมูลในใบเสร็จรับเงินให้ถือปฏิบัติตามระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด รวมทั้งเพิ่มความระมัดระวัง โดยการพิมพ์ใบเสร็จรับเงินไม่ตรงบรรทัดเกิดจากปัญหาเครื่องพิมพ์นั้น ไม่ควรพิมพ์ใบเสร็จเลขที่ใหม่ในใบเสร็จรับเงินฉบับเดิมให้ยกเลิกใบเสร็จรับเงินฉบับเก่า และออกใบเสร็จรับเงินฉบับใหม่2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 944สถานธนานุบาลด้านการเงินใบเสร็จรับเงินบางส่วนถูกปลวกทำลายเสียหายให้ความสำคัญกับการเก็บรักษาและควบคุมเอกสารทางการเงิน โดยจัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน รวมทั้งเก็บรักษาไว้ในที่ปลอดภัย อย่าให้สูญหาย หรือเสียหายได้ ตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ในส่วนของใบเสร็จรับเงินอย่างเคร่งครัด2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 943สถานธนานุบาลด้านการเงินสำเนาใบเสร็จรับเงินบางฉบับสูญหาย โดยได้ดำเนินการแจ้งความแล้วให้ความสำคัญกับการเก็บรักษาและควบคุมเอกสารทางการเงิน โดยจัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน รวมทั้งเก็บรักษาไว้ในที่ปลอดภัย อย่าให้สูญหาย หรือเสียหายได้ ตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ในส่วนของใบเสร็จรับเงินอย่างเคร่งครัด2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 942สถานธนานุบาลด้านการเงินใบเสร็จรับเงินที่ใช้แล้ว บางส่วนไม่มีให้ตรวจสอบค้นหาใบเสร็จรับเงินที่ไม่มีให้ตรวจสอบ หากพบว่าสูญหาย ให้แจ้งความต่อพนักงานสอบสวน โดยถือปฏิบัติตามหนังสือกระทรวงการคลังที่ กท 7000/1915 ลงวันที่ 6 ตุลาคม 2541 เรื่อง การใช้สำเนาเอกสารเป็นหลักฐานแทนต้นฉบับที่สูญหาย2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 941สถานธนานุบาลด้านการเงินกรรมการรักษาเงินของสถานธนานุบาลลงนามในบัญชีคุมยอดคงเหลือประจำวัน (แบบ 11) ในวันที่ลาพักผ่อน และวันที่เข้ารับการอบรมสัมมนา เป็นผลให้เอกสารไม่ถูกต้องตรงตามข้อมูลจริงกำชับให้พนักงานทุกคนถือปฏิบัติตามคำสั่งสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครที่ 99/2557 ลงวันที่ 25 ธันวาคม 2557 เรื่อง แต่งตั้งคณะกรรมการรักษาเงินของสถานธนานุบาล ในกรณีให้พนักงานปฏิบัติหน้าที่แทนกรรมการรักษาเงินอย่างเคร่งครัด2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 940สถานธนานุบาลด้านการเงินมีการแก้ไขใบเสร็จรับเงินโดยใช้น้ำยาลบคำผิดหรือขีดฆ่า และไม่ลงนามรับรองการแก้ไขการบันทึกข้อมูลในใบเสร็จรับเงินให้ถือปฏิบัติตามระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด รวมทั้งเพิ่มความระมัดระวัง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 939ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกตัดจ่ายในสมุดคุมน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ถูกต้องครบถ้วนตรวจสอบและปรับปรุงยอดน้ำมันเชื้อเพลิงคงเหลือ กรณีที่ยังไม่ได้นำรายการเบิกมาบันทึกตัดจ่ายในบัญชีวัสดุน้ำมันเชื้อเพลิง การบันทึกบัญชีวัสดุทุกครั้งต้องมีความระมัดระวังรอบคอบ และให้มีการสอบยันระหว่างเลขมิเตอร์หัวจ่าย น้ำมันคงเหลือเทียบกับบัญชีวัสดุน้ำมันเชื้อเพลิงอย่างสม่ำเสมอ เพื่อให้บัญชีวัสดุแสดงจำนวนน้ำมันคงเหลือและเลขมิเตอร์หัวจ่ายมีความถูกต้องตรงกัน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 938ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเติมน้ำมันเชื้อเพลิงเกินอัตรานำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีรถราชการเติมน้ำมันเชื้อเพลิงเกินกว่าอัตราที่กำหนด และให้นำข้อมูลการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของรถแต่ละคันมาพิจารณาการนำรถออกปฏิบัติงาน เพื่อมิให้การเบิกน้ำมันเกินจำนวนที่อัตรากำหนด2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 937ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงระหว่างรถเข้าซ่อมให้ชี้แจงกรณีเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงในระหว่างนำรถเข้าซ่อมที่กองโรงงานช่างกล2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 936ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงกำหนดเงื่อนไขการรับประกันในสัญญาต่ำกว่าคู่มือการใช้รถกำหนดกรณีรถไม่มีเอกสารแสดงรายละเอียดกำหนดระยะเวลาการรับประกันซ่อมบำรุงรักษาให้ตรวจสอบ ให้ศูนย์ก่อสร้างฯ ดำเนินการตรวจสอบว่ารถดังกล่าวยังอยู่ในระยะเวลาการรับประกันซ่อมบำรุงฯ หรือไม่ หากพบว่ายังอยู่ในระยะเวลาการประกัน ให้นำรถเข้าใช้บริการซ่อมบำรุงรักษาตามเงื่อนไขของสัญญา เพื่อให้การใช้ประโยชน์จากเงื่อนไขการรับประกันของสัญญาเป็นไปอย่างคุ้มค่า ช่วยประหยัดค่าใช้จ่ายที่ไม่ควรจ่ายได้2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 935ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พบหลักฐานการนำรถเข้าใช้บริการซ่อมบำรุงกรณีรถไม่มีเอกสารแสดงรายละเอียดกำหนดระยะเวลาการรับประกันซ่อมบำรุงรักษาให้ตรวจสอบ ให้ศูนย์ก่อสร้างฯ ดำเนินการตรวจสอบว่ารถดังกล่าวยังอยู่ในระยะเวลาการรับประกันซ่อมบำรุงฯ หรือไม่ หากพบว่ายังอยู่ในระยะเวลาการประกัน ให้นำรถเข้าใช้บริการซ่อมบำรุงรักษาตามเงื่อนไขของสัญญา เพื่อให้การใช้ประโยชน์จากเงื่อนไขการรับประกันของสัญญาเป็นไปอย่างคุ้มค่า ช่วยประหยัดค่าใช้จ่ายที่ไม่ควรจ่ายได้2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 934ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงสัญญาการซื้อขายรถพร้อมรายละเอียดมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนการจัดซื้อครั้งต่อไป ควรมีการสำรวจการรับประกันความชำรุดบกพร่องของรถประเภทที่ต้องการจัดซื้อ ว่ามีการรับประกันความชำรุดเสียหายเป็นระยะเวลาเท่าไร มาใช้ประกอบการพิจารณากำหนดระยะเวลาการรับประกันในสัญญา และส่งมอบรถพร้อมสำเนาสัญญา และรายละเอียดเงื่อนไขการรับประกันให้หน่วยงานที่นำไปใช้งาน เพื่อให้การใช้ประโยชน์จากเงื่อนไขการรับประกันเป็นไปอย่างถูกต้องครบถ้วนต่อไป2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 933ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนให้ชี้แจงกรณีไม่มีรถราชการให้ตรวจสอบ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 932ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการเกิดอุบัติเหตุยังไม่ได้ดำเนินการซ่อมแซมหรือแต่งตั้งคณะกรรมการสอบข้อเท็จจริงแล้ว แต่คณะกรรมการยังไม่ได้ดำเนินการให้คณะกรรมการสอบสวนข้อเท็จจริงรถราชการเกิดอุบัติเหตุ เร่งดำเนินการสอบสวน และรายงานผลให้ผู้แต่งตั้งทราบภายในระยะเวลาที่กำหนดไว้ตามคำสั่งแต่งตั้งคณะกรรมการสอบข้อเท็จจริง และเร่งดำเนินการซ่อมรถที่ชำรุดจากอุบัติเหตุให้แล้วเสร็จโดยเร็ว2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 931ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการชำรุดเสื่อมสภาพไม่ได้รายงานในการตรวจสอบพัสดุประจำปี พ.ศ. 2559กรณีรถราชการชำรุดเสื่อมสภาพให้เร่งดำเนินการจำหน่ายโดยเร็ว โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ เพื่อมิให้มีพัสดุสะสมรวมกับปีงบประมาณถัดไปจำนวนมาก ทำให้ยากต่อการควบคุม ตรวจสอบ และจำหน่าย2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 930ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจำนวนน้ำมันคงเหลือไม่ตรงตามยอดคงเหลือตามบัญชีตรวจสอบและปรับปรุงยอดน้ำมันเชื้อเพลิงคงเหลือ กรณีที่ยังไม่ได้นำรายการเบิกมาบันทึกตัดจ่ายในบัญชีวัสดุน้ำมันเชื้อเพลิง การบันทึกบัญชีวัสดุทุกครั้งต้องมีความระมัดระวังรอบคอบ และให้มีการสอบยันระหว่างเลขมิเตอร์หัวจ่าย น้ำมันคงเหลือเทียบกับบัญชีวัสดุน้ำมันเชื้อเพลิงอย่างสม่ำเสมอ เพื่อให้บัญชีวัสดุแสดงจำนวนน้ำมันคงเหลือและเลขมิเตอร์หัวจ่ายมีความถูกต้องตรงกัน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 929ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการแบ่งงวดจ่ายน้ำมันไม่ถูกต้องตามระเบียบกรุงเทพมหานครการควบคุมแบ่งงวดจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงแต่ละเดือน ให้เป็นไปตามระเบียบกรุงเทพมหานครฯ กำหนด โดยแบ่งงวดจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงออกเป็นสองงวด ๆ ละเท่า ๆ กัน และให้เบิกจ่ายในอัตราตามหนังนสือสั่งการสำนักการคลัง ที่ กท 1307/2762 ลงวันที่ 23 พฤษภาคม 2557 เรื่อง การปรับปรุงบัญชีกำหนดอัตราการเบิกเชื้อเพลิง เพื่อให้การเบิกจ่ายน้ำมันเป็นไปอย่างถูกต้อง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 928ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการตัดจ่ายวัสดุประเภทน้ำมันเชื้อเพลิงโดยไม่มีหลักฐานการจ่ายให้หาหลักฐานการขออนุมัติอัตราการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นของเครื่องจักรกล เครื่องทุ่นแรง รถขุด และรายการอื่น ๆ รวมทั้งให้ตรวจสอบจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงที่เบิกใช้จริง หากพบว่าเบิกเกินอัตราที่กำหนดให้นำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร และต้องจัดเก็บเอกสารหลักฐานต่าง ๆ เพื่อประกอบการตรวจสอบให้ครบถ้วน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 927ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำบัญชีวัสดุเพื่อควบคุมการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องจักรไม่ครบถ้วนจัดทำบัญชีวัสดุ เพื่อควบคุมการเบิก-จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงของรถยนต์ เครื่องจักรกล ให้ครบถ้วนทุกประเภท เพื่อเป็นการควบคุมน้ำมันเชื้อเพลิง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 146 และข้อ 149 โดยเคร่งครัด2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 926ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการแก้ไขตัวเลขจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงที่เบิกหากมีการแก้ไขจำนวนน้ำมันที่จ่าย ให้ผู้มีอำนาจและผู้รับ ลงลายมือชื่อกำกับในใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงเพื่อให้การเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงมีความรัดกุม อันจะป้องกันมิให้เกิดการทุจริตได้2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 925ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงลายมือชื่อผู้รับน้ำมันเชื้อเพลิงในใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงฉบับเดียวกัน มีลายมือชื่อไม่เหมือนกันใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง (บิลสามสี) ให้ลงลายมือชื่อผู้เบิกทุกใบ และการรับน้ำมันเชื้อเพลิงแต่ละวัน ให้ลงลายมือชื่อผู้รับให้ตรงกันทั้งสามใบ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 924ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงที่จ่ายตามบัญชี กับจำนวนน้ำมันที่จ่ายตามใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง มีจำนวนไม่เท่ากันเพื่อให้การควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและการใช้รถราชการเครื่องจักรกลมีประสิทธิภาพมากขึ้นให้ศูนย์ก่อสร้างฯ แต่งตั้งคณะทำงานเพื่อดำเนินการตรวจสอบการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและยอดคงเหลือตามบัญชีและคลังน้ำมันเชื้อเพลิง เดือนละ 1 ครั้ง และกำชับเจ้าหน้าที่ประจำสถานีบริการน้ำมันเชื้อเพลิงตรวจสอบยอดน้ำมันเชื้อเพลิงคงเหลือก่อนเปิดและปิดให้บริการประจำวันทุกครั้ง ทั้งนี้ให้คณะทำงานรายงานผลการดำเนินการให้หัวหน้าศูนย์ก่อสร้างฯ ทราบทุกครั้ง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 923ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการรายงานยอดเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นประจำเดือนไม่ถูกต้องให้มีความระมัดระวังรอบคอบในการจัดทำรายงานต่าง ๆ เพื่อการควบคุมการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงที่มีประสิทธิผล ข้อมูลมีความถูกต้อง ครบถ้วน สามารถนำข้อมูลมาใช้ประโยชน์และวิเคราะห์การเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นเพื่อป้องกันการรั่วไหลจากการปฏิบัติงานที่ไม่ถูกต้อง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 922ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการจัดทำบัญชีวัสดุ (น้ำมันเชื้อเพลิง) ไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดให้จัดทำบัญชีวัสดุตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 921ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกข้อมูลในเอกสาร “ใบรายงานการใช้รถยนต์/เครื่องจักรทุ่นแรง” ไม่ครบถ้วนบันทึกข้อมูลในเอกสาร “ใบรายงานการใช้รถยนต์/เครื่องจักรทุ่นแรง” และรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงให้ครบถ้วน ถูกต้อง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 920ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงสำเนาใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงขาดความน่าเชื่อถือ เนื่องจากเขียนจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงด้วยปากกาโดยไม่ผ่านกระดาษคาร์บอน ทำให้ไม่อาจมั่นใจได้ว่าจำนวนน้ำมันที่เบิกถูกต้องตรงกับต้นฉบับและสำเนาคู่ฉบับหรือไม่ในการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงทุกครั้งให้บันทึกอัตราการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงต่อเดือนในใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง ให้ถูกต้องตามที่ได้รับอนุมัติโดยต้องเขียนต้นฉบับและสำเนาผ่านกระดาษคาร์บอนในคราวเดียวกัน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 919ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงผู้ลงลายมือชื่อผู้เบิกในใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้เป็นผู้ที่ได้รับมอบอำนาจจากหัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบลายมือชื่อผู้เบิกน้ำมันเชื้อเพลิงในใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง หากมิได้เป็นผู้ได้รับมอบอำนาจอย่างถูกต้อง ให้ส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 918ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำหลักฐานการเบิกและไม่จัดทำบัญชีกรณีเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่จัดทำบัญชีคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงกรณีนำภาชนะมาใส่ให้ครบถ้วน โดยแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบจำนวนน้ำมันที่คงเหลืออยู่ ณ ปัจจุบัน และนำจำนวนน้ำมันที่คงเหลือมาบันทึกเป็นยอดยกมา (ยอดตั้งต้น) ในบัญชีวัสดุ และลงบัญชีทุกครั้งที่มีการรับ – จ่ายตามหลักฐาน โดยเก็บหลักฐานการรับ – จ่ายไว้ประกอบการตรวจสอบ ทั้งนี้ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือกองตรวจสอบภายในที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 917ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงหมายเลขตัวรถตามคู่มือการจดทะเบียนไม่ตรงกับหมายเลขรถยนต์ที่ได้รับให้ประสานหน่วยงานที่จัดซื้อรถ เพื่อดำเนินการให้รถยนต์ กับเอกสารถูกต้องตามข้อเท็จจริง เพื่อป้องกันมิให้เกิดปัญหาอุปสรรคและปัญหาในการดำเนินการจำหน่ายทรัพย์สินในโอกาสต่อไป2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 916ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงป้ายแสดงการเสียภาษีประจำปีสิ้นอายุดำเนินการต่ออายุทะเบียนภาษีรถประจำปี ติดป้ายแสดงการเสียภาษีที่ยังไม่ครบกำหนดวันสิ้นอายุ เป็นการปฏิบัติถูกต้องตามกฎหมายและเพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของกรุงเทพมหานคร2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 915ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำบัญชีแสดงการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของยานพาหนะและเครื่องกล ประจำปี พ.ศ. 2559ให้จัดทำรายงานแสดงการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของยานพาหนะและเครื่องจักรกล ประจำปี พ.ศ. 2559 ส่งให้สำนักงานตรวจสอบภายใน และสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินโดยเร็ว ทั้งนี้ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสั่งการสำนักการคลัง ที่ กท 7000/2339 ลงวันที่ 13 ตุลาคม 2543 เรื่อง การปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลี่นของทางราชการโดยเคร่งครัด2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 914ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงหลักฐานการส่งซ่อมขาดความสมบูรณ์ในการส่งรถเข้าซ่อมกับศูนย์เครื่องมือกล สำนักการโยธา ให้ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน จัดทำหลักฐานที่มีข้อมูลรายละเอียดของการรับรถให้ครอบคลุมถึงหน่วยงานหรือส่วนราชการที่รับรถ วันเวลา และผู้รับรถ เพื่อประโยชน์ในการอ้างอิงติดตาม2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 913ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่จัดทำบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)กำชับพนักงานขับรถยนต์ให้บันทึกรายละเอียดการใช้รถให้ถูกต้อง ครบถ้วนในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 912ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีสำเนารายละเอียดแนบท้ายสัญญาการซื้อขายรถและคู่มือการใช้รถให้ตรวจสอบ1. กรณีรถที่ไม่มีเอกสารแสดงรายละเอียดกำหนดระยะเวลาการรับประกันซอ่มบำรุงรักษา และคู่มือการใช้รถให้ตรวจสอบ ให้ศูนย์ก่อสร้างฯ ดำเนินการตรวจสอบว่ารถดังกล่าวยังอยู่ในระยะเวลาการรับประกันซ่อมบำรุงฯ หรือไม่ หากพบว่ายังอยู่ในระยะเวลาการรับประกัน ให้นำรถเข้าใช้บริการซ่อมบำรุงรักษาตามเงื่อนไขของสัญญา เพื่อให้การใช้ประโยชน์จากเงื่อนไขการรับประกันของสัญญาเป็นไปอย่างคุ้มค่า ช่วยประหยัดค่าใช้จ่ายที่ไม่ควรจ่ายได้ 2. การจัดซื้อครั้งต่อไปให้ส่งมอบรถพร้อมสำเนาสัญญา และรายละเอียดเงื่อนไขการรับประกัน พร้อมทั้งคู่มือการใช้รถให้หน่วยงานที่นำไปใช้งาน เพื่อให้การใช้ประโยชน์จากเงื่อนไขการรับประกันเป็นไปอย่างถูกต้อง ครบถ้วนต่อไป2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 911ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเลขไมล์ที่ระบุในใบสำคัญการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงกับตัวรถและใบรายงานการใช้รถยนต์ ไม่สัมพันธ์กันกำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 910ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน เนื่องจากส่วนราชการต่าง ๆ ยืมไปใช้งาน แต่ไม่มีหลักฐานการยืมให้ตรวจสอบรถที่อยู่ระหว่างยืม แต่ไม่มีหลักฐานการยืม ให้ดำเนินการให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 141 เพื่อให้มีหลักฐานประกอบการยืมระหว่างหน่วยงานผู้ให้ยืมและหน่วยงานผู้ยืม2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 909ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่รายงานการปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นของทางราชการ หรือรายงานไม่ถูกต้อง ครบถ้วนให้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นของทางราชการให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหนังสือที่ กท 7000/2339 ลงวันที่ 12 ตุลาคม 2543 เรื่อง การปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นของทางราชการ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 908ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการชำรุดเสื่อมสภาพไม่ได้รายงานในการตรวจสอบพัสดุประจำปีการตรวจสอบพัสดุประจำปีให้รายงานรถยนต์ส่วนกลางที่ชำรุด เสื่อมสภาพ เพื่อดำเนินการในส่วนที่เกี่ยวข้องตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 25482021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 907ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการไม่มีชื่อย่อหน่วยงาน ไม่มีรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวรถราชการให้พ่นรหัสครุภัณฑ์ ชื่อย่อหน่วยงานไว้ที่ตัวรถราชการทุกคัน เป็นการปฏิบัติถูกต้องตามกฎหมายและเพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของกรุงเทพมหานคร2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 906ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำประวัติการซ่อม (แบบ 6)หากมีการนำรถส่วนกลางส่งซ่อม ให้บันทึกรายละเอียดในประวัติการซ่อม (แบบ 6) ให้ครบถ้วน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 905ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการจำนวนหลายคันไม่มีป้ายแสดงการเสียภาษีรถยนต์ให้ดำเนินการติดป้ายแสดงการเสียภาษีรถยนต์ของรถยนต์ทุกคัน โดยถือปฏิบัติตามหนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 7000/1371 ลงวันที่ 2 มีนาคม 2527 เรื่อง ให้กำชับกวดขันพ่นตรารถส่วนกลาง และการติดป้ายวงกลมที่เป็นปัจจุบันยังไม่ครบกำหนดการต่ออายุ โดยเคร่งครัด เพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของหน่วยงานและกรุงเทพมหานคร2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 904ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนให้ชี้แจงกรณีไม่มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบ และดำเนินการค้นหานำครุภัณฑ์จำนวนดังกล่าวมาให้ตรวจสอบโดยเร็ว2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 903ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์เสื่อมสภาพไม่ได้รายงานรายการทรัพย์สินชำรุดในรายงานพัสดุประจำปีการตรวจสอบพัสดุประจำปีควรตรวจสอบและรายงานครุภัณฑ์ที่ชำรุดเสื่อมสภาพให้ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน และดำเนินการในส่วนที่เกี่ยวข้องตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 และข้อ 150 และคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุม และการจำหน่ายพัสดุ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 902ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์บางรายการไม่ตรงตามรายการในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2)กรณีครุภัณฑ์ที่มีรายละเอียดไม่ตรงตามรายการในทะเบียนคุมทรัพย์สินให้ดำเนินการหาสาเหตุ เพื่อดำเนินการปรับปรุงแก้ไขให้ถูกต้อง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 901ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านครุภัณฑ์บันทึกรายละเอียดในทะเบียนคุมทรัพย์สินไม่ครบถ้วนดำเนินการพ่น/เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ พร้อมทั้งบันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สินให้ถูกต้องครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะบันทึกที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ ตามที่ตั้งครุภัณฑ์จริง เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบ การควบคุมและการจำหน่าย รายการครุภัณฑ์ที่ชำรุดใช้งานไม่ได้ ให้ติดตามการจำหน่ายให้แล้วเสร็จโดยเร็ว เพื่อมิให้ทรัพย์สินเสื่อมสภาพมากขึ้น และไม่เป็นภาระในการเก็บรักษา และเป็นการปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุม และการจำหน่ายพัสดุ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 900ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนเร่งดำเนินการค้นหาครุภัณฑ์เพื่อนำมาให้ตรวจสอบให้แล้วเสร็จโดยเร็ว2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 899ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์ชำรุด เสื่อมสภาพ จำนวนมาก ยังไม่ดำเนินการจำหน่ายให้เร่งดำเนินการจำหน่ายทรัพย์สินที่ชำรุด/เสื่อมสภาพโดยเร็ว โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149, 150 และคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ เพื่อมิให้มีพัสดุสะสมรวมกับปีงบประมาณถัดไปจำนวนมาก ทำให้ยากต่อการควบคุม ตรวจสอบ และการจำหน่าย2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 898ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านครุภัณฑ์ไม่พ่นหรือเขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ และรถราชการดำเนินการพ่น/เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ พร้อมทั้งบันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สินให้ถูกต้องครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะบันทึกที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ ตามที่ตั้งครุภัณฑ์จริง เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบ การควบคุมและการจำหน่าย รายการครุภัณฑ์ที่ชำรุดใช้งานไม่ได้ ให้ติดตามการจำหน่ายให้แล้วเสร็จโดยเร็ว เพื่อมิให้ทรัพย์สินเสื่อมสภาพมากขึ้น และไม่เป็นภาระในการเก็บรักษา และเป็นการปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุม และการจำหน่ายพัสดุ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 897ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านครุภัณฑ์บันทึกรายละเอียดในทะเบียนคุมทรัพย์สิน ไม่ครบถ้วนดำเนินการพ่น/เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ พร้อมทั้งบันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สินให้ถูกต้องครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะบันทึกที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ ตามที่ตั้งครุภัณฑ์จริง เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบ การควบคุมและการจำหน่าย รายการครุภัณฑ์ที่ชำรุดใช้งานไม่ได้ ให้ติดตามการจำหน่ายให้แล้วเสร็จโดยเร็ว เพื่อมิให้ทรัพย์สินเสื่อมสภาพมากขึ้น และไม่เป็นภาระในการเก็บรักษา และเป็นการปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุม และการจำหน่ายพัสดุ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 896ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุผู้รับจ้างงานจ้างเหมาปรับปรุงผิวจราจรและทางเท้ามิได้ปฏิบัติในการส่งคืนแผ่นกระเบื้องให้ถูกต้องตามสัญญากำหนดให้แต่งตั้งคณะกรรมการฯ ตรวจนับจำนวนแผ่นกระเบื้อง ที่ได้รับจากการปรับปรุงผิวจราจรและทางเท้า เพื่อนำมาเป็นยอดตั้งต้นในการบันทึกบัญชี โดยบันทึกการรับจ่าย และยอดคงเหลือให้ถูกต้องเป็นปัจจุบัน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 895ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ไม่ได้ตรวจสอบการรับจ่ายและจำนวนคงเหลือของวัสดุให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุ โดยต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายกับบัญชีวัสดุ และตรวจสอบวัสดุคงเหลือทุกรายการว่าตรงตามบัญชีหรือไม่2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 894ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุมีพื้นที่จัดเก็บวัสดุไม่เพียงพอประสานหน่วยงานที่มีความประสงค์ใช้เศษวัสดุ ให้จัดทำหนังสือขอเบิกเศษวัสดุไปใช้งาน เพื่อให้ศูนย์ก่อสร้างฯ มีพื้นที่สำหรับจัดเก็บวัสดุเพิ่มขึ้น และสามารถแยกชนิดของวัสดุไม่ให้ปะปนกัน ง่ายต่อการตรวจสอบจำนวนวัสดุคงเหลือได้อย่างถูกต้อง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 893ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุมีวัสดุมากเกินความจำเป็นประสานหน่วยงานที่มีความประสงค์ใช้เศษวัสดุ ให้จัดทำหนังสือขอเบิกเศษวัสดุไปใช้งาน เพื่อให้ศูนย์ก่อสร้างฯ มีพื้นที่สำหรับจัดเก็บวัสดุเพิ่มขึ้น และสามารถแยกชนิดของวัสดุไม่ให้ปะปนกัน ง่ายต่อการตรวจสอบจำนวนวัสดุคงเหลือได้อย่างถูกต้อง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 892ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุวัสดุก่อสร้างมีการบันทึกบัญชีไม่ถูกต้องให้จัดทำบัญชีวัสดุ โดยแสดงยอดยกมา รับ – จ่าย และยอดคงเหลือให้ถูกต้องตามหลักฐานการเบิกจ่าย หากมีการแก้ไขรายการและจำนวนในใบเบิกพัสดุ ให้มีการลงลายมือชื่อกำกับ เสนอหัวหน้าศูนย์ก่อสร้างฯ เพื่ออนุมัติและจัดเก็บหลักฐานการรับจ่ายไว้ให้ครบถ้วน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 891ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุบันทึกรายการรับ – จ่ายวัสดุโดยไม่ผ่านระบบ MIS2บันทึกการเบิกจ่ายวัสดุในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) ให้ครบถ้วน โดยบันทึกรายการตามวันที่และเลขที่เอกสารที่ถูกต้อง กรณีเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความเข้าใจในการใช้งานระบบ MIS2 ให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อปฏิบัติงานได้อย่างถูกต้อง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 890ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุการเบิกจ่ายวัสดุใบเบิกพัสดุไม่มีเลขที่และลายมือชื่อผู้จ่ายการเบิกจ่ายวัสดุ ให้ผู้เบิกจัดทำใบเบิกพัสดุ โดยลงรายการให้ครบถ้วน โดยเฉพาะเลขที่ใบเบิก และลายมือชื่อผู้สั่งจ่าย เพื่อใช้เป็นเอกสารประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 889ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุเบิกจ่ายวัสดุสำนักงานและวัสดุทำความสะอาด ไม่ได้จัดทำใบเบิกพัสดุการเบิกวัสดุทุกครั้งให้จัดทำใบเบิกพัสดุตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดเพื่อใช้เป็นหลักฐานประกอบ การบันทึกรายการ โดยบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 888ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุวัสดุบางรายการเก็บรักษาไว้นาน ไม่จำเป็นต้องใช้งานแล้ว หรือบางรายการผลิตนานหลายปี อาจเสื่อมคุณภาพกรณีวัสดุที่เก็บรักษาไว้นาน ให้ตรวจสอบสภาพวัสดุว่าสามารถใช้งานได้หรือไม่ หากยังใช้งานได้แต่หมดความจำเป็น ให้แจ้งเวียนส่วนราชการหรือหน่วยงานอื่นในสังกัดกรุงเทพมหานคร ที่มีความประสงค์จะใช้งาน เพื่อจักได้นำวัสดุดังกล่าวไปใช้งานตามวัตถุประสงค์2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 887ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุไม่ได้จัดทำบัญชีคุมวัสดุหลายรายการให้แต่งตั้งคณะทำงานหรือคณะกรรมการ ตรวจนับจำนวนวัสดุคงเหลือ เพื่อใช้เป็นค่าตั้งต้นในการบันทึกบัญชี และให้จัดทำบัญชีวัสดุให้ถูกต้องตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด โดยบันทึกรายการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือให้ถูกต้องตามหลักฐานการเบิกจ่าย และให้มีการตรวจนับวัสดุคงเหลือเทียบกับบัญชีเป็นระยะ ๆ ตามความเหมาะสม เพื่อให้เกิดความมั่นใจว่าวัสดุคงเหลือมียอดถูกต้องตามจริง และช่วยให้ศูนย์ก่อสร้างฯ รายงานบัญชีรับ – จ่ายประจำเดือนด้วยยอดที่ถูกต้อง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 886ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุการบันทึกรายการในบัญชีวัสดุไม่สัมพันธ์กับใบเบิกสิ่งของการเบิกจ่ายวัสดุ ให้ผู้เบิกจัดทำใบเบิกวัสดุเสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ หากมีการแก้ไขรายการและจำนวนในใบเบิกวัสดุ ให้ผู้เบิกและผู้จ่ายลงลายมือชื่อกำกับตรงที่มีการแก้ไข เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ เพื่อใช้เป็นเอกสารประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด และบันทึกรายการให้ถูกต้อง ครบถ้วน รวมทั้ง ให้มีการตรวจนับจำนวนวัสดุคงเหลือเป็นระยะ เพื่อให้มั่นใจว่าวัสดุคงเหลือ ถูกต้อง ตามบัญชี2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 885ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุบันทึกบัญชีวัสดุไม่ครบถ้วน มีหลักฐานการจ่ายวัสดุ แต่ไม่พบการบันทึกบัญชีตัดจ่ายการเบิกจ่ายวัสดุ ให้ผู้เบิกจัดทำใบเบิกวัสดุเสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ หากมีการแก้ไขรายการและจำนวนในใบเบิกวัสดุ ให้ผู้เบิกและผู้จ่ายลงลายมือชื่อกำกับตรงที่มีการแก้ไข เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ เพื่อใช้เป็นเอกสารประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด และบันทึกรายการให้ถูกต้อง ครบถ้วน รวมทั้ง ให้มีการตรวจนับจำนวนวัสดุคงเหลือเป็นระยะ เพื่อให้มั่นใจว่าวัสดุคงเหลือ ถูกต้อง ตามบัญชี2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 884ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุสำเนาใบเบิกวัสดุ (ใบเบิกสิ่งของ) มีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนการเบิกจ่ายวัสดุ ให้ผู้เบิกจัดทำใบเบิกวัสดุเสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ หากมีการแก้ไขรายการและจำนวนในใบเบิกวัสดุ ให้ผู้เบิกและผู้จ่ายลงลายมือชื่อกำกับตรงที่มีการแก้ไข เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ เพื่อใช้เป็นเอกสารประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด และบันทึกรายการให้ถูกต้อง ครบถ้วน รวมทั้ง ให้มีการตรวจนับจำนวนวัสดุคงเหลือเป็นระยะ เพื่อให้มั่นใจว่าวัสดุคงเหลือ ถูกต้อง ตามบัญชี2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 883ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุการจัดทำบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง โดยบันทึกรับ – จ่าย และการคำนวณเลขไม่ถูกต้อง ส่งผลให้การแสดงยอดคงเหลือในบัญชีวัสดุไม่ถูกต้องการเบิกจ่ายวัสดุ ให้ผู้เบิกจัดทำใบเบิกวัสดุเสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ หากมีการแก้ไขรายการและจำนวนในใบเบิกวัสดุ ให้ผู้เบิกและผู้จ่ายลงลายมือชื่อกำกับตรงที่มีการแก้ไข เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ เพื่อใช้เป็นเอกสารประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด และบันทึกรายการให้ถูกต้อง ครบถ้วน รวมทั้ง ให้มีการตรวจนับจำนวนวัสดุคงเหลือเป็นระยะ เพื่อให้มั่นใจว่าวัสดุคงเหลือ ถูกต้อง ตามบัญชี2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 882ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุวัสดุบางรายการมียอดคงเหลือในปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 เป็นจำนวนมาก แต่มีการจัดซื้อเพิ่มเติมในปีงบประมาณ พ.ศ. 2560 อีกเป็นจำนวนมาก ซึ่งอาจทำให้วัสดุมีปริมาณมากเสื่อมคุณภาพก่อนที่จะนำไปใช้งานในการสั่งซื้อวัสดุ ให้พิจารณาถึงปริมาณการใช้งานที่ผ่านมาและยอดคงเหลือ ณ วันที่จะดำเนินการจัดหา เพื่อให้วัสดุที่จัดหามีปริมาณที่เหมาะสม เพียงพอต่อการใช้งาน วัสดุไม่เสื่อมสภาพจากการไม่ได้นำไปใช้งาน เป็นเวลานาน รวมทั้ง การเบิก-จ่ายวัสดุ ให้เบิก-จ่ายวัสดุที่จัดซื้อมาก่อนต้องจ่ายออกไปก่อน เพื่อไม่ให้วัสดุตกค้างและเสื่อมคุณภาพ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 881ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุวัสดุซ่อมบำรุงรักษาบางรายการ ระบุวันเดือนปีที่ผลิตบนบรรจุภัณฑ์ ภายหลังวันที่ส่งของตามใบส่งของ และรายงานการตรวจรับวัสดุให้ชี้แจงกรณีวัสดุที่ได้รับจากการจัดซื้อ ระบุวันเดือนปีที่ผลิตบนบรรจุภัณฑ์หลังวันเดือนปีที่ตรวจรับ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 880ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุวัสดุคงเหลือมีจำนวนไม่ตรงตามบัญชีให้จัดทำบัญชีวัสดุ โดยแสดงยอดยกมา รับ – จ่าย และยอดคงเหลือให้ถูกต้องตามหลักฐานการเบิกจ่าย หากมีการแก้ไขรายการและจำนวนในใบเบิกพัสดุ ให้มีการลงลายมือชื่อกำกับ เสนอหัวหน้าศูนย์ก่อสร้างฯ เพื่ออนุมัติและจัดเก็บหลักฐานการรับจ่ายไว้ให้ครบถ้วน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 879ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุไม่จัดทำบัญชีวัสดุที่ได้รับคืนจากการซ่อมแซม ปรับปรุงถนน ตรอก ซอยการเบิกวัสดุทุกครั้งให้จัดทำใบเบิกพัสดุตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดเพื่อใช้เป็นหลักฐานประกอบการบันทึกรายการ โดยบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะรายการวัสดุที่ได้รับคืนจากการซ่อมแซม ปรับปรุงถนน ตรอก ซอย2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 878ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุตรวจสอบวัสดุคงเหลือประจำปี เปรียบเทียบกับบัญชี โดยไม่ได้นำหลักฐานการรับจ่ายตรวจสอบกับบัญชีการตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้ตรวจสอบและรายงานพัสดุที่ชำรุดให้ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยให้ปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 และข้อ 1502021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 877ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุแก้ไขรายการ และจำนวนวัสดุในใบเบิก โดยไม่พบการลงลายมือชื่อกำกับ และเสนอหัวหน้าศูนย์ฯ เพื่ออนุมัติการเบิกจ่ายวัสดุ ให้ผู้เบิกจัดทำใบเบิกวัสดุเสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ หากมีการแก้ไขรายการและจำนวนในใบเบิกวัสดุ ให้ผู้เบิกและผู้จ่ายลงลายมือชื่อกำกับตรงที่มีการแก้ไข เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ เพื่อใช้เป็นเอกสารประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด และบันทึกรายการให้ถูกต้อง ครบถ้วน รวมทั้ง ให้มีการตรวจนับจำนวนวัสดุคงเหลือเป็นระยะ เพื่อให้มั่นใจว่าวัสดุคงเหลือ ถูกต้อง ตามบัญชี2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 876ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านวัสดุบันทึกบัญชีวัสดุไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดให้จัดทำบัญชีวัสดุตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 875ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนนด้านการเงินใช้พื้นที่ภายในศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน จำหน่ายอาหารและเครื่องดื่มโดยไม่ได้จัดทำสัญญาเช่า และไม่มีการเรียกเก็บค่าน้ำประปา ค่าไฟฟ้า เพื่อนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครกรณีมีประสงค์ต้องการให้มีการจำหน่ายอาหารและเครื่องดื่มภายในศูนย์ฯ เพื่อเป็นการอำนวยความสะดวกให้กับเจ้าหน้าที่ ให้ศูนย์ฯ ปฏิบัติให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การทรัพย์สิน พ.ศ. 2538 และฉบับที่ 2 พ.ศ. 2553 ข้อ 14 โดยเร็ว และให้ผู้ขายไปดำเนินการขอติดตั้งมาตรวัดไฟฟ้าและน้ำประปา เพื่อรับภาระค่าใช้จ่ายสาธารณูปโภคเอง รวมทั้งกำกับ ควบคุมผู้ขายให้ดูแลด้านความสะอาด และกำหนดราคาที่จำหน่ายให้มีความเหมาะสม2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 874โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างรายการวัสดุบริโภคที่จัดซื้อไม่สอดคล้องกับเมนูอาหารประจำวันหรือไม่ได้ระบุในเมนูอาหารปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้อง ตามระเบียบและแนวทางที่กำหนด โดยให้สอบทานกระบวนการจัดซื้อวัสดุบริโภคโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ตั้งแต่การเปรียบเทียบราคาของทั้งสองโครงการ ราคาตลาด จำนวนและปริมาณในการจัดซื้อให้สอดคล้องกับเมนูอาหารประจำวัน จำนวนเงินในใบเสร็จรับเงินจากผู้ขาย กับจำนวนเงินที่เบิกจ่ายให้ถูกต้องตามความเป็นจริง รวมถึงรายละเอียดในใบเสร็จรับเงิน ได้แก่ ชื่อร้านค้า ยี่ห้อ ขนาดของวัตถุดิบที่จัดซื้อ ราคาต่อหน่วยของสินค้า ลายมือชื่อผู้รับเงิน และให้โรงเรียนจัดเก็บใบเสร็จรับเงินต้นฉบับไว้เป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายให้ครบถ้วนทุกครั้ง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 873โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการคำนวณจัดซื้อวัสดุเครื่องบริโภคเพื่อประกอบอาหารในแต่ละวันยังไม่มีประสิทธิภาพเพียงพอ ทำให้ต้องสั่งซื้อเพิ่มเติมเป็นประจำเพิ่มประสิทธิภาพในการคำนวณปริมาณการจัดซื้อวัสดุในแต่ละวัน เพื่อเป็นการลดขั้นตอนในการปฏิบัติงาน ทั้งนี้ ให้คำนึงถึงการบริหารเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน และประโยชน์ที่นักเรียนจะได้รับเป็นหลัก2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 872โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่มีหลักฐานการจ่ายค่าวัสดุเครื่องบริโภคจากเงินโครงการอาหารกลางวันให้ตรวจสอบปรับปรุงการปฏิบัติงานให้ถูกต้องตามระเบียบและแนวทางที่กำหนด โดยให้เก็บรักษาหลักฐานการจ่ายเงินไว้ เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 871โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเอกสารหลักฐานการเบิกจ่ายเงินไม่สอดคล้องกับการเบิกจ่ายจริง โดยเบิกค่าแรงแม่ครัวเป็นรายสัปดาห์ แต่หลักฐานการเบิกจ่ายเป็นรายวันการจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเป็นค่าพาหนะและค่าแรงแม่ครัว ให้โรงเรียนจัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” ให้ถูกต้องตามแบบที่กำหนด และจัดทำหลักฐานการเบิกจ่ายเงินให้สอดคล้องตรงตามการเบิกจ่ายจริง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 870โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุงจากเงินโครงการอาหารเช้าในรายการอาหารเดียวกันแต่วัตถุดิบไม่สอดคล้องไปในแนวทางเดียวกัน และไม่เป็นไปตามแนวทางที่กำหนดปรับปรุงการปฏิบัติงานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน โดยสอบทานการจัดซื้อวัตถุดิบให้สอดคล้องกับเมนูอาหารประจำวัน รวมทั้งให้จัดซื้อวัสดุอาหารให้เป็นไปตามแนวทางที่กำหนด2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 869โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุงจากเงินโครงการอาหารเช้าและวัสดุเครื่องบริโภคจากเงินโครงการอาหารกลางวัน ไม่สอดคล้องกับรายการอาหารประจำวันตรวจสอบรายการวัสดุเครื่องบริโภคที่จัดซื้อให้มีความสอดคล้องกับรายการอาหารประจำวันก่อนดำเนินการจัดซื้อทุกครั้ง รวมทั้งสอบทานรายการวัสดุเครื่องบริโภคเพื่อไม่ให้เกิดกรณีจัดซื้อซ้ำซ้อน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 868โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อวัสดุจากร้านสหกรณ์โรงเรียน เพื่อประกอบการจัดทำอาหารเช้าและอาหารกลางวัน ไม่มีหลักฐานใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบติดตามใบเสร็จรับเงินกรณีจัดซื้อวัสดุจากร้านสหกรณ์โรงเรียน มาประกอบการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า ให้ถูกต้องครบถ้วน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 867โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อจัดจ้างจากเงินบำรุงการศึกษา บางรายการมีลักษณะดำเนินการไปก่อน แล้วจัดทำเอกสารย้อนหลังก่อนดำเนินการซื้อหรือจ้างทุกวิธี นอกจากการซื้อที่ดินและหรือสิ่งก่อสร้าง ให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำรายงานเสนอผู้สั่งซื้อหรือสั่งจ้างให้ความเห็นชอบก่อนทุกครั้ง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 866โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างมีการจัดทำใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน ซ้ำซ้อนปรับปรุงการปฏิบัติงานให้ถูกต้องตามระเบียบ แนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้าเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงิน ไม่ต้องจัดทำใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินซ้ำซ้อน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 865โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน มีเพียงใบเสร็จรับเงินเป็นหลักฐาน ไม่พบใบส่งของและใบแจ้งหนี้จากบริษัทปรับปรุงการปฏิบัติงานให้ถูกต้องตามระเบียบ แนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ติดตามใบส่งของซึ่งระบุรายการวัสดุ จำนวน ราคาต่อหน่วย และจำนวนเงิน ใบแจ้งหนี้ และใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า เพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 864โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อตลับหมึกเพื่อใช้กับเครื่องพิมพ์ แต่ไม่พบรายการทรัพย์สินเครื่องพิมพ์ ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ของโรงเรียนตรวจสอบทรัพย์สินประเภทเครื่องพิมพ์ หากพบว่ามีอยู่จริงและเป็นทรัพย์สินของโรงเรียน ให้บันทึกรับในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด) โดยระบุรายละเอียดของทรัพย์สินให้ถูกต้องครบถ้วน และให้ถือปฏิบัติในการรับทรัพย์สินของโรงเรียนทุกกรณี2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 863โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเบิกจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนสูงกว่าความเป็นจริงการเบิกจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนให้เป็นไปตามแนวทางที่กำหนด โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 และข้อ 39 และตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/777 ลงวันที่ 27 มกราคม 2559 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 862โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างแก้ไขรายละเอียดใน “ใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน” ด้วยน้ำยาลบคำผิด และผู้แก้ไขไม่ลงลายมือชื่อกำกับการจัดซื้อวัสดุจากร้านค้าเดียวกันในระยะเวลาใกล้เคียงกัน ให้โรงเรียนดำเนินการจัดซื้อในคราวเดียวกันเพื่อให้มีโอกาสในการต่อรองราคา และลดขั้นตอนการดำเนินงานในการจัดซื้อ ก่อให้เกิดประโยชน์ต่อกรุงเทพ-มหานคร2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 861โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อจัดจ้าง จากร้านค้าเดียวกัน หรือวัสดุชนิดเดียวกัน ในวันเดียวกันหรือระยะเวลาใกล้เคียงกัน ราคาต่างกัน หรือจัดซื้อจัดจ้างแยกเป็น 2 – 4 ฎีกาการจัดซื้อวัสดุจากร้านค้าเดียวกันในระยะเวลาใกล้เคียงกัน ให้โรงเรียนดำเนินการจัดซื้อในคราวเดียวกันเพื่อให้มีโอกาสในการต่อรองราคา และลดขั้นตอนการดำเนินงานในการจัดซื้อ ก่อให้เกิดประโยชน์ต่อกรุงเทพ-มหานคร2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 860โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุประเภท/ชนิดเดียวกัน ในเวลาใกล้เคียงกัน ราคาต่างกันการจัดซื้อวัสดุจากร้านค้าเดียวกันในระยะเวลาใกล้เคียงกัน ให้โรงเรียนดำเนินการจัดซื้อในคราวเดียวกันเพื่อให้มีโอกาสในการต่อรองราคา และลดขั้นตอนการดำเนินงานในการจัดซื้อ ก่อให้เกิดประโยชน์ต่อกรุงเทพ-มหานคร2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 859โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเบิกจ่ายเงินค่าวัสดุเครื่องบริโภคจากเงินโครงการอาหารกลางวันสูงเกินความเป็นจริงให้โรงเรียนติดตามผู้รับผิดชอบชดใช้และนำเงินฝากเข้าบัญชีโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน จากนั้นให้ดำเนินการถอนเงินจำนวนดังกล่าวส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 858โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเบิกจ่ายเงินค่าวัสดุอาหารและเครื่องปรุงจากเงินโครงการอาหารเช้าสูงเกินความเป็นจริงให้โรงเรียนติดตามผู้รับผิดชอบชดใช้และนำเงินฝากเข้าบัญชีโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน จากนั้นให้ดำเนินการถอนเงินจำนวนดังกล่าวส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 857โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนให้นักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเวลาเรียน หรือเบิกซ้ำซ้อนนำเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียน ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีเบิกจ่ายเงินให้แก่เด็กนักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเวลาเรียนหรือเบิกจ่ายซ้ำซ้อน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 856โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน ระบุรายละเอียดของวัสดุอาหารและเครื่องปรุง และวัสดุเครื่องบริโภคไม่ครบถ้วน ไม่ถูกต้องจัดทำใบรับรองการจ่ายเงิน ให้ระบุรายละเอียดของวัสดุอาหารและเครื่องปรุง และวัสดุเครื่องบริโภค ให้ถูกต้องครบถ้วน เช่น ยี่ห้อวัสดุ ขนาดบรรจุ เป็นต้น2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 855โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุง (อาหารเช้า) และวัสดุเครื่องบริโภค (อาหารกลางวัน) ชนิดเดียวกัน ในวันเดียวกัน แต่จัดซื้อในราคาต่างกันการเบิกจ่ายเงินค่าวัสดุให้ถูกต้องตรงตามหลักฐานการตรวจรับ และสอบทานราคาวัสดุที่จัดซื้อเปรียบเทียบกับราคาท้องตลาด กรณีวัสดุที่จัดซื้อเพื่อปรุงอาหารเช้าและอาหารกลางวันในแต่ละวันเป็นวัสดุชนิดเดียวกัน จัดซื้อจากร้านเดียวกัน ราคาควรจะสัมพันธ์กัน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 854โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ไม่พบใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า มีเพียง “ใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน” ให้ตรวจสอบปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ติดตามใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า เพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง และหากมีการแก้ไขรายละเอียดให้ใช้วิธีขีดฆ่าแล้วพิมพ์หรือเขียนใหม่ และให้ผู้รับเงินลงลายมือชื่อกำกับไว้ทุกแห่ง ทั้งนี้ โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 38 คำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 2 คำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพ-มหานคร ข้อ 4.7 และหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 6, 9 และ ข้อ 152021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 853โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุเครื่องบริโภคจากเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันสูงกว่าราคาท้องตลาดปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยให้ตรวจสอบราคาวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันเปรียบเทียบกับราคาตลาด โดยสอบทานเอกสารหลักฐานในการจัดซื้อเพื่อตรวจสอบความถูกต้องเหมาะสมของราคาที่จัดซื้อ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 852โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุเครื่องบริโภคจากเงินโครงการอาหารกลางวันสูงกว่าราคาท้องตลาดปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยให้ตรวจสอบราคาวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันเปรียบเทียบกับราคาตลาด โดยสอบทานเอกสารหลักฐานในการจัดซื้อเพื่อตรวจสอบความถูกต้องเหมาะสมของราคาที่จัดซื้อ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 851โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการเบิกจ่ายเงินอุดหนุนการศึกษา ค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) พบว่า จัดซื้อวัสดุจากร้านค้าเดียวกัน ในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่จัดซื้อแยกเป็นหลายฎีกาการจัดซื้อจัดจ้างจากร้านค้าเดียวกัน ในระยะเวลาใกล้เคียงกัน ให้โรงเรียนดำเนินการจัดซื้อในคราวเดียวกัน เพื่อให้มีโอกาสในการต่อรองราคาและลดขั้นตอนการดำเนินงานในการจัดซื้อ ก่อให้เกิดประโยชน์ต่อกรุงเทพมหานคร โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2539 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 14 และ 19 หนังสือสำนักการคลัง ด่วนที่สุด ที่ กท 1305/953 ลงวันที่ 25 กันยายน 2558 เรื่อง การกำหนดวงเงินวิธีการจัดหาพัสดุโดยยกเว้นการปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม และหนังสือสำนักการคลัง ด่วนที่สุด ที่ กท 1305/263 ลงวันที่ 29 มีนาคม 2559 เรื่อง การขยายระยะเวลากำหนดวงเงินวิธีการจัดหาพัสดุโดยยกเว้นการปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 850โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีไม่จัดทำเอกสารหลักฐานประกอบการบันทึกบัญชีหรือจัดทำแต่ไม่ถูกต้อง เช่น จัดทำใบโอนดอกเบี้ยรับเข้าบัญชีเงินทุนหมุนเวียน ไม่จัดทำใบโอนปิดบัญชีเมื่อสิ้นปีงบประมาณ- ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพ- มหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพ-มหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน - ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 849โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีใช้ชื่อบัญชีแยกประเภทไม่ถูกต้อง- ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพ- มหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพ-มหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน - ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 848โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีบันทึกบัญชีแยกประเภทไม่ถูกต้อง เช่น บันทึกผิดดุลบัญชีปกติ บันทึกยอดยกมาในบัญชีไม่ถูกต้อง บันทึกบัญชีไม่ถูกต้องไม่ตรงกับความเป็นจริง ไม่ปิดบัญชี ณ วันสิ้นปีงบประมาณ ไม่นำดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารและการนำส่งเงินเหลือจ่ายคืนคลังกรุงเทพมหานครบันทึกในบัญชีแยกประเภท- ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพ- มหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพ-มหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน - ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 847โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันไปเป็นค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ซึ่งผิดวัตถุประสงค์ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวันให้ถูกต้องตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด โดยเบิกจ่ายเงินงบประมาณโครงการอาหารเช้าเพื่อการจัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุง และเงินโครงการอาหารกลางวันเพื่อการประกอบ อาหารสำหรับนักเรียนเท่านั้น ห้ามนำไปใช้เพื่อการอื่น2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 846โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกเงินโครงการอาหารเช้าไปจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ได้แก่ ค่าก๊าซหุงต้ม ค่าน้ำยาล้างจาน ฯลฯให้ปรับปรุงการปฏิบัติงาน และให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า ให้โรงเรียนเบิกจ่ายเพื่อจัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุงเท่านั้น2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 845โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ออกใบเสร็จเงินสด (แบบ บ.11) กรณีให้เช่าพื้นที่ขายสินค้าภายในบริเวณโรงเรียน และไม่พบหลักฐานการอนุญาตให้บุคคลภายนอกใช้สถานที่ภายในโรงเรียนการอนุญาตให้บุคคลภายนอกใช้สถานที่ภายในโรงเรียน ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1302/0533 ลงวันที่ 28 มกราคม 2551 เรื่อง การอนุญาตให้บุคคลภายนอกใช้สถานที่ภายในโรงเรียน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 844โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการจัดเก็บเงินค่าจำหน่ายอาหารครูในแต่ละเดือนมีความล่าช้าปรับปรุงการปฏิบัติงานในการจัดเก็บค่าจำหน่ายอาหารครู ควรจัดเก็บเงินให้เป็นปัจจุบันเหมาะสมตามความเป็นจริง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 843โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการลงนามรับเงินในหลักฐานการจ่ายบางรายการไม่ถูกต้องตรงตามวันที่มีการจ่ายเงินจริงปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเบิกจ่ายเงินให้ถูกต้องตามระเบียบ แนวทางที่กำหนด โดยการลงนามรับเงินในหลักฐานการจ่ายให้ระบุวันที่รับเงินให้ถูกต้องตรงตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 842โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเปิดบัญชีเงินฝากธนาคารเงินบำรุงการศึกษากับธนาคารซึ่งมิใช่ธนาคารของรัฐดำเนินการปิดบัญชีเงินฝากธนาคารออมทรัพย์ที่เปิดกับธนาคารที่มิใช่ธนาคารของรัฐ และเปิดบัญชีใหม่กับธนาคารของรัฐ โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 742021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 841โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการจ่ายเงินบางรายการไม่มีใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบ โดยการจ่ายเงินต้องมีหลักฐานการจ่ายเงินไว้เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 840โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินบำรุงการศึกษาบางรายการไม่จัดทำใบเสร็จรับเงินเป็นหลักฐาน บางรายการจัดทำใบเสร็จรับเงิน แต่ไม่มอบต้นฉบับให้แก่ผู้นำเงินมาชำระปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบ โดยการรับเงินทุกประเภทต้องออกใบเสร็จรับเงินให้แก่ผู้นำเงินมาชำระทุกราย และต้องมีต้นขั้วหรือคู่ฉบับใบเสร็จรับเงินนั้นรักษาไว้ด้วย2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 839โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินค่าพาหนะในการส่งวัสดุจัดทำอาหารวันละ 200.- บาท ทุกวันให้โรงเรียนชี้แจงกรณีเบิกจ่ายเงินค่าพาหนะในการส่งวัสดุจัดทำอาหารวันละ 200.- บาท ทุกวัน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 838โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินแก้ไขรายละเอียดในหลักฐานการจ่ายเงิน ด้วยน้ำยาลบคำผิด และลงลายมือชื่อผู้รับเงินกำกับ มิได้ใช้วิธีขีดฆ่าแล้วพิมพ์หรือเขียนใหม่ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ติดตามใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า เพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง และกรณีการจ่ายค่าพาหนะและค่าแรงแม่ครัว ให้จัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” พร้อมทั้งให้ผู้รับเงินลงลายมือชื่อใน “ใบสำคัญรับเงิน” ทุกครั้ง ทั้งนี้ โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 2 และหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 9 และ ข้อ 192021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 837โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำใบรับรองการจ่ายเงิน และใบสำคัญการรับเงินไม่เป็นไปตามแบบที่กำหนด และจัดทำไม่ครบถ้วนปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ติดตามใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า เพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง และกรณีการจ่ายค่าพาหนะและค่าแรงแม่ครัว ให้จัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” พร้อมทั้งให้ผู้รับเงินลงลายมือชื่อใน “ใบสำคัญรับเงิน” ทุกครั้ง ทั้งนี้ โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 2 และหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 9 และ ข้อ 182021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 836โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงิน“ใบสำคัญรับเงิน” กรณีจ่ายค่าแรงแม่ครัวและผู้ช่วยแม่ครัว ไม่มีลายมือชื่อผู้รับเงินปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ติดตามใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า เพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง และกรณีการจ่ายค่าพาหนะและค่าแรงแม่ครัว ให้จัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” พร้อมทั้งให้ผู้รับเงินลงลายมือชื่อใน “ใบสำคัญรับเงิน” ทุกครั้ง ทั้งนี้ โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 2 และหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 9 และ ข้อ 172021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 835โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่จัดทำใบรับรองการจ่ายเงินค่าพาหนะปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ติดตามใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า เพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง และกรณีการจ่ายค่าพาหนะและค่าแรงแม่ครัว ให้จัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” พร้อมทั้งให้ผู้รับเงินลงลายมือชื่อใน “ใบสำคัญรับเงิน” ทุกครั้ง ทั้งนี้ โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 2 และหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 9 และ ข้อ 162021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 834โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่พบ “ใบสำคัญรับเงิน” กรณีจ่ายค่าพาหนะในการจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารกลางวันปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ติดตามใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า เพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง และกรณีการจ่ายค่าพาหนะและค่าแรงแม่ครัว ให้จัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” พร้อมทั้งให้ผู้รับเงินลงลายมือชื่อใน “ใบสำคัญรับเงิน” ทุกครั้ง ทั้งนี้ โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 2 และหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 9 และ ข้อ 152021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 833โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่มีเอกสารหลักฐานของผู้ปกครองประกอบการรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียน และค่าอุปกรณ์การเรียน ทุกชั้นเรียนปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้เจ้าหน้าที่ที่ได้รับมอบหมายดำเนินการสอบทานการเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยโรงเรียนจัดเก็บใบเสร็จรับเงินต้นฉบับไว้เป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายเงินให้ครบถ้วนทุกครั้ง และให้ผู้รับเงินยื่นเอกสารประกอบการรับเงิน ได้แก่ สำเนาบัตรประจำตัวประชาชน สำเนาทะเบียนบ้าน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 832โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินมีการแก้ไขจำนวนเงินรวมในใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบ โดยไม่ลงชื่อกำกับรวมถึงจำนวนเงินที่เป็นตัวอักษรไม่สอดคล้องกันปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้เจ้าหน้าที่ที่ได้รับมอบหมายดำเนินการสอบทานการเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยหากมีการแก้ไขรายการในใบเสร็จรับเงินให้ใช้วิธีขีดฆ่าแล้วพิมพ์หรือเขียนใหม่ และให้ผู้รับเงินลงลายมือชื่อกำกับไว้ทุกแห่ง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 831โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินมีการจัดซื้อวัสดุอื่นนอกเหนือจากเครื่องแบบนักเรียนปรับปรุงการปฏิบัติงานการเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียน และค่าอุปกรณ์การเรียนให้ถูกต้องตามแนวทางที่กำหนดและหลักการควบคุมภายในที่ดี โดยติดตามใบเสร็จรับเงินจากนักเรียนหรือผู้ปกครองมาแนบหลักฐานการจ่ายเงินให้ถูกต้องครบถ้วน และกำชับการใช้จ่ายเงินให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นไปตามวัตถุประสงค์ในการดำเนินการเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษา รวมทั้งจัดเก็บใบเสร็จรับเงินให้เป็นระเบียบเรียบร้อย แยกตามห้องเรียนให้ชัดเจน ง่ายแก่การสอบทานความถูกต้องในการปฏิบัติงาน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 830โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษาไม่เป็นไปตามระเบียบและแนวทางการปฏิบัติ ได้แก่ เบิกจ่ายเงินก่อนการรับอนุมัติให้จัดซื้อ, ไม่มีเอกสารประกอบการเบิกจ่าย หรือ รายละเอียดในเอกสารประกอบการเบิกจ่ายไม่ครบถ้วนกำชับให้เจ้าหน้าที่ที่ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างจากเงินงบประมาณ หรือเงินบำรุงการศึกษา ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 14, 19, 23 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และ 112021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 829โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากค่าจัดการเรียน การสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) ที่ต้องนำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร แต่ยังไม่ได้ นำเงินส่งคืน หรือส่งคืนแล้วแต่ไม่ครบถ้วนให้โรงเรียนนำเงินเหลือจ่ายค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร ให้ถูกต้องครบถ้วน โดยผ่านฝ่ายการศึกษา ของสำนักงานเขตต้นสังกัด2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 828โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินบริจาค ออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) แต่ไม่นำฝากธนาคารปรับปรุงการปฏิบัติงานโดยการรับเงินบริจาคเงินบำรุงการศึกษาให้ออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) และนำฝากธนาคารให้ถูกต้องครบถ้วน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 827โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินโครงการอาหารกลางวันจากสำนักงานเขต แต่นำเงินฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารเงินบำรุงการศึกษาปรับปรุงการปฏิบัติงานโดยการรับเงินบริจาคเพื่อโครงการอาหารกลางวัน ให้นำเงินฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารโครงการอาหารกลางวัน และใช้จ่ายเงินเพื่อโครงการอาหารกลางวันเท่านั้น2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 826โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินบริจาคเพื่อโครงการอาหารกลางวัน แต่นำเงินฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารเงินบำรุงการศึกษาปรับปรุงการปฏิบัติงานโดยการรับเงินบริจาคเพื่อโครงการอาหารกลางวัน ให้นำเงินฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารโครงการอาหารกลางวัน และใช้จ่ายเงินเพื่อโครงการอาหารกลางวันเท่านั้น2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 825โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกเงินโครงการอาหารกลางวันสูงกว่าหลักฐานการจ่ายติดตามผู้รับผิดชอบให้ชดใช้และนำเงินฝากเข้าบัญชีโครงการอาหารเช้า จากนั้นให้ดำเนินการถอนเงินจำนวนดังกล่าวนำส่ง คืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีเบิกเงินค่าวัสดุอาหารและเครื่องปรุงสูงกว่าหลักฐานการจ่ายเงิน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 824โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใช้จ่ายเงินโครงการอาหารกลางวัน เกินกว่าสามารถใช้จ่ายได้จริงให้โรงเรียนติดตามผู้รับผิดชอบให้ชดใช้และนำเงินฝากเข้าบัญชีโครงการอาหารกลางวัน กรณีใช้จ่ายเงินเกินกว่าที่สามารถใช้จ่ายได้จริง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 823โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงินบางฉบับระบุรายการที่เป็นสาระสำคัญไม่ครบถ้วน เช่น ไม่ระบุชื่อและที่อยู่ร้านค้า จำนวน ราคาต่อหน่วย เป็นต้นปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้อง โดยใบสำคัญคู่จ่ายที่เป็นใบเสร็จรับเงิน ซึ่งผู้รับเงินออกให้อย่างน้อยต้องมีรายการดังต่อไปนี้ - ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน - วัน เดือน ปี ที่รับเงิน - ลายมือชื่อผู้รับเงิน - รายการแสดงการรับเงินระบุว่าเป็นค่าอะไร - จำนวนเงินทั้งตัวเลขและตัวอักษร2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 822โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่พบการนำเงินที่รับบริจาคเพื่อการศึกษาฝากเข้าบัญชีธนาคารเงินบำรุงการศึกษา และไม่มีเงินสดให้ตรวจสอบให้ชี้แจงกรณีการรับเงินบริจาคเพื่อการศึกษา แต่ไม่พบการนำเงินฝากเข้าบัญชีธนาคารเงินบำรุงการศึกษา และไม่มีเงินสดให้ตรวจสอบ2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 821โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่มีหลักฐานการจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันให้ตรวจสอบให้สอบทานหลักฐานการจ่ายเงินให้ถูกต้อง ครบถ้วนทุกครั้ง ก่อนการเบิกจ่ายเงิน และจัดเก็บไว้เป็นหลักฐานในการตรวจสอบต่อไป2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 820โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเก็บรักษาเงินสดประจำวันเงินบำรุงการศึกษาเกินกว่าระเบียบฯ กำหนดเมื่อสิ้นเวลารับจ่ายเงินบำรุงการศึกษา ให้เจ้าหน้าที่การเงินนำเงินที่เก็บรักษาและรายงานเงินคงเหลือประจำวันส่งมอบต่อคณะกรรมการเก็บรักษาเงิน และหากจำนวนเงินเกิน 20,000.- บาท ให้โรงเรียนนำฝากเข้าบัญชีธนาคารเงินบำรุงการศึกษา2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 819โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเก็บรักษาเงินสดโครงการอาหารกลางวันเกินกว่าที่ระเบียบฯ กำหนดการเก็บรักษาเงินสดโครงการอาหารกลางวัน โรงเรียนสามารถเก็บรักษาได้ไม่เกิน 3,000 บาท ส่วนที่เกินให้นำฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารโครงการอาหารกลางวันของโรงเรียน ทั้งนี้ ให้ถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงินการเบิกจ่ายเงินและการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 32021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 818โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) กรณีรับเงินบำรุงการศึกษาปรับปรุงการปฏิบัติงานโดยออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) ในวันที่ได้รับเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้องครบถ้วนทุกครั้ง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 817โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใช้ใบเสร็จรับเงินไม่เรียงตามลำดับเล่มที่ และวันที่ได้มากำชับให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการควบคุมใบเสร็จรับเงินและการ รับเงินบำรุงการศึกษา ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 56, 59 และข้อ 60 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 62021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 816โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเอกสารหลักฐานการจ่ายไม่ถูกต้องครบถ้วน ขาดความน่าเชื่อถือ เช่น ไม่ลงนาม “ผู้ส่งสินค้า” และ “ผู้รับเงิน” มีการแก้ไขจำนวนเงินแต่ไม่ลงนามผู้แก้ไขกำกับ ไม่จัดทำสำเนาใบถอนเงินจากธนาคาร และไม่ระบุรายการอาหารที่จัดทำ เป็นต้นปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวันให้ถูกต้องตามระเบียบและแนวทางที่กำหนด โดยสอบทานการจ่ายเงินให้ตรงตามหลักฐานทุกครั้ง กรณีมีการแก้ไขรายละเอียดหลักฐานการจ่ายเงินให้ใช้วิธีขีดฆ่าแล้วเขียนใหม่ แล้วให้ผู้แก้ไขลงลายมือชื่อกำกับไว้ทุกแห่ง ใบเสร็จรับเงิน/ใบส่งของต้องลงนาม “ผู้ส่งสินค้า” และ “ผู้รับเงิน” ให้ครบถ้วน และจัดทำสำเนาใบถอนเงินจากธนาคารเป็นหลักฐานทุกครั้ง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 815โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการควบคุมใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่เหมาะสม การจัดเก็บไม่เป็นระบบ มีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน มีการจัดซื้อวัสดุอื่นนอกเหนือจากเครื่องแบบนักเรียนปรับปรุงการปฏิบัติงานการเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียน และค่าอุปกรณ์การเรียนให้ถูกต้องตามแนวทางที่กำหนดและหลักการควบคุมภายในที่ดี โดยติดตามใบเสร็จรับเงินจากนักเรียนหรือผู้ปกครองมาแนบหลักฐานการจ่ายเงินให้ถูกต้องครบถ้วน และกำชับการใช้จ่ายเงินให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นไปตามวัตถุประสงค์ในการดำเนินการเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษา รวมทั้งจัดเก็บใบเสร็จรับเงินให้เป็นระเบียบเรียบร้อย แยกตามห้องเรียนให้ชัดเจน ง่ายแก่การสอบทานความถูกต้องในการปฏิบัติงาน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 814โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับบริจาคเงินบำรุงการศึกษา โดยไม่ออกใบเสร็จรับเงินสถานศึกษาต้องออกใบเสร็จรับเงินให้แก่ผู้ชำระเงิน ผู้บริจาคเงิน หรือผู้อุทิศเงินทุกครั้งที่มีการรับเงินบำรุงการศึกษา โดยถือปฏิบัติตามข้อ 6 แห่งระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 25552021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 813โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จเงินสด (บ.11)ให้เจ้าหน้าที่เกี่ยวข้องกับการควบคุมใบเสร็จรับเงินถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 56, 59 และข้อ 602021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 812โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ได้จัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” ค่าแรงแม่ครัวและค่าพาหนะตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดการจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเป็นค่าพาหนะและค่าแรงแม่ครัว ให้โรงเรียนจัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” ให้ถูกต้องตามแบบที่กำหนด และจัดทำหลักฐานการเบิกจ่ายเงินให้สอดคล้องตรงตามการเบิกจ่ายจริง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 811โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนสูงกว่าจำนวนเงินในใบเสร็จรับเงินให้โรงเรียนติดตามผู้รับผิดชอบให้ชดใช้และนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนสูงกว่าจำนวนเงินในใบเสร็จรับเงิน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 810โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการจ่ายค่าแรงแม่ครัวและค่าพาหนะในการจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารกลางวัน ไม่มี “ใบสำคัญรับเงิน” ให้ตรวจสอบให้จัดทำใบสำคัญรับเงินทุกครั้ง กรณีจ่ายค่าแรงแม่ครัวและจ่ายค่าพาหนะในการจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารกลางวัน โดยให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 302021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 809โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินมีการใช้ใบเสร็จรับเงินข้ามปีงบประมาณใบเสร็จรับเงินเล่มใดสำหรับรับเงินของปีงบประมาณใด ให้ใช้รับเงินของปีงบประมาณนั้น เมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ ใบเสร็จรับเงินฉบับใดยังไม่ใช้ ให้คงติดไว้กับเล่ม แต่ให้ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” เพื่อให้เป็นที่สังเกตมิให้นำมารับเงินได้อีกต่อไป2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 808โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่จัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารเพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกประเภทปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการปฏิบัติหน้าที่ที่ได้รับมอบหมายและดำเนินการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยให้จัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารเพื่อเป็นหลักฐานการจ่ายเงินทุกประเภท2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 807โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากค่าเครื่องแบบนักเรียน ที่ต้องนำส่งคืนคลังกรุงเทพ-มหานคร แต่ยังไม่ได้นำเงินส่งคืน หรือส่งคืนแล้วแต่ไม่ครบถ้วนให้โรงเรียนนำเงินเหลือจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียน ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร ให้ถูกต้องครบถ้วน โดยผ่านฝ่ายการศึกษา ของสำนักงานเขตต้นสังกัด2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 806โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกเงินโครงการอาหารกลางวันนำไปจ่ายเป็นค่าอุปกรณ์เครื่องใช้โดยไม่จัดทำฎีกาเบิกจ่ายเงินการจัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้ตามโครงการอาหารกลางวัน ให้โรงเรียนปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 4.62021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 805โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครู (เงินโครงการอาหารกลางวัน) โดยไม่ออกใบเสร็จรับเงินการรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครู ให้ถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการ โดยให้โรงเรียนออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) ณ วันที่รับเงิน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 804โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงิน ฉบับที่ไม่ใช้งานหรือยกเลิก ไม่ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้”ใบเสร็จรับเงินเล่มใดสำหรับรับเงินของปีงบประมาณใด ให้ใช้รับเงินของปีงบประมาณนั้น เมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ ใบเสร็จรับเงินฉบับใดยังไม่ใช้ ให้คงติดไว้กับเล่ม แต่ให้ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” เพื่อให้เป็นที่สังเกตมิให้นำมารับเงินได้อีกต่อไป2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 803โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนให้นักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเวลาเรียน หรือเบิกซ้ำซ้อนนำเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียน ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีเบิกจ่ายเงินให้แก่เด็กนักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเวลาเรียนหรือเบิกจ่ายซ้ำซ้อน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 802โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรายละเอียดใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียน จากร้านค้าไม่ถูกต้อง ครบถ้วน ได้แก่ ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน วันเดือนปี ที่รับเงิน และชื่อ-สกุลนักเรียนผู้จัดซื้อวัสดุปรับปรุงการปฏิบัติงานการเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนให้ถูกต้องตามแนวทางที่กำหนดและหลักการควบคุมภายในที่ดี โดยใบเสร็จรับเงินที่รับจากนักเรียน/ผู้ปกครอง เป็นหลักฐานการจ่ายเงิน ควรมีรายการที่เป็นสาระสำคัญให้ถูกต้องครบถ้วน เช่น ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน วัน เดือน ปีที่รับเงิน ลายมื่อชื่อผู้รับเงิน และชื่อนักเรียน ผู้จัดซื้อวัสดุ เป็นต้น2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 801โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำและบันทึกทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง ไม่เป็นปัจจุบัน โดยมีการบันทึกรายการรับ-จ่ายไม่ครบถ้วน ไม่ถูกต้อง หรือไม่แสดงยอดยกไปเมื่อสิ้นปีงบประมาณ และยอดยกมาเมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จ-รับเงินโดยแสดงจำนวนรับ จ่าย คงเหลือ ให้ถูกต้องตรงตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง เมื่อสิ้นปีงบประมาณให้รายงานให้ฝ่ายการคลังทราบ และกรณีการเบิกใบเสร็จรับเงินไปใช้งาน ให้บันทึกการจ่ายและยอดคงเหลือของใบเสร็จรับเงินในบัญชีวัสดุทุกครั้ง2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 800โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากค่าอุปกรณ์การเรียน ที่ต้องนำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร แต่ยังไม่ได้นำเงินส่งคืน หรือส่งคืนแล้วแต่ไม่ครบถ้วนให้โรงเรียนนำเงินเหลือจ่ายค่าอุปกรณ์การเรียน ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร ให้ถูกต้องครบถ้วน โดยผ่านฝ่ายการศึกษา ของสำนักงานเขตต้นสังกัด2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 799โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษาไม่เป็นไปตามระเบียบและแนวทางการปฏิบัติ เนื่องจากจัดทำเอกสารประกอบฎีกาเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษาไม่ครบถ้วน ได้แก่ ไม่จัดทำหน้าฎีกา หนังสือขอความเห็นชอบ ใบเสนอราคา ใบสั่งซื้อ และเอกสารประกอบฎีกาหรือ ไม่ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว”กำชับให้เจ้าหน้าที่ที่ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างจากเงินงบประมาณ หรือเงินบำรุงการศึกษา ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 14, 19, 23, 25 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และ 112021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 798โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง ปีการศึกษา 2559 ที่ต้องนำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร แต่ยังไม่ได้นำเงินส่งคืน หรือส่งคืนแล้วแต่ไม่ครบถ้วน หรือไม่มีใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบสำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการ อาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวน นักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มีเพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายใน เขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลังที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 797โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากเงินโครงการอาหารกลางวัน ปีการศึกษา 2559 ที่ต้องนำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร แต่ยังไม่ได้นำเงินส่งคืน หรือส่งคืนแล้วแต่ไม่ครบถ้วน หรือไม่มีใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบสำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการ อาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวน นักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มีเพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายใน เขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลังที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน2021-05-31T00:00:002021-05-31T00:00:00 796ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างในการขอความเห็นชอบไม่ได้ระบุหรืออ้างอิงราคามาตรฐานครุภัณฑ์ รายการที่สำนักงบประมาณ และกระทรวงเทคโนโลยีสารสนเทศและการสื่อสารกำหนด แต่ได้แนบบัญชีราคามาตรฐานประกอบไว้ในฎีกาปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 795ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างหนังสือขอความเห็นชอบและหนังสือขออนุมัติจัดซื้อจัดจ้างไม่ได้ออกเลขตามระเบียบสารบรรณกำชับมิให้เจ้าหน้าที่บันทึกวันที่ลงในเอกสารที่มิใช่เอกสารของทางราชการ เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบความถูกต้องและป้องกันมิให้เกิดความเสียหายต่อกรุงเทพมหานคร หากยังฝ่าฝืนจนเป็นเหตุให้ศูนย์บริการสาธารณสุขได้รับความเสียหาย เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องอาจมีความผิดในทางละเมิด วินัย และทางอาญาได้2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 794ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบเสร็จรับเงินไม่ลงวันที่และไม่ได้รับรองความถูกต้องปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 793ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างผู้รับของลงลายมือชื่อรับของในใบส่งของแต่ไม่ลงวันที่รับของปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 792ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบสั่งจ้างไม่ติดอากรแสตมป์ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 791ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างหนังสือมอบอำนาจให้ผู้อื่นดำเนินการแทนไม่ได้ติดอากรแสตมป์ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 790ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบสั่งจ้างบางฉบับไม่ได้ออกเลขที่ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 789ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างรายละเอียดในใบสั่งซื้อสั่งจ้างไม่สัมพันธ์กัน คือ วันครบกำหนดส่งของด้านหน้าใบสั่งซื้อกับเงื่อนไขการส่งของด้านหลังใบสั่งซื้อไม่ตรงกันปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 788ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างหนังสือรับรองการจดทะเบียนบริษัทหมดอายุ ณ วันที่เสนอราคา หรือวันที่ลงนามในใบสั่งซื้อปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 787ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบเสนอราคาไม่ระบุวันที่ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 786ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างในการขอความเห็นชอบ มีการอ้างอิงราคาการจัดซื้อครั้งล่าสุดไม่ถูกต้องปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 785ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างการขอความเห็นชอบดำเนินการจัดซื้อหรือจัดจ้าง ไม่แสดงราคาที่จัดซื้อครั้งหลังสุดภายใน 2 ปีงบประมาณปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 784ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจ้างบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติราชการทำหน้าที่รับเงิน ไม่มีการเรียกเก็บเงินไว้เป็นหลักประกันตามหนังสือสั่งการกำหนดให้เรียกเก็บเงินหลักประกันกับบุคคลภายนอกที่มีการจ้างให้ทำหน้าที่ด้านการเงินและบัญชี โดยให้ถือปฏิบัติตามหนังสือศาลาว่าการกรุงเทพมหานครที่ กท 0302/726 ลงวันที่ 4 เมษายน 2537 เรื่อง การกำหนดหลักประกันในการจ้างลูกจ้างชั่วคราวทำหน้าที่การเงินและบัญชี ข้อ 42021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 783ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจ้างบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติราชการไม่ถูกต้อง โดยจ้างบุคคลที่มีคุณสมบัติไม่ถูกต้องตามที่ขออนุมัติในหลักการ- ให้ตรวจสอบและชี้แจง กรณีจ้างบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติราชการ ซึ่งมีคุณวุฒิไม่ตรงตามที่ขออนุมัติในหลักการไว้ - การจ้างบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติราชการ ให้คำนึงถึงความถูกต้อง เหมาะสมด้านคุณสมบัติของบุคคลภายนอกเทียบกับลักษณะงานที่กำหนดจ้าง เพื่อให้การจ้างเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ ประสิทธิผล พร้อมทั้ง มีการประเมินผลการปฏิบัติงานที่ผ่านมา เพื่อใช้ประกอบการพิจารณาการจ้างต่อเนื่องของบุคคลภายนอกต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 782ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างหนังสือมอบฉันทะรับเงินไม่ผ่านการอนุมัติจากผู้มีอำนาจอนุมัติฎีกาปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 781ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างคณะกรรมการตรวจรับพัสดุก่อนการส่งมอบพัสดุของผู้ขายปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 780ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างผู้ขายหรือผู้รับจ้างไม่ลงนามผูกพันในใบสั่งซื้อ, ผู้ลงนามผูกพัน ไม่ใช่ผู้ที่ได้รับมอบอำนาจให้ดำเนินการ หรือลงนามแต่ไม่เป็นไปตามเงื่อนไขที่บริษัทกำหนดปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 779ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างบันทึกรายละเอียดในใบสั่งซื้อสั่งจ้างไม่ครบถ้วน ถูกต้อง เช่น ไม่ระบุวันครบกำหนดส่งมอบ, ไม่ระบุอัตราค่าปรับหรือระบุแต่ไม่ถูกต้อง, ไม่ระบุระยะเวลาการรับประกันความชำรุดเสียหาย, พยานลงลายมือชื่อไม่ครบถ้วน เป็นต้นปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 778ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างขออนุมัติแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจรับพัสดุ โดยกำหนดรายละเอียดไม่ครบถ้วน ได้แก่ ไม่ได้กำหนดระยะเวลาในการตรวจรับและการรายงานผลการตรวจรับพัสดุให้ผู้มีอำนาจสั่งซื้อสั่งจ้างทราบปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 777ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างหนังสือมอบฉันทะรับเงินที่จัดทำภายหลังการลงนามสั่งซื้อสั่งจ้างแล้ว ไม่ผ่านการอนุมัติจากผู้มีอำนาจอนุมัติฎีกาปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 776ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างคณะกรรมการตรวจรับพัสดุไม่ได้เป็นผู้ที่ได้รับการแต่งตั้งจากผู้อำนวยการศูนย์ฯปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 775ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจการจ้าง แต่ไม่ได้แต่งตั้งผู้ควบคุมงานการตรวจรับการจ้าง จึงมีเพียงรายงานของคณะกรรมการตรวจการจ้างเท่านั้นปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 774ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบสั่งซื้อไม่ระบุยี่ห้อสินค้าที่จะซื้อปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 773ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่มีหนังสือจดทะเบียนบริษัท หนังสือรับรองแสดงผู้มีอำนาจในการดำเนินการ และ ภ.พ.20ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 772ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างมีการระบุยี่ห้อ รุ่นของพัสดุในหนังสือขอความเห็นชอบปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 771ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างการรายงานขอความเห็นชอบรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะคณะกรรมการฯ ไม่ได้แนบรายชื่อยี่ห้อสินค้าซึ่งตรงตามรายละเอียดฯ กำหนด ที่มีจำหน่ายในท้องตลาดขณะนั้น ให้มีจำนวนมากรายที่สุด พร้อมแค็ตตาล็อกหรือเอกสารอื่นประกอบปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 770ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างเอกสารของผู้ขาย ได้แก่ ใบเสนอราคา ใบส่งของ ใบแจ้งหนี้ และใบเสร็จรับเงินมีการประทับตราวันที่เป็นเลขไทย เนื่องจากเจ้าหน้าที่ของศูนย์ฯ เป็นผู้ประทับตราดังกล่าวกำชับมิให้เจ้าหน้าที่บันทึกวันที่ลงในเอกสารที่มิใช่เอกสารของทางราชการ เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบความถูกต้องและป้องกันมิให้เกิดความเสียหายต่อกรุงเทพมหานคร หากยังฝ่าฝืนจนเป็นเหตุให้ศูนย์บริการสาธารณสุขได้รับความเสียหาย เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องอาจมีความผิดในทางละเมิด วินัย และทางอาญาได้2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 769ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างการประมาณราคากลาง กำหนดราคาแต่ละรายการโดยไม่ได้แยกเป็นค่าวัสดุและค่าแรงงานทำให้ไม่สามารถตรวจสอบความถูกต้องเหมาะสมของการจัดจ้างได้ปรับปรุงวิธีการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำใบประมาณราคา ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 768ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างการประมาณราคางานจ้างเหมาปรับปรุงในลักษณะของงานก่อสร้าง ไม่ได้แต่งตั้งคณะกรรมการประมาณราคากลางจากผู้ที่มีความรู้ความชำนาญปรับปรุงวิธีการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำใบประมาณราคา ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 767ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อครุภัณฑ์บางรายการที่ไม่มีราคามาตรฐานกำหนดไว้ หรือมีแต่จัดซื้อไม่ตรงกับที่มาตรฐานกำหนด โดยไม่ได้แต่งตั้งคณะกรรมการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะปรับปรุงวิธีการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำใบประมาณราคา ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 766ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างมีการระบุยี่ห้อ รุ่นของพัสดุที่ต้องการจัดซื้อในการกำหนดรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะปรับปรุงวิธีการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำใบประมาณราคา ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 765ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างเจ้าหน้าที่พัสดุไม่ลงลายมือชื่อในใบเสนอราคาไว้เป็นหลักฐานการต่อรองราคา มีเพียงผู้อำนวยการศูนย์บริการสาธารณสุขลงนาม แต่มิได้ระบุว่าทำการต่อรองราคาแล้วเจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาหลังจ่าย เพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 764ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างการขอความเห็นชอบดำเนินการจัดซื้อหรือจัดจ้าง ไม่ลงลายมือชื่อของเจ้าหน้าที่พัสดุ มีเพียงหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุลงลายมือชื่อเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อสั่งจ้างเจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาหลังจ่าย เพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 763ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำสมุดแสดงรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) แต่บันทึกรายละเอียดไม่ครบถ้วนกำชับพนักงานขับรถยนต์ทุกคนต้องรายงานเหตุที่เกิดกับรถราชการที่รับผิดชอบต่อผู้ควบคุม และผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบทันที และจัดทำสมุดแสดงรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ของรถแต่ละคันให้ครบถ้วน พร้อมทั้งบันทึกรายละเอียดให้ถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 762ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถจักรยานยนต์ ไม่มีการจัดทำสมุดประวัติการซ่อมบำรุง (แบบ 6)จัดทำสมุดแสดงรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ของรถแต่ละคันให้ครบถ้วน พร้อมทั้งบันทึกรายละเอียดให้ถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 761ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการรายงานอัตราความสิ้นเปลืองของน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ถูกต้องการจัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ตามหนังสือที่ กท 0713.53/504 ลงวันที่ 11 ตุลาคม 2559 ให้จัดทำรายงานให้ถูกต้องตามจริง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 760ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน และมีการลงนามผู้เบิกและผู้อนุมัติเป็นบุคคลเดียวกันให้จัดทำรายงานการใช้งานเครื่องตัดหญ้าเสนอผู้บังคับบัญชาเพื่อทราบ ตามหนังสือกองตรวจสอบภายใน ที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 759ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พบหลักฐานการขออนุมัติโควตาน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับเครื่องตัดหญ้าแต่ละเครื่อง และผู้ใช้งานเครื่องตัดหญ้าไม่ได้รายงานการใช้งานเครื่องตัดหญ้าเมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จให้ผู้บังคับบัญชาทราบให้จัดทำรายงานการใช้งานเครื่องตัดหญ้าเสนอผู้บังคับบัญชาเพื่อทราบ ตามหนังสือกองตรวจสอบภายใน ที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 758ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีคำสั่งแต่งตั้งเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบในการควบคุมกุญแจรถ ไม่มีการจัดทำหลักฐานการเบิกและส่งมอบกุญแจรถปรับปรุงการควบคุมกุญแจรถส่วนกลางให้เหมาะสม โดยจัดทำคำสั่งมอบหมายผู้เก็บรักษากุญแจรถ ให้ทำหน้าที่ควบคุมการเบิกจ่ายกุญแจรถ โดยทุกครั้งที่มีการเบิกจ่ายกุญแจรถให้มีการลงลายมือชื่อผู้มอบและผู้รับมอบกุญแจรถไว้เป็นหลักฐาน ทั้งนี้ เพื่อป้องกันการนำรถราชการไปใช้งานไม่ถูกต้องไปใช้งานไม่ถูกต้องตามที่ระเบียบฯ กำหนด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 757ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถจักรยานยนต์ไม่ได้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) บันทึกการใช้รถ (แบบ 4)การนำรถราชการไปใช้งานให้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) โดยลงรายละเอียดให้ถูกต้องครบถ้วนและสัมพันธ์กัน โดยเฉพาะรถจักรยานยนต์ ให้จัดทำสมุดประวัติการซ่อมบำรุงรักษารถแต่ละคัน (แบบ 6) ให้ถูกต้องครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 ข้อ 6, 13 และ 18 กำหนด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 756ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่นำรถราชการที่อยู่ในระยะเวลาการรับประกันไปตรวจสภาพบำรุงรักษาตามสัญญากำหนด แต่นำรถไปให้อู่เอกชนดำเนินการกรณีจัดซื้อทรัพย์สินที่มีการรับประกัน ศูนย์ฯ ต้องตรวจสอบและดำเนินการตามข้อกำหนดของการรับประกันให้ครบถ้วน ก่อนสิ้นสุดระยะเวลาการรับประกัน เพื่อมิให้ราชการต้องเสียเงินงบประมาณเป็นค่าใช้จ่ายโดยไม่จำเป็น2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 755ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงลงชื่อผู้ขอใช้รถในใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กันการนำรถราชการไปใช้งานให้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) โดยลงรายละเอียดให้ถูกต้องครบถ้วนและสัมพันธ์กัน โดยเฉพาะรถจักรยานยนต์ ให้จัดทำสมุดประวัติการซ่อมบำรุงรักษารถแต่ละคัน (แบบ 6) ให้ถูกต้องครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 ข้อ 6, 13 และ 18 กำหนด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 754ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) บันทึกระยะกิโลเมตร/ไมล์ ไปกลับไม่ต่อเนื่อง ซึ่งอาจแสดงให้เห็นว่ามีการนำรถไปใช้งานโดยไม่ได้รับอนุญาตการนำรถราชการไปใช้งานให้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) โดยลงรายละเอียดให้ถูกต้องครบถ้วนและสัมพันธ์กัน โดยเฉพาะรถจักรยานยนต์ ให้จัดทำสมุดประวัติการซ่อมบำรุงรักษารถแต่ละคัน (แบบ 6) ให้ถูกต้องครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 ข้อ 6, 13 และ 18 กำหนด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 753ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) ทุกฉบับ ผู้มีอำนาจสั่งใช้รถไม่ได้ลงนามการนำรถราชการไปใช้งานให้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) โดยลงรายละเอียดให้ถูกต้องครบถ้วนและสัมพันธ์กัน โดยเฉพาะรถจักรยานยนต์ ให้จัดทำสมุดประวัติการซ่อมบำรุงรักษารถแต่ละคัน (แบบ 6) ให้ถูกต้องครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 ข้อ 6, 13 และ 18 กำหนด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 752ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถมีร่องรอยความเสียหาย แต่ไม่พบรายงานการเกิดเหตุ และยังไม่ได้ซ่อมแซม- เร่งดำเนินการซ่อมแซมรถราชการให้แล้วเสร็จโดยเร็ว - กำชับพนักงานขับรถยนต์ทุกคนต้องรายงานเหตุที่เกิดกับรถราชการที่รับผิดชอบต่อผู้ควบคุม และผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบทันที และจัดทำสมุดแสดงรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ของรถแต่ละคันให้ครบถ้วน พร้อมทั้งบันทึกรายละเอียดให้ถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 751ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงป้ายแสดงการเสียภาษีหมดอายุประสานกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ สำนักการคลัง เพื่อขอป้ายแสดงการเสียภาษีมาติดไว้ที่กระจกหน้ารถด้านซ้าย ให้เห็นอย่างชัดเจน เพื่อเป็นตัวอย่างในการปฏิบัติตามกฎหมายแก่ประชาชน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 750ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ไม่มีรายละเอียดบัญชีของทรัพย์สินประกอบให้ตรวจสอบการรายงานผลการตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้คณะกรรมการฯ จัดทำรายงานผลการตรวจสอบ พร้อมแนบรายละเอียดบัญชีของทรัพย์สินที่มีลายมือชื่อคณะกรรมการฯ ทั้งหมดเซ็นกำกับไว้ทุกรายการ เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 749ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ชำรุดเสื่อมสภาพหรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการ แต่ไม่ได้แสดงรายการในรายงานการตรวจสอบพัสดุ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2559การรายงานผลการตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้คณะกรรมการฯ จัดทำรายงานผลการตรวจสอบ พร้อมแนบรายละเอียดบัญชีของทรัพย์สินที่มีลายมือชื่อคณะกรรมการฯ ทั้งหมดเซ็นกำกับไว้ทุกรายการ เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 748ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์บันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ไม่ครบถ้วนถูกต้องหรือไม่เป็นปัจจุบัน เช่น ที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ หมายเลขเครื่อง สถานะทรัพย์สิน เป็นต้นบันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ให้ครบถ้วน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 747ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 746ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์ไม่เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์หรือเขียนแต่ไม่เป็นปัจจุบัน โดยยังคงใช้รหัส MIS1เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้องครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 745ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์ยังไม่ได้ดำเนินการจำหน่ายพัสดุชำรุดเสื่อมสภาพที่ได้รายงานไว้ตามรายงานผลการตรวจสอบพัสดุประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2559เร่งดำเนินการจำหน่ายพัสดุที่ชำรุดเสื่อมสภาพให้แล้วเสร็จ ภายในปีงบประมาณ พ.ศ. 25602021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 744ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์หนังสือส่งมอบทรัพย์สินให้ศูนย์สุขภาพชุมชนไม่เป็นไปตามรูปแบบที่สำนักอนามัยกำหนดและลงรายละเอียดไม่ถูกต้องให้ศูนย์ฯ จัดทำหนังสือรับมอบทรัพย์สินของศูนย์สุขภาพชุมชนให้เป็นไปตามรูปแบบที่สำนักอนามัยกำหนด โดยให้มีข้อมูลของทรัพย์สินให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 743ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์บางรายการไม่มีให้ตรวจสอบกรณีไม่มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบ ให้เร่งดำเนินการค้นหามาให้ตรวจสอบโดยเร็ว2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 742ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์จัดทำหนังสือรับมอบทรัพย์สินให้ศูนย์สุขภาพชุมชน ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2548 แต่ไม่ได้ตรวจสอบความถูกต้อง ครบถ้วนของทรัพย์สินที่ใช้งานประจำศูนย์สุขภาพชุมชนต่าง ๆ ทำให้ไม่ได้มีการตรวจสอบและไม่ได้รายงานความมีอยู่จริงของครุภัณฑ์ที่มอบให้ศูนย์สุขภาพชุมชนให้ผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบอย่างน้อย ทุก ๆ 6 เดือนเร่งดำเนินการสำรวจทรัพย์สินที่ใช้ประจำของศูนย์สุขภาพชุมชน เพื่อจัดทำหนังสือส่งมอบทรัพย์สิน โดยมีรายละเอียดของทรัพย์สินไว้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ และมอบให้ศูนย์สุขภาพชุมชนเก็บไว้เป็นหลักฐานประกอบการตรวจสอบต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 741ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนให้นำครุภัณฑ์ที่ไม่มีให้ตรวจสอบ มาให้ตรวจสอบโดยเร็ว2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 740ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์ไม่พบการบันทึกรายงานครุภัณฑ์ที่จัดซื้อในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน MIS2เร่งดำเนินการบันทึกรับทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สินให้ครบถ้วนทุกรายการที่ได้มาในปีงบประมาณ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 739ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์บันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ไม่ครบถ้วน ถูกต้อง เช่น ไม่ได้บันทึกที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ ไม่ได้บันทึกหมายเลขเครื่องหรือบันทึกแต่ไม่ถูกต้องตาม จริง รหัสที่ตัวครุภัณฑ์ไม่เป็นปัจจุบัน (รหัส MIS1) ไม่ได้ลงรายละเอียดอุปกรณ์ประจำรถ เป็นต้นปรับปรุงแก้ไขข้อมูลในทะเบียนทรัพย์สินและเขียนรหัสที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 738ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุการจัดทำบัญชีวัสดุและใบเบิกพัสดุมีการจัดทำไม่ถูกต้องครบถ้วน ได้แก่ บัญชีวัสดุไม่ได้บันทึกเลขที่เอกสารและจำนวนวัสดุคงเหลือหรือบันทึกแต่ไม่ถูกต้อง, ใบเบิกพัสดุ ไม่ได้จัดทำสำเนาเพื่อให้ส่วนราชการผู้เบิกเก็บไว้เป็นหลักฐานในการตรวจสอบ และไม่ได้บันทึกเลขที่ใบเบิก ส่วนราชการที่ขอเบิก ลายมือชื่อผู้เบิก ผู้จ่าย และผู้รับพัสดุ พร้อมทั้งวันเดือนปีที่เบิกจ่ายและรับพัสดุแต่งตั้งคณะกรรมการเพื่อตรวจนับวัสดุคงเหลือทั้งหมดและรายงานผล ให้รายงานคณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สินและผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบ เพื่ออนุมัติให้ใช้ยอดที่ตรวจนับได้เป็นยอดตั้งต้นในการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีตามใบเบิกพัสดุที่ลงรายการครบถ้วนผ่านระบบ MIS2 ควบคู่กับการบันทึกรายการในแผ่นการ์ดให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะการบันทึกยอดคงเหลือในบัญชีวัสดุให้ถูกต้องตามจริง หากเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความชำนาญให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องเพื่ออบรมให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อให้สามารถปฏิบัติงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 737ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุบัญชีวัสดุประจำปี ไม่ได้แสดงยอดคงเหลือยกมา ทำให้ไม่อาจมั่นใจได้ว่าบัญชีวัสดุแสดงยอดคงเหลือที่ถูกต้องแต่งตั้งคณะกรรมการเพื่อตรวจนับวัสดุคงเหลือทั้งหมดและรายงานผล ให้รายงานคณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สินและผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบ เพื่ออนุมัติให้ใช้ยอดที่ตรวจนับได้เป็นยอดตั้งต้นในการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีตามใบเบิกพัสดุที่ลงรายการครบถ้วนผ่านระบบ MIS2 ควบคู่กับการบันทึกรายการในแผ่นการ์ดให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะการบันทึกยอดคงเหลือในบัญชีวัสดุให้ถูกต้องตามจริง หากเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความชำนาญให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องเพื่ออบรมให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อให้สามารถปฏิบัติงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 736ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบเพียงครุภัณฑ์ ไม่ได้ตรวจสอบการรับจ่ายและตรวจนับยอดคงเหลือของวัสดุให้เก็บสำเนาหลักฐานด้านรับไว้ประกอบการตรวจสอบและทุกสิ้นปีงบประมาณให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีที่ได้รับการแต่งตั้งทำการตรวจสอบพัสดุที่มีอยู่ตั้งแต่เริ่มได้มาจนถึงปัจจุบัน โดยต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุกับบัญชีวัสดุว่ามีความถูกต้อง หรือไม่ วัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ วัสดุใดชำรุดเสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็น ต้องใช้ในราชการอีกต่อไป และรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้แต่งตั้งภายใน 30 วันทำการ นับแต่วันเริ่มดำเนินการ ตรวจสอบวัสดุ เพื่อดำเนินการให้ถูกต้องตามขั้นตอนของข้อบัญญัติ ระเบียบ คำสั่ง และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 735ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุการบันทึกรายการในบัญชีวัสดุด้านรับ ศูนย์ฯ ใช้หลักฐานเอกสารฉบับจริงในการบันทึกรายการ โดยไม่ได้เก็บสำเนาหลักฐานเอกสารไว้ประกอบการตรวจสอบด้วยให้เก็บสำเนาหลักฐานด้านรับไว้ประกอบการตรวจสอบและทุกสิ้นปีงบประมาณให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีที่ได้รับการแต่งตั้งทำการตรวจสอบพัสดุที่มีอยู่ตั้งแต่เริ่มได้มาจนถึงปัจจุบัน โดยต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุกับบัญชีวัสดุว่ามีความถูกต้อง หรือไม่ วัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ วัสดุใดชำรุดเสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็น ต้องใช้ในราชการอีกต่อไป และรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้แต่งตั้งภายใน 30 วันทำการ นับแต่วันเริ่มดำเนินการ ตรวจสอบวัสดุ เพื่อดำเนินการให้ถูกต้องตามขั้นตอนของข้อบัญญัติ ระเบียบ คำสั่ง และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 734ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุศูนย์ฯ ยังไม่ได้ดำเนินการควบคุมวัสดุผ่านระบบ MIS2 โดยบันทึกรายการในแผ่นการ์ด (บัญชีวัสดุ)แต่งตั้งคณะกรรมการเพื่อตรวจนับวัสดุคงเหลือทั้งหมดและรายงานผล ให้รายงานคณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สินและผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบ เพื่ออนุมัติให้ใช้ยอดที่ตรวจนับได้เป็นยอดตั้งต้นในการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีตามใบเบิกพัสดุที่ลงรายการครบถ้วนผ่านระบบ MIS2 ควบคู่กับการบันทึกรายการในแผ่นการ์ดให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะการบันทึกยอดคงเหลือในบัญชีวัสดุให้ถูกต้องตามจริง หากเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความชำนาญให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องเพื่ออบรมให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อให้สามารถปฏิบัติงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 733ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุรายงานสต็อกการ์ดคลังใหญ่ที่เรียกดูเกินกว่า 1 ปีงบประมาณ นำยอดคงเหลือ ณ สิ้นปีงบประมาณ ซึ่งเป็นยอดยกมา ณ 1 ตุลาคม ของปีงบประมาณถัดไป แสดงไว้ในช่อง “จำนวนรับ” และระบบฯ นำไปบวกเพิ่มกับยอดคงเหลือที่ยกมา ทำให้ยอดยกมาแสดงยอดสูงไป 1 เท่าให้สำนักอนามัยกำกับดูแลให้ผู้ดูแลระบบตรวจสอบการควบคุมกระบวนการ (Processing Control) การควบคุมการผลผลิต (Output Control) เพื่อให้มั่นใจได้ว่าข้อมูลที่จัดเก็บในระบบฯ มีความครบถ้วน ถูกต้อง ตลอดจนปรับปรุงให้เป็นปัจจุบัน รวมทั้งยังทำงานได้ดีตามปกติ และสารสนเทศที่นำออกมาจากระบบฯ (Systemgenerated) มีความถูกต้อง ครบถ้วน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 732ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุระบบ HCIS รายงานสต็อกการ์ดหน่วยบริการ ไม่สามารถเลือกช่วงเวลาของรายงานสต็อกการ์ดหน่วยบริการได้ เมื่อประมวลผลจะแสดงรายละเอียดตั้งแต่เริ่มต้นใช้งานจนถึงปัจจุบันให้สำนักอนามัยประสานผู้ดูแลระบบ HCIS ให้ปรับปรุงแก้ไขข้อมูลของแต่ละระบบงานให้แสดงและประมวลผลข้อมูลได้ถูกต้อง ครบถ้วน เพื่อช่วยลดภาระงานและระยะเวลาการปฏิบัติงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 731ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุในระบบงานคลังยาและเวชภัณฑ์ใหญ่ ของระบบ HCIS จำนวนหน่วยที่แสดงในใบเบิกฯ ระบุเพียงหน่วยใหญ่ โดยไม่ระบุหน่วยย่อยของหน่วยใหญ่นั้น ๆ เช่น PARACETAMOL ขนาด 500 MG. จำนวน 1 BOX แต่ไม่ระบุว่าจำนวนหน่วยย่อยของ 1 BOX มีจำนวนเท่าใดให้สำนักอนามัยประสานผู้ดูแลระบบ HCIS ให้ปรับปรุงแก้ไขข้อมูลของแต่ละระบบงานให้แสดงและประมวลผลข้อมูลได้ถูกต้อง ครบถ้วน เพื่อช่วยลดภาระงานและระยะเวลาการปฏิบัติงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 730ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีไม่ได้จัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารบัญชีศูนย์บริการสาธารณสุข ประเภทกระแสรายวันให้จัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารบัญชีกระแสรายวัน เป็นประจำทุกเดือน เพื่อให้ทราบถึงข้อผิดพลาดและแก้ไขได้อย่างทันการณ์2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 729ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีศูนย์ฯ ไม่ได้โอนปิดบัญชีรายได้ รายจ่ายเงินโครงการฯ และเงินบำรุงศูนย์ฯ เข้าบัญชีเงินโครงการสร้างหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าและเงินบำรุงสถานบริการสาธารณสุขปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 728ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีศูนย์ฯ จัดซื้อวัสดุ แต่มีการบันทึกรับรู้เป็นหมวดค่าครุภัณฑ์ ทำให้งบเงินรับ – เงินจ่ายแสดงรายจ่ายหมวดค่าครุภัณฑ์และค่าวัสดุสูงและต่ำไปปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 727ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีมีการนำส่งเงินสมทบสำนักอนามัย 50% ต่ำไป ทำให้บัญชีเงินสมทบสำนักอนามัย 50% มีการบันทึกบัญชีและแสดงยอดเงินในงบเงินรับ – เงินจ่ายต่ำไปปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 726ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีไม่บันทึกรายการนำส่งเงินภาษีหัก ณ ที่จ่ายให้กรมสรรพากรปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 725ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีไม่ได้บันทึกรับและนำส่งเงินประกันสังคมส่วนที่หักไว้ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ทำให้งบเงินรับ – เงินจ่าย ไม่ได้แสดงรายการดังกล่าวด้วยปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 724ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีบันทึกบัญชียืมเงินและชดใช้เงินยืมไม่ถูกต้อง ทำให้งบเงินรับ – เงินจ่ายแสดงรายการเงินยืมและรายได้เงินบำรุงศูนย์ฯ ไม่ถูกต้องปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 723ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีบันทึกรายการปรับปรุงบัญชีไม่ถูกต้องปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 722ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีบันทึกบัญชีแยกประเภทผิดดุลบัญชีปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 721ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีไม่ได้จัดทำใบโอนทางบัญชีเพื่อปิดบัญชีเมื่อสิ้นปีงบประมาณปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 720ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีไม่ได้จัดทำสมุดรายวันทั่วไปและใบโอนทางบัญชีเพื่อบันทึกรายการโอนเงินจากบัญชีเงินฝากธนาคารประเภทออมทรัพย์ไปยังบัญชีเงินฝากธนาคารประเภทกระแสรายวัน การปรับปรุงรายการ และรายการปิดบัญชีเมื่อสิ้นปีงบประมาณปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 719ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีเปิดบัญชีแยกประเภทไม่ครบถ้วนทุกประเภท ได้แก่ ไม่ได้เปิดบัญชีแยกประเภทเงินบำรุงสถานบริการสาธารณสุข และบัญชีเงินโครงการสร้างหลักประกันสุขภาพ เป็นต้นปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 718ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีบันทึกบัญชีไม่ถูกต้อง ได้แก่ ไม่ได้บันทึกรายการในสมุดบัญชีเงินสด ไม่ได้บันทึกบัญชีแยกประเภท ไม่ได้บันทึกรายการในใบโอนทางบัญชีและสมุดรายวันทั่วไปปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 717ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินไม่พบรายละเอียดการชำระเงินค่ารักษาพยาบาล สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้า (กรณีผู้พิการ) จำนวนหลายรายทุกครั้งที่ได้รับชำระเงินให้ตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนของจำนวนราย จำนวนเงินที่เรียกเก็บเปรียบเทียบกับจำนวนที่ได้รับ หากไม่ถูกต้องตรงกัน ให้ตรวจสอบหาสาเหตุเพื่อดำเนินการปรับปรุงแก้ไข2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 716ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีการเรียกเก็บเงินสำหรับผู้ป่วยที่มารับบริการ สิทธิประกันสังคม ล่าช้า เป็นระยะเวลา 18 – 307 วันก่อนดำเนินการเรียกเก็บค่ารักษาพยาบาลทุกประเภท ให้สอบทานข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการเทียบกับ รายงานจากระบบ HCIS โดยเฉพาะจำนวนเงิน เพื่อให้มั่นใจว่าศูนย์ฯ ดำเนินการเรียกเก็บเงินได้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามที่ผู้ป่วยมารับบริการจริง พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 715ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีการเรียกเก็บเงิน สำหรับผู้ป่วยที่มารับบริการ สิทธิเบิกจ่ายตรง ล่าช้า เป็นระยะเวลา 39 – 399 วันก่อนดำเนินการเรียกเก็บค่ารักษาพยาบาลทุกประเภท ให้สอบทานข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการเทียบกับ รายงานจากระบบ HCIS โดยเฉพาะจำนวนเงิน เพื่อให้มั่นใจว่าศูนย์ฯ ดำเนินการเรียกเก็บเงินได้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามที่ผู้ป่วยมารับบริการจริง พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 714ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินเจ้าหน้าที่อนุมัติสิทธิการรักษาในระบบ HCIS ไม่ถูกต้อง ส่งผลให้ศูนย์ฯ ไม่สามารถเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลจากผู้ป่วยและจากกรมบัญชีกลางก่อนดำเนินการเรียกเก็บค่ารักษาพยาบาลทุกประเภท ให้สอบทานข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการเทียบกับ รายงานจากระบบ HCIS โดยเฉพาะจำนวนเงิน เพื่อให้มั่นใจว่าศูนย์ฯ ดำเนินการเรียกเก็บเงินได้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามที่ผู้ป่วยมารับบริการจริง พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 713ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินจัดทำหนังสือเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลของผู้มารับบริการสิทธิประกันสังคม ไม่ครบถ้วนเร่งรัดการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลทุกประเภทให้แล้วเสร็จโดยเร็ว รวมทั้งตรวจสอบข้อมูลผู้มารับบริการของแต่ละสิทธิที่เรียกเก็บเงินไม่ครบถ้วนว่าเกิดจากสาเหตุใด หากพบว่ามีการให้บริการตรวจรักษาจริง ให้เร่งดำเนินการเรียกเก็บเงินโดยเร็ว และให้ปรับปรุงระยะเวลาในการเรียกเก็บเงินให้เร็วยิ่งขึ้น เช่น เรียกเก็บเงินทุกงวด 1 เดือน เป็นต้น เพื่อมิให้ปริมาณงานของศูนย์ฯ สะสมเป็นจำนวนมาก2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 712ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินใบสั่งยาไม่แสดงยอดรวมค่ารักษาพยาบาล ทำให้ยากต่อการตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนบันทึกข้อมูลใบสั่งยาให้ถูกต้องครบถ้วน โดยเฉพาะรายละเอียดการรักษา จำนวนเงินค่ารักษา และยอดรวมจำนวนเงิน เพื่อประหยัดเวลาในการสอบทานข้อมูลจำนวนเงินค่ารักษาพยาบาลว่าถูกต้องครบถ้วนตามที่เกิดขึ้นจริงหรือไม่2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 711ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินศูนย์ฯ ยังไม่ได้ดำเนินการเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาล สิทธิประกันสังคม จำนวนหลายรายเร่งตรวจสอบข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการทุกประเภทสิทธิการรักษาและดำเนินการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะสิทธิเบิกต้นสังกัด สิทธิเบิกจ่ายตรง สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม e-Claim พร้อมทั้งแก้ไขข้อมูลเพื่ออุทธรณ์การเรียกเก็บสำหรับสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม OPBKK Claim เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 710ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินศูนย์ฯ ยังไม่ได้ดำเนินการเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาล สิทธิเบิกต้นสังกัด จำนวนหลายรายเร่งตรวจสอบข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการทุกประเภทสิทธิการรักษาและดำเนินการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะสิทธิเบิกต้นสังกัด สิทธิเบิกจ่ายตรง สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม e-Claim พร้อมทั้งแก้ไขข้อมูลเพื่ออุทธรณ์การเรียกเก็บสำหรับสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม OPBKK Claim เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 709ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินจัดทำหนังสือเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลของผู้มารับบริการสิทธิต้นสังกัดไม่ครบถ้วนเร่งรัดการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลทุกประเภทให้แล้วเสร็จโดยเร็ว รวมทั้งตรวจสอบข้อมูลผู้มารับบริการของแต่ละสิทธิที่เรียกเก็บเงินไม่ครบถ้วนว่าเกิดจากสาเหตุใด หากพบว่ามีการให้บริการตรวจรักษาจริง ให้เร่งดำเนินการเรียกเก็บเงินโดยเร็ว และให้ปรับปรุงระยะเวลาในการเรียกเก็บเงินให้เร็วยิ่งขึ้น เช่น เรียกเก็บเงินทุกงวด 1 เดือน เป็นต้น เพื่อมิให้ปริมาณงานของศูนย์ฯ สะสมเป็นจำนวนมาก2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 708ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินการจัดทำหนังสือเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลของผู้มารับบริการ สิทธิประกันสังคม พบว่า บางรายไม่พบการเรียกเก็บเงินไปยังโรงพยาบาลคู่สัญญาเร่งรัดการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลทุกประเภทให้แล้วเสร็จโดยเร็ว รวมทั้งตรวจสอบข้อมูลผู้มารับบริการของแต่ละสิทธิที่เรียกเก็บเงินไม่ครบถ้วนว่าเกิดจากสาเหตุใด หากพบว่ามีการให้บริการตรวจรักษาจริง ให้เร่งดำเนินการเรียกเก็บเงินโดยเร็ว และให้ปรับปรุงระยะเวลาในการเรียกเก็บเงินให้เร็วยิ่งขึ้น เช่น เรียกเก็บเงินทุกงวด 1 เดือน เป็นต้น เพื่อมิให้ปริมาณงานของศูนย์ฯ สะสมเป็นจำนวนมาก2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 707ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินเช็คสั่งจ่ายที่มีอายุเกิน 6 เดือน ยังไม่ได้นำไปขึ้นเงิน และเจ้าหน้าที่ยังไม่ได้ติดตามผู้ถือเช็คให้มาดำเนินการยกเลิกเช็คเพื่อออกเช็คฉบับใหม่ทดแทนให้มีหนังสือแจ้งผู้ถือเช็คที่หมดอายุแล้ว ให้นำเช็คมาคืนเพื่อเสนอผู้มีอำนาจขออนุมัติยกเลิกและออกเช็คฉบับใหม่ทดแทนเพื่อมิให้เป็นภาระทางบัญชีต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 706ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินชดใช้เงินยืมล่าช้าเกินกว่าระยะเวลาตามที่ระเบียบฯ กำหนดการชดใช้เงินยืมเมื่อ เสร็จสิ้นโครงการ ให้ผู้ยืมนำเงินเหลือจ่ายและใบสำคัญส่งชดใช้เงินยืมภายในระยะเวลาตามที่ระเบียบฯ กำหนด และให้ผู้รับออกใบสำคัญให้กับผู้ยืมเก็บไว้เป็นหลักฐาน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ ทั้งนี้ ให้ตรวจสอบความถูกต้องของใบสำคัญและเอกสารหลักฐานทุกครั้ง เพื่อให้การเบิกจ่ายเป็นไปอย่างถูกต้อง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 705ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินการชดใช้เงินยืมด้วยใบสำคัญไม่พบหลักฐานการออกใบรับใบสำคัญเพื่อมอบให้ผู้ยืมเงินเก็บไว้เป็นหลักฐานการชดใช้เงินยืมเมื่อ เสร็จสิ้นโครงการ ให้ผู้ยืมนำเงินเหลือจ่ายและใบสำคัญส่งชดใช้เงินยืมภายในระยะเวลาตามที่ระเบียบฯ กำหนด และให้ผู้รับออกใบสำคัญให้กับผู้ยืมเก็บไว้เป็นหลักฐาน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ ทั้งนี้ ให้ตรวจสอบความถูกต้องของใบสำคัญและเอกสารหลักฐานทุกครั้ง เพื่อให้การเบิกจ่ายเป็นไปอย่างถูกต้อง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 704ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินการส่งรายละเอียดเงินรับสุทธิให้ธนาคารเพื่อโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารของผู้มีสิทธิรับเงิน ไม่มีการลงลายมือชื่อของผู้สอบทานและเจ้าหน้าที่ธนาคารในรายละเอียดโอนเงินรับสุทธิและใบวิ่งแผ่นจากโปรแกรมของธนาคารกรุงไทย (GIRO Extract Detail Report)ใบรายละเอียดการโอนเงินเดือน ค่าจ้างฯ และใบวิ่งแผ่นจากโปรแกรมของธนาคารกรุงไทย (GIRO Extract Detail Report) สำหรับส่งธนาคารให้ลงลายมือชื่อผู้จัดทำและผู้สอบทานไว้เป็นหลักฐาน โดยให้ธนาคารประทับตราพร้อมลงลายมือชื่อและวันเดือนปี กำกับไว้ให้ครบทุกฉบับ รวมทั้งจัดทำสำเนาเก็บไว้เพื่อการตรวจสอบ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 703ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการหักและนำส่งเงินสวัสดิการยังไม่เหมาะสมและรัดกุม โดยมีบุคลากรที่มีเงินเดือนหรือค่าจ้าง รวมทั้งเงินค่าตอบแทนอื่นหลังหักเงินกู้ทั้งหมดคงเหลือไม่ถึงร้อยละ 25กำหนดมาตรการควบคุมการอนุมัติกู้ยืมเงินให้รัดกุมยิ่งขึ้น โดยทุกครั้งที่มีการเสนอหนังสือกู้ยืมให้ผู้ขอกู้จัดทำรายละเอียดหนี้สินที่มีอยู่ทั้งหมดขณะเสนอหนังสือรับรองขอกู้ยืมเงิน เพื่อใช้เป็นข้อมูลประกอบการพิจารณาการรับรองเงินเดือนของเจ้าหน้าที่แต่ละราย2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 702ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินรายงานจากระบบ HCIS แสดงข้อมูลไม่ครบถ้วนและสัมพันธ์กัน ได้แก่ รายงานรายชื่อผู้ป่วยนอกแยกตามสิทธิการรักษา มีการรายงานจำนวนเงินค่ารักษาต่ำกว่า รายงานค่ารักษาพยาบาลผู้ป่วยนอก (นค.1)มีหนังสือถึงสำนักอนามัย เพื่อแจ้งผู้ดูแลระบบ HCIS ตรวจสอบหาสาเหตุและแก้ไขให้รายงานต่าง ๆ แสดงข้อมูลที่ถูกต้องตรงกัน โดยเฉพาะจำนวนเงิน และจำนวนผู้ป่วยที่มารับบริการ เพื่อช่วยประหยัดเวลาการปฏิบัติงานของเจ้าหน้าที่และสามารถสอบทานการปฏิบัติงานของตนเองได้ อันจะทำให้ได้รับประโยชน์ได้อย่างคุ้มค่ากับงบประมาณที่จ่ายไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 701ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินศูนย์ฯ ไม่สามารถดูรายละเอียดการโอนเงินจากสำนักงานหลักประกันสุขภาพแห่งชาติ ในส่วนข้อมูล ผู้ป่วย และวันที่รับบริการจากเว็บไซต์ ทำให้ยากต่อการสอบทานว่าจำนวนเงินที่ได้รับเป็นค่ารักษาตามประเภทบริการใดประสานสำนักงานหลักประกันสุขภาพแห่งชาติเป็นลายลักษณ์อักษร แจ้งข้อขัดข้องกรณีไม่สามารถดูรายละเอียดการโอนเงินในส่วนข้อมูลผู้ป่วยและวันที่รับบริการ เพื่อขอให้แก้ไขปรับปรุงเว็บไซต์ เพื่อให้ศูนย์ฯ สามารถใช้เป็นข้อมูลสอบทานการรับโอนเงินได้2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 700ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินเจ้าหน้าที่การเงินไม่ได้มีการสอบทานข้อมูลการเรียกเก็บเงินเทียบกับรายงานจากใบสั่งยา และการรับโอนเงินจากสำนักงานหลักประกันสุขภาพแห่งชาติ (สปสช.) ทำให้ไม่สามารถตรวจสอบได้ว่า ศูนย์ฯ มีการเรียกเก็บและรับเงินถูกต้องครบถ้วนตามที่ผู้ป่วยมารับบริการจริงหรือไม่ก่อนดำเนินการเรียกเก็บค่ารักษาพยาบาลทุกประเภท ให้สอบทานข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการเทียบกับ รายงานจากระบบ HCIS โดยเฉพาะจำนวนเงิน เพื่อให้มั่นใจว่าศูนย์ฯ ดำเนินการเรียกเก็บเงินได้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามที่ผู้ป่วยมารับบริการจริง พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 699ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินยังไม่ได้รับเงินที่เรียกเก็บ สำหรับผู้ป่วยสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่มารับบริการเร่งตรวจสอบข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการทุกประเภทสิทธิการรักษาและดำเนินการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะสิทธิเบิกต้นสังกัด สิทธิเบิกจ่ายตรง สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม e-Claim พร้อมทั้งแก้ไขข้อมูลเพื่ออุทธรณ์การเรียกเก็บสำหรับสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม OPBKK Claim เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 698ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินโปรแกรม OPBKK Claim มีข้อมูลการปฏิเสธโดยหน่วยบริการประจำ และไม่ผ่านการตรวจสอบขั้นต้นโดยระบบจำนวนมาก เนื่องจากข้อมูลไม่ครบถ้วนถูกต้องตามเงื่อนไข รวมทั้งมีการส่งข้อมูลเรียกเก็บไม่ทันภายในเวลาที่กำหนด ทำให้ศูนย์ฯ ไม่ได้รับเงิน จาก สปสช.เร่งตรวจสอบข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการทุกประเภทสิทธิการรักษาและดำเนินการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะสิทธิเบิกต้นสังกัด สิทธิเบิกจ่ายตรง สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม e-Claim พร้อมทั้งแก้ไขข้อมูลเพื่ออุทธรณ์การเรียกเก็บสำหรับสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม OPBKK Claim เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 697ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินไม่พบรายละเอียดการชำระเงินค่ารักษาพยาบาล สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้า (กรณี Clearing house) จำนวนหลายรายทุกครั้งที่ได้รับชำระเงินให้ตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนของจำนวนราย จำนวนเงินที่เรียกเก็บเปรียบเทียบกับจำนวนที่ได้รับ หากไม่ถูกต้องตรงกัน ให้ตรวจสอบหาสาเหตุเพื่อดำเนินการปรับปรุงแก้ไข2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 696ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินการจัดทำหนังสือเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลของผู้มารับบริการ สิทธิประกันสังคม พบว่า โรงพยาบาลคู่สัญญาของดเว้นการจ่ายเงินการเรียกเก็บบางรายการ หรือทักท้วงรายละเอียดการเรียกเก็บเงิน แต่ศูนย์ฯ ไม่ได้ดำเนินการแก้ไขข้อมูลเพื่อเรียกเก็บไปยังโรงพยาบาลคู่สัญญาอีกครั้งเร่งรัดการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลทุกประเภทให้แล้วเสร็จโดย เร็ว รวมทั้งตรวจสอบข้อมูลผู้มารับบริการของแต่ละสิทธิที่เรียกเก็บเงินไม่ครบถ้วนว่าเกิดจากสาเหตุใด หากพบว่ามีการให้ บริการตรวจรักษาจริง ให้เร่งดำเนินการเรียกเก็บเงินโดยเร็ว และให้ปรับปรุงระยะเวลาในการเรียกเก็บเงินให้เร็วยิ่งขึ้น เช่น เรียกเก็บเงินทุกงวด 1 เดือน เป็นต้น เพื่อมิให้ปริมาณงานของศูนย์ฯ สะสมเป็นจำนวนมาก2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 695ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินศูนย์ฯ ไม่ได้เรียกเก็บเงินสำหรับผู้ป่วยสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้า ในโปรแกรม e-Claim สำหรับผู้ป่วยที่มารับบริการตั้งแต่เดือน กรกฎาคม 2558 ถึงปัจจุบันเร่งตรวจสอบข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการทุกประเภทสิทธิการรักษาและดำเนินการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะสิทธิเบิกต้นสังกัด สิทธิเบิกจ่ายตรง สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม e-Claim พร้อมทั้งแก้ไขข้อมูลเพื่ออุทธรณ์การเรียกเก็บสำหรับสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม OPBKK Claim เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 694ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินศูนย์ฯ ยังไม่ได้ดำเนินการเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาล สิทธิเบิกจ่ายตรง จำนวนหลายรายเร่งตรวจสอบข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการทุกประเภทสิทธิการรักษาและดำเนินการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะสิทธิเบิกต้นสังกัด สิทธิเบิกจ่ายตรง สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม e-Claim พร้อมทั้งแก้ไขข้อมูลเพื่ออุทธรณ์การเรียกเก็บสำหรับสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม OPBKK Claim เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 693ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินศูนย์ฯ มีวิธีการจ่ายเงินไม่ถูกต้อง ทำให้การบันทึกบัญชีรายจ่ายเงินบำรุงฯ เงินโครงการ และการรับเงินภาษี หัก ณ ที่จ่าย ไม่ถูกต้องตามความเป็นจริงการตัดจ่ายเงินให้มีการตัดจ่ายตามวันที่เจ้าหนี้มารับเงินจริง เพื่อให้การบันทึกบัญชีและการจัดทำงบเงินรับ – เงินจ่าย เป็นไปอย่างถูกต้องตามความเป็นจริง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 692ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินใบสรุปการรับเงินประจำวัน ไม่แสดงรายการรับเงินภาษีหัก ณ ที่จ่าย ทำให้คณะกรรมการเก็บรักษาเงินไม่อาจทราบได้ว่า การรับเงินในแต่ละวันครบถ้วนตามเอกสารการรับเงินหรือไม่ให้แสดงรายการรับเงินทุกประเภทในใบสรุปการรับเงินประจำวันให้ครบถ้วน ถูกต้อง เป็นประจำทุกวันและให้คณะกรรมการเก็บรักษาเงินร่วมกันตรวจสอบความถูกต้องของตัวเงินและเอกสารแทนตัวเงินกับรายงานเงินคงเหลือประจำวันพร้อมลงลายมือชื่อในรายงานเงินคงเหลือประจำวันไว้เป็นหลักฐาน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 691ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินศูนย์ฯ เก็บรักษาเงินที่ได้รับหลังปิดบัญชีไว้ในลิ้นชักซึ่งมีการล็อคกุญแจ แต่ไม่ได้เก็บรักษาในตู้นิรภัยที่มีความปลอดภัยการตัดยอดเงินเพื่อนำส่งธนาคารของศูนย์ฯ ให้ดำเนินการเมื่อปิดการให้บริการ เพื่อจักได้ไม่ต้องเก็บรักษาเงินหลังปิดบัญชี หากมีความจำเป็นต้องเก็บ รักษาเงินให้ดำเนินการตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน ฯลฯ กำหนดอย่างเคร่งครัด เพื่อป้องกันการนำเงินไปใช้ส่วนตัว2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 690ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินไม่ได้จัดทำรายงานการใช้ใบเสร็จรับเงินให้หัวหน้าหน่วยการคลังและผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบ ตามระเบียบฯ กำหนดเมื่อสิ้นปีงบประมาณให้ศูนย์ฯ จัดทำรายงานการใช้ใบเสร็จรับเงิน โดยให้มีข้อมูลเกี่ยวกับเล่มที่ เลขที่ ของใบเสร็จรับเงินที่มีอยู่ และที่ใช้ไป แล้วเสนอหัวหน้าหน่วยงานคลังและผู้อำนวยการศูนย์ฯ เพื่อทราบ อย่างช้าไม่เกินวันที่ 31 ตุลาคม ของปีงบประมาณถัดไปอย่างเคร่งครัด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 689ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินจัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันไม่ถูกต้อง และไม่เป็นปัจจุบันให้จัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันให้ เป็นปัจจุบัน โดยให้คณะกรรมการเก็บรักษาเงินร่วมกันตรวจสอบตัวเงินและเอกสารแทนตัวเงินกับรายงานเงินคงเหลือประจำวัน พร้อมทั้งลงลายมือชื่อ และเสนอผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบ โดยถือปฏิบัติตามข้อ 70 แห่งระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 โดยเคร่งครัด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 688ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินยังไม่ได้รับชำระเงินค่าบำบัดฟื้นฟูผู้ติดยาเสพติดเร่งรัดการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลทุกประเภทให้แล้วเสร็จโดยเร็ว รวมทั้งตรวจสอบข้อมูลผู้มารับบริการของแต่ละสิทธิที่เรียกเก็บเงินไม่ครบถ้วนว่าเกิดจากสาเหตุใด หากพบว่ามีการให้บริการตรวจรักษาจริง ให้เร่งดำเนินการเรียกเก็บเงินโดยเร็ว และให้ปรับปรุงระยะเวลาในการเรียกเก็บเงินให้เร็วยิ่งขึ้น เช่น เรียกเก็บเงินทุกงวด 1 เดือน เป็นต้น เพื่อมิให้ปริมาณงานของศูนย์ฯ สะสมเป็นจำนวนมาก2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 687ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินจัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลไม่ครบถ้วนทุกประเภทจัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลให้ครบถ้วนทุกประเภท โดยนำข้อมูลต่าง ๆ ของผู้มารับบริการ จากใบสั่งยาและจากรายงานระบบ HCIS มาเป็นฐานในการบันทึก พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันการเกิดหนี้สูญ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 686ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินบันทึกข้อมูลเพื่อเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลของผู้มารับบริการสิทธิเบิกจ่ายตรง ยังไม่ครบถ้วนจัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลให้ครบถ้วนทุกประเภท โดยนำข้อมูลต่าง ๆ ของผู้มารับบริการ จากใบสั่งยาและจากรายงานระบบ HCIS มาเป็นฐานในการบันทึก พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันการเกิดหนี้สูญ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 685โรงพยาบาลด้านการบริหารจัดการทะเบียนคุมรายได้ค่าสวัสดิการส่วนกลางหอพักแพทย์ แตกต่างจากจำนวนเงินตามสมุดบัญชีเงินฝากธนาคาร ทำให้ไม่อาจเชื่อมั่นได้ว่าทะเบียนคุมรายได้ค่าสวัสดิการส่วนกลางห้องพักที่จัดทำขึ้นมีความน่าเชื่อถือ ถูกต้องให้สอบยันยอดจำนวนเงินในทะเบียนคุมรายได้ค่าสวัสดิการส่วนกลางห้องพักกับสมุดบัญชีเงินฝากธนาคาร และตรวจสอบผู้ยังไม่ชำระเงิน หากพบว่าผู้ใดยังไม่ชำระ ให้เร่งรัดติดตามมาชำระให้ครบถ้วนโดยเร็ว ทั้งนี้ ให้รวมถึงเงินค่ามัดจำคีย์การ์ดด้วย2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 684โรงพยาบาลด้านการบริหารจัดการการชำระค่าใช้จ่าย เช่น ค่ากระแสไฟฟ้าไม่ได้ชำระเป็นประจำทุกเดือนตามที่ข้อปฏิบัติของผู้เข้าพักในอาคารหอพักแพทย์ฯ กำหนด รวมทั้งมีผู้พักอาศัยบางรายค้างชำระค่าใช้จ่ายด้วยเร่งรัดผู้พักอาศัยในหอพักแพทย์ชำระค่าใช้จ่ายให้ครบถ้วนตามหลักเกณฑ์และภายในเวลาที่กำหนด เพื่อให้ได้รับเงินค่าใช้จ่ายต่าง ๆ เป็นไปอย่างถูกต้อง ครบถ้วน และควรเพิ่มมาตรการการเรียกเก็บเงินค่าใช้จ่ายดังกล่าวไว้ในหลักเกณฑ์ฯ เพื่อให้ผู้พักอาศัยถือปฏิบัติอย่างเคร่งครัด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 683โรงพยาบาลด้านการบริหารจัดการเงื่อนไขที่ผู้เข้าพักอาศัยในหอพักแพทย์จะต้องถือปฏิบัติในส่วนของค่าใช้จ่าย เช่น ค่ากระแสไฟฟ้า ค่าสวัสดิการส่วนกลาง คณะกรรมการฯ เป็นผู้รวบรวมและนำส่งเงิน โดยเจ้าหน้าที่การเงินมิได้มีการตรวจสอบจำนวนเงินว่าถูกต้องตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดหรือไม่ควรมีการวางระบบการควบคุม ติดตามการปฏิบัติตามเงื่อนไขหลักเกณฑ์การพักอาศัยในหอพักแพทย์ พยาบาลที่บังคับใช้ในปัจจุบันอย่างเคร่งครัด เพื่อแสดงถึงความโปร่งใสในการปฏิบัติงาน และเป็นการป้องกันปัญหาการร้องเรียน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 682โรงพยาบาลด้านการบริหารจัดการจัดทำหลักเกณฑ์การเข้าพักในอาคารหอพักแพทย์ โดยไม่ได้จัดทำเป็นระเบียบเสนอผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานครอนุมัติเร่งรัดให้คณะทำงานยกร่างระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยการพักอาศัยในหอพักแพทย์ พยาบาล และเจ้าหน้าที่ ของโรงพยาบาลในสังกัดสำนักการแพทย์ พ.ศ. .... ตามคำสั่งสำนักการแพทย์ที่ 134/2560 ลงวันที่ 10 กุมภาพันธ์ 2560 ดำเนินการให้แล้วเสร็จโดยเร็ว เพื่อจักได้ถือปฏิบัติเป็นแนวทางเดียวกัน ทั้งนี้ ร่างระเบียบดังกล่าวควรมีการกำหนดค่าปรับและมาตรการเร่งรัดผู้พักอาศัยให้ชำระเงินให้ครบถ้วน ถูกต้องตามเงื่อนไขและเวลาที่ระเบียบกำหนด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 681โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำบัญชีคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงกรณีเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องจักรกล เครื่องทุ่นแรง โดยนำภาชนะมาใส่ ให้จัดทำบัญชีควบคุมน้ำมันเชื้อเพลิง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือกองตรวจสอบภายในที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง โดยนำภาชนะมาใส่2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 680โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงไปใช้งาน ไม่ได้จัดทำหลักฐานการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงไว้ประกอบการลงบัญชีหรือทะเบียนคุมทุกครั้งที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงมาใช้งาน ให้จัดทำหลักฐานการเบิกจ่าย โดยถือปฏิบัติตามหนังสือกองตรวจสอบภายในที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง โดยนำภาชนะมาใส่2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 679โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นประจำเดือนที่จัดทำขึ้นไม่ถูกต้องกำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบ เพิ่มความระมัดระวังในการรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงให้ถูกต้องครบถ้วน และจัดส่งให้หัวหน้าหน่วยงานที่เกี่ยวข้องทราบ ตามหนังสือกรุงเทพมหานครที่ กท 7000/2359 ลงวันที่ 12 ตุลาคม 2543 เรื่อง การปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบกรณีการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นของทางราชการ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 678โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่จัดทำรายงานการปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงให้หน่วยงานจัดทำรายงานการปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบ ตามหนังสือกรุงเทพมหานครที่ กท 7000/2359 ลงวันที่ 12 ตุลาคม 2543 เรื่อง การปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบกรณีการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลี่นของทางราชการ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 677โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่มีการปฏิบัติไม่ถูกต้องตามหนังสือสั่งการกำหนดการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องจักรกล ให้นำภาชนะที่มีตรากรุงเทพมหานคร และชื่อหน่วยงานของเครื่องจักรกลแต่ละเครื่องมาใส่ ทั้งนี้ เพื่อเป็นการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องจักรกลแต่ละเครื่องที่นำไปใช้งานให้เป็นไปอย่างถูกต้อง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 676โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ลงเลขไมล์ในใบสำคัญการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงพร้อมสำเนา โดยลงเลขไมล์ในใบเบิกฯ ให้ถูกต้อง ครบถ้วนตามจริง และสัมพันธ์กับเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) และจัดเก็บสำเนาใบเบิกฯ ให้ครบถ้วน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 675โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีสำเนาใบสำคัญการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนจัดทำใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงพร้อมสำเนา โดยลงเลขไมล์ในใบเบิกฯ ให้ถูกต้อง ครบถ้วนตามจริง และสัมพันธ์กับเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) และจัดเก็บสำเนาใบเบิกฯ ให้ครบถ้วน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 674โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงนำน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องกำเนิดไฟฟ้ามาใช้กับเครื่องสูบน้ำที่ยืมมาจากหน่วยงานอื่นกรณีครุภัณฑ์ที่หน่วยงานอื่นให้ยืมใช้งาน ให้ประสานเจ้าของครุภัณฑ์ เพื่อดำเนินการโอน หรือให้ยืมทรัพย์สินผ่านระบบ MIS2 เพื่อให้สามารถเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง ดังกล่าวผ่านระบบ MIS2 มาใช้งานได้ โดยถือปฏิบัติตามพระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 25602021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 673โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกรายละเอียดในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ครบถ้วนในการใช้รถราชการ ให้ผู้ใช้รถระบุสถานที่ให้ชัดเจนและลงลายมือชื่อผู้ขออนุญาต พร้อมทั้งเสนอผู้มีอำนาจสั่งใช้รถตามระเบียบฯ ให้ถูกต้อง ก่อนนำรถออกปฏิบัติงาน และกำชับพนักงานขับรถยนต์ให้บันทึกรายละเอียดการใช้รถให้ถูกต้อง ครบถ้วนตามแบบฟอร์มที่กรุงเทพ-มหานครกำหนด โดยเฉพาะระบุชื่อผู้ขอใช้รถ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 672โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) ไม่ครบถ้วนในการใช้รถราชการ ให้ผู้ใช้รถระบุสถานที่ให้ชัดเจนและลงลายมือชื่อผู้ขออนุญาต พร้อมทั้งเสนอผู้มีอำนาจสั่งใช้รถตามระเบียบฯ ให้ถูกต้อง ก่อนนำรถออกปฏิบัติงาน และกำชับพนักงานขับรถยนต์ให้บันทึกรายละเอียดการใช้รถให้ถูกต้อง ครบถ้วนตามแบบฟอร์มที่กรุงเทพ-มหานครกำหนด โดยเฉพาะระบุชื่อผู้ขอใช้รถ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 671โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงให้แก่ครุภัณฑ์ที่ชำรุดให้ชี้แจงกรณีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงให้กับครุภัณฑ์ที่ชำรุด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 670โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงผู้อนุมัติให้นำรถราชการออกไปใช้งานไม่ใช่ผู้ที่มีอำนาจในการใช้รถราชการ ให้ผู้ใช้รถระบุสถานที่ให้ชัดเจนและลงลายมือชื่อผู้ขออนุญาต พร้อมทั้งเสนอผู้มีอำนาจสั่งใช้รถตามระเบียบฯ ให้ถูกต้อง ก่อนนำรถออกปฏิบัติงาน และกำชับพนักงานขับรถยนต์ให้บันทึกรายละเอียดการใช้รถให้ถูกต้อง ครบถ้วนตามแบบฟอร์มที่กรุงเทพ-มหานครกำหนด โดยเฉพาะระบุชื่อผู้ขอใช้รถ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 669โรงพยาบาลด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พบโควตาน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องตัดกิ่งไม้ เครื่องตัดแต่งพุ่มไม้ และเครื่องสูบน้ำครุภัณฑ์ที่ไม่ได้บันทึกรหัสครุภัณฑ์ หรือไม่ได้บันทึกหมายเลขเครื่องในระบบบัญชทรัพย์สิน MIS2 ให้เร่งดำเนินการให้ถูกต้องครบถ้วนโดยเร็ว เพื่อให้สามารถเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงผ่านระบบ MIS2 มาใช้งานได้ โดยถือปฏิบัติตามพระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 25602021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 668โรงพยาบาลด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ชำรุด แต่ไม่พบการรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีในการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สิน คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การทรัพย์สิน พ.ศ. 2538 และข้อบัญญัติกรุงเทพมหานครว่าด้วยการพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 โดยเฉพาะการตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินทุกรายการเปรียบเทียบกับทะเบียนทรัพย์สิน หากพบว่ามีข้อมูลคลาดเคลื่อนหรือไม่ถูกต้องตรงกันให้รายงานผลต่อผู้แต่งตั้งและประสานเจ้าหน้าที่พัสดุเพื่อดำเนินการปรับปรุงแก้ไขข้อมูลให้ถูกต้องต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 667โรงพยาบาลด้านครุภัณฑ์บันทึกรายละเอียดครุภัณฑ์ไม่ครบถ้วน ไม่เป็นปัจจุบันให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีและเจ้าหน้าที่พัสดุดำเนินการตรวจสอบครุภัณฑ์ที่อยู่ในความรับผิดชอบทั้งหมด และดำเนินการบันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สิน MIS 2 และเขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 666โรงพยาบาลด้านครุภัณฑ์ไม่เขียนรหัสครุภัณฑ์หรือเขียนแต่ใช้รหัส MIS1ให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีและเจ้าหน้าที่พัสดุดำเนินการตรวจสอบครุภัณฑ์ที่อยู่ในความรับผิดชอบทั้งหมด และดำเนินการบันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สิน MIS 2 และเขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 665โรงพยาบาลด้านครุภัณฑ์ทรัพย์สินชำรุดตามรายงานการตรวจสอบพัสดุ ยังไม่ได้ดำเนินการจำหน่ายครุภัณฑ์ที่ชำรุด ไม่สามารถใช้งานได้ ให้เร่งดำเนินการจำหน่ายให้แล้วเสร็จ เพื่อไม่ได้เป็นภาระในการเก็บรักษาทรัพย์สินของหน่วยงาน โดยถือปฏิบัติตามพระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 25602021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 664โรงพยาบาลด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนให้เร่งดำเนินการค้นหาครุภัณฑ์ที่ไม่มีให้ตรวจสอบให้ครบถ้วนโดยเร็ว เพื่อมิให้เป็นข้อสังเกตในการตรวจสอบครั้งต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 663โรงพยาบาลด้านครุภัณฑ์ในระบบบัญชีทรัพย์สิน MIS2 มีครุภัณฑ์ที่ไม่ระบุส่วนราชการเจ้าของทรัพย์สิน จำนวนมากปรับปรุงรายละเอียดทรัพย์สินในระบบบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน เพื่อให้มั่นใจได้ว่าทรัพย์สินที่ตรวจพบนั้นเป็นรายการเดียวกันกับทะเบียนทรัพย์สิน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 662โรงพยาบาลด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี มีการตรวจสอบครุภัณฑ์ที่ได้รับมาในปีปัจจุบัน โดยไม่ได้ตรวจสอบครุภัณฑ์ตั้งแต่เริ่มได้รับมาจนถึงปัจจุบันให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี คณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สิน และเจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง ร่วมกันตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินทุกรายการตั้งแต่เริ่มได้มาเปรียบเทียบกับทะเบียนทรัพย์สินทั้งหมด หากพบว่ามีข้อมูลคลาดเคลื่อน หรือไม่ถูกต้องตรงกัน ให้รีบดำเนินการปรับปรุงแก้ไขให้ถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามพระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจ้าง และการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 25602021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 661โรงพยาบาลด้านวัสดุมีวัสดุหมดอายุเป็นระยะเวลานาน ไม่มีการเคลื่อนไหวกรณีวัสดุสำนักงานที่ไม่มีวันเดือนปีที่ผลิตหรือวันหมดอายุกำกับไว้ และไม่มีการเคลื่อนไหว รวมทั้งวัสดุที่หมดอายุแล้ว ให้ตรวจสอบ หากพบว่ายังใช้งานได้ ให้รีบนำมาใช้งานหรือมอบให้หน่วยงานอื่นที่มีความต้องการใช้งาน เพื่อให้เกิดความคุ้มค่ากับงบประมาณที่จ่ายไป แต่ถ้าไม่สามารถใช้งานได้ให้ดำเนินการจำหน่ายตามพระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจ้าง และการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 25602021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 660โรงพยาบาลด้านวัสดุไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุผ่านระบบ MIS2ให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบ บันทึกรายการเบิก – จ่ายวัสดุโดยใช้ระบบคลังวัสดุกลาง MIS2 หรือใช้ระบบงานสารสนเทศของทางโรงพยาบาล (Phis) หากเจ้าหน้าที่ยังขาดความรู้ ความชำนาญในการใช้ระบบงาน ให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อปฏิบัติงานได้ถูกต้อง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 659โรงพยาบาลด้านวัสดุไม่ได้จัดทำใบเบิกพัสดุให้ทุกส่วนงานจัดทำบัญชีวัสดุและใบเบิกพัสดุให้ถูกต้องตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด พร้อมทั้งบันทึกบัญชีให้ครบถ้วน ถูกต้อง และเป็นปัจจุบันเพื่อประโยชน์ในการควบคุมวัสดุของหน่วยงาน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 658โรงพยาบาลด้านวัสดุไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุให้ทุกส่วนงานจัดทำบัญชีวัสดุและใบเบิกพัสดุให้ถูกต้องตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด พร้อมทั้งบันทึกบัญชีให้ครบถ้วน ถูกต้อง และเป็นปัจจุบันเพื่อประโยชน์ในการควบคุมวัสดุของหน่วยงาน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 657โรงพยาบาลด้านวัสดุมีการจ่ายยาก่อนที่ผู้มีอำนาจอนุมัติสั่งจ่ายให้สอบข้อเท็จจริงกรณีการจ่ายยาก่อนได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจ หากพบว่า การดำเนินการไม่เป็นไปตามข้อบัญญัติ ให้ดำเนินการตามข้อ 8 แห่งข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 25482021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 656โรงพยาบาลด้านวัสดุมีการพิมพ์ใบอนุมัติจ่ายยาและเวชภัณฑ์ หลังการอนุมัติจ่ายในระบบฯ ล่าช้า เป็นระยะเวลา 1 – 46 วันเมื่อคลังยาใหญ่มีการอนุมัติจ่ายยาและเวชภัณฑ์ในระบบฯ (PHIS) ให้พิมพ์ใบอนุมัติจ่ายทันที โดยให้ผู้เกี่ยวข้องลงลายมือชื่อให้ครบถ้วน และสำเนาให้คลังยาย่อยเพื่อใช้เป็นเอกสารประกอบการตรวจรับ และบันทึกบัญชีวัสดุ พร้อมทั้ง จัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ของคลังสำรองยา Stock Ward ให้ครบถ้วน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 655โรงพยาบาลด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี รายงานการตรวจสอบวัสดุไม่ครบทุกส่วนราชการในการตรวจสอบพัสดุประจำปี คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุต้องตรวจสอบพัสดุที่มีอยู่ตั้งแต่เริ่มได้มาจนถึงปัจจุบัน โดยต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุกับบัญชีวัสดุว่ามีความถูกต้องหรือไม่ วัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ มีวัสดุใดชำรุดเสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการอีกต่อไป และรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้แต่งตั้งภายใน 30 วันทำการ นับแต่วันเริ่มดำเนินการตรวจสอบวัสดุตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 25482021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 654โรงพยาบาลด้านวัสดุการควบคุมวัสดุบางส่วนราชการไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดให้ทุกส่วนงานจัดทำบัญชีวัสดุและใบเบิกพัสดุให้ถูกต้องตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด พร้อมทั้งบันทึกบัญชีให้ครบถ้วน ถูกต้อง และเป็นปัจจุบันเพื่อประโยชน์ในการควบคุมวัสดุของหน่วยงาน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 653โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อบางรายการราคาสูงกว่าท้องตลาดให้ตรวจสอบราคาการจัดซื้อครุภัณฑ์ว่ามีราคาสมเหตุสมผลหรือไม่ หากพบว่ามีราคาสูงกว่าราคาท้องตลาดให้ดำเนินการส่งเงินคืน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 652โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างคณะกรรมการกำหนดรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะครุภัณฑ์ไม่ได้ระบุยี่ห้อสินค้าที่สามารถเข้าแข่งขันราคาได้ในคราวต่อไปหากมีการจัดซื้อครุภัณฑ์ที่จะต้องกำหนดรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะ ควรกำชับให้คณะกรรมการที่ได้รับการแต่งตั้งระบุยี่ห้อ รุ่น ที่สามารถเข้าแข่งขันได้ด้วย เพื่อแสดงถึงความโปร่งใสในการจัดซื้อครุภัณฑ์ รวมถึงมีการสืบค้นราคาพัสดุที่จัดซื้อจากหลากหลายช่องทาง เพื่อจักได้ทราบราคาท้องตลาด และใช้เป็นข้อมูลในการจัดซื้อและจัดเก็บเอกสารการสืบค้นแนบไว้ในฎีกาเพื่อเป็นหลักฐานประกอบการตรวจสอบ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 651โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อจัดจ้างมีความล่าช้าในกระบวนการจัดหาและเบิกจ่ายเงินควรมีการปรับปรุงกระบวนการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีการวางแผนการจัดซื้อจัดจ้าง หากมีพัสดุที่ต้องการจัดซื้อจัดจ้างในระยะเวลาใกล้เคียงกันให้ดำเนินการพร้อมกัน เพื่อให้มีปริมาณฎีกาที่ลดลง อันจะทำให้การทำงานของเจ้าหน้าที่รวดเร็วยิ่งขึ้น2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 650โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างขาดการวางแผนในการจัดซื้อจัดจ้างทำให้มีการยืมยาจากผู้ขายเพื่อให้เพียงพอต่อการให้บริการผู้ป่วยก่อนการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้าง โรงพยาบาลควรวางแผนการดำเนินการเพื่อให้ครอบคลุมความต้องการใช้งานยาและเวชภัณฑ์ พร้อมทั้งกำหนดแนวทางปฏิบัติอย่างเป็นรูปธรรมในการเบิกจ่ายยาและเวชภัณฑ์ เพื่อให้การปฏิบัติงานถูกต้องเป็นไปตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 25482021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 649โรงพยาบาลด้านบัญชีการบันทึกบัญชีและการจัดทำงบการเงินทุกประเภทยังไม่เป็นไปตามที่คู่มือการบัญชีกรุงเทพมหานครกำหนด และยังไม่สามารถรับรองรายงานทางการเงินประจำปี เงินงบประมาณ พ.ศ. 2559 ได้- ปรับปรุงการบันทึกบัญชีและแก้ไขรายงานการเงิน ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ให้ถูกต้องครบถ้วน พร้อมทั้งจัดส่งให้หน่วยงานที่เกี่ยวข้องต่อไป - การบันทึกบัญชีให้บันทึกรายการให้ถูกต้องตรงตามเอกสารหลักฐานประเภทของสมุดรายวันขั้นต้น รวมทั้งกำหนดให้มีผู้สอบทานการบันทึกบัญชีเป็นระยะตามความ เหมาะสม เพื่อป้องกันข้อผิดพลาดที่อาจจะเกิดขึ้น - ให้สำนักการแพทย์ประสานกองบัญชี สำนักการคลัง เพื่อจัดทำคู่มือการบันทึกบัญชีเงินบำรุงโรงพยาบาล และเงินทุนหมุนเวียนโรงพยาบาลสำหรับวิธีการบันทึกบัญชีที่ยังไม่ได้กำหนดไว้ เพื่อให้ทุกโรงพยาบาลรวมถึงสำนักการแพทย์ ถือปฏิบัติเป็นแนวทางเดียวกัน - ประสานกองบัญชี สำนักการคลัง เพื่ออบรมให้ความรู้เกี่ยวกับการบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามคู่มือการบัญชีของกรุงเทพมหานคร2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 648โรงพยาบาลด้านการเงินมีการขอกันเงินนอกงบประมาณ เพื่อจัดซื้อจัดจ้าง แต่ไม่ได้มีการเบิกจ่ายเป็นเวลานานกรณีมีการกันเงินนอกงบประมาณ ให้เร่งดำเนินการเพื่อเบิกจ่ายเงินให้แก่เจ้าหนี้โดยเร็ว หากรายการใดไม่ประสงค์ดำเนินการให้แจ้งฝ่ายงบประมาณการเงินและบัญชี เพื่อดำเนินการตัดรายการกันเงินจากทะเบียนคุมต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 647โรงพยาบาลด้านการเงินเบิกจ่ายค่าโทรศัพท์ของผู้บริหาร เกินกว่าอัตราที่กำหนดให้ตรวจสอบการเบิกจ่ายเงินค่าโทรศัพท์ของผู้บริหาร นอกเหนือจากที่ตรวจสอบแล้ว หากพบว่า มีรายการใดที่เบิกจ่ายเกินอัตราที่กำหนดให้ส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานครให้ถูกต้อง ครบถ้วนโดยเร็ว2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 646โรงพยาบาลด้านการเงินไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมการรับชำระค่าเช่ารายเดือน ค่าบำรุงรายปีจัดทำทะเบียนคุมการรับชำระค่าเช่า ค่าน้ำประปา ค่าไฟฟ้าของสัญญาเช่าสถานที่ให้ครบถ้วนทุกสัญญา และเป็นปัจจุบัน เพื่อใช้ในการติดตาม เร่งรัดการชำระเงินรายได้ค่าเช่าสถานที่พร้อมทั้งจัดเก็บเอกสารหลักฐานต่าง ๆ ตามเงื่อนไขของสัญญาให้ครบถ้วน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 645โรงพยาบาลด้านการเงินบัญชีเงินงบประมาณไม่ได้จัดทำเอกสารประกอบการรายงานผ่านระบบ MIS2เห็นควรบันทึกข้อมูลในระบบบัญชี MIS2 เพื่อประหยัดเวลาในการปฏิบัติงาน ลดข้อผิดพลาดและเป็นการใช้งานระบบ MIS2 ให้เกิดประโยชน์สูงสุด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 644โรงพยาบาลด้านการเงินขาดการควบคุมการปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญา เช่น ไม่มีกรมธรรม์ประกันอัคคีภัย ไม่มีการตรวจสอบราคาสินค้า เป็นต้นกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบกำกับ ควบคุม และติดตามให้ผู้เช่าปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญาอย่างเคร่งครัด หากพบว่า ผู้เช่าปฏิบัติผิดเงื่อนไขสัญญาข้อใดข้อหนึ่ง ให้แจ้งผู้ให้เช่าทราบเพื่อดำเนินการตามสิทธิที่ระบุไว้ในสัญญา2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 643โรงพยาบาลด้านการเงินการควบคุมการรับเงินรายได้ค่าเช่าสถานที่ยังไม่รัดกุมเพียงพอเร่งรัดติดตามการชำระค่าเช่ารายเดือน ให้ถูกต้อง ครบถ้วน รวมถึงเรียกค่าปรับกรณีที่ผู้เช่าชำระเงินค่าเช่าล่าช้ากว่าสัญญากำหนด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 642โรงพยาบาลด้านการเงินการจ่ายเงินยังไม่ถูกต้อง เช่น หนังสือมอบอำนาจให้รับเงินไม่ได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจก่อนจ่ายเงิน มีการประทับตราวันเดือนปี ในใบแจ้งหนี้โดยไม่มีการบันทึกรับเอกสารตามระบบสารบรรณ เป็นต้นกำชับเจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องให้ถือปฏิบัติเกี่ยวกับการจ่ายเงินให้เป็นไปตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 อย่างเคร่งครัด และประทับตรารับเอกสารของผู้ขายหรือผู้รับจ้างตามระบบงานสารบรรณตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครกำหนด และห้ามมิให้เจ้าหน้าที่บันทึกวันที่ในเอกสารของผู้ขายหรือผู้รับจ้าง เพื่อประโยชน์ในการควบคุมและตรวจสอบความถูกต้อง ป้องกันมิให้เกิดความเสียหายต่อกรุงเทพมหานคร รวมทั้ง มิให้เกิดข้อทักท้วงจากสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินอีก2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 641โรงพยาบาลด้านการเงินการควบคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลไม่รัดกุมเพียงพอ เช่น มีเอกสารการเรียกเก็บค่ารักษาพยาบาลให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน และไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ทุกประเภท และมีลูกหนี้ค้างชำระจำนวนมาก- ให้ตรวจสอบข้อมูลผู้มารับบริการเปรียบเทียบกับข้อมูลที่เรียกเก็บเงิน หากพบว่าการเรียกเก็บเงินยังไม่ครบถ้วนถูกต้อง ให้เร่งดำเนินการเรียกเก็บเงินเพิ่มเติมให้ครบถ้วนโดยเร็ว - เร่งรัดติดตามค่ารักษาพยาบาลค้างชำระของสิทธิต่าง ๆ ให้ครบถ้วนโดยเร็ว เพื่อลดความเสี่ยงของการเกิดหนี้สูญ - จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลให้ครบถ้วนทุกประเภท โดยบันทึกข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญให้ครบถ้วน - ควรกำหนดให้มีการรายงานผลการดำเนินงานของลูกหนี้ค่ารักษา-พยาบาลแต่ละประเภท โดยมีข้อมูลของจำนวนผู้มารับบริการ จำนวนผู้รับบริการที่เรียกเก็บเงินแล้ว ข้อมูลการรับชำระค่ารักษาพยาบาล และหนี้ค้างชำระเสนอให้ผู้บริหารทราบเป็นประจำทุกเดือน เพื่อให้ทราบถึงผลการดำเนินงานและนำข้อมูลทางการเงินไปวางแผนบริหารงานโรงพยาบาลได้อย่างมีประสิทธิภาพ รวมถึงเป็นการติดตามผลการดำเนินงานของงานเรียกเก็บเงินอีกทางหนึ่งด้วย2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 640โรงพยาบาลด้านการเงินบัญชีเงินทุนหมุนเวียนโรงพยาบาลกรณีมีผลกำไรที่เกิดขึ้นไม่ได้ดำเนินการจัดสรรผลกำไรร้อยละ 40เร่งดำเนินการจัดสรรผลกำไรเงินทุนหมุนเวียนโรงพยาบาลที่เกิดขึ้นในปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ร้อยละ 40 และร้อยละ 60 เพื่อนำไปใช้ดำเนินการตามวัตถุประสงค์ตามระเบียบฯ กำหนด โดยเฉพาะเพื่อประโยชน์สำหรับคนไข้สามัญที่ไม่สามารถซื้อยาหรือเวชภัณฑ์พิเศษได้ รวมทั้งบันทึกบัญชีให้ถูกต้องครบถ้วนต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 639สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการโอนเงินเบี้ยความพิการเข้าบัญชีให้กับผู้ที่ไม่มีรายชื่อในประกาศบัญชีรายชื่อผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยความพิการและใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการตรวจสอบข้อเท็จจริงกรณีการโอนเงินให้กับผู้ที่ไม่มีรายชื่อในประกาศฯ และใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการ หากตรวจสอบพบว่ามีข้อผิดพลาดหรือทำให้กรุงเทพมหานครเสียหาย ให้ดำเนินการแก้ไขให้แล้วเสร็จโดยเร็ว2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 638สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการบางฉบับไม่ระบุชื่อผู้พิการสอบทานเอกสารหลักฐานการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ รวมถึงแบบแสดงความจำนงรับเบี้ยความพิการให้มีข้อมูลรายละเอียดครบถ้วน ถูกต้อง และจัดเก็บเอกสารหลักฐานไว้สำหรับการตรวจสอบจากหน่วยงานภายในและภายนอก2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 637สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่แนบประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยความพิการ และแบบ 6 ประกอบการเบิกจ่ายเงินการเบิกจ่ายเบี้ยความพิการให้แนบเอกสารหลักฐานให้ถูกต้องครบถ้วน เป็นไปตามแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/5225 ลงวันที่ 31 สิงหาคม 2549 เรื่อง หลักเกณฑ์และแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินสงเคราะห์เบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ และหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 636สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงแบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการ บางรายการไม่ลงลายมือชื่อข้าราชการส่วนท้องถิ่นผู้รับแบบคำขอ และผู้อำนวยการเขตสอบทานแบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการ ให้มีข้อมูลรายละเอียดและลงลายมือชื่อข้าราชการส่วนท้องถิ่นผู้รับแบบคำขอ และผู้อำนวยการเขตให้ครบถ้วน รวมทั้งแนบเอกสารหลักฐานประกอบไว้ให้ตรวจสอบ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 635สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้พิการซ้ำเร่งดำเนินการติดตามผู้พิการหรือทายาทให้นำส่งเงินคืนโดยเร็ว2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 634สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้พิการ ให้กับผู้พิการที่โอนย้ายไปรับเงินที่หน่วยงานอื่นติดตามทายาทผู้พิการที่เสียชีวิต และผู้พิการที่ย้ายภูมิลำเนาไปรับเงินที่ท้องถิ่นอื่น ให้นำส่งเงินคืนโดยเร็ว2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 633สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้พิการ ให้กับผู้พิการที่เสียชีวิตติดตามทายาทผู้พิการที่เสียชีวิต และผู้พิการที่ย้ายภูมิลำเนาไปรับเงินที่ท้องถิ่นอื่น ให้นำส่งเงินคืนโดยเร็ว2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 632สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงฎีกาเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ไม่แนบรายละเอียดการเปลี่ยนแปลงประกอบการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ และไม่แนบหลักฐานการนำเงินเข้าบัญชีเงินฝากของผู้รับที่เจ้าหน้าที่ธนาคารลงลายมือชื่อและประทับตราเป็นหลักฐานในการจ่ายเงินกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้ปฏิบัติตามแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการโดยเคร่งครัด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 631สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารไม่ถูกต้องตามที่ระบุไว้ในแบบคำขอรับเงินตรวจสอบข้อมูลการรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ กรณีระบุเลขที่บัญชีเงินฝากธนาคารใบแบบคำขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุไม่ตรงกับเลขที่บัญชีเงินฝากธนาคารที่โอนเงินเข้าบัญชี2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 630สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงฝ่ายทะเบียนไม่ได้รายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคมให้ฝ่ายทะเบียนรายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคมให้ครอบคลุมผู้เสียชีวิต ทั้งที่ตายในพื้นที่และต่างพื้นที่ทุกราย รวมถึงรายงานข้อมูลการย้ายภูมิลำเนาให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคมทราบตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/4181 ลงวันที่ 7 กรกฎาคม 2557 เรื่อง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ข้อ 2.1 – 2.5 โดยเคร่งครัด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 629สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พบสำเนาบัญชีเงินฝากธนาคารที่มีการโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารให้กับผู้สูงอายุ จำนวนหลายรายการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้แนบเอกสารหลักฐานให้ถูกต้องครบถ้วน เป็นไปตามแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ตามหนังสือสำนักพัฒนาสังคม ที่ กท 1505/825 ลงวันที่ 4 มีนาคม 2553 เรื่อง การดำเนินงานเรื่องเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 628สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ไม่มีรายละเอียดความเห็นเจ้าหน้าที่ผู้รับจดทะเบียน และคณะกรรมการตรวจสอบคุณสมบัติให้ตรวจสอบสอบทานแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้มีข้อมูลรายละเอียดครบถ้วน ถูกต้อง และจัดเก็บเอกสารหลักฐานไว้สำหรับการตรวจสอบจากหน่วยงายภายในและภายนอก2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 627สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุไม่ลงลายมือชื่อผู้อำนวยการเขตให้ความเห็นชอบสอบทานแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้มีข้อมูลรายละเอียดครบถ้วน ถูกต้อง และจัดเก็บเอกสารหลักฐานไว้สำหรับการตรวจสอบจากหน่วยงายภายในและภายนอก2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 626สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนติดตามแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุมาประกอบการเบิกจ่ายเงิน เพื่อให้การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเป็นไปอย่างถูกต้อง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 625สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเจ้าหน้าที่ไม่ได้จัดทำข้อมูลผู้สูงอายุที่ย้ายภูมิลำเนาไว้เป็นหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายเงินจัดทำข้อมูลผู้สูงอายุที่ย้ายภูมิลำเนาไว้เป็นหลักฐานประกอบการเบิกจ่าย เพื่อใช้เป็นข้อมูลในการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุถูกต้อง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 624สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้กับผู้สูงอายุที่ย้ายภูมิลำเนาไปจดทะเบียนเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพที่หน่วยงานอื่นเร่งดำเนินการติดตามผู้สูงอายุหรือทายาทให้นำเงินส่งคืน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 623สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพให้กับผู้สูงอายุที่เสียชีวิตเร่งดำเนินการติดตามทายาทผู้สูงอายุให้นำเงินส่งคืน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 622สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการติดตามเร่งรัดการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่เสียชีวิต พบว่านำเงินส่งคืนไม่ครบถ้วนติดตามเร่งรัดกรณีการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่เสียชีวิตที่ยังไม่นำเงินส่งคืน เพื่อนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครให้ถูกต้อง ครบถ้วนโดยเร็ว2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 621สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพให้กับผู้สูงอายุที่เคยดำรงตำแหน่งทางราชการตรวจสอบการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่เคยดำรงตำแหน่งทางราชการ หากตรวจสอบพบว่าเป็นเหตุให้กรุงเทพ-มหานครเสียหายให้รีบนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครโดยเร็ว2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 620สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเกินอัตราที่กำหนดติดตามการนำเงินส่งคืน กรณีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเกินอัตราที่กำหนด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 619สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการเบิก – จ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุซ้ำซ้อนติดตามการนำเงินส่งคืน กรณีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุซ้ำซ้อน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 618สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงตรวจสอบรายชื่อและข้อมูลการลงทะเบียนเพื่อรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ จากประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุพบว่า ไม่ถูกต้อง และไม่เป็นปัจจุบัน เช่น รายชื่อผู้มีสิทธิฯ ซ้ำซ้อน ไม่บันทึกเลขบัตรประจำตัวประชาชนของผู้มีสิทธิฯ บันทึกเลขบัตรประจำตัวประชาชนของผู้มีสิทธิไม่ถูกต้อง รายชื่อผู้ได้รับเงินเบี้ยยังชีพฯ ไม่ตรงกับประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิฯ เป็นต้นตรวจสอบความถูกต้องของฐานข้อมูลการลงทะเบียนในประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ แล้วดำเนินการแก้ไขฐานข้อมูลให้ถูกต้องและเป็นปัจจุบันโดยเร็ว2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 617สำนักเขตด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงแนบเอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินไม่เป็นไปตามแนวทางการเบิก – จ่ายยังชีพผู้สูงอายุการเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้แนบเอกสารหลักฐานให้ถูกต้องครบถ้วน เพื่อให้เป็นไปตามแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ตามหนังสือสำนักพัฒนาสังคม ที่ กท 1505/825 ลงวันที่ 4 มีนาคม 2553 เรื่อง การดำเนินงานเรื่องเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 616สำนักเขตด้านบัญชีไม่ได้จัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารประเภทออมทรัพย์ เงินฝากธนาคารประเภทกระแสรายวัน และจัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารบางบัญชีไม่ถูกต้อง- จัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารประเภทบัญชีออมทรัพย์ให้ถูกต้องครบถ้วนทุกบัญชี - แก้ไขงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารประเภทกระแสรายวันที่ไม่ถูกต้องให้แล้วเสร็จโดยเร็ว - ทุกวันทำการสิ้นเดือน ให้เจ้าหน้าที่ของหน่วยงานตรวจสอบความถูกต้องของเงินฝากธนาคาร โดยจัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารเปรียบเทียบยอดเงินฝากในบัญชีของธนาคารให้ตรงกับยอดเงินฝากในบัญชีเงินฝากธนาคาร ทั้งนี้ ให้สอบทานเอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้องกับการจัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารก่อนเสนอผู้บังคับบัญชาทราบทุกครั้ง เพื่อให้บัญชีเงินฝากธนาคารมีความน่าเชื่อถือ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 615สำนักเขตด้านบัญชีกรณีบันทึกตัวเลขทางบัญชีผิดพลาดหรือไม่ถูกต้อง พบว่า มีการใช้น้ำยาลบคำผิดแก้ไขตัวเลขแทนการขีดฆ่าและเซ็นชื่อกำกับกำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการบันทึกรายการบัญชีให้ถูกต้องตรงตามเอกสารหลักฐาน หากพบว่าบันทึกบัญชีผิดพลาดหรือไม่ถูกต้อง ให้แก้ไขโดยการขีดฆ่าและเซ็นชื่อกำกับ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 614สำนักเขตด้านบัญชีรายงานทางการเงินประจำเดือน แนบรายละเอียดประกอบบางรายการไม่เป็นไปตามคู่มือการบัญชีกรุงเทพมหานครแนบรายละเอียดประกอบรายงานทางการเงินประจำเดือนให้เป็นไปตามคู่มือการบัญชี ของกรุงเทพมหานคร2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 613สำนักเขตด้านบัญชีการบันทึกรายการปรับปรุง ปิดบัญชี และการจัดทำกระดาษทำการงบทดลองไม่ถูกต้อง- บันทึกรายการปรับปรุงและปิดบัญชีในสมุดรายวันทั่วไปให้ถูกต้องตรงกันกับรายการปรับปรุงและปิดบัญชีในงบทดลอง - ผ่านรายการที่ปรับปรุงและปิดบัญชี (ในสมุดรายวันทั่วไป) ไปบันทึกในบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วนทุกรายการ - จัดทำกระดาษทำการงบทดลองประจำเดือนให้ถูกต้องตรงกันกับรายงานทางการเงินประจำปี - แนบรายละเอียดประกอบรายงานทางการเงินประจำเดือนให้เป็นไปตามคู่มือการบัญชีของกรุงเทพมหานคร - กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการบันทึกรายการบัญชีให้ตรงตามเอกสารหลักฐานและเป็นไปตามขั้นตอนที่กำหนด การจัดทำใบโอนทางบัญชีต้องอ้างอิงเลขที่เอกสารพร้อมลงลายมือชื่อ และรายงานให้ผู้มีอำนาจอนุมัติ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 612สำนักเขตด้านบัญชีการบันทึกรายการบัญชี การผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทและการจัดทำบัญชีย่อย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน- บันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนทางบัญชีในปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ในสมุดรายวันทั่วไป และผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้อง พร้อมแนบรายละเอียดประกอบรายงานทางการเงินประจำเดือนให้ถูกต้อง ครบถ้วนเป็นไปตามคู่มือการบัญชีของกรุงเทพมหานครอย่างเคร่งครัด - จัดทำใบโอนปรับปรุงบัญชีเงินรับฝาก – หน่วยงาน – เงินค้ำประกันลูกจ้าง เพื่อบันทึกดอกเบี้ยเงินรับฝากเงินค้ำประกันลูกจ้างให้ถูกต้องครบถ้วน และตรวจสอบเงินค้ำประกันลูกจ้างประจำรายที่ลาออกจากราชการ หากพ้นภาระผูกพันแล้วให้ดำเนินการให้ถูกต้อง - กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการบันทึกรายการบัญชีให้ตรงตามเอกสารหลักฐานและเป็นไปตามขั้นตอนที่กำหนด รวมทั้งการจัดทำใบโอนทางบัญชีต้องมีลายมือชื่อและรายงานให้ผู้มีอำนาจตามแบบฟอร์มที่กำหนดและอ้างอิงเลขที่เอกสารให้ครบถ้วน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 611สำนักเขตด้านการเงินมีการยกเลิกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) แต่ในรายงานใบเสร็จรับเงินระบุว่าไม่มีจำนวนใบเสร็จรับเงินที่มีการยกเลิกกำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการรับเงินและการออกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยเคร่งครัด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 610สำนักเขตด้านการเงินยกเลิกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยไม่ระบุสาเหตุที่ยกเลิกในรายงานใบเสร็จรับเงินกำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการรับเงินและการออกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยเคร่งครัด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 609สำนักเขตด้านการเงินออกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยการเขียนด้วยลายมือแทนการพิมพ์จากเครื่องพิมพ์กรณีเครื่องคอมพิวเตอร์ขัดข้องไม่สามารถใช้งานได้ตามปกติให้ออกใบเสร็จรับเงินด้วยวิธีเขียนรับเงินด้วยมือโดยใช้แบบ บ.11 และเมื่อเครื่องคอมพิวเตอร์ใช้งานได้ตามปกติ ให้ออกใบเสร็จรับเงินด้วยเครื่องคอมพิวเตอร์ โดยให้เลขที่ใบเสร็จรับเงินต่อจากเลขที่ใบเสร็จรับเงินฉบับสุดท้ายก่อนเครื่องคอมพิวเตอร์ขัดข้อง โดยให้เจ้าหน้าที่บันทึกรายละเอียดข้อมูลเกี่ยวกับใบเสร็จรับเงินที่เขียนด้วยลายมือ เช่น เลขที่ เล่มที่ วัน เดือน ปีที่รับเงิน ชื่อผู้ชำระเงิน ประเภทรายได้ รหัสอ้างอิงของภาษีต่าง ๆ จำนวนเงิน และค่าใช้จ่ายอื่นใด ซึ่งคำนวณขณะออกใบเสร็จรับเงินด้วยมือเข้าสู่โปรแกรมระบบคอมพิวเตอร์ตามโปรแกรมสำเร็จรูปด้วย โดยเป็นการบันทึกรายละเอียดข้อมูลการรับเงินย้อนหลัง ซึ่งหากจำเป็นต้องแก้ไขรายละเอียดข้อมูลใดให้ดำเนินการก่อนที่จะปิดรายการรับเงินประจำวัน โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 599/2541 ลงวันที่ 26 กุมภาพันธ์ 2541 เรื่อง การออกใบเสร็จรับเงินด้วยเครื่องคอมพิวเตอร์2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 608สำนักเขตด้านการเงินณ วันสิ้นปีงบประมาณ ส่วนราชการที่ได้รับใบเสร็จรับเงินไม่ได้รายงานให้หน่วยการคลังทราบว่า มีใบเสร็จรับเงินในความรับผิดชอบเล่มใด เลขที่ใด ถึงเลขที่ใด และได้ใช้ใบเสร็จรับเงินไปแล้วเล่มใด เลขที่ใดถึงเลขที่ใดกำชับเจ้าหน้าที่ผู้ปฏิบัติงานด้านพัสดุ และคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุ โดยตรวจสอบหลักฐานการรับ – จ่ายกับบัญชีวัสดุ และตรวจนับพัสดุประเภทที่คงเหลืออยู่เพียงวันที่สิ้นปีงบประมาณนั้น ๆ ว่าตรงตามบัญชีหรือทะเบียนหรือไม่ มีพัสดุชำรุด เสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการ โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 โดยเคร่งครัด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 607สำนักเขตด้านการเงินมีใบเสร็จรับเงินที่ไม่ได้ใช้งาน และจัดเก็บไว้เป็นเวลานานตรวจสอบใบเสร็จรับเงินทุกประเภทว่ามีใบเสร็จรับเงินที่ไม่ได้ใช้งานหรือไม่ และรายงานผลการตรวจสอบตามลำดับชั้น เพื่อมิให้เป็นภาระในการจัดเก็บและป้องกันการรั่วไหล สำหรับใบเสร็จรับเงินที่ไม่มีความจำเป็นต้องใช้ให้นำส่งคืนส่วนราชการที่จ่ายใบเสร็จรับเงิน ตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 58 และ 592021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 606สำนักเขตด้านการเงินการควบคุมและการคืนเงินประกันไม่เพียงพอ ไม่สามารถตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนได้ เช่น บันทึกวัน เดือน ปีครบกำหนดจ่ายคืนไม่ครบถ้วน ผู้ขอถอนคืนเงินประกันลงลายมือชื่อไม่ครบทุกราย มีเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันแล้ว แต่คู่สัญญายังไม่ได้ดำเนินการถอนคืน เป็นต้น- ให้ตรวจสอบการพ้นกำหนดระยะเวลาของเงินประกันสัญญา และเงินประกันความเสียหาย และบันทึกวัน เดือน ปี ที่ครบกำหนดจ่ายคืนเงินประกันในทะเบียนคุมเงินประกันให้ครบถ้วน หากพบเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันแล้ว และผู้วางหลักประกันยังไม่มารับหลักประกันคืน ให้หน่วยงานส่งหนังสือทางไปรษณีย์ลงทะเบียนแจ้งให้ผู้วางหลักประกันทราบและกำหนดระยะเวลาให้มารับคืน เมื่อพ้นกำหนดเวลาดังกล่าวแล้ว หากผู้วางหลักประกันไม่มารับเงินประกัน ให้ออกประกาศกรุงเทพมหานคร พร้อมแนบบัญชีรายละเอียดเงินประกันคงค้างท้ายประกาศ โดยแจ้งกำหนดระยะเวลาให้มาถอนค้ำประกันคืน หากพ้นกำหนดระยะเวลาดังกล่าว ผู้ค้ำประกันยังไม่มาถอนคืน ให้ถอนเงินประกันส่งเป็นรายได้กรุงเทพมหานครต่อไป โดยถือปฏบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1304/5201 ลงวันที่ 12 กรกฎาคม 2558 เรื่อง เงินประกันซองหรือเงินประกันสัญญา และหนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 1304/38 ลงวันที่ 19 มกราคม 2558 เรื่อง ข้อเสนอแนะของสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินจากการตรวจสอบรายงานการเงินประจำปีงบประมาณ 2555 - กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกวัน เดือน ปีครบกำหนดการคืนหลักประกันในทะเบียนคุมหลักประกันให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตามเร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว - ประสานส่วนราชการที่มีการทำสัญญาและมีการวางหลักประกัน จัดส่งสำเนาสัญญา และข้อมูลวัน เดือน ปีครบกำหนดคืนหลักประกันให้กับฝ่ายการคลัง เพื่อใช้เป็นหลักฐานในการบันทึกทะเบียนคุมหลักประกันให้ถูกต้อง ครบถ้วน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 605สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นประจำปีให้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นภายใน 15 ตุลาคม ของทุกต้นปีงบประมาณ ตามหนังสือที่ กท 7000/2359 ลงวันที่ 12 ตุลาคม 2543 เรื่อง การปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 604สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงข้อมูลวันที่จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงในระบบ MIS2 ไม่ตรงกับวันที่จ่ายในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นให้ประสานกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ เพื่อตรวจสอบและแก้ไขปรับปรุงข้อมูลวันที่จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงในระบบ MIS2 ที่ไม่ตรงกับวันที่จ่ายในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 603สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้บันทึกรายการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ในระบบ MIS 2 ของรถแต่ละคันให้บันทึกรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ในระบบ MIS2 ของรถแต่ละคัน ตั้งแต่ปัจจุบันเป็นต้นไป เพื่อเป็นฐานข้อมูลในการควบคุม บำรุงรักษาทรัพย์สิน และใช้เป็นข้อมูลประกอบในการจัดซ่อม การจำหน่าย หรือในการจัดซื้อทดแทน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 602สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกข้อมูลในใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) หรือบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) หรือใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น ไม่ถูกต้อง ครบถ้วนกำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 601สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สอดคล้องกับเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นกำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 600สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการขอใช้รถส่วนกลางหลายวันติดต่อกัน แต่จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) ใบเดียวการขออนุญาตใช้รถส่วนกลางควรจัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลางเป็นวันต่อวัน ไม่จัดทำรวมหลายวันในใบเดียว เพื่อประโยชน์ในการควบคุมการใช้รถได้อย่างรัดกุมและเหมาะสม2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 599สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และหรือไม่บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ในวันที่นำรถส่วนกลางไปเติมน้ำมันกำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 598สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3), บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) และใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นให้ตรวจสอบ ไม่ครบถ้วนกำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 597สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีรหัสครุภัณฑ์หรือชื่อย่อหน่วยงานที่ตัวรถให้พ่นชื่ออักษรย่อของหน่วยงาน หรือชื่อเต็ม โดยมีหมายเลขลำดับกำกับไว้และรหัสครุภัณฑ์ ที่ตัวรถ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 596สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถส่วนกลางติดเครื่องหมายแสดงการเสียภาษี (ป้ายวงกลม) ที่ไม่เป็นปัจจุบันดำเนินการต่ออายุทะเบียนภาษีรถประจำปี ติดป้ายแสดงการเสียภาษีที่ยังไม่ครบกำหนดวันสิ้นอายุ เป็นการปฏิบัติถูกต้องตามกฎหมายและเพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของกรุงเทพมหานคร2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 595สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงข้อมูลจากหลักฐานการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง รายงานการออกปฏิบัติงานประจำวันของเรือแต่ละลำ รายงานการตรวจสอบและการควบคุมการเบิก-จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น และรายงานงบหน้าบัญชีสถานีจ่ายน้ำมันจากระบบงานบริหารน้ำมันเชื้อเพลิง (MIS2) ของสถานีจ่ายน้ำมัน มีข้อมูลไม่ตรงกัน- ให้ตรวจสอบข้อเท็จจริง กรณีรายงานการออกปฏิบัติงานประจำวันของเรือแต่ละลำ รายงานการตรวจสอบและการควบคุมการเบิก – จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น และหลักฐานการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงของน้ำมันดีเซล และน้ำมันเบนซิน มีข้อมูลไม่ตรงกัน - ปรับปรุงการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น โดยกำชับผู้รับผิดชอบให้จัดทำใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นให้ผู้มีอำนาจอนุมัติทุกครั้ง ก่อนมีการจ่ายน้ำมันให้เรือที่ออกปฏิบัติงาน พร้อมทั้ง ให้มีการตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนของใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นที่ได้รับอนุมัติก่อนทำการจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงทุกครั้ง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 594สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำทะเบียนคุมน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ครบถ้วน ถูกต้อง ยอดคงเหลือไม่ตรงกับทะเบียนคุมเร่งจัดทำทะเบียนคุมน้ำมันเชื้อเพลิง โดยแยกเป็นทะเบียนคุมน้ำมันที่หัวจ่ายและน้ำมันที่บีบออกจากหัวจ่ายที่ผสมน้ำมันหล่อลื่น OUTBOARD แล้ว โดยให้มีรายละเอียดยอดคงเหลือยกมา รับ จ่าย และยอดคงเหลือยกไปประจำวัน รวมทั้ง ให้มีการตรวจสอบยอดน้ำมันคงเหลือเป็นระยะ ๆ ตามความเหมาะสม เพื่อให้ยอดคงเหลือในทะเบียนคุมถูกต้องตรงตามความเป็นจริง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 593สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีรถยนต์ส่วนกลางที่ไม่ได้ใช้งาน จำนวนหลายคัน บางคันมีสภาพชำรุด และสกปรกกรณีรถยนต์ส่วนกลางที่ไม่ได้ใช้งาน เห็นควรพิจารณาให้ดำเนินการโอนให้หน่วยงานที่จำเป็นต้องใช้งาน เพื่อมิให้เป็นภาระในการดูแลรักษา ทำให้รถยนต์เสื่อมสภาพไปโดยไม่มีการใช้งาน และเป็นการลดงบประมาณในการดูแลรักษารถยนต์2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 592สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถส่วนกลางมีรอยบุบ รอยถลอกกรณีเกิดความเสียหายกับรถยนต์ส่วนกลาง ให้ผู้ขอใช้รถและหรือพนักงานขับรถรีบรายงานให้ผู้บังคับบัญชาตามลำดับจนถึงหัวหน้าหน่วยงานทราบทันที และดำเนินการสอบสวนหาผู้รับผิดชอบ โดยให้ปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง รถราชการ พ.ศ. 2529 ข้อ 17 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 25292021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 591สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์มีทรัพย์สินที่ค้างอยู่ในระบบ MIS2 ภายในชื่อเดิมของสำนักเร่งดำเนินการตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สิน และความครบถ้วนถูกต้องของทะเบียนทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด) รวมทั้งทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 เพื่อปรับปรุงข้อมูลทรัพย์สิน และบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามความเป็นจริงโดยเร็ว2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 590สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนเร่งดำเนินการค้นหาครุภัณฑ์เพื่อนำมาให้ตรวจสอบให้แล้วเสร็จโดยเร็ว2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 589สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์บันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2) บางรายการไม่ถูกต้อง ครบถ้วน และแสดงสถานะของทรัพย์สินไม่เป็นปัจจุบัน- ปรับปรุงรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนคุมทรัพย์สิน MIS2 ให้ถูกต้อง และเป็นปัจจุบัน และเร่งดำเนินการจำหน่ายทรัพย์สินที่ชำรุดเสื่อมสภาพ ใช้การไม่ได้2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 588สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์ไม่เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ หรือเขียนแต่ไม่เป็นปัจจุบัน หรือติดรหัสครุภัณฑ์เป็นสติ๊กเกอร์- เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยรหัสครุภัณฑ์ให้เขียนหรือพ่นรหัสที่ตัวทรัพย์สินเท่านั้น ไม่ควรติดสติ๊กเกอร์ เพราะอาจเกิดการหลุดลอก และเกิดความยุ่งยากในการตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินในภายหลังได้2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 587สำนักและสำนักงานด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีปฏิบัติหน้าที่ไม่ครบถ้วนในการตรวจสอบพัสดุประจำปี คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุต้องตรวจสอบพัสดุที่มีอยู่ตั้งแต่วันเปิดทำการวันแรกของเดือนตุลาคมเป็นต้นไปจนถึงปัจจุบัน โดยเฉพาะวัสดุต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุกับบัญชีวัสดุว่ามีความถูกต้องหรือไม่ วัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ มีวัสดุใดชำรุดเสื่อมสภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการอีกต่อไป และรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้แต่งตั้งภายใน 30 วันทำการ นับแต่วันเริ่มดำเนินการตรวจสอบตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 1492021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 586สำนักและสำนักงานด้านวัสดุใบเบิกพัสดุลงรายละเอียดไม่ครบถ้วนบันทึกการเบิกจ่ายวัสดุที่เบิกจากกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ สำนักการคลัง และที่จัดซื้อเองในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) ให้ครบถ้วน โดยบันทึกรายการตามวันที่และเลขที่เอกสารที่ถูกต้อง กรณีเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความเข้าใจในการใช้งานระบบ MIS2 ให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อปฏิบัติงานได้อย่างถูกต้อง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 585สำนักและสำนักงานด้านวัสดุรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี ไม่มีการรายงานจำนวนวัสดุคงเหลือกำชับคณะกรรมการตรวจนับพัสดุประจำปี ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 ซึ่งการตรวจสอบพัสดุ ไม่ได้หมายความเพียงแต่ครุภัณฑ์ แต่ให้รายงานจำนวนวัสดุคงเหลือและวัสดุที่ชำรุด เสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการด้วย2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 584สำนักและสำนักงานด้านวัสดุบันทึกการเบิกจ่ายวัสดุในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) และในบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ไม่ครบถ้วนบันทึกการเบิกจ่ายวัสดุที่เบิกจากกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ สำนักการคลัง และที่จัดซื้อเองในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) ให้ครบถ้วน โดยบันทึกรายการตามวันที่และเลขที่เอกสารที่ถูกต้อง กรณีเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความเข้าใจในการใช้งานระบบ MIS2 ให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อปฏิบัติงานได้อย่างถูกต้อง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 583สำนักและสำนักงานด้านวัสดุหน่วยงานไม่ได้ดำเนินการจัดทำบัญชีวัสดุในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2)จัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อนำยอดคงเหลือของวัสดุมาบันทึกเป็นค่าตั้งต้นในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS 2) หากพบปัญหาในการบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 582สำนักและสำนักงานด้านวัสดุตรวจนับวัสดุคงเหลือ ไม่ตรงตามบัญชีวัสดุจัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อนำยอดคงเหลือของวัสดุมาบันทึกเป็นค่าตั้งต้นในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS 2) หากพบปัญหาในการบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 581สำนักและสำนักงานด้านวัสดุการบันทึกบัญชีเบิก – จ่ายวัสดุ ไม่เรียงตามวันที่เบิก – จ่ายจัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อนำยอดคงเหลือของวัสดุมาบันทึกเป็นค่าตั้งต้นในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS 2) หากพบปัญหาในการบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 580สำนักและสำนักงานด้านวัสดุบันทึกรายการรับ – จ่ายวัสดุในบัญชีวัสดุไม่ครบถ้วน ถูกต้องจัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อนำยอดคงเหลือของวัสดุมาบันทึกเป็นค่าตั้งต้นในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS 2) หากพบปัญหาในการบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 579สำนักและสำนักงานด้านวัสดุไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุ สำหรับวัสดุบางรายการจัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อนำยอดคงเหลือของวัสดุมาบันทึกเป็นค่าตั้งต้นในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS 2) หากพบปัญหาในการบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 578สำนักและสำนักงานด้านวัสดุวัสดุคงเหลือในคลังวัสดุของหน่วยงาน ไม่ได้ใช้งานและหมดอายุการใช้งาน เนื่องจากจำหน่ายครุภัณฑ์ไปแล้ว- ให้ตรวจสอบวัสดุที่ไม่มีความจำเป็นในการใช้งาน หากยังไม่หมดอายุให้โอนให้กับส่วนราชการในสังกัดหรือหน่วยงานอื่นที่มีความประสงค์นำไปใช้งานต่อไป หากเสื่อมสภาพแล้วให้ดำเนินการจำหน่ายตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 25482021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 577สำนักและสำนักงานด้านบัญชีบัญชีย่อยค่าใช้จ่ายจากเงินงบประมาณ ไม่ถูกต้องตรงตามบัญชีแยกประเภท และไม่ตรงกับรายงานทางการเงิน รวมทั้งหมายเหตุประกอบงบการเงินบันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนบัญชีในสมุดรายวันทั่วไป และผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้องให้ถูกต้อง ครบถ้วน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 576สำนักและสำนักงานด้านบัญชีรายการปรับปรุงรายได้จากสินทรัพย์รับบริจาครอการรับรู้ และบัญชีสะสมจากการแก้ไขข้อผิดพลาดไม่ถูกต้องปรับปรุงบัญชีแยกประเภทรายได้จากสินทรัพย์รับบริจาครอการรับรู้ และบัญชีที่เกี่ยวข้อง โดยจัดทำใบโอนบัญชี และบันทึกรายการปรับปรุงในสมุดรายวันทั่วไป ผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภท เพื่อให้ยอดคงเหลือของบัญชีรายได้จากสินทรัพย์รับบริจาครอการรับรู้ถูกต้องตรงตามความเป็นจริง2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 575สำนักและสำนักงานด้านบัญชีบันทึกยอดยกมาบัญชีครุภัณฑ์สำนักงานในบัญชีแยกประเภทไม่ถูกต้องตรงตามรายละเอียดประกอบงบการเงินประจำปีงบประมาณบันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนบัญชีในสมุดรายวันทั่วไป และผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้องให้ถูกต้อง ครบถ้วน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 574สำนักและสำนักงานด้านบัญชีบันทึกสมุดรายวันทั่วไปไม่ครบถ้วน โดยไม่ได้บันทึกรายการปรับปรุงค่าเสื่อมราคาของครุภัณฑ์ที่จำหน่ายในปีงบประมาณ จึงทำให้การบันทึกบัญชีแยกประเภทค่าเสื่อมราคาและค่าเสื่อมราคาสะสมไม่ถูกต้องบันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนบัญชีในสมุดรายวันทั่วไป และผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้องให้ถูกต้อง ครบถ้วน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 573สำนักและสำนักงานด้านบัญชีการบันทึกบัญชีไม่ถูกต้อง ครบถ้วน ตรงตามเอกสารหลักฐานและมีการคำนวณค่าเสื่อมราคาทรัพย์สินไม่ถูกต้องครบถ้วนตรงตามทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ทำให้ไม่สามารถยืนยันความถูกต้องของรายงานทางการเงินได้- เพื่อให้มีหลักฐานที่ถูกต้องครบถ้วน ใช้ประกอบการบันทึกบัญชีโดยเฉพาะการคำนวณค่าเสื่อมราคา อันจะทำให้รายงานทางการเงินแสดงยอดที่ถูกต้อง มีความน่าเชื่อถือ เห็นควรให้ เมื่อสิ้นปีงบประมาณ ให้เจ้าหน้าที่พัสดุทุกส่วนราชการในสังกัด ส่งมอบสำเนาทะเบียนทรัพย์สิน หลักฐานการรับเข้า – จ่ายออกของทรัพย์สินทุกรายการ และหลักฐานการคำนวณค่าเสื่อมราคาให้แก่เจ้าหน้าที่บัญชี และกรณีที่เจ้าหน้าที่บัญชีไม่ได้รับสำเนาทะเบียนทรัพย์สิน หลักฐานการรับเข้า – จ่ายออกของทรัพย์สิน และหลักฐานการคำนวณค่าเสื่อมราคาให้เร่งรัดติดตามเพื่อนำมาใช้ประกอบการบันทึกบัญชี2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 572สำนักและสำนักงานด้านการเงินการควบคุมรายได้ค่าบริการต่าง ๆ ยังมีการดำเนินการที่ไม่ถูกต้อง ครบถ้วนเร่งดำเนินการจัดทำทะเบียนคุมรายได้ โดยมีข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญ ได้แก่ ชื่อผู้ขอรับบริการ เลขที่คำร้องขอใช้บริการ วันที่ให้บริการ จำนวนชั่วโมง หรือปริมาณการให้บริการ อัตราค่าธรรมเนียม และเล่มที่ เลขที่ พร้อมวันเดือนปีของใบเสร็จรับเงินด้วย พร้อมทั้ง บันทึกทะเบียนคุมรายได้ให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบันโดยเร็ว2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 571สำนักและสำนักงานด้านการเงินมีหนังสืออนุญาตให้ใช้สถานที่ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนควรกำหนดให้ทุกสิ้นเดือนมีการรายงานผลการดำเนินงานการให้บริการของสวนสาธารณะ โดยมีข้อมูลผู้มาใช้บริการ จำนวนผู้รับบริการที่ชำระเงินแล้ว จำนวนที่ค้างชำระ จำนวนผู้รับบริการที่ขอความอนุเคราะห์ เพื่อให้ทราบถึงผลการดำเนินงานการให้บริการของสวนสาธารณะเพื่อใช้ในการวางแผนการดำเนินงานต่อไป2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 570สำนักและสำนักงานด้านการเงินจัดทำทะเบียนคุมเงินยืมใช้ในราชการไม่ตรงตามแบบที่กำหนดจัดทำทะเบียนคุมเงินยืมใช้ในราชการตามแบบที่กำหนด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 569สำนักและสำนักงานด้านการเงินการจัดทำทะเบียนคุมการรับชำระค่าธรรมเนียมมูลฝอยติดเชื้อ บันทึกรายละเอียดไม่ครบถ้วน ถูกต้อง และได้รับชำระไม่ครบถ้วน- เมื่อได้รับชำระเงินแล้ว ควรบันทึกรายละเอียดในทะเบียนให้ถูกต้องครบถ้วนและชัดเจน ได้แก่ รายชื่อสถานพยาบาล สถานที่ตั้ง จำนวนเงิน เล่มที่ และเลขที่ใบเสร็จรับเงิน และวันเดือนปีที่รับเงิน รวมถึงบันทึกรายละเอียดของสถานพยาบาลที่ไม่มีขยะ หรือมีการเปลี่ยนแปลง เช่น ปิดกิจการ เป็นต้น เพื่อให้สามารถสอบยันความครบถ้วนถูกต้องได้ และควรกำหนดให้มีผู้สอบทานความถูกต้องครบถ้วนของทะเบียนอีกทางหนึ่งด้วย - กำหนดให้มีการรายงานการจัดเก็บรายได้ค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยติดเชื้อเป็นประจำทุกเดือน เพื่อให้ทราบถึงสถานะดำเนินงาน และใช้เป็นข้อมูลในการเร่งรัดติดตามหนี้ค้างชำระ2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 568สำนักและสำนักงานด้านการเงินมีการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมมูลฝอยติดเชื้อ สูงหรือต่ำกว่าน้ำหนักที่แท้จริง- ให้ตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของการรับชำระเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยติดเชื้อว่าได้รับครบถ้วนถูกต้องหรือไม่ หากยังได้รับชำระไม่ครบถ้วน ให้เร่งรัดติดตามให้ครบถ้วนโดยเร็ว - การรับชำระเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยให้ตรวจสอบความถูกต้องกับรายงานน้ำหนักขยะติดเชื้อ เพื่อให้การเรียกเก็บเงินเป็นไปอย่างถูกต้องครบถ้วน2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 567สำนักและสำนักงานด้านการเงินการควบคุมการจัดเก็บรายได้ค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย มีการดำเนินการที่ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน และมีหนี้ค้างชำระจำนวนมาก- บันทึกรายละเอียดการรับชำระเงินจากผู้ใช้บริการในทะเบียนผู้ชำระค่าธรรมเนียม เก็บขนมูลฝอยให้ถูกต้องครบถ้วน โดยเฉพาะเล่มที่ เลขที่ วันเดือนปี และจำนวนเงินในใบเสร็จรับเงิน - เพื่อประโยชน์ในการสอบทานทุกสิ้นเดือน ควรกำหนดให้มีการรายงานการรับชำระเงิน หนี้ค้างชำระ และผู้ใช้บริการที่ยกเลิกให้ผู้บริหารทราบ โดยกรณียกเลิกการให้บริการควรประสานสำนักงานเขตที่ผู้รับบริการใช้บริการว่ามีการให้บริการและชำระเงินจริง เป็นการป้องกันมิให้เกิดข้อผิดพลาดในการจัดเก็บค่าธรรมเนียมหรือข้อร้องเรียนได้2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 566สำนักและสำนักงานด้านการเงินการลงนามยกเว้นค่าบริการกระทำโดยผู้ไม่มีอำนาจตามระเบียบฯเพื่อประโยชน์ในการสอบทานทุกสิ้นเดือน ควรกำหนดให้มีการรายงานการรับชำระเงิน หนี้ค้างชำระ และผู้ใช้บริการที่ยกเลิกให้ผู้บริหารทราบ โดยกรณียกเลิกการให้บริการควรประสานสำนักงานเขตที่ผู้รับบริการใช้บริการว่ามีการให้บริการและชำระเงินจริง เป็นการป้องกันมิให้เกิดข้อผิดพลาดในการจัดเก็บค่าธรรมเนียมหรือข้อร้องเรียนได้2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 565สำนักและสำนักงานด้านการเงินลูกหนี้เงินยืมใช้ในราชการคงค้างยังไม่ชดใช้ ซึ่งเกินกำหนดเวลาเร่งดำเนินการรวบรวมเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายให้ครบถ้วน เพื่อชดใช้คืนเงินยืมใช้ในราชการ และหากมีเงินเหลือจ่ายให้รีบดำเนินการส่งคืนโดยเร็ว เพื่อมิให้เป็นภาระในการเก็บรักษาและป้องกันความเสี่ยงจากการสูญหายหรือนำไปใช้ในกิจการอื่นที่ไม่ได้รับอนุญาต2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 564สำนักและสำนักงานด้านการเงินการชดใช้เงินยืมใช้ในราชการล่าช้าเกินกำหนดสามสิบวันนับจากวันกลับมาถึงหรือวันที่ได้รับเงินให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ในส่วนของการเบิกจ่ายเงินยืมอย่างเคร่งครัด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 563สำนักและสำนักงานด้านการเงินเบิกจ่ายค่าอาหารทำการนอกเวลาในวันที่เจ้าหน้าที่ลาป่วย ลาพักผ่อน ฝึกอบรม หรือประชุมนอกสถานที่กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้อง ให้ควบคุมดูแลการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการอย่างรัดกุมเพียงพอ รวมทั้งตรวจสอบเอกสารประกอบการเบิกจ่าย โดยตรวจสอบวันลาป่วย ลากิจ ลาพักผ่อน คำสั่งแต่งตั้งเจ้าหน้าที่อยู่เวรรักษาความปลอดภัยสถานที่ราชการและป้องกันอัคคีภัย คำสั่งฝึกอบรม และคำสั่งอื่น ๆ อย่างรอบคอบ เพื่อมิให้เกิดกรณีเบิกจ่ายค่าตอบแทนไม่ถูกต้อง และถือปฏิบัติตามระเบียบกระทรวงการคลังว่าด้วยการเบิกจ่ายเงินตอบแทนการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ พ.ศ. 2550 ข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การจ่ายเงินค่าอาหารทำการนอกเวลา พ.ศ. 2529 และหนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 0407/906 ลงวันที่ 4 กันยายน 2551 เรื่อง การเบิกเงินค่าล่วงเวลาโดยมิชอบของหน่วยงานในสังกัดกรุงเทพมหานคร โดยเคร่งครัด2021-04-30T00:00:002021-04-30T00:00:00 560สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการมีการโอนเงินเบี้ยความพิการเข้าบัญชีให้กับผู้ที่ไม่มีรายชื่อในประกาศบัญชีรายชื่อผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยความพิการและใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการตรวจสอบข้อเท็จจริงกรณีการโอนเงินให้กับผู้ที่ไม่มีรายชื่อในประกาศฯ และใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการ หากตรวจสอบพบว่ามีข้อผิดพลาดหรือทำให้กรุงเทพมหานครเสียหาย ให้ดำเนินการแก้ไขให้แล้วเสร็จโดยเร็ว2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 559สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการบางฉบับไม่ระบุชื่อผู้พิการสอบทานเอกสารหลักฐานการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ รวมถึงแบบแสดงความจำนงรับเบี้ยความพิการให้มีข้อมูลรายละเอียดครบถ้วน ถูกต้อง และจัดเก็บเอกสารหลักฐานไว้สำหรับการตรวจสอบจากหน่วยงานภายในและภายนอก2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 558สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่แนบประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยความพิการ และแบบ 6 ประกอบการเบิกจ่ายเงินการเบิกจ่ายเบี้ยความพิการให้แนบเอกสารหลักฐานให้ถูกต้องครบถ้วน เป็นไปตามแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/5225 ลงวันที่ 31 สิงหาคม 2549 เรื่อง หลักเกณฑ์และแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินสงเคราะห์เบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ และหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 557สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการแบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการ บางรายการไม่ลงลายมือชื่อข้าราชการส่วนท้องถิ่นผู้รับแบบคำขอ และผู้อำนวยการเขตสอบทานแบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการ ให้มีข้อมูลรายละเอียดและลงลายมือชื่อข้าราชการส่วนท้องถิ่นผู้รับแบบคำขอ และผู้อำนวยการเขตให้ครบถ้วน รวมทั้งแนบเอกสารหลักฐานประกอบไว้ให้ตรวจสอบ2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 556สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการมีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้พิการซ้ำเร่งดำเนินการติดตามผู้พิการหรือทายาทให้นำส่งเงินคืนโดยเร็ว2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 555สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการมีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้พิการ ให้กับ ผู้พิการที่โอนย้ายไปรับเงินที่หน่วยงานอื่นติดตามทายาทผู้พิการที่เสียชีวิต และผู้พิการที่ย้ายภูมิลำเนาไปรับเงินที่ท้องถิ่นอื่น ให้นำส่งเงินคืนโดยเร็ว2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 554สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการมีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้พิการ ให้กับ ผู้พิการที่เสียชีวิตติดตามทายาทผู้พิการที่เสียชีวิต และผู้พิการที่ย้ายภูมิลำเนาไปรับเงินที่ท้องถิ่นอื่น ให้นำส่งเงินคืนโดยเร็ว2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 553สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการฎีกาเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ไม่แนบรายละเอียดการเปลี่ยนแปลงประกอบการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ และไม่แนบหลักฐานการนำเงินเข้าบัญชีเงินฝากของผู้รับที่เจ้าหน้าที่ธนาคารลงลายมือชื่อและประทับตราเป็นหลักฐานในการจ่ายเงินกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้ปฏิบัติตามแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการโดยเคร่งครัด2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 552สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการการโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารไม่ถูกต้องตามที่ระบุไว้ในแบบคำขอรับเงินตรวจสอบข้อมูลการรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ กรณีระบุเลขที่บัญชีเงินฝากธนาคารใบแบบคำขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุไม่ตรงกับเลขที่บัญชีเงินฝากธนาคารที่โอนเงินเข้าบัญชี2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 551สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการฝ่ายทะเบียนไม่ได้รายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคมให้ฝ่ายทะเบียนรายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคมให้ครอบคลุมผู้เสียชีวิต ทั้งที่ตายในพื้นที่และต่างพื้นที่ทุกราย รวมถึงรายงานข้อมูลการย้ายภูมิลำเนาให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคมทราบตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/4181 ลงวันที่ 7 กรกฎาคม 2557 เรื่อง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ข้อ 2.1 – 2.5 โดยเคร่งครัด2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 550สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่พบสำเนาบัญชีเงินฝากธนาคารที่มีการโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารให้กับผู้สูงอายุ จำนวนหลายรายการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้แนบเอกสารหลักฐานให้ถูกต้องครบถ้วน เป็นไปตามแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ตามหนังสือสำนักพัฒนาสังคม ที่ กท 1505/825 ลงวันที่ 4 มีนาคม 2553 เรื่อง การดำเนินงานเรื่องเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 549สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ไม่มีรายละเอียดความเห็นเจ้าหน้าที่ผู้รับจดทะเบียน และคณะกรรมการตรวจสอบคุณสมบัติให้ตรวจสอบสอบทานแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้มีข้อมูลรายละเอียดครบถ้วน ถูกต้อง และจัดเก็บเอกสารหลักฐานไว้สำหรับการตรวจสอบจากหน่วยงายภายในและภายนอก2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 548สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุไม่ลงลายมือชื่อผู้อำนวยการเขตให้ความเห็นชอบสอบทานแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้มีข้อมูลรายละเอียดครบถ้วน ถูกต้อง และจัดเก็บเอกสารหลักฐานไว้สำหรับการตรวจสอบจากหน่วยงายภายในและภายนอก2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 547สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการมีแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนติดตามแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุมาประกอบการเบิกจ่ายเงิน เพื่อให้การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเป็นไปอย่างถูกต้อง2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 546สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการเจ้าหน้าที่ไม่ได้จัดทำข้อมูลผู้สูงอายุที่ย้ายภูมิลำเนาไว้เป็นหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายเงินจัดทำข้อมูลผู้สูงอายุที่ย้ายภูมิลำเนาไว้เป็นหลักฐานประกอบการเบิกจ่าย เพื่อใช้เป็นข้อมูลในการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุถูกต้อง2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 545สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้กับผู้สูงอายุที่ย้ายภูมิลำเนาไปจดทะเบียนเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพที่หน่วยงานอื่นเร่งดำเนินการติดตามผู้สูงอายุหรือทายาทให้นำเงินส่งคืน2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 544สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพให้กับผู้สูงอายุที่เสียชีวิตเร่งดำเนินการติดตามทายาทผู้สูงอายุให้นำเงินส่งคืน2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 543สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการการติดตามเร่งรัดการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่เสียชีวิต พบว่านำเงินส่งคืนไม่ครบถ้วนติดตามเร่งรัดกรณีการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่เสียชีวิตที่ยังไม่นำเงินส่งคืน เพื่อนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครให้ถูกต้อง ครบถ้วนโดยเร็ว2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 542สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการมีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพให้กับผู้สูงอายุที่เคยดำรงตำแหน่งทางราชการตรวจสอบการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่เคยดำรงตำแหน่งทางราชการ หากตรวจสอบพบว่าเป็นเหตุให้กรุงเทพ-มหานครเสียหายให้รีบนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครโดยเร็ว2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 541สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการมีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเกินอัตราที่กำหนดติดตามการนำเงินส่งคืน กรณีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเกินอัตราที่กำหนด2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 540สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการมีการเบิก – จ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุซ้ำซ้อนติดตามการนำเงินส่งคืน กรณีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุซ้ำซ้อน2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 539สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการตรวจสอบรายชื่อและข้อมูลการลงทะเบียนเพื่อรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ จากประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุพบว่า ไม่ถูกต้อง และไม่เป็นปัจจุบัน เช่น รายชื่อผู้มีสิทธิฯ ซ้ำซ้อน ไม่บันทึกเลขบัตรประจำตัวประชาชนของผู้มีสิทธิฯ บันทึกเลขบัตรประจำตัวประชาชนของผู้มีสิทธิไม่ถูกต้อง รายชื่อผู้ได้รับเงินเบี้ยยังชีพฯ ไม่ตรงกับประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิฯ เป็นต้นตรวจสอบความถูกต้องของฐานข้อมูลการลงทะเบียนในประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ แล้วดำเนินการแก้ไขฐานข้อมูลให้ถูกต้องและเป็นปัจจุบันโดยเร็ว2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 538สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการแนบเอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินไม่เป็นไปตามแนวทางการเบิก – จ่ายยังชีพผู้สูงอายุการเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้แนบเอกสารหลักฐานให้ถูกต้องครบถ้วน เพื่อให้เป็นไปตามแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ตามหนังสือสำนักพัฒนาสังคม ที่ กท 1505/825 ลงวันที่ 4 มีนาคม 2553 เรื่อง การดำเนินงานเรื่องเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 537สำนักงานเขตด้านบัญชีไม่ได้จัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารประเภทออมทรัพย์ เงินฝากธนาคารประเภทกระแสรายวัน และจัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารบางบัญชีไม่ถูกต้อง1. จัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารประเภทบัญชีออมทรัพย์ให้ถูกต้องครบถ้วนทุกบัญชี 2. แก้ไขงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารประเภทกระแสรายวันที่ไม่ถูกต้องให้แล้วเสร็จโดยเร็ว 3. ทุกวันทำการสิ้นเดือน ให้เจ้าหน้าที่ของหน่วยงานตรวจสอบความถูกต้องของเงินฝากธนาคาร โดยจัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารเปรียบเทียบยอดเงินฝากในบัญชีของธนาคารให้ตรงกับยอดเงินฝากในบัญชีเงินฝากธนาคาร ทั้งนี้ ให้สอบทานเอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้องกับการจัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารก่อนเสนอผู้บังคับบัญชาทราบทุกครั้ง เพื่อให้บัญชีเงินฝากธนาคารมีความน่าเชื่อถือ2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 536สำนักงานเขตด้านบัญชีกรณีบันทึกตัวเลขทางบัญชีผิดพลาดหรือไม่ถูกต้อง พบว่า มีการใช้น้ำยาลบคำผิดแก้ไขตัวเลขแทนการขีดฆ่าและเซ็นชื่อกำกับกำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการบันทึกรายการบัญชีให้ถูกต้องตรงตามเอกสารหลักฐาน หากพบว่าบันทึกบัญชีผิดพลาดหรือไม่ถูกต้อง ให้แก้ไขโดยการขีดฆ่าและเซ็นชื่อกำกับ2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 535สำนักงานเขตด้านบัญชีรายงานทางการเงินประจำเดือน แนบรายละเอียดประกอบบางรายการไม่เป็นไปตามคู่มือการบัญชีกรุงเทพมหานครแนบรายละเอียดประกอบรายงานทางการเงินประจำเดือนให้เป็นไปตามคู่มือการบัญชี ของกรุงเทพมหานคร2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 534สำนักงานเขตด้านบัญชีการบันทึกรายการปรับปรุง ปิดบัญชี และการจัดทำกระดาษทำการงบทดลองไม่ถูกต้อง1. บันทึกรายการปรับปรุงและปิดบัญชีในสมุดรายวันทั่วไปให้ถูกต้องตรงกันกับรายการปรับปรุงและปิดบัญชีในงบทดลอง 2. ผ่านรายการที่ปรับปรุงและปิดบัญชี (ในสมุดรายวันทั่วไป) ไปบันทึกในบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วนทุกรายการ 3. จัดทำกระดาษทำการงบทดลองประจำเดือนให้ถูกต้องตรงกันกับรายงานทางการเงินประจำปี 4. แนบรายละเอียดประกอบรายงานทางการเงินประจำเดือนให้เป็นไปตามคู่มือการบัญชีของกรุงเทพมหานคร 5. กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการบันทึกรายการบัญชีให้ตรงตามเอกสารหลักฐานและเป็นไปตามขั้นตอนที่กำหนด การจัดทำใบโอนทางบัญชีต้องอ้างอิงเลขที่เอกสารพร้อมลงลายมือชื่อ และรายงานให้ผู้มีอำนาจอนุมัติ2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 533สำนักงานเขตด้านบัญชีการบันทึกรายการบัญชี การผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทและการจัดทำบัญชีย่อย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน1. บันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนทางบัญชีในปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ในสมุดรายวันทั่วไป และผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้อง พร้อมแนบรายละเอียดประกอบรายงานทางการเงินประจำเดือนให้ถูกต้อง ครบถ้วนเป็นไปตามคู่มือการบัญชีของกรุงเทพมหานครอย่างเคร่งครัด 2. จัดทำใบโอนปรับปรุงบัญชีเงินรับฝาก – หน่วยงาน – เงินค้ำประกันลูกจ้าง เพื่อบันทึกดอกเบี้ยเงินรับฝากเงินค้ำประกันลูกจ้างให้ถูกต้องครบถ้วน และตรวจสอบเงินค้ำประกันลูกจ้างประจำรายที่ลาออกจากราชการ หากพ้นภาระผูกพันแล้วให้ดำเนินการให้ถูกต้อง 3. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการบันทึกรายการบัญชีให้ตรงตามเอกสารหลักฐานและเป็นไปตามขั้นตอนที่กำหนด รวมทั้งการจัดทำใบโอนทางบัญชีต้องมีลายมือชื่อและรายงานให้ผู้มีอำนาจตามแบบฟอร์มที่กำหนดและอ้างอิงเลขที่เอกสารให้ครบถ้วน2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 532สำนักงานเขตด้านการเงินมีการยกเลิกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) แต่ในรายงานใบเสร็จรับเงินระบุว่าไม่มีจำนวนใบเสร็จรับเงินที่มีการยกเลิกกำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการรับเงินและการออกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยเคร่งครัด2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 531สำนักงานเขตด้านการเงินยกเลิกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยไม่ระบุสาเหตุที่ยกเลิกในรายงานใบเสร็จรับเงินกำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการรับเงินและการออกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยเคร่งครัด2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 530สำนักงานเขตด้านการเงินออกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยการเขียนด้วยลายมือแทนการพิมพ์จากเครื่องพิมพ์กรณีเครื่องคอมพิวเตอร์ขัดข้องไม่สามารถใช้งานได้ตามปกติให้ออกใบเสร็จรับเงินด้วยวิธีเขียนรับเงินด้วยมือโดยใช้แบบ บ.11 และเมื่อเครื่องคอมพิวเตอร์ใช้งานได้ตามปกติ ให้ออกใบเสร็จรับเงินด้วยเครื่องคอมพิวเตอร์ โดยให้เลขที่ใบเสร็จรับเงินต่อจากเลขที่ใบเสร็จรับเงินฉบับสุดท้ายก่อนเครื่องคอมพิวเตอร์ขัดข้อง โดยให้เจ้าหน้าที่บันทึกรายละเอียดข้อมูลเกี่ยวกับใบเสร็จรับเงินที่เขียนด้วยลายมือ เช่น เลขที่ เล่มที่ วัน เดือน ปีที่รับเงิน ชื่อผู้ชำระเงิน ประเภทรายได้ รหัสอ้างอิงของภาษีต่าง ๆ จำนวนเงิน และค่าใช้จ่ายอื่นใด ซึ่งคำนวณขณะออกใบเสร็จรับเงินด้วยมือเข้าสู่โปรแกรมระบบคอมพิวเตอร์ตามโปรแกรมสำเร็จรูปด้วย โดยเป็นการบันทึกรายละเอียดข้อมูลการรับเงินย้อนหลัง ซึ่งหากจำเป็นต้องแก้ไขรายละเอียดข้อมูลใดให้ดำเนินการก่อนที่จะปิดรายการรับเงินประจำวัน โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 599/2541 ลงวันที่ 26 กุมภาพันธ์ 2541 เรื่อง การออกใบเสร็จรับเงินด้วยเครื่องคอมพิวเตอร์2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 529สำนักงานเขตด้านการเงินณ วันสิ้นปีงบประมาณ ส่วนราชการที่ได้รับใบเสร็จรับเงินไม่ได้รายงานให้หน่วยการคลังทราบว่า มีใบเสร็จรับเงินในความรับผิดชอบเล่มใด เลขที่ใด ถึงเลขที่ใด และได้ใช้ใบเสร็จรับเงินไปแล้วเล่มใด เลขที่ใดถึงเลขที่ใดกำชับเจ้าหน้าที่ผู้ปฏิบัติงานด้านพัสดุ และคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุ โดยตรวจสอบหลักฐานการรับ – จ่ายกับบัญชีวัสดุ และตรวจนับพัสดุประเภทที่คงเหลืออยู่เพียงวันที่สิ้นปีงบประมาณนั้น ๆ ว่าตรงตามบัญชีหรือทะเบียนหรือไม่ มีพัสดุชำรุด เสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการ โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 โดยเคร่งครัด2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 528สำนักงานเขตด้านการเงินมีใบเสร็จรับเงินที่ไม่ได้ใช้งาน และจัดเก็บไว้เป็นเวลานานตรวจสอบใบเสร็จรับเงินทุกประเภทว่ามีใบเสร็จรับเงินที่ไม่ได้ใช้งานหรือไม่ และรายงานผลการตรวจสอบตามลำดับชั้น เพื่อมิให้เป็นภาระในการจัดเก็บและป้องกันการรั่วไหล สำหรับใบเสร็จรับเงินที่ไม่มีความจำเป็นต้องใช้ให้นำส่งคืนส่วนราชการที่จ่ายใบเสร็จรับเงิน ตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 58 และ 592020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 527สำนักงานเขตด้านการเงินการควบคุมและการคืนเงินประกันไม่เพียงพอ ไม่สามารถตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนได้ เช่น บันทึกวัน เดือน ปีครบกำหนดจ่ายคืนไม่ครบถ้วน ผู้ขอถอนคืนเงินประกันลงลายมือชื่อไม่ครบทุกราย มีเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันแล้ว แต่คู่สัญญายังไม่ได้ดำเนินการถอนคืน เป็นต้น1. ให้ตรวจสอบการพ้นกำหนดระยะเวลาของเงินประกันสัญญา และเงินประกันความเสียหาย และบันทึกวัน เดือน ปี ที่ครบกำหนดจ่ายคืนเงินประกันในทะเบียนคุมเงินประกันให้ครบถ้วน หากพบเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันแล้ว และผู้วางหลักประกันยังไม่มารับหลักประกันคืน ให้หน่วยงานส่งหนังสือทางไปรษณีย์ลงทะเบียนแจ้งให้ผู้วางหลักประกันทราบและกำหนดระยะเวลาให้มารับคืน เมื่อพ้นกำหนดเวลาดังกล่าวแล้ว หากผู้วางหลักประกันไม่มารับเงินประกัน ให้ออกประกาศกรุงเทพมหานคร พร้อมแนบบัญชีรายละเอียดเงินประกันคงค้างท้ายประกาศ โดยแจ้งกำหนดระยะเวลาให้มาถอนค้ำประกันคืน หากพ้นกำหนดระยะเวลาดังกล่าว ผู้ค้ำประกันยังไม่มาถอนคืน ให้ถอนเงินประกันส่งเป็นรายได้กรุงเทพมหานครต่อไป โดยถือปฏบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1304/5201 ลงวันที่ 12 กรกฎาคม 2558 เรื่อง เงินประกันซองหรือเงินประกันสัญญา และหนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 1304/38 ลงวันที่ 19 มกราคม 2558 เรื่อง ข้อเสนอแนะของสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินจากการตรวจสอบรายงานการเงินประจำปีงบประมาณ 2555 2. กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกวัน เดือน ปีครบกำหนดการคืนหลักประกันในทะเบียนคุมหลักประกันให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตามเร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว 3. ประสานส่วนราชการที่มีการทำสัญญาและมีการวางหลักประกัน จัดส่งสำเนาสัญญา และข้อมูลวัน เดือน ปีครบกำหนดคืนหลักประกันให้กับฝ่ายการคลัง เพื่อใช้เป็นหลักฐานในการบันทึกทะเบียนคุมหลักประกันให้ถูกต้อง ครบถ้วน2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 526สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นประจำปีให้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นภายใน 15 ตุลาคม ของทุกต้นปีงบประมาณ ตามหนังสือที่ กท 7000/2359 ลงวันที่ 12 ตุลาคม 2543 เรื่อง การปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 525สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงข้อมูลวันที่จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงในระบบ MIS2 ไม่ตรงกับวันที่จ่ายในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นให้ประสานกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ เพื่อตรวจสอบและแก้ไขปรับปรุงข้อมูลวันที่จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงในระบบ MIS2 ที่ไม่ตรงกับวันที่จ่ายในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 524สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้บันทึกรายการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ในระบบ MIS 2 ของรถแต่ละคันให้บันทึกรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ในระบบ MIS2 ของรถแต่ละคัน ตั้งแต่ปัจจุบันเป็นต้นไป เพื่อเป็นฐานข้อมูลในการควบคุม บำรุงรักษาทรัพย์สิน และใช้เป็นข้อมูลประกอบในการจัดซ่อม การจำหน่าย หรือในการจัดซื้อทดแทน2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 523สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกข้อมูลในใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) หรือบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) หรือใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น ไม่ถูกต้อง ครบถ้วนกำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 522สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สอดคล้องกับเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นกำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 521สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการขอใช้รถส่วนกลางหลายวันติดต่อกัน แต่จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) ใบเดียวการขออนุญาตใช้รถส่วนกลางควรจัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลางเป็นวันต่อวัน ไม่จัดทำรวมหลายวันในใบเดียว เพื่อประโยชน์ในการควบคุมการใช้รถได้อย่างรัดกุมและเหมาะสม2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 520สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และหรือไม่บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ในวันที่นำรถส่วนกลางไปเติมน้ำมันกำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 519สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3), บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) และใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นให้ตรวจสอบ ไม่ครบถ้วนกำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 518สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีรหัสครุภัณฑ์หรือชื่อย่อหน่วยงานที่ตัวรถให้พ่นชื่ออักษรย่อของหน่วยงาน หรือชื่อเต็ม โดยมีหมายเลขลำดับกำกับไว้และรหัสครุภัณฑ์ ที่ตัวรถ2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 517สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถส่วนกลางติดเครื่องหมายแสดงการเสียภาษี (ป้ายวงกลม) ที่ไม่เป็นปัจจุบันดำเนินการต่ออายุทะเบียนภาษีรถประจำปี ติดป้ายแสดงการเสียภาษีที่ยังไม่ครบกำหนดวันสิ้นอายุ เป็นการปฏิบัติถูกต้องตามกฎหมายและเพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของกรุงเทพมหานคร2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 516สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงข้อมูลจากหลักฐานการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง รายงานการออกปฏิบัติงานประจำวันของเรือแต่ละลำ รายงานการตรวจสอบและการควบคุมการเบิก-จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น และรายงานงบหน้าบัญชีสถานีจ่ายน้ำมันจากระบบงานบริหารน้ำมันเชื้อเพลิง (MIS2) ของสถานีจ่ายน้ำมัน มีข้อมูลไม่ตรงกัน1. ให้ตรวจสอบข้อเท็จจริง กรณีรายงานการออกปฏิบัติงานประจำวันของเรือแต่ละลำ รายงานการตรวจสอบและการควบคุมการเบิก – จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น และหลักฐานการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงของน้ำมันดีเซล และน้ำมันเบนซิน มีข้อมูลไม่ตรงกัน 2. ปรับปรุงการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น โดยกำชับผู้รับผิดชอบให้จัดทำใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นให้ผู้มีอำนาจอนุมัติทุกครั้ง ก่อนมีการจ่ายน้ำมันให้เรือที่ออกปฏิบัติงาน พร้อมทั้ง ให้มีการตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนของใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นที่ได้รับอนุมัติก่อนทำการจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงทุกครั้ง2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 515สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงกับทะเบียนคุมเร่งจัดทำทะเบียนคุมน้ำมันเชื้อเพลิง โดยแยกเป็นทะเบียนคุมน้ำมันที่หัวจ่ายและน้ำมันที่บีบออกจากหัวจ่ายที่ผสมน้ำมันหล่อลื่น OUTBOARD แล้ว โดยให้มีรายละเอียดยอดคงเหลือยกมา รับ จ่าย และยอดคงเหลือยกไปประจำวัน รวมทั้ง ให้มีการตรวจสอบยอดน้ำมันคงเหลือเป็นระยะ ๆ ตามความเหมาะสม เพื่อให้ยอดคงเหลือในทะเบียนคุมถูกต้องตรงตามความเป็นจริง2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 514สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงยอดคงเหลือไม่ตรงเร่งจัดทำทะเบียนคุมน้ำมันเชื้อเพลิง โดยแยกเป็นทะเบียนคุมน้ำมันที่หัวจ่ายและน้ำมันที่บีบออกจากหัวจ่ายที่ผสมน้ำมันหล่อลื่น OUTBOARD แล้ว โดยให้มีรายละเอียดยอดคงเหลือยกมา รับ จ่าย และยอดคงเหลือยกไปประจำวัน รวมทั้ง ให้มีการตรวจสอบยอดน้ำมันคงเหลือเป็นระยะ ๆ ตามความเหมาะสม เพื่อให้ยอดคงเหลือในทะเบียนคุมถูกต้องตรงตามความเป็นจริง2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 513สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำทะเบียนคุมน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ครบถ้วน ถูกต้องเร่งจัดทำทะเบียนคุมน้ำมันเชื้อเพลิง โดยแยกเป็นทะเบียนคุมน้ำมันที่หัวจ่ายและน้ำมันที่บีบออกจากหัวจ่ายที่ผสมน้ำมันหล่อลื่น OUTBOARD แล้ว โดยให้มีรายละเอียดยอดคงเหลือยกมา รับ จ่าย และยอดคงเหลือยกไปประจำวัน รวมทั้ง ให้มีการตรวจสอบยอดน้ำมันคงเหลือเป็นระยะ ๆ ตามความเหมาะสม เพื่อให้ยอดคงเหลือในทะเบียนคุมถูกต้องตรงตามความเป็นจริง2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 512สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีรถยนต์ส่วนกลางที่ไม่ได้ใช้งาน จำนวนหลายคัน บางคันมีสภาพชำรุด และสกปรกกรณีรถยนต์ส่วนกลางที่ไม่ได้ใช้งาน เห็นควรพิจารณาให้ดำเนินการโอนให้หน่วยงานที่จำเป็นต้องใช้งาน เพื่อมิให้เป็นภาระในการดูแลรักษา ทำให้รถยนต์เสื่อมสภาพไปโดยไม่มีการใช้งาน และเป็นการลดงบประมาณในการดูแลรักษารถยนต์2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 511สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถส่วนกลางมีรอยบุบ รอยถลอกกรณีเกิดความเสียหายกับรถยนต์ส่วนกลาง ให้ผู้ขอใช้รถและหรือพนักงานขับรถรีบรายงานให้ผู้บังคับบัญชาตามลำดับจนถึงหัวหน้าหน่วยงานทราบทันที และดำเนินการสอบสวนหาผู้รับผิดชอบ โดยให้ปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง รถราชการ พ.ศ. 2529 ข้อ 17 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 25292020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 510สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์มีทรัพย์สินที่ค้างอยู่ในระบบ MIS2 ภายในชื่อเดิมของสำนักเร่งดำเนินการตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สิน และความครบถ้วนถูกต้องของทะเบียนทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด) รวมทั้งทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 เพื่อปรับปรุงข้อมูลทรัพย์สิน และบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามความเป็นจริงโดยเร็ว2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 509สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนเร่งดำเนินการค้นหาครุภัณฑ์เพื่อนำมาให้ตรวจสอบให้แล้วเสร็จโดยเร็ว2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 508สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์บันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2) บางรายการไม่ถูกต้อง ครบถ้วน และแสดงสถานะของทรัพย์สินไม่เป็นปัจจุบัน- ปรับปรุงรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนคุมทรัพย์สิน MIS2 ให้ถูกต้อง และเป็นปัจจุบัน และเร่งดำเนินการจำหน่ายทรัพย์สินที่ชำรุดเสื่อมสภาพ ใช้การไม่ได้2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 507สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์ไม่เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ หรือเขียนแต่ไม่เป็นปัจจุบัน หรือติดรหัสครุภัณฑ์เป็นสติ๊กเกอร์- เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยรหัสครุภัณฑ์ให้เขียนหรือพ่นรหัสที่ตัวทรัพย์สินเท่านั้น ไม่ควรติดสติ๊กเกอร์ เพราะอาจเกิดการหลุดลอก และเกิดความยุ่งยากในการตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินในภายหลังได้2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 506สำนักและสำนักงานด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีปฏิบัติหน้าที่ไม่ครบถ้วนในการตรวจสอบพัสดุประจำปี คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุต้องตรวจสอบพัสดุที่มีอยู่ตั้งแต่วันเปิดทำการวันแรกของเดือนตุลาคมเป็นต้นไปจนถึงปัจจุบัน โดยเฉพาะวัสดุต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุกับบัญชีวัสดุว่ามีความถูกต้องหรือไม่ วัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ มีวัสดุใดชำรุดเสื่อมสภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการอีกต่อไป และรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้แต่งตั้งภายใน 30 วันทำการ นับแต่วันเริ่มดำเนินการตรวจสอบตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 1492020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 505สำนักและสำนักงานด้านวัสดุใบเบิกพัสดุลงรายละเอียดไม่ครบถ้วนบันทึกการเบิกจ่ายวัสดุที่เบิกจากกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ สำนักการคลัง และที่จัดซื้อเองในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) ให้ครบถ้วน โดยบันทึกรายการตามวันที่และเลขที่เอกสารที่ถูกต้อง กรณีเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความเข้าใจในการใช้งานระบบ MIS2 ให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อปฏิบัติงานได้อย่างถูกต้อง2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 504สำนักและสำนักงานด้านวัสดุรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี ไม่มีการรายงานจำนวนวัสดุคงเหลือกำชับคณะกรรมการตรวจนับพัสดุประจำปี ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 ซึ่งการตรวจสอบพัสดุ ไม่ได้หมายความเพียงแต่ครุภัณฑ์ แต่ให้รายงานจำนวนวัสดุคงเหลือและวัสดุที่ชำรุด เสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการด้วย2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 503สำนักและสำนักงานด้านวัสดุบันทึกการเบิกจ่ายวัสดุในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) และในบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ไม่ครบถ้วนบันทึกการเบิกจ่ายวัสดุที่เบิกจากกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ สำนักการคลัง และที่จัดซื้อเองในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) ให้ครบถ้วน โดยบันทึกรายการตามวันที่และเลขที่เอกสารที่ถูกต้อง กรณีเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความเข้าใจในการใช้งานระบบ MIS2 ให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อปฏิบัติงานได้อย่างถูกต้อง2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 502สำนักและสำนักงานด้านวัสดุหน่วยงานไม่ได้ดำเนินการจัดทำบัญชีวัสดุในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2)ให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 501สำนักและสำนักงานด้านวัสดุตรวจนับวัสดุคงเหลือ ไม่ตรงตามบัญชีวัสดุให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 500สำนักและสำนักงานด้านวัสดุการบันทึกบัญชีเบิก – จ่ายวัสดุ ไม่เรียงตามวันที่เบิก – จ่ายให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 499สำนักและสำนักงานด้านวัสดุบันทึกรายการรับ – จ่ายวัสดุในบัญชีวัสดุ ไม่ครบถ้วน ถูกต้องจัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อนำยอดคงเหลือของวัสดุมาบันทึกเป็นค่าตั้งต้นในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS 2) หากพบปัญหาในการบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 498สำนักและสำนักงานด้านวัสดุไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุ สำหรับวัสดุบางรายการจัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อนำยอดคงเหลือของวัสดุมาบันทึกเป็นค่าตั้งต้นในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS 2) หากพบปัญหาในการบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 497สำนักและสำนักงานด้านวัสดุวัสดุคงเหลือในคลังวัสดุของหน่วยงาน ไม่ได้ใช้งานและหมดอายุการใช้งาน เนื่องจากจำหน่ายครุภัณฑ์ไปแล้วให้ตรวจสอบวัสดุที่ไม่มีความจำเป็นในการใช้งาน หากยังไม่หมดอายุให้โอนให้กับส่วนราชการในสังกัดหรือหน่วยงานอื่นที่มีความประสงค์นำไปใช้งานต่อไป หากเสื่อมสภาพแล้วให้ดำเนินการจำหน่ายตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 25482020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 496สำนักและสำนักงานด้านบัญชีบัญชีย่อยค่าใช้จ่ายจากเงินงบประมาณ ไม่ถูกต้องตรงตามบัญชีแยกประเภท และไม่ตรงกับรายงานทางการเงิน รวมทั้งหมายเหตุประกอบงบการเงินบันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนบัญชีในสมุดรายวันทั่วไปและผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้องให้ถูกต้อง ครบถ้วน2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 495สำนักและสำนักงานด้านบัญชีรายการปรับปรุงรายได้จากสินทรัพย์รับบริจาครอการรับรู้ และบัญชีสะสมจากการแก้ไขข้อผิดพลาดไม่ถูกต้องปรับปรุงบัญชีแยกประเภทรายได้จากสินทรัพย์รับบริจาครอการรับรู้ และบัญชีที่เกี่ยวข้อง โดยจัดทำใบโอนบัญชี และบันทึกรายการปรับปรุงในสมุดรายวันทั่วไป ผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภท เพื่อให้ยอดคงเหลือของบัญชีรายได้จากสินทรัพย์รับบริจาครอการรับรู้ถูกต้องตรงตามความเป็นจริง2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 494สำนักและสำนักงานด้านบัญชีบันทึกยอดยกมาบัญชีครุภัณฑ์สำนักงานในบัญชีแยกประเภทไม่ถูกต้องตรงตามรายละเอียดประกอบงบการเงินประจำปีงบประมาณบันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนบัญชีในสมุดรายวันทั่วไป และผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้องให้ถูกต้อง ครบถ้วน2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 493สำนักและสำนักงานด้านบัญชีบันทึกสมุดรายวันทั่วไปไม่ครบถ้วน โดยไม่ได้บันทึกรายการปรับปรุงค่าเสื่อมราคาของครุภัณฑ์ที่จำหน่ายในปีงบประมาณ จึงทำให้การบันทึกบัญชีแยกประเภทค่าเสื่อมราคาและค่าเสื่อมราคาสะสมไม่ถูกต้องบันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนบัญชีในสมุดรายวันทั่วไป และผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้องให้ถูกต้อง ครบถ้วน2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 492สำนักและสำนักงานด้านบัญชีการบันทึกบัญชีไม่ถูกต้อง ครบถ้วน ตรงตามเอกสารหลักฐานและมีการคำนวณค่าเสื่อมราคาทรัพย์สินไม่ถูกต้องครบถ้วนตรงตามทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ทำให้ไม่สามารถยืนยันความถูกต้องของรายงานทางการเงินได้1. เพื่อให้มีหลักฐานที่ถูกต้องครบถ้วน ใช้ประกอบการบันทึกบัญชีโดยเฉพาะการคำนวณค่าเสื่อมราคา อันจะทำให้รายงานทางการเงินแสดงยอดที่ถูกต้อง มีความน่าเชื่อถือ เห็นควรให้ เมื่อสิ้นปีงบประมาณ ให้เจ้าหน้าที่พัสดุทุกส่วนราชการในสังกัด ส่งมอบสำเนาทะเบียนทรัพย์สิน หลักฐานการรับเข้า – จ่ายออกของทรัพย์สินทุกรายการ และหลักฐานการคำนวณค่าเสื่อมราคาให้แก่เจ้าหน้าที่บัญชี และกรณีที่เจ้าหน้าที่บัญชีไม่ได้รับสำเนาทะเบียนทรัพย์สิน หลักฐานการรับเข้า – จ่ายออกของทรัพย์สิน และหลักฐานการคำนวณค่าเสื่อมราคาให้เร่งรัดติดตามเพื่อนำมาใช้ประกอบการบันทึกบัญชี2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 491สำนักและสำนักงานด้านการเงินการควบคุมรายได้ค่าบริการต่าง ๆ ยังมีการดำเนินการที่ไม่ถูกต้อง ครบถ้วนเร่งดำเนินการจัดทำทะเบียนคุมรายได้ โดยมีข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญ ได้แก่ ชื่อผู้ขอรับบริการ เลขที่คำร้องขอใช้บริการ วันที่ให้บริการ จำนวนชั่วโมง หรือปริมาณการให้บริการ อัตราค่าธรรมเนียม และเล่มที่ เลขที่ พร้อมวันเดือนปีของใบเสร็จรับเงินด้วย พร้อมทั้ง บันทึกทะเบียนคุมรายได้ให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบันโดยเร็ว2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 490สำนักและสำนักงานด้านการเงินมีหนังสืออนุญาตให้ใช้สถานที่ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนควรกำหนดให้ทุกสิ้นเดือนมีการรายงานผลการดำเนินงานการให้บริการของสวนสาธารณะ โดยมีข้อมูลผู้มาใช้บริการ จำนวนผู้รับบริการที่ชำระเงินแล้ว จำนวนที่ค้างชำระ จำนวนผู้รับบริการที่ขอความอนุเคราะห์ เพื่อให้ทราบถึงผลการดำเนินงานการให้บริการของสวนสาธารณะเพื่อใช้ในการวางแผนการดำเนินงานต่อไป2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 489สำนักและสำนักงานด้านการเงินการควบคุมการอนุญาตให้ใช้สถานที่ในสวนสาธารณะ บันทึกข้อมูลไม่ครบถ้วนทุกราย จัดทำเฉพาะรายที่มีการชำระเงินเพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบ เมื่อมีผู้ขอใช้บริการให้บันทึกควบคุมหนังสืออนุญาตให้ใช้สถานที่ให้ครบถ้วนทุกราย และสำเนาจัดส่งให้สวนสาธารณะที่มีการแจ้งขอใช้บริการ โดยทะเบียนคุมการให้ใช้สถานที่ ควรมีข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญ เช่น ด้านการให้บริการ ควรระบุวันเดือนปีที่รับบริการ ชื่อ – สกุลผู้รับบริการ และจำนวนเงินค่าธรรมเนียมที่ให้บริการด้านการเรียกเก็บเงิน ควรระบุจำนวนชั่วโมงที่ให้บริการ อัตราค่าธรรมเนียม ด้านการรับชำระ ควรรระบุจำนวนเงินที่ได้รับชำระและอ้างอิงเล่มที่ เลขที่ และวันเดือนปีของใบเสร็จรับเงินด้วย2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 488สำนักและสำนักงานด้านการเงินจัดทำทะเบียนคุมเงินยืมใช้ในราชการไม่ตรงตามแบบที่กำหนดจัดทำทะเบียนคุมเงินยืมใช้ในราชการตามแบบที่กำหนด2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 487สำนักและสำนักงานด้านการเงินการจัดทำทะเบียนคุมการรับชำระค่าธรรมเนียมมูลฝอยติดเชื้อ บันทึกรายละเอียดไม่ครบถ้วน ถูกต้อง และได้รับชำระไม่ครบถ้วน1. เมื่อได้รับชำระเงินแล้ว ควรบันทึกรายละเอียดในทะเบียนให้ถูกต้องครบถ้วนและชัดเจน ได้แก่ รายชื่อสถานพยาบาล สถานที่ตั้ง จำนวนเงิน เล่มที่ และเลขที่ใบเสร็จรับเงิน และวันเดือนปีที่รับเงิน รวมถึงบันทึกรายละเอียดของสถานพยาบาลที่ไม่มีขยะ หรือมีการเปลี่ยนแปลง เช่น ปิดกิจการ เป็นต้น เพื่อให้สามารถสอบยันความครบถ้วนถูกต้องได้ และควรกำหนดให้มีผู้สอบทานความถูกต้องครบถ้วนของทะเบียนอีกทางหนึ่งด้วย 2. กำหนดให้มีการรายงานการจัดเก็บรายได้ค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยติดเชื้อเป็นประจำทุกเดือน เพื่อให้ทราบถึงสถานะดำเนินงาน และใช้เป็นข้อมูลในการเร่งรัดติดตามหนี้ค้างชำระ2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 486สำนักและสำนักงานด้านการเงินมีการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมมูลฝอยติดเชื้อ สูงหรือต่ำกว่าน้ำหนักที่แท้จริง1. ให้ตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของการรับชำระเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยติดเชื้อว่าได้รับครบถ้วนถูกต้องหรือไม่ หากยังได้รับชำระไม่ครบถ้วน ให้เร่งรัดติดตามให้ครบถ้วนโดยเร็ว 2. การรับชำระเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยให้ตรวจสอบความถูกต้องกับรายงานน้ำหนักขยะติดเชื้อ เพื่อให้การเรียกเก็บเงินเป็นไปอย่างถูกต้องครบถ้วน2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 485สำนักและสำนักงานด้านการเงินการควบคุมการจัดเก็บรายได้ค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย มีการดำเนินการที่ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน และมีหนี้ค้างชำระจำนวนมาก1. บันทึกรายละเอียดการรับชำระเงินจากผู้ใช้บริการในทะเบียน ผู้ชำระค่าธรรมเนียม เก็บขนมูลฝอยให้ถูกต้องครบถ้วน โดยเฉพาะเล่มที่ เลขที่ วันเดือนปี และจำนวนเงินในใบเสร็จรับเงิน 2. เพื่อประโยชน์ในการสอบทานทุกสิ้นเดือน ควรกำหนดให้มีการรายงานการรับชำระเงิน หนี้ค้างชำระ และผู้ใช้บริการที่ยกเลิกให้ผู้บริหารทราบ โดยกรณียกเลิกการให้บริการควรประสานสำนักงานเขตที่ผู้รับบริการใช้บริการว่ามีการให้บริการและชำระเงินจริง เป็นการป้องกันมิให้เกิดข้อผิดพลาดในการจัดเก็บค่าธรรมเนียมหรือข้อร้องเรียนได้2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 484สำนักและสำนักงานด้านการเงินการลงนามยกเว้นค่าบริการกระทำโดยผู้ไม่มีอำนาจตามระเบียบฯเพื่อประโยชน์ในการสอบทานทุกสิ้นเดือน ควรกำหนดให้มีการรายงานการรับชำระเงิน หนี้ค้างชำระ และผู้ใช้บริการที่ยกเลิกให้ผู้บริหารทราบ โดยกรณียกเลิกการให้บริการควรประสานสำนักงานเขตที่ผู้รับบริการใช้บริการว่ามีการให้บริการและชำระเงินจริง เป็นการป้องกันมิให้เกิดข้อผิดพลาดในการจัดเก็บค่าธรรมเนียมหรือข้อร้องเรียนได้2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 483สำนักและสำนักงานด้านการเงินลูกหนี้เงินยืมใช้ในราชการคงค้าง ยังไม่ชดใช้ ซึ่งเกินกำหนดเวลาเร่งดำเนินการรวบรวมเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายให้ครบถ้วน เพื่อชดใช้คืนเงินยืมใช้ในราชการ และหากมีเงินเหลือจ่ายให้รีบดำเนินการส่งคืนโดยเร็ว เพื่อมิให้เป็นภาระในการเก็บรักษาและป้องกันความเสี่ยงจากการสูญหายหรือนำไปใช้ในกิจการอื่นที่ไม่ได้รับอนุญาต2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 482สำนักและสำนักงานด้านการเงินการชดใช้เงินยืมใช้ในราชการล่าช้าเกินกำหนดสามสิบวันนับจากวันกลับมาถึงหรือวันที่ได้รับเงินให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ในส่วนของการเบิกจ่ายเงินยืมอย่างเคร่งครัด2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 481สำนักและสำนักงานด้านการเงินเบิกจ่ายค่าอาหารทำการนอกเวลาในวันที่เจ้าหน้าที่ลาป่วย ลาพักผ่อน ฝึกอบรม หรือประชุมนอกสถานที่กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้อง ให้ควบคุมดูแลการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการอย่างรัดกุมเพียงพอ รวมทั้งตรวจสอบเอกสารประกอบการเบิกจ่าย โดยตรวจสอบวันลาป่วย ลากิจ ลาพักผ่อน คำสั่งแต่งตั้งเจ้าหน้าที่อยู่เวรรักษาความปลอดภัยสถานที่ราชการและป้องกันอัคคีภัย คำสั่งฝึกอบรม และคำสั่งอื่น ๆ อย่างรอบคอบ เพื่อมิให้เกิดกรณีเบิกจ่ายค่าตอบแทนไม่ถูกต้อง และถือปฏิบัติตามระเบียบกระทรวงการคลังว่าด้วยการเบิกจ่ายเงินตอบแทนการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ พ.ศ. 2550 ข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การจ่ายเงินค่าอาหารทำการนอกเวลา พ.ศ. 2529 และหนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 0407/906 ลงวันที่ 4 กันยายน 2551 เรื่อง การเบิกเงินค่าล่วงเวลาโดยมิชอบของหน่วยงานในสังกัดกรุงเทพมหานคร โดยเคร่งครัด2020-08-15T00:00:002020-08-15T00:00:00 480สถานธนานุบาลด้านครุภัณฑ์ไม่เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์1. ให้เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ครบถ้วน และถูกต้องตามรหัสครุภัณฑ์มาตรฐานที่สำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครกำหนด 2. ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลกำชับและกวดขันเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ครบถ้วนก่อนนำครุภัณฑ์ไปใช้งาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 479สถานธนานุบาลด้านครุภัณฑ์ยังไม่ได้ดำเนินการจำหน่ายพัสดุคงเหลือที่ชำรุดเสื่อมสภาพให้สำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานคร เร่งดำเนินการจำหน่ายครุภัณฑ์ที่ชำรุดเสื่อมสภาพ ใช้งานไม่ได้หรือหมดความจำเป็นในการใช้งานของปีงบประมาณ พ.ศ. 2557 และ 2558 โดยเร็ว เพื่อไม่ให้ทรัพย์สินเสื่อมสภาพมากขึ้นทำให้มูลค่าลดลง และเป็นการลดภาระในการเก็บรักษาของสถานธนานุบาลแต่ละแห่ง และมิให้เกิดเป็นข้อสังเกตของสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินในการตรวจสอบงบการเงินในคราวต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 478สถานธนานุบาลด้านวัสดุบันทึกข้อมูลในใบเบิกพัสดุและบัญชีวัสดุไม่ครบถ้วนให้จัดทำบัญชีวัสดุโดยแยกตามปีงบประมาณ และบันทึกข้อมูลในใบเบิกพัสดุและบัญชีวัสดุให้ครบถ้วน โดยแก้ไขการบันทึกรายการรับ - จ่ายในบัญชีวัสดุ และข้อมูลในใบเบิกพัสดุ ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2558 จนถึงปัจจุบัน และถือยอดวัสดุคงเหลือตามรายงานตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุประจำปี ตามหนังสือที่ 460/2558 ลงวันที่ 26 ตุลาคม 2558 เป็นยอดตั้งต้นในปีงบประมาณ พ.ศ. 25592020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 477สถานธนานุบาลด้านวัสดุจัดทำบัญชีวัสดุโดยไม่แยกปีงบประมาณให้จัดทำบัญชีวัสดุโดยแยกตามปีงบประมาณ และบันทึกข้อมูลในใบเบิกพัสดุและบัญชีวัสดุให้ครบถ้วน โดยแก้ไขการบันทึกรายการรับ - จ่ายในบัญชีวัสดุ และข้อมูลในใบเบิกพัสดุ ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2558 จนถึงปัจจุบัน และถือยอดวัสดุคงเหลือตามรายงานตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุประจำปี ตามหนังสือที่ 460/2558 ลงวันที่ 26 ตุลาคม 2558 เป็นยอดตั้งต้นในปีงบประมาณ พ.ศ. 25592020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 476สถานธนานุบาลด้านการเงินไม่ลงวันที่ในใบเสร็จรับเงิน ใบส่งของ ใบแจ้งหนี้ และหนังสือมอบอำนาจให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายอย่างละเอียด รอบคอบ และเป็นไปตามที่ระเบียบกำหนด ก่อนลงนามจ่ายเงิน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 475สถานธนานุบาลด้านการเงินข้อมูลการรับเงินในหน้าฎีกาไม่ถูกต้อง โดยไม่ระบุชื่อธนาคาร เลขที่เช็ค วันที่ในเช็ค หรือระบุเลขที่เช็คไม่ถูกต้องให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายอย่างละเอียด รอบคอบ และเป็นไปตามที่ระเบียบกำหนด ก่อนลงนามจ่ายเงิน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 474สถานธนานุบาลด้านการเงินเบิกจ่ายค่าอาหารพนักงานซ้ำซ้อนกับค่าตอบแทนอื่นให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายอย่างละเอียด รอบคอบ และเป็นไปตามที่ระเบียบกำหนด ก่อนลงนามจ่ายเงิน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 473สถานธนานุบาลด้านการเงินเขียนข้อมูลในตั๋วรับจำนำด้วยลายมือและผู้รับเงินมิได้ลงนามรับรองการแก้ไขดังกล่าวให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วจำนำอย่างละเอียดและรอบคอบ รวมทั้งกำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูล และจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำให้มีข้อมูลถูกต้องตรงกัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 472สถานธนานุบาลด้านการเงินระบุจำนวนเงินต้นในใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง และผู้รับเงินมิได้ลงนามรับรองการแก้ไขความผิดพลาดให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วจำนำอย่างละเอียดและรอบคอบ รวมทั้งกำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูล และจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำให้มีข้อมูลถูกต้องตรงกัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 471สถานธนานุบาลด้านการเงินแก้ไขข้อมูลการรับเงินในใบเสร็จรับเงินและข้อมูลทรัพย์รับจำนำในตั๋วรับจำนำทั้งต้นฉบับและสำเนา โดยลงนามรับรองการแก้ไขโดยผู้ไม่มีอำนาจลงนาม1. ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำอย่างละเอียดและรอบคอบ 2. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูลและจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำ ให้มีข้อมูลถูกต้องตรงกัน โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานคร ที่ กท 3000/397 ลงวันที่ 14 มีนาคม 2559 เรื่อง กำหนดแนวทางปฏิบัติกรณีการแก้ไขข้อมูลในใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 470สถานธนานุบาลด้านการเงินแก้ไขข้อมูลทรัพย์รับจำนำในตั๋วรับจำนำ (สีเขียว) ที่สถานธนานุบาลเก็บไว้เป็นหลักฐาน แต่ไม่ได้แก้ไขข้อมูลทรัพย์รับจำนำในตั๋วรับจำนำ (สีชมพู) ของลูกค้าให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วจำนำอย่างละเอียดและรอบคอบ รวมทั้งกำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูล และจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำให้มีข้อมูลถูกต้องตรงกัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 469สถานธนานุบาลด้านการเงินบันทึกรายการจ่ายเงินยืมทดรองจ่ายไม่ตรงตามวันที่ในใบเสร็จรับเงินให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบสอบทานวันที่ในใบเสร็จรับเงินที่แนบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) เบิกชดเชยเงินยืมทดรองจ่ายให้ตรงตามวันที่จ่ายชำระเงินจริง และบันทึกรายการในทะเบียนเงินยืมทดรองจ่าย ให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามข้อมูลจริง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 468สถานธนานุบาลด้านการเงินรายชื่อผู้รับค่าตอบแทนตามบัญชีค่าตอบแทนที่แนบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) ไม่ตรงตามลายมือชื่อผู้รับเงินจริงกำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องจัดทำเอกสารประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) ให้ถูกต้องตรงตามการปฏิบัติงานจริง และผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานความถูกต้อง ครบถ้วนของเอกสารดังกล่าว ก่อนดำเนินการเบิกจ่ายเงินงบประมาณ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 467สถานธนานุบาลด้านการเงินกรรมการรักษาเงินของสถานธนานุบาลลงนามในบัญชีคุมยอดคงเหลือประจำวัน (แบบ 11) ในวันที่ลาพักผ่อน เป็นผลให้เอกสารไม่ถูกต้องตรงตามข้อมูลจริงกำชับให้พนักงานทุกคนถือปฏิบัติตามคำสั่งสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครที่ 99/2557 ลงวันที่ 25 ธันวาคม 2557 เรื่อง แต่งตั้งคณะกรรมการรักษาเงินของสถานธนานุบาล ในกรณีให้พนักงานปฏิบัติหน้าที่แทนกรรมการรักษาเงินอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 466สถานธนานุบาลด้านการเงินต้นขั้วเช็คที่สั่งจ่ายให้กับผู้มีสิทธิรับเงินไม่ลงลายมือชื่อผู้รับเงินและวันที่รับเงินทุกฉบับการจ่ายเช็คให้ผู้มีสิทธิรับเงินผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คต้องลงลายมือชื่อในเช็คสั่งจ่ายทุกฉบับให้ครบถ้วน โดยให้ผู้มีสิทธิรับเงินลงลายมือชี่อและวันที่รับเช็คไว้ด้านหลังต้นขั้วเช็ค เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบการจ่ายเช็คและการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การส่งและการแบ่งกำไรสุทธิของการพาณิชย์ของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2548 ข้อ 80 วรรคสอง และหนังสือสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครที่ กท 3000/1753 ลงวันที่ 13 ตุลาคม 2558 เรื่อง ขอเปลี่ยนแปลงลายมือชื่อผู้ลงนามร่วมในเช็คสั่งจ่าย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 465สถานธนานุบาลด้านการเงินต้นขั้วเช็คลงลายมือชื่อผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คไม่ครบถ้วนการจ่ายเช็คให้ผู้มีสิทธิรับเงินผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คต้องลงลายมือชื่อในเช็คสั่งจ่ายทุกฉบับให้ครบถ้วน โดยให้ผู้มีสิทธิรับเงินลงลายมือชี่อและวันที่รับเช็คไว้ด้านหลังต้นขั้วเช็ค เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบการจ่ายเช็คและการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานคร ว่าด้วยการรับเงิน การส่งและการแบ่งกำไรสุทธิของการพาณิชย์ของกรุงเทพ-มหานคร พ.ศ. 2548 ข้อ 80 วรรคสอง และหนังสือสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานคร ที่ กท 3000/1753 ลงวันที่ 13 ตุลาคม 2558 เรื่อง ขอเปลี่ยนแปลงลายมือชื่อผู้ลงนามร่วมในเช็คสั่งจ่าย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 464สถานธนานุบาลด้านการเงินรายชื่อผู้รับเงินตามบัญชีค่าตอบแทนที่แนบหลักฐานการจ่าย (ฏีกาหลังจ่าย) ไม่ถูกต้องตรงตามลายมือชื่อผู้รับเงินจริงให้หารือสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครเกี่ยวกับการจัดทำบัญชีค่าตอบแทนทุกประเภทในกรณีมีการเปลี่ยนแปลงรายชื่อกรรมการและเจ้าหน้าที่ผู้ปฏิบัติงานภายหลังการอนุมัติเบิกจ่ายเงิน เช่น ขีดฆ่าชื่อสกุลกรรมการเดิม และเขียนชื่อสกุลกรรมการที่เปลี่ยนแปลง พร้อมทั้งลงลายมือชื่อผู้เบิกกำกับการแก้ไข2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 463สถานธนานุบาลด้านการเงินพนักงานรักษาของซึ่งเป็นกรรมการรักษาเงินได้ลงนามในบัญชีคุมยอดเงินคงเหลือประจำวัน (แบบ 11) ในวันที่เข้ารับการฝึกอบรมและมิได้กลับมาปฏิบัติงานที่สถานธนานุบาล ทำให้เอกสารไม่ถูกต้องตรงตามข้อมูลจริง และขาดความน่าเชื่อถือให้ประสานสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานคร เพื่อพิจารณาแนวทางปฏิบัติในกรณีที่พนักงานรักษาของไม่สามารถปฏิบัติหน้าที่กรรมการรักษาเงินได้ และสถานธนานุบาลไม่มีผู้ช่วยพนักงานรักษาของปฏิบัติหน้าที่แทน เพื่อให้การปฏิบัติงานของคณะกรรมการรักษาเงินถูกต้องตามระเบียบและคำสั่งของสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 462สถานธนานุบาลด้านการเงินระบุจำนวนเงินดอกเบี้ยรับจำนำรายเดือนในตั๋วรับจำนำไม่ถูกต้อง1. ให้รวบรวมปัญหาอุปสรรค สาเหตุ และผลกระทบในการจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงิน และตั๋วรับจำนำ และประสานสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครพิจารณาแนวทางการแก้ไขข้อมูลในใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำให้เหมาะสมและเป็นไปตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการเงิน การส่งและการแบ่งผลกำไรสุทธิของการพาณิชย์ของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2548 ข้อ 43 และ 44 กำหนด 2. ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำอย่างละเอียด และรอบคอบ 3. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ที่เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูลและจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 461สถานธนานุบาลด้านการเงินแก้ไขข้อมูลทรัพย์รับจำนำในตั๋วรับจำนำ (สีเขียว) ที่สถานธนานุบาลเก็บไว้เป็นหลักฐาน แต่ไม่ได้แก้ไขข้อมูลทรัพย์รับจำนำในตั๋วรับจำนำ (สีชมพู) ของลูกค้า1. ให้รวบรวมปัญหาอุปสรรค สาเหตุ และผลกระทบในการจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงิน และตั๋วรับจำนำ และประสานสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครพิจารณาแนวทางการแก้ไขข้อมูลในใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำให้เหมาะสมและเป็นไปตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการเงิน การส่งและการแบ่งผลกำไรสุทธิของการพาณิชย์ของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2548 ข้อ 43 และ 44 กำหนด 2. ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำอย่างละเอียด และรอบคอบ 3. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ที่เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูลและจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 460สถานธนานุบาลด้านการเงินผู้รับเงินมิได้ลงนามรับรองการแก้ไขใบเสร็จรับเงิน1. ให้รวบรวมปัญหาอุปสรรค สาเหตุ และผลกระทบในการจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงิน และตั๋วรับจำนำ และประสานสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครพิจารณาแนวทางการแก้ไขข้อมูลในใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำให้เหมาะสมและเป็นไปตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการเงิน การส่งและการแบ่งผลกำไรสุทธิของการพาณิชย์ของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2548 ข้อ 43 และ 44 กำหนด 2. ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำอย่างละเอียด และรอบคอบ 3. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ที่เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูลและจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 459สถานธนานุบาลด้านการเงินระบุจำนวนเงินดอกเบี้ยรับจำนำในใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง1. ให้รวบรวมปัญหาอุปสรรค สาเหตุ และผลกระทบในการจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงิน และตั๋วรับจำนำ และประสานสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครพิจารณาแนวทางการแก้ไขข้อมูลในใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำให้เหมาะสมและเป็นไปตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการเงิน การส่งและการแบ่งผลกำไรสุทธิของการพาณิชย์ของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2548 ข้อ 43 และ 44 กำหนด 2. ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำอย่างละเอียด และรอบคอบ 3. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ที่เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูลและจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 458สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีการแต่งตั้งคณะกรรมการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นดำเนินการแต่งตั้งคณะกรรมการควบคุมการเบิก จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น เพื่อประโยชน์ในการควบคุมภายใน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 457สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานครให้ดำเนินการพ่นรหัสครุภัณฑ์และตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานครไว้ที่ราชการทุกคัน เพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 456สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่สามารถเปิดระบบควบคุมและติดตามรถดับเพลิงและกู้ภัยได้ เนื่องจากระบบอินเตอร์เน็ตถูกตัดสัญญาณเพราะสิ้นสุดสัญญาตามโครงการฯ และไม่ได้รับการจัดสรรงบประมาณเพื่อเชื่อมต่อสัญญาณอินเตอร์เน็ตการจัดหาพัสดุให้กับส่วนราชการในสังกัด ควรสำรวจความต้องการและความจำเป็นในการปฏิบัติงาน รวมถึงค่าใช้จ่ายที่ต้องดำเนินการเพื่อให้พัสดุสามารถใช้งานได้อย่างต่อเนื่องเมื่อสิ้นสุดสัญญาตามโครงการฯ มาพิจารณาด้วย ทั้งนี้ เพื่อให้พัสดุที่จัดซื้อได้นำ ไปใช้งานอย่างเหมาะสม มีประสิทธิภาพ ทำให้การใช้จ่ายเงินงบประมาณของกรุงเทพมหานครเป็นไปอย่างประหยัดและมีความคุ้มค่า2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 455สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเครื่องหาพิกัดตำแหน่งจากสัญญาณดาวเทียม GPS แบบอุปกรณ์นำทาง (Navigator) หลายเครื่อง ไม่ได้นำไปใช้งานยังคงจัดเก็บอยู่ในกล่องการจัดหาพัสดุให้กับส่วนราชการในสังกัด ควรสำรวจความต้องการและความจำเป็นในการปฏิบัติงาน รวมถึงค่าใช้จ่ายที่ต้องดำเนินการเพื่อให้พัสดุสามารถใช้งานได้อย่างต่อเนื่องเมื่อสิ้นสุดสัญญาตามโครงการฯ มาพิจารณาด้วย ทั้งนี้ เพื่อให้พัสดุที่จัดซื้อได้นำ ไปใช้งานอย่างเหมาะสม มีประสิทธิภาพ ทำให้การใช้จ่ายเงินงบประมาณของกรุงเทพมหานครเป็นไปอย่างประหยัดและมีความคุ้มค่า2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 454สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงติดตั้งระบบติดตามและควบคุมรถดับเพลิงและกู้ภัยให้กับรถดับเพลิงคันใหม่ แต่ข้อมูลรถที่ติดตั้ง GPS ยังเป็นรถคันเดิมตรวจสอบรถดับเพลิงที่ติดตั้งระบบติดตามและควบคุมรถดับเพลิงและกู้ภัย หากรถดับเพลิงชำรุดไม่สามารถใช้งานได้ให้มีหนังสือแจ้งกองปฏิบัติการดับเพลิง เพื่อแจ้งฝ่ายการสื่อสาร กองอำนวยการป้องกันและบรรเทาสาธารณภัยพิจารณาติดตั้งระบบฯ ให้รถดับเพลิงคันอื่น เพื่อให้ระบบฯ สามารถใช้งานได้อย่างเต็มประสิทธิภาพและเป็นไปตามวัตถุประสงค์ของโครงการ และกรณีติดตั้งระบบฯ ให้กับรถดับเพลิง คันใหม่ที่สามารถใช้งานได้ให้สถานีดับเพลิงฯ ส่งข้อมูลให้กองปฏิบัติการดับเพลิง เพื่อแจ้งฝ่ายการสื่อสาร กองอำนวยการป้องกันและบรรเทาสาธารณภัย แจ้งบริษัทปรับปรุงข้อมูลในระบบติดตามฯ ให้เป็นปัจจุบัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 453สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่วิเคราะห์อัตราความสิ้นเปลืองการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงควรมีการวิเคราะห์อัตราความสิ้นเปลืองการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของรถดับเพลิงและกู้ภัย รวมทั้งรถส่วนกลางทุกคัน หากพบว่ามีความผิดปกติเกิดขึ้นให้รายงานให้หัวหน้าหน่วยงานทราบเพื่อดำเนินการหาสาเหตุและแก้ไขต่อไป อันจะเป็นการช่วยให้การใช้เงินงบประมาณของกรุงเทพมหานครเป็นไปอย่างประหยัดและมีความคุ้มค่า2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 452สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการบันทึกเลขไมล์ ในสมุดบันทึกการปฏิบัติหน้าที่ประจำวัน มีข้อมูลไม่ตรงกับ ใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)การบันทึกข้อมูลในสมุดบันทึกการปฏิบัติหน้าที่ประจำวันให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกรายละเอียดให้ถูกต้อง ครบถ้วน เพื่อให้เอกสารราชการมีความถูกต้อง เชื่อถือได้2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 451สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกการปฏิบัติหน้าที่ประจำวันไม่ครบถ้วนกรณีเกิดเหตุฉุกเฉินและเร่งด่วนที่ต้องนำรถดับเพลิงและกู้ภัยรวมทั้งรถฉุกเฉินทุกประเภทออกปฏิบัติงานทันที ไม่สามารถจัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) ล่วงหน้าได้ ให้หารือสำนักการคลัง เพื่อกำหนดแนวทางในการนำรถดับเพลิงและกู้ภัย รวมทั้งรถฉุกเฉินทุกประเภทออกปฏิบัติงาน และเมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จให้จัดทำบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ให้ครบถ้วน ตามข้อ 13 แห่งระเบียบ กรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพ-มหานคร พ.ศ. 2526 โดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 450สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่บันทึกเลขบอกระยะทางวิ่ง (ไมล์, กิโลเมตร) ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)เมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จให้จัดทำบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ให้ครบถ้วน ตามข้อ 13 แห่งระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 โดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 449สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการชำรุด เสื่อมสภาพ ยังไม่ดำเนินการจำหน่ายการตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้ตรวจสอบและรายงานรถดับเพลิงที่ชำรุดเสื่อมสภาพให้ครบถ้วนด้วย หากรถดับเพลิงและกู้ภัยรายการชำรุดเสื่อมสภาพ ใช้การไม่ได้ ควรเร่งดำเนินการจำหน่ายเพื่อไม่ให้รถเสื่อมสภาพมากขึ้น และไม่เป็นภาระในการจัดเก็บดูแลรักษาต่อไป โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 ข้อ 150 และข้อ 151 และคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 4315/2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและจำหน่ายพัสดุ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 448สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงน้ำมันหล่อลื่นและไขข้นมีอายุเกินกว่าอายุการจัดเก็บที่เหมาะสม1. ให้ประสานขอความอนุเคราะห์จากหน่วยงานที่มีความชำนาญในการตรวจวิเคราะห์คุณภาพของน้ำมันเชื้อเพลิงที่เก็บรักษาไว้ว่าสามารถนำมา ใช้ในการปฏิบัติงานหรือไม่ พร้อมทั้งให้สำรวจการตรวจสอบวันที่ผลิตของน้ำมันหล่อลื่นและไขข้นทั้งหมดที่มีอยู่ หากพบว่าหมดอายุการใช้งานแล้ว ให้ดำเนินการตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 151 2. ให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบการรับ - จ่ายวัสดุ และจำนวนคงเหลือให้ตรงตามบัญชี และหากมีวัสดุเสื่อมสภาพ ไม่มีความจำเป็นต้องใช้ในราชการ ให้รายงานในการตรวจสอบพัสดุประจำปีด้วย ทั้งนี้ เพื่อให้การปฏิบัติงานเป็นไปตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ.2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 1492020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 447สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่พ่นหรือเขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวรถราชการ หรือเขียนแต่ไม่ถูกต้องให้ดำเนินการพ่นรหัสครุภัณฑ์และตราเครื่องหมายกรุงเทพ-มหานครไว้ที่ราชการทุกคัน เพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 446สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงข้อมูลในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) รถดับเพลิงและกู้ภัยที่รับโอนจากสำนักงานตำรวจแห่งชาติ ยังไม่ได้เปลี่ยนหมายเลขทะเบียนรถจาก “ตราโล่” เป็นหมายเลขที่กรมการขนส่งออกให้ให้เร่งดำเนินการเปลี่ยนหมายเลขทะเบียนรถในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) เพื่อให้ข้อมูลมีความถูกต้องตามความเป็นจริง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 445สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมบัตรเติมน้ำมันเชื้อเพลิง (แบบ ชพ.-1) และสรุปรายงานการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง (แบบ ชพ.-2)ให้จัดทำทะเบียนควบคุมการใช้บัตรเติมน้ำมันรถราชการตามแบบที่กำหนด (แบบ ชพ.-1) สรุปรายงานการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง (แบบ ชพ.-2) เพื่อให้การควบคุมการใช้บัตรน้ำมันรถราชการมีความถูกต้องเป็นไปตามแนวทางปฏิบัติที่กำหนดไว้2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 444สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ของรถราชการทุกคันจัดทำสมุดแสดงรายการซ่อมบำรุงของรถราชการ (แบบ 6) ตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 เพื่อให้ทราบประวัติและค่าใช้จ่ายในการซ่อมแซมรถดับเพลิงและกู้ภัยแต่ละคันอีกทั้งใช้เป็นข้อมูลในการจัดหาทดแทนหรือจำหน่าย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 443สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมาตรวัดระยะทางของรถดับเพลิงเสีย เมื่อนำรถไปเติมน้ำมันเชื้อเพลิงหรือเติมน้ำมันเชื้อเพลิงที่สถานีดับเพลิง ไม่ระบุเลขบอกระยะทางขณะเติมน้ำมันในใบบันทึกรายการขาย (Sales slip) และในใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง (บิลสามสี)รถดับเพลิงและกู้ภัยทุกคันรวมทั้งรถที่มาตรวัดระยะทางชำรุด เมื่อจะเติมน้ำมันเชื้อเพลิงให้ระบุเลขบอกระยะทางขณะเติมน้ำมันเชื้อเพลิงในใบบันทึกรายการ (Sales slip) และในใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง (บิลสามสี) ด้วยทุกครั้ง รวมทั้งเร่งดำเนินการซ่อมแซมมาตรวัดระยะทางให้สามารถใช้การได้ เพื่อประโยชน์ในการควบคุมและตรวจสอบน้ำมันเชื้อเพลิง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 442สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงน้ำมันคงคลังได้เก็บสำรองไว้โดยไม่ได้นำมาใช้งานเป็นระยะเวลานานการจัดหาวัสดุเพื่อใช้ในการปฏิบัติงาน ควรพิจารณาประเภท ชนิดและจำนวนวัสดุให้เหมาะสมและเพียงพอต่อการใช้งาน เพื่อให้ได้มาซึ่งวัสดุที่มีคุณภาพ ไม่เกิดปัญหาวัสดุไม่เพียงพอหรือวัสดุมีจำนวนมาก และคงค้างนานจนเสื่อมคุณภาพ อันเป็นการใช้งบประมาณอย่างประหยัดและมีความคุ้มค่า2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 441สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถดับเพลิงและกู้ภัย เสีย/ชำรุด จำนวนหลายคัน ยังไม่ได้รับการซ่อมแซมให้อยู่ในสภาพพร้อมใช้งานรถดับเพลิงและกู้ภัยที่ชำรุดและยางที่เสื่อมสภาพไม่สามารถดำเนินการซ่อมแซมแก้ไขให้อยู่ในสภาพพร้อมใช้งานเนื่องจากอยู่ในสัญญาจ้างเหมาซ่อมและบำรุงรักษารถยนต์ดับเพลิงและรถกู้ภัย และรถนอกสัญญาฯ ที่ยังไม่สามารถซ่อมแซมได้ให้สำนักป้องกันและบรรเทาสาธารณภัยพิจารณาความเหมาะสมในการนำรถดับเพลิงที่ยังสามารถใช้การได้ไปใช้ให้ตรงตามภารกิจหลัก เพื่อมิให้เสียหายต่อการปฏิบัติหน้าที่และภารกิจสำคัญ การตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้ตรวจสอบและรายงานรถดับเพลิงที่ชำรุดเสื่อมสภาพให้ครบถ้วนด้วย หากรถดับเพลิงและกู้ภัยรายการใดชำรุด เสื่อมสภาพ ใช้การไม่ได้ ควรเร่งดำเนินการจำหน่ายเพื่อไม่ให้รถเสื่อมสภาพมากขึ้นและไม่เป็นภาระในการจัดเก็บดูแลรักษา โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 ข้อ 150 และข้อ 151 และคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 4315/2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและจำหน่ายพัสดุ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 440สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการจำนวนหลายคันไม่ระบุเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง (บิลสามสี) และใบบันทึกรายการขาย (Sales slip)ในการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง ให้บันทึกเลขบอกระยะทางวิ่ง (ไมล์, กิโลเมตร) ในช่องหมายเหตุใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง (บิลสามสี) และแจ้งพนักงานบริษัทผู้จำหน่ายน้ำมันเชื้อเพลิงให้บันทึกเลขบอกระยะทางวิ่ง (ไมล์, กิโลเมตร) ในใบบันทึกรายการขาย (Sales slip) ด้วยทุกครั้งที่เติมน้ำมัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 439สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถราชการประเภทรถดับเพลิงและกู้ภัย ไม่ได้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) หรือจัดทำแต่ไม่ครบถ้วนกรณีเกิดเหตุฉุกเฉินและเร่งด่วนที่ต้องนำรถ ดับเพลิงและกู้ภัยรวมทั้งรถฉุกเฉินทุกประเภทออกปฏิบัติงานทันที ไม่สามารถจัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) ล่วงหน้าได้ ให้หารือสำนักการคลัง เพื่อกำหนดแนวทางในการนำรถดับเพลิงและกู้ภัยรวมทั้งรถฉุกเฉินทุกประเภทออกปฏิบัติงาน และเมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จให้จัดทำบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ให้ครบถ้วน ตามข้อ 13 แห่งระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 โดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 438สถานีดับเพลิงด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงป้ายแสดงการชำระภาษีประจำปี (ป้ายวงกลม) ของรถดับเพลิงและกู้ภัยหมดอายุ และบางคันไม่มีการติดป้ายแสดงการชำระภาษีประจำปีดำเนินการต่อป้ายเสียภาษี (ป้ายวงกลม) ให้ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน ทั้งนี้ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือกรุงเทพมหานครที่ กท 7000/1371 ลงวันที่ 2 มีนาคม 2527 เรื่อง กำชับกวดขันพ่นตรารถส่วนกลางและการติดป้ายวงกลมที่เป็นปัจจุบันยังไม่ครบกำหนดการต่ออายุ โดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 437สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์ที่ยืมจากหน่วยงานอื่น ชำรุด ใช้งานไม่ได้ ไม่สามารถซ่อมแซมได้เนื่องจากยังไม่ได้รับโอนจากหน่วยงานเจ้าของครุภัณฑ์ให้เร่งประสานงานกองวิชาการ สำนักป้องกันและบรรเทาสาธารณภัย ดำเนินการโอนครุภัณฑ์ เพื่อให้การควบคุมถูกต้อง ครบถ้วน สำหรับการจัดหาพัสดุให้แก่หน่วยงานอื่นในคราวต่อไป เมื่อดำเนินการตรวจรับพัสดุไว้ถูกต้องครบถ้วนแล้ว ให้บันทึกควบคุมพัสดุและบันทึกโอนพัสดุในระบบงานบัญชีทรัพย์สินให้กับหน่วยงานผู้ใช้พัสดุทันที หรืออย่างช้าภายในรอบระยะเวลาแรกของการคำนวณค่าเสื่อมราคาประจำเดือน ทั้งนี้ ให้ปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1307/9829 ลงวันที่ 28 พฤศจิกายน 2550 เรื่อง แนวทางปฏิบัติในการโอนพัสดุที่ไม่เป็นการโอนพัสดุระหว่างหน่วยงานในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 436สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์ไม่พบข้อมูลครุภัณฑ์ตามสัญญาจ้างเหมาก่อสร้างอาคารในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)ให้สถานีดับเพลิงตรวจสอบและบันทึกข้อมูลทรัพย์สินในระบบ งานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 435สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ชำรุด เสื่อมสภาพ หรือไม่ได้ใช้งานแล้ว ไม่ได้แสดงรายการดังกล่าวในรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปีเมื่อคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจสอบแล้วพบว่ามีพัสดุชำรุด ไม่สามารถใช้งานได้ เสื่อมสภาพ ควรขอจำหน่ายพัสดุภายในปีนั้น โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 - 151 และคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ เพื่อจะได้ไม่เป็นภาระในการเก็บรักษาพัสดุที่ไม่ก่อให้เกิดประโยชน์ต่อการปฏิบัติงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 434สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์ข้อมูลทรัพย์สินในระบบ งานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ยังระบุที่ตั้ง/ใช้งานประจำไม่เป็นปัจจุบันให้เร่งดำเนินการเปลี่ยนที่ตั้ง/ใช้งานประจำในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) เพื่อให้ข้อมูลมีความถูกต้องตามความเป็นจริง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 433สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์รายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี รายงานครุภัณฑ์ไม่ครบถ้วนทุกรายการเมื่อคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจสอบแล้ว พบว่ามีพัสดุชำรุด ไม่สามารถใช้งานได้ เสื่อมสภาพ ควรขอจำหน่ายพัสดุภายในปีนั้น โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 - 151 และคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ เพื่อจะได้ไม่เป็นภาระในการเก็บรักษาพัสดุที่ไม่ก่อให้ เกิดประโยชน์ต่อการปฏิบัติงาน และพัสดุเสื่อมสภาพมากยิ่งขึ้น รวมทั้งมีความเสี่ยงที่จะสูญหาย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 432สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์ข้อมูลทรัพย์สินในระบบ งานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ที่ชำรุดเสื่อมสภาพ ไม่ตรงกับที่สถานีดับเพลิงฯ รายงานผลการตรวจสอบพัสดุชำรุดประจำปีฯเมื่อคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจสอบแล้ว พบว่ามีพัสดุชำรุด ไม่สามารถใช้งานได้ เสื่อมสภาพ ควรขอจำหน่ายพัสดุภายในปีนั้น โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 - 151 และคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ เพื่อจะได้ไม่เป็นภาระในการเก็บรักษาพัสดุที่ไม่ก่อให้ เกิดประโยชน์ต่อการปฏิบัติงาน และพัสดุเสื่อมสภาพมากยิ่งขึ้น รวมทั้งมีความเสี่ยงที่จะสูญหาย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 431สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์ไม่ระบุหมายเลขเครื่องของทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)ให้สถานีดับเพลิงตรวจสอบและบันทึกข้อมูลทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 430สถานีดับเพลิงด้านครุภัณฑ์สถานะทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2) ไม่ถูกต้อง เนื่องจากเป็นทรัพย์สินที่ใช้การไม่ได้ ชำรุดเสื่อมสภาพ แต่แสดงสถานะเป็น “ใช้การได้/ปกติ”กรณีรถดับเพลิงที่ใช้การไม่ได้ ให้เร่งดำเนินการเปลี่ยนสถานะและหมายเลขทะเบียนรถในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) เพื่อให้ข้อมูลมีความถูกต้องตามความเป็นจริง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 429สถานีดับเพลิงด้านวัสดุน้ำยาโฟมสำหรับดับเพลิง มีเหลือจำนวนน้อยมาก อาจไม่เพียงพอต่อการปฏิบัติงานให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบการรับ - จ่ายวัสดุ และจำนวนคงเหลือให้ตรงตามบัญชี และหากมีวัสดุเสื่อมสภาพ ไม่มีความจำเป็นต้องใช้ในราชการ ให้รายงานในการตรวจสอบพัสดุประจำปีด้วย ทั้งนี้ เพื่อให้การปฏิบัติงานเป็นไปตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ.2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 1492020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 428สถานีดับเพลิงด้านวัสดุวัสดุคงเหลือประเภทแบตเตอรี่ มีระยะเวลานับจากการขายจนถึงปัจจุบัน เป็นระยะเวลานาน อาจส่งผลต่อประสิทธิภาพ เมื่อนำไปใช้งานให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบการรับ - จ่ายวัสดุ และจำนวนคงเหลือให้ตรงตามบัญชี และหากมีวัสดุเสื่อมสภาพ ไม่มีความจำเป็นต้องใช้ในราชการ ให้รายงานในการตรวจสอบพัสดุประจำปีด้วย ทั้งนี้ เพื่อให้การปฏิบัติงานเป็นไปตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ.2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 1492020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 427สถานีดับเพลิงด้านวัสดุการบันทึกบัญชีคุมวัสดุ ไม่พบหลักฐานด้านรับวัสดุ และบันทึกบัญชีตัดจ่ายวัสดุไม่ถูกต้องครบถ้วน รวมทั้งบันทึกยอดคงเหลือไม่ถูกต้องให้จัดทำบัญชีคุมวัสดุ แสดงจำนวนยอดยกมา รับ-จ่าย และยอดคงเหลือให้ถูกต้อง โดยให้จัดเก็บหลักฐานการรับและจ่ายไว้ประกอบรายการให้ครบถ้วนเป็นปัจจุบัน สามารถนำสถิติกำหนดจำนวนวัสดุที่เหมาะสมในการจัดหาวัสดุในแต่ละปี ไม่มีวัสดุคงค้างจำนวนมากเกินความจำเป็นจนวัสดุเสื่อมสภาพ และลดความเสี่ยงที่วัสดุอาจเกิดการสูญหาย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 426สถานีดับเพลิงด้านวัสดุจัดทำบัญชีคุมวัสดุไม่เป็นปัจจุบันให้จัดทำบัญชีคุมวัสดุ แสดงจำนวนยอดยกมา รับ-จ่าย และยอดคงเหลือให้ถูกต้อง โดยให้จัดเก็บหลักฐานการรับและจ่ายไว้ประกอบรายการให้ครบถ้วนเป็นปัจจุบัน สามารถนำสถิติกำหนดจำนวนวัสดุที่เหมาะสมในการจัดหาวัสดุในแต่ละปี ไม่มีวัสดุคงค้างจำนวนมากเกินความจำเป็นจนวัสดุเสื่อมสภาพ และลดความเสี่ยงที่วัสดุอาจเกิดการสูญหาย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 425สถานีดับเพลิงด้านวัสดุวัสดุมียอดคงเหลือไม่ตรงตามบัญชีวัสดุทุกประเภท เมื่อได้รับมอบให้ลงบัญชีเพื่อควบคุม โดยแยกเป็นประเภท และแสดงรายการตามตัวอย่างที่คณะกรรมการว่าด้วยการพัสดุกำหนด โดยให้มีหลักฐานการรับและจ่ายไว้ประกอบรายการด้วย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 424สถานีดับเพลิงด้านวัสดุวัสดุโฟมที่ใช้ในการดับเพลิงคงเหลือมากเกินความต้องการใช้งาน เก็บรักษาไว้เป็นระยะเวลานาน อาจส่งผลต่อประสิทธิภาพเมื่อนำไปใช้ในการดับเพลิง1. การจัดหาวัสดุเพื่อใช้ในการปฏิบัติงาน ควรพิจารณาประเภท ชนิด และจำนวนวัสดุให้เหมาะสมและเพียงพอต่อการใช้งาน เพื่อให้ได้มาซึ่งวัสดุที่มีคุณภาพ ไม่เกิดปัญหาวัสดุไม่เพียงพอหรือวัสดุมีจำนวนมากและคงค้างนานจนเสื่อมคุณภาพ อันเป็นการใช้งบประมาณอย่างประหยัดและมีความคุ้มค่า 2. ตรวจสอบวัสดุคงเหลือทุกรายการ หากรายการใดหมดอายุ เสื่อมสภาพ หรือมีจำนวนมากเกินความจำเป็นในการใช้งาน ให้ดำเนินการจำหน่ายตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 151 และวัสดุรายการใดที่ไม่จำเป็นในการใช้งานให้เวียนแจ้งหน่วยงานหรือส่วนราชการในสังกัดกรุงเทพมหานครเพื่อโอนตาม ข้อบัญญัติฯ เพราะหากทิ้งระยะเวลานาน อาจส่งผลให้น้ำยาเคมีเสื่อมสภาพ ทำให้การใช้เงินงบประมาณเกิดการสูญเปล่า2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 423สถานีดับเพลิงด้านวัสดุไม่จัดทำบัญชีวัสดุเร่งดำเนินการตรวจสอบและนับยอดคงเหลือวัสดุให้แล้วเสร็จโดยเร็วพร้อมทั้งจัดทำบัญชีวัสดุให้ถูกต้อง รวมทั้งจัดทำเอกสารการเบิก - จ่ายวัสดุทุกครั้ง เพื่อเป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายวัสดุ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 422สถานีดับเพลิงด้านวัสดุรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี รายงานเฉพาะรายการครุภัณฑ์ ไม่พบการรายงานวัสดุคงเหลือประจำปีเจ้าหน้าที่ที่ได้รับการแต่งตั้งให้ตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุตามข้อ 149 แห่งข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 ดำเนินการตรวจสอบวัสดุในวันเปิดทำการวันแรกของเดือนตุลาคมเป็นต้นไป โดยต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุกับบัญชีวัสดุว่ามีความถูกต้องหรือไม่ วัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ มีวัสดุใดชำรุดเสื่อมคุณภาพหรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการอีกต่อไป และรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้แต่งตั้งภายใน 30 วันทำการ นับแต่วันเริ่มดำเนินการตรวจสอบวัสดุ เพื่อดำเนินการให้ถูกต้องตามขั้นตอนของข้อบัญญัติ ระเบียบ คำสั่ง และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 421สถานีดับเพลิงด้านงานป้องกันและบรรเทาสาธารณภัยสรุปรายงานเหตุสาธารณภัยไม่ถูกต้องตามเหตุที่เกิดขึ้นจริงให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบมีความระมัดระวังรอบคอบในการจัดเก็บข้อมูลรายงานเหตุสาธารณภัย เพื่อให้สถิติข้อมูลของสถานีดับเพลิงถูกต้องตรงกับความจริง ทำให้สถิติในภาพรวมของสำนักป้องกันและบรรเทาสาธารณภัยถูกต้องเชื่อถือได้ อันจะมีผลต่อการตัดสินใจในการบริหารงานของผู้บริหารด้วย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 420โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์ไม่บันทึกรายการครุภัณฑ์เข้าระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)ให้โรงเรียนควบคุมครุภัณฑ์โดยจัดทำแผ่นการ์ดทะเบียบคุมทรัพย์สินและบันทึกรายการครุภัณฑ์ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้องครบถ้วนทุกรายการ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 419โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์บางรายการ ไม่เขียนหรือพ่นรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์สำรวจตรวจสอบพัสดุที่มีอยู่ตั้งแต่ เริ่มได้ทรัพย์สินมาจนถึงปัจจุบัน เขียนหรือพ่นเลขทะเบียนทรัพย์สิน ให้ตรงกับทะเบียนคุมทรัพย์สิน ปรับปรุง รายละเอียดของทรัพย์สิน ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2) ให้ถูกต้อง เช่น สถานะของทรัพย์สิน ยี่ห้อ รุ่น ส่วนประกอบของทรัพย์สิน เป็นต้น พัสดุที่ชำรุด เสื่อมคุณภาพ ไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการต่อไปให้ดำเนินการจำหน่ายพัสดุ โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่ แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 - 156 และหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1307/0523 ลงวันที่ 23 มกราคม 2552 เรื่อง แนวทาง การจัดทำรายงานการ ควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 418โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์ที่จัดซื้อจากเงินบำรุงการศึกษา ยังไม่ได้บันทึกเข้าระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) และไม่จัดทำแผ่นการ์ดทะเบียนคุมทรัพย์สินให้โรงเรียนควบคุมครุภัณฑ์โดยจัดทำแผ่นการ์ดทะเบียบคุมทรัพย์สินและบันทึกรายการครุภัณฑ์ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้องครบถ้วนทุกรายการ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 417โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้จากเงินโครงการอาหารกลางวัน ในวันเดียวกัน แต่ราคาต่างกันกำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ที่ได้รับมอบหมายให้ปฏิบัติงานเกี่ยวกับการจัดซื้อวัสดุอาหาร อุปกรณ์เครื่องใช้ ของโครงการอาหารเช้า อาหารกลางวันให้มีความระมัดระวัง รอบคอบ ในการสอบทานรายการวัสดุ เปรียบเทียบราคา สอบทานราคาและจำนวนเงินให้ครบถ้วน ถูกต้อง โดยปฏิบัติตามระเบียบหรือแนวทางที่กรุงเทพมหานครกำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 416โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ซึ่งเป็นวัตถุดิบชนิดเดียวกัน ในวันเดียวกัน จากผู้รับจ้างรายเดียวกัน แต่ราคาแตกต่างกัน ทำให้จ่าย เงินสูงกว่าที่ควรจะเป็นปรับปรุงการปฏิบัติงาน โดยการจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันให้เปรียบเทียบราคา สอบทานราคา และจำนวนเงินตามหลักฐานการจ่ายให้ถูกต้องครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 415โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุง รายการเดียวกัน ในวันเดียวกัน แต่ราคาแตกต่างกันกำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ที่ได้รับมอบหมายให้ปฏิบัติงานเกี่ยวกับการจัดซื้อวัสดุอาหารของโครงการอาหารกลางวันให้มีความระมัดระวังรอบคอบในการสอบทานรายการวัสดุอาหาร เปรียบเทียบราคา สอบทานราคาและจำนวนเงินให้ถูกต้องครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 414โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ไม่พบใบเสร็จรับเงินจากร้านค้า มีเพียงใบส่งของให้ตรวจสอบปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้เรียกใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้าทุกครั้ง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 413โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเมนูอาหารกลางวันและรายการอาหารสด ที่จัดซื้อไม่สอดคล้องกัน1. ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจัดซื้ออาหารสดไม่สอดคล้องกับรายการอาหารประจำวัน 2. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ได้รับมอบหมายให้ปฏิบัติงานด้านการจัดซื้ออาหารเช้าและอาหารกลางวันให้มีความระมัดระวัง รอบคอบ ในการปฏิบัติงาน และสอบทานรายการอาหาร และราคาสินค้าในแต่ละวันให้มีความถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 47 - 48 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 6 - 82020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 412โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้ออาหารสดชนิดเดียวกัน วันเดียวกัน ในราคาที่แตกต่างกัน1. ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจัดซื้ออาหารสดชนิดเดียวกัน วันเดียวกัน แต่ราคาแตกต่างกัน 2. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ได้รับมอบหมายให้ปฏิบัติงานด้านการจัดซื้ออาหารเช้าและอาหารกลางวันให้มีความระมัดระวัง รอบคอบ ในการปฏิบัติงาน และสอบทานรายการอาหาร และราคาสินค้าในแต่ละวันให้มีความถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 47 - 48 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 6 - 82020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 411โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเมื่อได้รับพัสดุแล้วไม่บันทึกรับในระบบบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)ให้บันทึกรับครุภัณฑ์ที่จัดซื้อจากเงินนอกงบประมาณ ประเภทเงินบำรุงการศึกษา เข้าระบบบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้องครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 410โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อพัสดุที่มีลักษณะเป็นครุภัณฑ์ แต่ไม่มีการกำหนดรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 409โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดทำใบตรวจรับพัสดุไม่ครบถ้วนปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 408โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างกรณีจัดจ้างบางรายการไม่จัดทำประมาณการรายละเอียดของเนื้องานปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 407โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบเสนอราคามีลักษณะจัดทำเองโดยโรงเรียน ไม่ได้รับมาจากผู้ขายหรือผู้รับจ้าง และผู้ขายหรือผู้รับจ้างไม่ได้เป็นผู้ลงนามในใบเสนอราคาปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 406โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่แนบเอกสารหลักฐานของผู้ขายหรือผู้รับจ้าง เช่น ใบจดทะเบียนพาณิชย์ หนังสือมอบอำนาจ สำเนาบัตรประจำตัวประชาชน เป็นต้นปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 405โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดทำใบสั่งซื้อ/ สั่งจ้าง ไม่ถูกต้องครบถ้วน เช่น ลงนามผู้ขาย/ผู้รับจ้างไม่ถูกต้อง, ไม่ลงนามผู้ขาย/ผู้รับจ้าง, ระบุเงื่อนไขการสั่งซื้อ/สั่งจ้างไม่ครบถ้วน และจัดทำใบสั่งจ้างไม่ติดอากรแสตมป์ เป็นต้นปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 404โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าสูงกว่าที่ควรปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน และเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้อง เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 403โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวัน เพื่อจัดซื้อก๊าซหุงต้ม ไม่พบใบเสร็จรับเงินจากร้านค้า มีเพียงสำเนาใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน และเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้อง เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 402โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุเครื่องบริโภคและวัสดุอาหารและเครื่องปรุงสูงกว่าราคาตลาดให้คณะกรรมการจัดซื้อวัสดุอาหารปฏิบัติหน้าที่ที่ได้รับมอบหมายโดยดำเนินการสอบทานราคาที่จัดซื้อเปรียบเทียบ กับราคาตลาด และสอบทานจำนวนเงินตามใบสั่งซื้อให้ถูกต้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 401โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบเสร็จรับเงินที่ใช้ประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาเงินบำรุงการศึกษา) ขาดความน่าเชื่อถือ เช่น ใบเสร็จจากร้านสะดวกซื้อ, สลิปบัตรเครดิต)ใบเสร็จรับเงินที่ใช้ประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) ต้องระบุรายละเอียดให้ถูกต้องครบถ้วน เช่น ชื่อร้าน ชื่อโรงเรียน ผู้รับเงิน รายการพัสดุที่จัดซื้อ จำนวน และราคาต่อหน่วย เป็นต้น2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 400โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่มีใบเสร็จรับเงินประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาเงินบำรุงการศึกษา)ให้โรงเรียนติดตามใบเสร็จรับเงิน กรณีไม่พบใบเสร็จ-รับเงินประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาเงินบำรุงการศึกษา) ให้ครบถ้วน หากไม่พบใบเสร็จรับเงินให้โรงเรียนนำเงินฝากคืนเข้าบัญชีธนาคารเงินบำรุงการศึกษา2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 399โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างโรงเรียนนำสลิปบัตรเครดิต ที่ไม่ระบุรายการจัดซื้อ มาประกอบการเบิกจ่ายในรายการจัดซื้อพัสดุเพื่อใช้ปรับปรุงซ่อมแซมอุปกรณ์ต่าง ๆ ของโรงเรียนให้นำฝากเงินเข้าบัญชีธนาคารเงินบำรุงการศึกษา กรณีใช้สลิปบัตรเครดิตมาประกอบการเบิกจ่ายโดยไม่ระบุรายการจัดซื้อ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 398โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างรายการจัดซื้อพัสดุ เพื่อจัดการเรียนการสอน ไม่ตรงตามวัตถุประสงค์ เนื่องจากพบการจัดซื้ออาหารเสริมสุขภาพ ขนม และเครื่องดื่มให้นำฝากเงินเข้าบัญชีธนาคารเงินบำรุงการศึกษา กรณีการจัดซื้อพัสดุไม่ตรงตามวัตถุประสงค์ที่กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 397โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อจัดจ้างค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษา (ค่าจัดการเรียนการสอน) โดยแยกจัดซื้อวัสดุเคมีวิทยาศาสตร์ วัสดุจัดทำป้ายประกาศ วัสดุสำนักงาน วัสดุงานทะเบียน และวัสดุการสอบ โดยวิธีตกลงราคา ซึ่งค่าใช้จ่ายดังกล่าว เป็นวัสดุประเภทเดียวกัน จากผู้ขายรายเดียวกัน วงเงินที่ได้รับมาพร้อมกันและ มีกำหนดเวลาความต้องการใช้พัสดุใกล้เคียงกันการจัดหาพัสดุจากเงินสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) หากรายการพัสดุที่จัดหามีลักษณะพัสดุประเภทเดียวกัน มีความต้องการใช้ในระยะเวลาเดียวกัน ให้โรงเรียนจัดหาในคราวเดียวกัน และต้องสืบราคาจากท้องตลาดอย่างน้อย 3 ราย โดยนำราคาซื้อครั้งสุดท้ายภายในระยะเวลา 2 ปีงบประมาณมาเปรียบเทียบราคากัน รวมทั้งสืบค้นข้อมูลจากเว็บไซต์ (Website) ต่าง ๆ เป็นราคาอ้างอิง และจัดทำรายละเอียดของการสืบราคาซึ่งระบุถึงรายการที่จัดซื้อ ราคาขาย วันที่สืบราคา ชื่อ ที่อยู่ของผู้ขายและหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อประสานรายงานการขอซื้อขอจ้าง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 19, 23 และ 252020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 396โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อจัดจ้างบางรายการมีลักษณะดำเนินการแล้วเสร็จ และนำใบสำคัญคู่จ่ายหลายฉบับมารวมจัดทำเป็นฎีกาเดียว แล้วจัดทำหนังสือขอความเห็นชอบ หนังสือขออนุมัติ ใบสั่งซื้อ/สั่งจ้าง ใบตรวจรับพัสดุย้อนหลังปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 395โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อครุภัณฑ์ในราคาสูงกว่าที่ควรจะเป็นให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจัดซื้อจัดจ้างในราคาที่สูงกว่าที่ควร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 394โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อครุภัณฑ์ โดยไม่ดำเนินการตามขั้นตอนพัสดุการจัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้ต้องดำเนินการตามแนวทางที่กำหนด โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 4, 6 และข้อ 72020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 393โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการขออนุมัติจัดซื้อวัสดุการศึกษาและใบสั่งซื้อสินค้าลงวันที่ก่อนวันที่ในใบเสนอราคาชี้แจงกรณีการขออนุมัติจัดซื้อวัสดุการศึกษาและใบสั่งซื้อสินค้าลงวันที่ก่อนวันที่ในใบเสนอราคา2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 392โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างโรงเรียนได้จัดซื้อวัสดุสื่อการเรียนการสอนราคาสูงกว่าความเป็นจริงส่งเงินส่งคืนกรุงเทพมหานครกรณีจัดซื้อสื่อการเรียนการสอนสูงกว่าราคาท้องตลาด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 391โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุ โดยวิธีตกลงราคา ในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่จัดซื้อแยกเป็น 2 - 3 ฎีกาการจัดหาพัสดุ หากรายการพัสดุที่จัดหามีลักษณะพัสดุประเภทเดียวกัน มีความต้องการใช้ในระยะเวลาเดียวกัน ให้โรงเรียนจัดหาในคราวเดียวกัน และต้องสืบราคาจากท้องตลาดอย่างน้อย 3 ราย โดยนำราคาซื้อครั้งสุดท้ายภายในระยะเวลา 2 ปีงบประมาณมาเปรียบเทียบราคากัน รวมทั้งสืบค้นข้อมูลจากเว็บไซต์ (Website) ต่าง ๆ เป็นราคาอ้างอิง และจัดทำรายละเอียดของการสืบราคาซึ่งระบุถึงรายการ ที่จัดซื้อ ราคาขาย วันที่สืบราคา ชื่อ ที่อยู่ของผู้ขายและหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อประสานรายงานการขอซื้อขอจ้าง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 19, 23 และข้อ 252020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 390โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุที่มีลักษณะใกล้เคียงกัน ชนิดเดียวกัน โดยมีระยะเวลาใกล้เคียงกันในราคาที่แตกต่างกัน1. ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจัดซื้อวัสดุชนิดเดียวกัน จำนวน 2 ฎีกาในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่ราคาสูงกว่ากัน 2. การจัดหาพัสดุจากเงินสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร รายการค่าจัดการเรียนการสอน หากรายการพัสดุที่จัดหามีลักษณะพัสดุประเภทเดียวกัน มีความต้องการใช้ระยะเวลาเดียวกันให้โรงเรียนจัดหาในคราวเดียวกัน และต้องสืบราคาจากท้องตลาดอย่างน้อย 3 ราย โดยนำราคาซื้อครั้งสุดท้ายในระยะเวลา 2 ปีงบประมาณมาเปรียบเทียบราคากัน รวมทั้งสืบค้นข้อมูลจากเว็บไซต์ (Website) ต่าง ๆ เป็นราคาอ้างอิง และจัดทำรายละเอียดของการสืบราคาซึ่งระบุถึงรายการที่จัดซื้อ ราคาขาย วันที่สืบราคา ชื่อ ที่อยู่ของผู้ขาย และหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อ ประกอบรายงานการขอซื้อขอจ้าง โดยถือตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 19, 23 และข้อ 252020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 389โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่แนบเอกสารหลักฐานของผู้ขายหรือผู้รับจ้าง เช่น ใบจดทะเบียนพาณิชย์ หนังสือมอบอำนาจ สำเนาบัตรประจำตัวประชาชน เป็นต้นปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 388โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดทำใบสั่งซื้อ/สั่งจ้าง ไม่ถูกต้องครบถ้วน เช่น ลงนามผู้ขาย/ผู้รับจ้างไม่ถูกต้อง, ไม่ลงนามผู้ขาย/ผู้รับจ้าง, ระบุเงื่อนไขการสั่งซื้อ/สั่งจ้างไม่ครบถ้วน และจัดทำใบสั่งจ้างไม่ติดอากรแสตมป์ เป็นต้นปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 387โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดจ้างบางรายการไม่จัดทำประมาณการรายละเอียดของเนื้องานปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 386โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อครุภัณฑ์ไม่แนบบัญชีราคามาตรฐานปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 385โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อครุภัณฑ์บางรายการโดยมีลักษณะแบ่งซื้อแบ่งจ้างปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 384โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อครุภัณฑ์ราคาเกินกว่าบัญชีราคามาตรฐานนำส่งเงินคืนบัญชีเงินบำรุงการศึกษา กรณีจัดซื้อครุภัณฑ์ สูงกว่าบัญชีราคามาตรฐาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 383โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อจัดจ้างตามแผนการใช้จ่ายเงินงบประมาณ พ.ศ. 2558 ค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) โดยแยกจัดซื้อค่าวัสดุห้องเรียน ค่าวัสดุทำใบงานและแบบฝึกหัด ค่าวัสดุสำนักงาน ค่าวัสดุการศึกษา ค่าวัสดุทำป้ายนิเทศและนิทรรศการ ค่าวัสดุประชาสัมพันธ์ ค่าวัสดุงานทะเบียนและวัดผล ค่าวัสดุอุปกรณ์ในการจัดค่าย 8 กลุ่มสาระ และค่าวัสดุการสอบ โดยวิธีตกลงราคา ซึ่งค่าใช้จ่ายดังกล่าว เป็นวัสดุประเภทเดียวกัน วงเงินที่ได้รับมาพร้อมกันและ มีกำหนดเวลาความต้องการใช้พัสดุใกล้เคียงกันการจัดหาพัสดุจากเงินสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) หากรายการพัสดุที่จัดหามีลักษณะพัสดุประเภทเดียวกัน มีความต้องการใช้ในระยะเวลาเดียวกัน ให้โรงเรียนจัดหาในคราวเดียวกัน และต้องสืบราคาจากท้องตลาดอย่างน้อย 3 ราย โดยนำราคาซื้อครั้งสุดท้ายภายในระยะเวลา 2 ปีงบประมาณมาเปรียบเทียบราคากัน รวมทั้งสืบค้นข้อมูลจากเว็บไซต์ (Website) ต่าง ๆ เป็นราคาอ้างอิง และจัดทำรายละเอียดของการสืบราคาซึ่งระบุถึงรายการ ที่จัดซื้อ ราคาขาย วันที่สืบราคา ชื่อ ที่อยู่ของผู้ขายและหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อประสานรายงานการขอซื้อขอจ้าง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 19, 23 และข้อ 252020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 382โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อจัดจ้างบางรายการมีลักษณะดำเนินการแล้วเสร็จ และนำใบสำคัญคู่จ่ายหลายฉบับมารวมจัดทำเป็นฎีกาเดียว แล้วจัดทำหนังสือขอความเห็นชอบ หนังสือขออนุมัติ ใบสั่งซื้อ/สั่งจ้าง ใบตรวจรับพัสดุย้อนหลังปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 381โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุโครงการอาหารเช้าสูงกว่าอาหารกลางวันคณะกรรมการดำเนินการเงินโครงการอาหารกลางวันและเงินโครงการอาหารเช้า ควรสำรวจราคาวัสดุประกอบอาหารเพื่อให้จัดซื้อวัสดุในราคาตามท้องตลาด และสอบทานหลักฐานการเบิกจ่ายเงินให้ถูกต้องครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 380โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุอาหารกลางวันสูงกว่าอาหารเช้าคณะกรรมการดำเนินการเงินโครงการอาหารกลางวันและเงินโครงการอาหารเช้า ควรสำรวจราคาวัสดุประกอบอาหารเพื่อให้จัดซื้อวัสดุในราคาตามท้องตลาด และสอบทานหลักฐานการเบิกจ่ายเงินให้ถูกต้องครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 379โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดทำใบสั่งจ้างแต่ไม่ติดอากรแสตมป์ผู้บริหารสถานศึกษากำกับดูแลการจัดทำฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ (เงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน) ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 23 ข้อ 25 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 40 - 41 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และข้อ 112020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 378โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อบางรายการไม่จัดทำใบสั่งซื้อเป็นหลักฐานผู้บริหารสถานศึกษากำกับดูแลการจัดทำฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ (เงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน) ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 23 ข้อ 25 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 40 - 41 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และข้อ 112020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 377โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างเอกสารหลักฐานของผู้ขายหรือผู้รับจ้างไม่ถูกต้องครบถ้วน เช่น หนังสือจดทะเบียนบริษัท ใบทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม ใบทะเบียนพาณิชย์ เป็นต้นผู้บริหารสถานศึกษากำกับดูแลการจัดทำฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ (เงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน) ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 23 ข้อ 25 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 40 - 41 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และข้อ 112020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 376โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อส่วนใหญ่ไม่มีใบเสนอราคาจากร้านค้าประกอบในเอกสารหลักฐานผู้บริหารสถานศึกษากำกับดูแลการจัดทำฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ (เงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน) ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 23 ข้อ 25 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 40 - 41 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และข้อ 112020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 375โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างกรณีครุภัณฑ์ไม่มีรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะกำหนดไว้ในบัญชีมาตรฐานครุภัณฑ์ หรือมีแต่ไม่เพียงพอ ไม่ดำเนินการแต่งตั้งคณะกรรมการกำหนดรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะสำหรับครุภัณฑ์นั้นผู้บริหารสถานศึกษากำกับดูแลการจัดทำฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ (เงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน) ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 23 ข้อ 25 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 40 - 41 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และข้อ 112020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 374โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อครุภัณฑ์โดยไม่อ้างอิงราคามาตรฐานตามบัญชีราคามาตรฐานครุภัณฑ์ และรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะที่กำหนดไว้ในภาคผนวกของบัญชีราคามาตรฐานครุภัณฑ์ของสำนักงบประมาณผู้บริหารสถานศึกษากำกับดูแลการจัดทำฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ (เงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน) ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 23 ข้อ 25 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 40 - 41 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และข้อ 112020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 373โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างผู้ลงนามสั่งซื้อสั่งจ้าง ในใบสั่งซื้อ/สั่งจ้าง ไม่ใช่ผู้มีอำนาจอนุมัติ (ผู้อำนวยการสถานศึกษา)ผู้บริหารสถานศึกษากำกับดูแลการจัดทำฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ (เงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน) ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 23 ข้อ 25 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 40 - 41 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และข้อ 112020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 372โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุอุปกรณ์การเรียนการสอนและวัสดุการศึกษาชนิดเดียวกัน จำนวน 2 ฎีกา ในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่จัดซื้อในราคาแตกต่างกัน1. ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจัดซื้อวัสดุชนิดเดียวกัน จำนวน 2 ฎีกาในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่ราคาสูงกว่ากัน 2. การจัดหาพัสดุจากเงินสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) หากรายการพัสดุที่จัดหามีลักษณะพัสดุประเภทเดียวกัน มีความต้องการใช้ในระยะเวลาเดียวกัน ให้โรงเรียนจัดหาในคราวเดียวกัน และต้องสืบราคาจากท้องตลาดอย่างน้อย 3 ราย โดยนำราคาซื้อครั้งสุดท้ายภายในระยะเวลา 2 ปีงบประมาณมาเปรียบเทียบราคากัน รวมทั้งสืบค้นข้อมูลจากเว็บไซต์ (Website) ต่าง ๆ เป็นราคาอ้างอิง และจัดทำรายละเอียดของการสืบราคาซึ่งระบุถึงรายการ ที่จัดซื้อ ราคาขาย วันที่สืบราคา ชื่อ ที่อยู่ของผู้ขายและหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อประสานรายงานการขอซื้อขอจ้าง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 19, 23 และข้อ 252020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 371โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อวัสดุจากเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน ค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) ในราคาที่สูงกว่าท้องตลาดการจัดหาพัสดุจากเงินสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร รายการค่าจัดการเรียนการสอน ต้องสืบราคาจากท้องตลาดอย่างน้อย 3 ราย โดยนำราคาซื้อครั้งสุดท้ายภายในระยะเวลา 2 ปีงบประมาณมาเปรียบเทียบราคากัน รวมทั้งสืบค้นข้อมูลจากเว็บไซต์ (Website) ต่าง ๆ เป็นราคาอ้างอิง และจัดทำรายละเอียดของการสืบราคา ซึ่งระบุถึงรายการที่จัดซื้อ ราคาขาย วันที่สืบราคา ชื่อ ที่อยู่ของผู้ขายและหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อประกอบรายงานการขอซื้อขอจ้าง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพ-มหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 19 ข้อ 23 และข้อ 252020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 370โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อจัดจ้างตามแผนการใช้จ่ายเงินงบประมาณ พ.ศ. 2558 ค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) โดยแยกจัดซื้อ ค่าวัสดุสำนักงาน ค่าวัสดุการศึกษา ค่าวัสดุฝึกปฏิบัติการเรียนการสอน ค่าวัสดุอุปกรณ์การสอนตามหลักสูตร และค่าวัสดุในการวัดผลและประเมินผล โดยวิธีตกลงราคา ซึ่งค่าใช้จ่ายดังกล่าว เป็นวัสดุประเภทเดียวกัน วงเงิน ที่ได้รับมาพร้อมกันและ มีกำหนดเวลาความต้องการใช้พัสดุใกล้เคียงกันการจัดหาพัสดุจากเงินสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) หากรายการพัสดุที่จัดหามีลักษณะพัสดุประเภทเดียวกัน มีความต้องการใช้ในระยะเวลาเดียวกัน ให้โรงเรียนจัดหาในคราวเดียวกัน และต้องสืบราคาจากท้องตลาดอย่างน้อย 3 ราย โดยนำราคาซื้อครั้งสุดท้ายภายในระยะเวลา 2 ปีงบประมาณมาเปรียบเทียบราคากัน รวมทั้งสืบค้นข้อมูลจากเว็บไซต์ (Website) ต่าง ๆ เป็นราคาอ้างอิง และจัดทำรายละเอียดของการสืบราคาซึ่งระบุถึงรายการ ที่จัดซื้อ ราคาขาย วันที่สืบราคา ชื่อ ที่อยู่ของผู้ขายและหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อประสานรายงานการขอซื้อขอจ้าง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 19, 23 และข้อ 252020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 369โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีบันทึกบัญชีเงินสดไม่ถูกต้อง เช่น บันทึกไม่ตรงตามหลักฐานการรับเงิน, ไม่ปิดบัญชีประจำวัน, เบิกเงินเป็นประจำทุกวัน แต่บันทึกการเบิกจ่ายเงินให้กับเจ้าหนี้เป็นรายสัปดาห์, นำยอดเงินฝากธนาคารมาแสดงเป็นเงินสดคงเหลือประจำวัน, บันทึกผิดหมวดรายจ่าย เป็นต้น1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 368โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีบันทึกบัญชีไม่ครบถ้วน ถูกต้อง เช่น บันทึกไม่ตรงตามหลักฐานการรับเงิน, ไม่ปิดบัญชีสิ้นปี เป็นต้น1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 367โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีบันทึกบัญชีไม่ครบถ้วน ถูกต้อง เช่น บันทึกไม่ตรงตามหลักฐานการรับเงิน, ไม่ปิดบัญชีสิ้นปี เป็นต้น1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 366โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีไม่จัดทำเอกสารหลักฐานประกอบการบันทึกบัญชี เช่น ใบโอนดอกเบี้ยรับ ใบโอนปิดบัญชี ณ วัน สิ้นปีงบประมาณ1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพ- มหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชีการเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 365โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีไม่จัดทำเอกสารหลักฐานประกอบการบันทึกบัญชี เช่น ใบโอนดอกเบี้ยรับ ใบโอนปิดบัญชี ณ วัน สิ้นปีงบประมาณ1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพ- มหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชีการเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 364โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีจัดทำบัญชีแยกประเภทไม่ครบถ้วน1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพ- มหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 363โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านบัญชีบันทึกบัญชีแยกประเภทไม่ถูกต้อง เช่น บันทึกบัญชีผิดดุลปกติ, ไม่ปิดบัญชี ณ วันสิ้นปีงบประมาณ, บันทึกบัญชีซ้ำ, ใช้ชื่อบัญชี แยกประเภทไม่ถูกต้อง เป็นต้น1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพ- มหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 362โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่มีใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียน1. การเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ คำสั่ง หรือหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้อง ให้หาผู้รับผิดชอบนำเงินส่งคลังกรุงเทพมหานครโดยเร็ว 2. กำกับดูแลการเบิกจ่ายเงินและนำส่งเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 361โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนจ่ายเงินให้กับนักเรียนสูงกว่าจำนวนเงินในใบเสร็จรับเงิน1. การเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ คำสั่ง หรือหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้อง ให้หาผู้รับผิดชอบนำเงินส่งคลังกรุงเทพมหานครโดยเร็ว 2. กำกับดูแลการเบิกจ่ายเงินและนำส่งเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 360โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนใช้จ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนเกินจากงบประมาณที่ได้รับจัดสรร1. การเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ คำสั่ง หรือหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้อง ให้หาผู้รับผิดชอบนำเงินส่งคลังกรุงเทพมหานครโดยเร็ว 2. กำกับดูแลการเบิกจ่ายเงินและนำส่งเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 359โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนใช้จ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนเกินจากงบประมาณที่ได้รับจัดสรร1. การเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ คำสั่ง หรือหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้อง ให้หาผู้รับผิดชอบนำเงินส่งคลังกรุงเทพมหานครโดยเร็ว 2. กำกับดูแลการเบิกจ่ายเงินและนำส่งเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 358โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) กรณีรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครูออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) กรณีรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครูรวมเดือนละ 1 ฉบับ และจัดทำรายชื่อครูแนบ ทั้งนี้ ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ- มหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 และข้อ 40 คำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1 ข้อ 4.6 ข้อ 4.7 และข้อ 7 หนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 6 ข้อ 8 ข้อ 9 และข้อ 15 และคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 22020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 357โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จเงินสด (บ.11) กรณีการรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครูไม่มีลายมือชื่อผู้อำนวยการสถานศึกษาออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) กรณีรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครูรวมเดือนละ 1 ฉบับ และจัดทำรายชื่อครูแนบ ทั้งนี้ ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ- มหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 และข้อ 40 คำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1 ข้อ 4.6 ข้อ 4.7 และข้อ 7 หนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 6 ข้อ 8 ข้อ 9 และข้อ 15 และคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 22020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 356โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ไม่ใช้แบบพิมพ์ "ใบรับรองการจ่ายเงิน” เป็นหลักฐาน แต่ใช้ “ใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน” ซึ่งส่วนใหญ่ไม่มีลายมือชื่อผู้อำนวยการสถานศึกษาการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ในกรณีไม่อาจเรียกใบเสร็จรับเงินจากผู้รับได้ ให้ใช้แบบพิมพ์ “ใบรับรองการจ่ายเงิน”2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 355โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินหลักฐานการจ่ายค่าแรงแม่ครัวไม่สัมพันธ์กับการจ่ายเงินจริง โดยจ่ายค่าแรงเป็นรายสัปดาห์แต่จัดทำหลักฐานการรับเงินเป็นรายวันการจัดทำหลักฐานการจ่ายเงินค่าแรงแม่ครัวให้สัมพันธ์กับวันที่จ่ายจริง โดยปฏิบัติตามระเบียบหรือแนวทางที่กรุงเทพมหานครกำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 354โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าเพื่อจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายอื่นปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน โดยไม่นำค่าใช้จ่ายอื่น ๆ มาเบิกเงินโครงการอาหารเช้า2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 353โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเพื่อนำไปจ่ายเป็นค่าแรงแม่ครัวและค่าพาหนะ ไม่มีใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบให้ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงิน โดยการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเพื่อนำไปจ่ายเป็นค่าแรงแม่ครัวและค่าพาหนะให้ใช้แบบพิมพ์ “ใบสำคัญรับเงิน” เป็นหลักฐานในการเบิกจ่าย และให้ผู้อำนวยการสถานศึกษาลงนามทุกครั้ง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 352โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนบางฉบับระบุรายการจัดซื้อกระเป๋านักเรียนควบคุมการเบิกจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนและค่าเครื่องแบบนักเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง สอบทานความถูกต้องครบถ้วนของหลักฐานการจ่ายเงินและใบเสร็จรับเงิน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 39 ข้อ 40 และหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 351โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่มีใบเสร็จรับเงินค่าอุปกรณ์การเรียนให้ตรวจสอบควบคุมการเบิกจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนและค่าเครื่องแบบนักเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง สอบทานความถูกต้องครบถ้วนของหลักฐานการจ่ายเงินและใบเสร็จรับเงิน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 39 ข้อ 40 และหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 350โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินนำส่งเงินเหลือจ่ายเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร (ค่าเครื่องแบบนักเรียน และค่าอุปกรณ์การเรียน) คืนคลังกรุงเทพมหานครเกินกว่าจำนวนที่ต้องส่งคืนให้สถานศึกษาเบิกจ่าย เงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนให้กับนักเรียนที่มีอยู่จริงตามบัญชีลงเวลาเรียน พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่ายและใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการ ศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 349โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กำหนดกำชับเจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติงานด้านบัญชีและการเงินให้จัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันเป็นไปตามรูปแบบที่กำหนด โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 702020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 348โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนรับเงินค่าใช้สถานที่ แต่ไม่ได้ออกใบเสร็จรับเงินให้กับบริษัท และไม่ได้จัดเก็บเอกสารของบริษัทไว้เป็นหลักฐานให้ชี้แจงกรณีไม่นำเงินค่าใช้สถานที่ นำฝากเข้าบัญชีเงินบำรุงการศึกษา2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 347โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินกรณีรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครู จัดทำใบเสร็จรับเงินเดือนละหลายฉบับ แยกเป็นระดับชั้นการรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครูให้จัดทำใบเสร็จรับเงินรวม เดือนละ 1 ฉบับ พร้อมจัดทำรายชื่อครูแนบ และนำเงินฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 72020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 346โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการจ่ายเงินบางรายการไม่หักภาษี ณ ที่จ่าย เพื่อนำส่งสรรพากรการจ่ายเงินทุกกรณี ถ้าผู้จ่ายมีหน้าที่ตามกฎหมายที่ต้องหักภาษีใด ๆ ไว้ ณ ที่จ่าย เพื่อนำส่งส่วนราชการใด ให้ดำเนินการตามกฎหมายนั้น2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 345โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินตรวจสอบหลักฐานการจ่ายประกอบฎีกาเบิกเงิน พบว่า ใบเสร็จรับเงินมีรายการที่เป็นสาระสำคัญไม่ครบถ้วน เช่น ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน วันที่ที่รับเงิน ลายมือชื่อผู้รับเงิน จำนวนเงินเป็นตัวอักษร เป็นต้นใบสำคัญคู่จ่ายที่เป็นใบเสร็จรับเงิน ซึ่งผู้รับเงินออกให้อย่างน้อยต้องมีรายการดังต่อไปนี้ 1. ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน 2. วัน เดือน ปี ที่รับเงิน 3. ลายมือชื่อผู้รับเงิน 4. รายการแสดงการรับเงินระบุว่าเป็นค่าอะไร 5. จำนวนเงินทั้งตัวเลขและตัวอักษร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 344โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่มีใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนกำกับดูแลการเบิกจ่าย เงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน รายการค่าเครื่องแบบนักเรียน และค่าอุปกรณ์การเรียน ให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 343โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเอกสารหรือหลักฐานการเบิกจ่ายเงินไม่สอดคล้อง หรือซ้ำซ้อนกำกับดูแลการเบิกจ่าย เงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน รายการค่าเครื่องแบบนักเรียน และค่าอุปกรณ์การเรียน ให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 342โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินชื่อในใบเสร็จรับเงินเป็นเด็กชาย แต่รายการที่จัดซื้อคือ กระโปรงกำกับดูแลการเบิกจ่าย เงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน รายการค่าเครื่องแบบนักเรียน และค่าอุปกรณ์การเรียน ให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 341โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเพื่อนำไปจ่ายเป็นค่าพาหนะ ไม่มีใบสำคัญการรับเงินให้ตรวจสอบกรณีการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันที่ไม่สามารถเรียกใบเสร็จรับเงินได้ ให้จัดทำใบสำคัญการรับเงินเพื่อเป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 340โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนใช้จ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเกินกว่าสิทธิที่สามารถใช้จ่ายได้จริงนำส่งเงินคืนกรุงเทพมหานคร กรณีใช้จ่ายเกินสิทธิที่สามารถใช้จ่ายได้จริง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 339โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินจัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินโดยแสดงจำนวนรับ จ่าย คงเหลือให้ถูกต้องตรงตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง เมื่อสิ้นปีงบประมาณให้รายงานให้หน่วยงานคลังทราบ ทั้งนี้ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 39 ข้อ 43 ข้อ 56 และ ข้อ 592020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 338โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จเงินสด (แบบ บ.11) ไม่ถูกต้องจัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินโดยแสดงจำนวนรับ จ่าย คงเหลือให้ถูกต้องตรงตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง เมื่อสิ้นปีงบประมาณให้รายงานให้หน่วยงานคลังทราบ ทั้งนี้ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 39 ข้อ 43 ข้อ 56 และ ข้อ 592020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 337โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการรับเงินบำรุงการศึกษา โรงเรียนไม่นำเงินฝากธนาคารเงินบำรุงการศึกษาการรับเงินบำรุงการศึกษา ให้โรงเรียนออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) และนำเงินฝากเข้าบัญชีเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้องครบถ้วนทุกครั้ง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 336โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินได้รับบริจาคสิ่งของ แต่ออกใบเสร็จรับเงินสดให้ชี้แจงกรณีรับบริจาคสิ่งของ แต่ออกใบเสร็จรับเงินสด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 335โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินยกเลิกใบเสร็จรับเงิน มีสำเนาคู่ฉบับประกอบการยกเลิก ไม่ครบถ้วนปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินและบัญชี โดยการใช้ใบเสร็จรับเงินให้เรียงเล่มที่ตามลำดับจากน้อยไปหามาก รวมทั้งหากมีการยกเลิกใบเสร็จรับเงินต้องเก็บทั้งต้นฉบับและสำเนาให้ครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 334โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใช้ใบเสร็จรับเงินโดยไม่เรียงลำดับเล่มที่ของใบเสร็จรับเงินปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินและบัญชี โดยการใช้ใบเสร็จรับเงินให้เรียงเล่มที่ตามลำดับจากน้อยไปหามาก รวมทั้งหากมีการยกเลิกใบเสร็จรับเงินต้องเก็บทั้งต้นฉบับและสำเนาให้ครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 333โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันไม่ถูกต้อง โดยนำยอดเงินฝากธนาคารมาบันทึกในช่องเงินสดที่เก็บรักษาประจำวัน และไม่บันทึกจำนวนเงินที่ถอนจากธนาคารในช่องรับเงินตามบัญชีเงินสดปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบกำหนด โดยจัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันเพื่อเป็นหลักฐานในการควบคุมด้านการเงินและบัญชี2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 332โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเก็บรักษาเงินสดในมือโครงการอาหารกลางวันเกินกว่าที่ระเบียบกำหนดปรับปรุงการปฏิบัติงานให้เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด โดยการเก็บรักษาเงินสดในมือเพื่อใช้จ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันได้ไม่เกิน 3,000 บาท ส่วนที่เกินให้นำฝากธนาคารเข้าบัญชีเงินโครงการอาหารกลางวันของโรงเรียน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 331โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ ไม่ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ (ใช้ใบเสร็จรับเงินข้ามปีงบประมาณ)ใบเสร็จรับเงินเล่มใดสำหรับรับเงินของปีงบประมาณใด ให้ใช้รับเงินของปีงบประมาณนั้น เมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ ใบเสร็จรับเงินฉบับใดยังไม่ใช้ให้คงติดไว้กับเล่ม แต่ให้ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” เพื่อให้เป็นที่สังเกตมิให้นำมาใช้รับเงินได้อีกต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 330โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงินที่ไม่ได้ใช้ เมื่อสิ้นปีงบประมาณ ไม่ได้ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” เพื่อให้เป็นที่สังเกตมิให้นำมาใช้รับเงินได้อีกต่อไปใบเสร็จรับเงินเล่มใดสำหรับรับเงินของปีงบประมาณใด ให้ใช้รับเงินของปีงบประมาณนั้น เมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ ใบเสร็จรับเงินฉบับใดยังไม่ใช้ให้คงติดไว้กับเล่ม แต่ให้ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” เพื่อให้เป็นที่สังเกตมิให้นำมาใช้รับเงินได้อีกต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 329โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำเอกสารประกอบ การหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) ไม่ถูกต้องครบถ้วน เช่น ไม่มีเลขที่ฎีกา ผู้อนุมัติจ่ายเงินไม่ลงลายมือชื่อ ไม่แยกรายละเอียดของเนื้องาน ไม่ระบุคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ใบสั่งจ้างไม่ติดอากรแสตมป์จัดทำเอกสารประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) ให้ถูกต้องครบถ้วน และจัดทำทะเบียนคุมหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 81 - 882020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 328โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่จัดทำหลักฐานการจ่ายเงินค่าแรงแม่ครัวที่เบิกจากเงินโครงการอาหารกลางวันให้ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงิน โดยการจ่ายเงินค่าแรงแม่ครัวทุกครั้ง ต้องมีใบสำคัญรับเงินเพื่อเป็นหลักฐานการจ่ายเงินและบันทึกบัญชี2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 327โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันจ่ายค่าแรงแม่ครัวเกินกว่าระเบียบฯ กำหนดการจ้างผู้ช่วยแม่ครัว ให้ถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 ข้อ 4.52020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 326โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินมีใบสำคัญคู่จ่าย (ใบเสร็จรับเงิน) แนบประกอบฎีกา ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน จำนวนหลายฎีกาติดตามใบเสร็จรับเงิน กรณีไม่พบใบเสร็จรับเงินประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย)2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 325โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” ที่หน้าฎีกาและหลักฐานประกอบการจ่ายเงิน กรณีใบสำคัญคู่จ่ายไม่ลงลายมือชื่อผู้จ่ายเงิน และวัน เดือน ปีที่จ่ายเงินกำกับไว้การจ่ายเงินต้องมีหลักฐานการจ่ายเงินไว้เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบ และในกรณีที่เป็นใบสำคัญคู่จ่ายให้ ผู้จ่ายเงินประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” และลงลายมือชื่อพร้อมวัน เดือน ปี กำกับไว้ด้วย ส่วนหลักฐานอื่นให้ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” โดยไม่ต้องลงลายมือชื่อกำกับไว้ก็ได้2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 324โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงินต่ำกว่าหลักฐานการจ่ายเงินให้สถานศึกษาเบิกจ่ายเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนเป็นไปตามข้อเท็จจริงและแจ้งนักเรียน/ผู้ปกครองที่ได้รับเงินสดค่าเครื่องแบบนักเรียนค่าอุปกรณ์การเรียนให้ทราบเกี่ยวกับรายการที่ต้องระบุในใบเสร็จรับเงินตามระเบียบที่กำหนด พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่ายและใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 323โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนให้กับนักเรียนที่ไม่มีชื่อในบัญชีเรียกชื่อ ลาออก หรือขาดเรียนตลอดภาคเรียน หรือเบิกจ่ายให้กับนักเรียนซ้ำซ้อน1. ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนและค่าเครื่องแบบนักเรียนให้กับนักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเรียกชื่อ ลาออก หรือขาดเรียนตลอดภาคเรียน 2. ให้สถานศึกษาเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนให้กับนักเรียนที่มีอยู่จริงตามบัญชีลงเวลาเรียน พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่ายและใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน เพื่อให้หน่วยตรวจสอบ ตรวจสอบความถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 39 และหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 322โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนให้กับนักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเรียกชื่อ ลาออก หรือขาดเรียนตลอดภาคเรียน หรือเบิกจ่ายให้กับนักเรียนซ้ำซ้อน1. ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนและค่าเครื่องแบบนักเรียนให้กับนักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเรียกชื่อ ลาออก หรือขาดเรียนตลอดภาคเรียน 2. ให้สถานศึกษาเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนให้กับนักเรียนที่มีอยู่จริงตามบัญชีลงเวลาเรียน พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่ายและใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน เพื่อให้หน่วยตรวจสอบ ตรวจสอบความถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 39 และหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 321โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนให้แก่นักเรียนซ้ำซ้อนให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีเบิกจ่ายค่าอุปกรณ์การเรียนและค่าเครื่องแบบนักเรียนให้แก่นักเรียนซ้ำซ้อน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 320โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกจ่ายค่าอุปกรณ์การเรียนให้แก่นักเรียนซ้ำซ้อนให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีเบิกจ่ายค่าอุปกรณ์การเรียนและค่าเครื่องแบบนักเรียนให้แก่นักเรียนซ้ำซ้อน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 319โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนนำเงินเหลือจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนไปถัวจ่ายเป็นค่าอุปกรณ์การเรียนที่ได้รับจัดสรรน้อยกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง โดยไม่ได้จัดทำหนังสือแจ้งไปยังฝ่ายการศึกษาให้โรงเรียนทำหนังสือแจ้งฝ่ายการศึกษา เพื่อทราบและพิจารณากรณีดำเนินการถัวจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนไปใช้เป็นค่าอุปกรณ์การเรียน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 318โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนได้รับจัดสรรค่าอุปกรณ์การเรียน และค่าเครื่องแบบนักเรียนน้อยกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงกรณีจำนวนนักเรียนเกินกว่าจำนวนเงินที่ได้รับจัดสรร ให้โรงเรียนทำหนังสือแจ้งฝ่ายการศึกษา เพื่อดำเนินการถัวค่าใช้จ่ายรายการเดียวกัน หากถัวจ่ายแล้วยังไม่เพียงพอให้ดำเนินการขอจัดสรรงบประมาณเพิ่มเติม โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 317โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการจ่ายเงินบางรายการไม่หักภาษี ณ ที่จ่าย เพื่อนำส่งกรมสรรพากรปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบกำหนด โดยการจ่ายเงินทุกกรณี ถ้าผู้จ่ายมีหน้าที่ตามกฎหมาย ที่ต้องหักภาษีใด ๆ ไว้ ณ ที่จ่าย เพื่อนำส่งส่วนราชการใด ให้ดำเนินการตามกฎหมายนั้น2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 316โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินหลักฐานการจ่ายเงินไม่สมบูรณ์ ได้แก่ ไม่ระบุหมายเลขบัตรประจำตัวประชาชน 13 หลัก ไม่ระบุจำนวนเงินที่จ่าย วันที่จ่ายเงิน ไม่รวมยอดจำนวนเงินที่จ่ายทั้งสิ้น ผู้จ่ายเงินและผู้บริหารสถานศึกษาลงลายมือชื่อไม่ครบถ้วนให้สถานศึกษาแจ้งนักเรียน/ผู้ปกครองที่ได้รับเงินสดค่าเครื่องแบบนักเรียน ค่าอุปกรณ์การเรียนให้ทราบเกี่ยวกับรายการที่ต้องระบุในใบเสร็จรับเงินตามระเบียบที่กำหนด พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่ายและใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน เพื่อให้หน่วยตรวจสอบตรวจสอบความถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 39 และหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 315โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนที่ได้รับจากผู้ปกครองไม่สมบูรณ์ ได้แก่ ใบเสร็จรับเงินบางฉบับไม่ระบุวัน เดือน ปีที่จัดซื้อ ไม่ระบุนามผู้ซื้อ/ผู้ขาย ไม่ระบุสถานที่ทำการของผู้ขายให้สถานศึกษาแจ้งนักเรียน/ผู้ปกครองที่ได้รับเงินสดค่าเครื่องแบบนักเรียน ค่าอุปกรณ์การเรียนให้ทราบเกี่ยวกับรายการที่ต้องระบุในใบเสร็จรับเงินตามระเบียบที่กำหนด พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่ายและใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน เพื่อให้หน่วยตรวจสอบตรวจสอบความถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 39 และหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 314โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินหลักฐานการจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนและค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่สมบูรณ์ ได้แก่ ไม่ระบุวันที่นักเรียนมารับเงิน ไม่มีลายมือชื่อผู้จ่ายเงิน และลายมือชื่อผู้อำนวยการสถานศึกษาให้สถานศึกษาแจ้งนักเรียน/ผู้ปกครองที่ได้รับเงินสดค่าเครื่องแบบนักเรียน ค่าอุปกรณ์การเรียนให้ทราบเกี่ยวกับรายการที่ต้องระบุในใบเสร็จรับเงินตามระเบียบที่กำหนด พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่ายและใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน เพื่อให้หน่วยตรวจสอบตรวจสอบความถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 39 และหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 313โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงินมีรายการที่เป็นสาระสำคัญไม่ครบถ้วน เช่น ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน, วันเดือนปี ที่รับเงิน, ลายมือชื่อผู้รับเงิน, จำนวนเงินเป็นตัวอักษรปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบกำหนด โดยใบสำคัญคู่จ่ายที่เป็นใบเสร็จรับเงิน ซึ่งผู้รับเงินออกให้อย่างน้อยต้องมีรายการดังต่อไปนี้ 1. ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน 2. วัน เดือน ปี ที่รับเงิน 3. ลายมือชื่อผู้รับเงิน 4. รายการแสดงการรับเงินระบุว่าเป็นค่าอะไร 5. จำนวนเงินทั้งตัวเลขและตัวอักษร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 312โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินกรณีการจ่ายเงินที่ไม่อาจเรียกใบเสร็จรับเงินจากผู้รับได้ ไม่จัดทำใบรับรองการจ่ายเงิน และใบสำคัญรับเงินตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบกำหนด โดยกรณีการจ่ายเงินที่ไม่อาจเรียกใบเสร็จรับเงินจากผู้รับเงินได้ ให้ผู้จ่ายเงินทำใบรับรองการจ่ายเงินเพื่อนำมาเป็นเอกสารประกอบการขอเบิกเงินเสนอขออนุมัติต่อหัวหน้า หน่วยงาน และเมื่อมีการจ่ายเงินแล้ว ให้ทำใบสำคัญรับเงินและลงชื่อในใบสำคัญรับเงินนั้นเพื่อเป็นหลักฐานการจ่าย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 311โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันไม่เป็นไปตามวัตถุประสงค์สำรวจตรวจสอบพัสดุที่มีอยู่ตั้งแต่ เริ่มได้ทรัพย์สินมาจนถึงปัจจุบัน เขียนหรือพ่นเลขทะเบียนทรัพย์สิน ให้ตรงกับทะเบียนคุมทรัพย์สิน ปรับปรุง รายละเอียดของทรัพย์สิน ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2) ให้ถูกต้อง เช่น สถานะของทรัพย์สิน ยี่ห้อ รุ่น ส่วนประกอบของทรัพย์สิน เป็นต้น พัสดุที่ชำรุด เสื่อมคุณภาพ ไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการต่อไปให้ดำเนินการจำหน่ายพัสดุ โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่ แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 - 156 และหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1307/0523 ลงวันที่ 23 มกราคม 2552 เรื่อง แนวทาง การจัดทำรายงานการ ควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 310โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ไม่พบใบเสร็จรับเงินจากร้านค้า มีเพียงใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบกำชับให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องสอบทานจำนวนเงินที่ได้รับจัดสรร กับการใช้จ่ายเงินจริง ก่อนดำเนินการส่งเงินเหลือจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าคืนคลังกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 309โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดซื้อวัสดุเครื่องบริโภคและวัสดุอาหารและเครื่องปรุงสูงกว่าราคาตลาดให้คณะกรรมการจัดซื้อวัสดุอาหารปฏิบัติหน้าที่ที่ได้รับมอบหมายโดยดำเนินการสอบทานราคาที่จัดซื้อเปรียบเทียบ กับราคาตลาด และสอบทานจำนวนเงินตาม ใบสั่งซื้อให้ถูกต้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 308โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนจัดเก็บค่าจำหน่ายอาหารครู ต่ำกว่าที่ระเบียบฯ กำหนด1. ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจัดเก็บเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวันครูต่ำกว่าระเบียบฯ กำหนด 2. ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงิน โดยการรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครูต้องไม่น้อยกว่าอัตราที่โครงการอาหารกลางวันจ่ายให้กับนักเรียน (20.- บาท/คน/วัน)2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 307โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่ออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) กรณีรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครูและรับเงินบำรุงการศึกษาปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน และเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้อง เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 306โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินโครงการอาหารเช้าแสดงรายละเอียดไม่ครบถ้วนปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน และเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้อง เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 305โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรายละเอียดตามบิลเงินสดจากร้านค้าหรือใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินสูงกว่ารายละเอียดตามใบตรวจรับปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน และเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้อง เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด โดยระบุรายละเอียดการจัดซื้อในใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน และใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้าทุกรายการ เช่น รายละเอียดค่าเครื่องปรุง ราคาต่อหน่วย และจำนวนที่จัดซื้อ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 304โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินหนังสือขออนุมัติเพื่อเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันไม่ถูกต้อง โดยจำนวนเงินที่ขออนุมัติไม่ตรงกับจำนวนเงินในใบรับรองการจ่ายเงินกำชับให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องสอบทานความถูกต้องของจำนวนเงินตามหนังสือขออนุมัติจ่ายเงิน สำหรับใช้ในโครงการอาหารกลางวันกับใบรับรองการจ่ายเงินให้ถูกต้อง ครบถ้วน เพื่อให้หลักฐานทางการเงินน่าเชื่อถือ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 303โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเปิดบัญชีเงินฝากธนาคารเงินโครงการอาหารกลางวันไม่ถูกต้อง โดยเปิดบัญชีในชื่อของคณะกรรมการ เบิกจ่ายเงิน ที่ถูกต้องเปิดบัญชีเงินฝากธนาคารในนาม “เงินโครงการอาหารกลางวันโรงเรียน.....”ให้ประสานธนาคารเพื่อเปลี่ยนชื่อบัญชีเงินโครงการอาหารกลางวันจากชื่อคณะกรรมการเบิกจ่ายเงิน เป็นในนาม “บัญชีเงินโครงการอาหารกลางวันโรงเรียน...”2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 302โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเปิดบัญชีเงินฝากธนาคารออมทรัพย์กับธนาคารที่มิใช่ธนาคารของรัฐหรือตามที่คณะรัฐมนตรีกำหนดดำเนินการปิดบัญชีเงินฝากธนาคารออมทรัพย์ที่เปิดกับธนาคารที่มิใช่ธนาคารของรัฐ และเปิดบัญชีใหม่กับธนาคารของรัฐ โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 742020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 301โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินหนังสือขออนุมัติถอนเงินฝากธนาคารโครงการอาหารเช้า ระบุชื่อคณะกรรมการเก็บเงินโครงการอาหารกลางวันมีความประสงค์ขอถอนเงินโครงการอาหารเช้ากำชับเจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการเบิกจ่ายเงินตรวจสอบความถูกต้องของรายละเอียดในหนังสือขออนุมัติการเบิกจ่ายเงิน สำหรับใช้ในโครงการอาหารเช้าให้ถูกต้อง สอดคล้องกับการใช้จ่ายจริง เพื่อให้หลักฐานทางการเงินน่าเชื่อถือ โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 10 และข้อ 152020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 300โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกเงินโครงการอาหารกลางวันนำไปจ่ายเป็นค่าอุปกรณ์เครื่องใช้ โดยไม่จัดทำฎีกาเบิกจ่ายเงินการจัดซื้อค่าอุปกรณ์เครื่องใช้ตามโครงการอาหารกลางวัน ให้โรงเรียนปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 299โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกเงินโครงการอาหารเช้านำไปจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายอื่น ได้แก่ ค่าแรงแม่ครัว ค่าน้ำยาล้างจาน ค่าแก๊ส1. ให้โรงเรียนชี้แจงกรณีการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้านำไปจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายอื่น 2. การเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า ให้โรงเรียนปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 298โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่พบหลักฐานใบสำคัญรับเงินในการจ่ายค่าแรงแม่ครัว และค่ารถไปถอนเงินจากธนาคาร แต่นำค่าใช้จ่ายดังกล่าวไปรวมไว้ในบิลเงินสดจากร้านค้าให้ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงิน โดยการจ่ายเงินค่าแรงแม่ครัวทุกครั้ง ต้องมีใบสำคัญรับเงินเพื่อเป็นหลักฐานการจ่ายเงินและบันทึกบัญชี2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 297โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่จัดทำเอกสารหลักฐานประกอบการบันทึกบัญชี เช่น ใบโอนดอกเบี้ยรับ ใบโอนปิดบัญชี ณ วันสิ้นปีงบประมาณ1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชีการเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 296โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนใช้จ่ายเงินโครงการเด็กยิ้มอิ่มท้อง เกินกว่าที่ได้รับจัดสรร1. นำส่งเงินคืนกรุงเทพมหานคร กรณีใช้จ่ายเงินเกินกว่าที่ได้รับจัดสรร 2. สำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงินกรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มี เพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายในเขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลังที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 295โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนใช้จ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเกินกว่าที่ได้รับจัดสรร1. นำส่งเงินคืนกรุงเทพมหานคร กรณีใช้จ่ายเงินเกินกว่าที่ได้รับจัดสรร 2. สำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มี เพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายในเขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลังที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 294โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนนำเงินโครงการอาหารเช้าส่งคืนเงินเหลือจ่ายพร้อมดอกเบี้ยสูงกว่าความเป็นจริงกำชับให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องสอบทานจำนวนเงินที่ได้รับจัดสรร กับการใช้จ่ายเงินจริง ก่อนดำเนินการส่งเงินเหลือจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าคืนคลังกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 293โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้องตามที่กรุงเทพมหานครกำหนดการควบคุมใบเสร็จรับเงินให้จัดทำบัญชีคุมตามแบบฟอร์มที่กรุงเทพมหานครกำหนด ทั้งนี้ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 และ ข้อ 602020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 292โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ ไม่ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ใบเสร็จรับเงินเล่มใดสำหรับรับเงินของปีงบประมาณใด ให้ใช้รับเงินของปีงบประมาณนั้น เมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ ใบเสร็จรับเงินฉบับใดยังไม่ใช้ให้คงติดไว้กับเล่ม แต่ให้ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” เพื่อให้เป็นที่สังเกตมิให้นำมาใช้รับเงินได้อีกต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 291โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินมีเงินเหลือจ่ายเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร (ค่าอุปกรณ์การเรียน และค่าเครื่องแบบนักเรียน) นำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครไม่ครบถ้วน1. นำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานครเพิ่มเติมให้ครบถ้วน 2. ควบคุมการเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 290โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดเก็บค่าจำหน่ายอาหารครูแต่ไม่นำฝากธนาคาร โดยนำไปจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายเงินโครงการอาหารกลางวัน ณ วันที่จัดเก็บเงินปรับปรุงการปฏิบัติงานให้เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด โดยการจัดเก็บค่าจำหน่ายอาหารครู ให้โรงเรียนนำเงินฝากธนาคารโครงการอาหารกลางวันทุกครั้ง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 289โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่จัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารเพื่อเป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายเงินปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน และเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้อง เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด โดยจัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคาร เพื่อเป็นหลักฐานในการเบิกเงินและบันทึกบัญชี2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 288โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดเก็บเงินค่าอาหารกลางวันครูพี่เลี้ยงคนละ 200.- บาท ซึ่งน้อยกว่าอัตราที่โครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนจ่ายให้นักเรียนแต่ละคนในแต่ละเดือน (20.- บาท/คน/วัน)1. เห็นควรให้โรงเรียนดำเนินการนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร รายการเงินค่าจำหน่ายอาหารเงินโครงการอาหารกลางวัน (เพิ่มเติม) 2. การจัดหาอาหารกลางวันเป็นสวัสดิการให้กับครู หากครูในโรงเรียนประสงค์จะรับประทานอาหารจะต้องจ่ายเงินเพื่อช่วยเหลือโรงเรียนในจำนวนที่ไม่น้อยกว่าอัตราที่โครงการอาหารกลางวันจ่ายให้นักเรียนแต่ละคนในแต่ละเดือน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 287โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินหลักฐานใบเสร็จรับเงินบางฉบับมีรายการที่เป็นสาระสำคัญไม่ครบถ้วน เช่น ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงินเป็นต้นใบสำคัญคู่จ่ายที่เป็นใบเสร็จรับเงิน ซึ่งผู้รับเงินออกให้อย่างน้อยต้องมีรายการดังต่อไปนี้ 1. ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน 2. วัน เดือน ปี ที่รับเงิน 3. ลายมือชื่อผู้รับเงิน 4. รายการแสดงการรับเงินระบุว่าเป็นค่าอะไร 5. จำนวนเงินทั้งตัวเลขและตัวอักษร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 286โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการจ่ายเงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน (กรณีจัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้) ไม่ประทับตรา "จ่ายเงินแล้ว” ที่หน้าฎีกาและหลักฐานประกอบการจ่ายเงิน กรณีใบสำคัญคู่จ่ายไม่ลงลายมือชื่อผู้จ่ายเงิน และวันเดือนปีที่จ่ายเงินกำกับไว้การจ่ายเงินต้องมีหลักฐานการจ่ายเงินไว้เพื่อประโยชน์ ในการตรวจสอบ และในกรณีที่เป็นใบสำคัญคู่จ่ายให้ผู้จ่ายเงินประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” และลงลายมือชื่อพร้อม วัน เดือน ปีกำกับไว้ด้วย ส่วนหลักฐานอื่นให้ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” โดยไม่ต้องลงลายมือชื่อกำกับไว้ก็ไว้2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 285โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินใบเสร็จรับเงินไม่ได้ใช้แต่ไม่ขีดฆ่ายกเลิก ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้”ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบกำหนด โดย ใบเสร็จรับเงินเล่มใดสำหรับรับเงินของปีงบประมาณใด ให้ใช้รับเงินของปีงบประมาณนั้น เมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ ใบเสร็จรับเงินฉบับใดยังไม่ใช้ให้คงติดไว้กับเล่ม แต่ให้ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” เพื่อ ให้เป็นที่สังเกตมิให้นำมา ใช้รับเงินได้อีกต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 284โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินบริจาค ไม่จัดทำใบเสร็จรับเงินปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบกำหนด โดยการรับเงินทุกประเภทต้องออกใบเสร็จรับเงินให้แก่ผู้นำเงินมาชำระทุกรายและต้องมีต้นขั้วหรือคู่ฉบับใบเสร็จรับเงินนั้นรักษาไว้ หากใบเสร็จรับเงินฉบับใดลงรายการรับเงินผิดพลาด ให้ขีดฆ่าจำนวน เงินและเขียนใหม่ทั้งจำนวน โดยให้ผู้รับเงิน ลงลายมือชื่อกำกับการขีดฆ่านั้นไว้ หรือขีดฆ่าเลิกใช้ใบเสร็จรับเงินนั้นทั้งฉบับแล้วออกฉบับใหม่ โดยให้นำใบเสร็จรับเงินที่ขีดฆ่าเลิกใช้นั้นติดไว้กับสำเนาใบเสร็จรับเงินในเล่ม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 283โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินจัดทำใบเสร็จรับเงิน แต่ไม่ระบุวันที่ที่ได้รับเงินปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบกำหนด โดยการรับเงินทุกประเภทต้องออกใบเสร็จรับเงินให้แก่ผู้นำเงินมาชำระทุกรายและต้องมีต้นขั้วหรือคู่ฉบับใบเสร็จรับเงินนั้นรักษาไว้ หากใบเสร็จรับเงินฉบับใดลงรายการรับเงินผิดพลาด ให้ขีดฆ่าจำนวน เงินและเขียนใหม่ทั้งจำนวน โดยให้ผู้รับเงิน ลงลายมือชื่อกำกับการขีดฆ่านั้นไว้ หรือขีดฆ่าเลิกใช้ใบเสร็จรับเงินนั้นทั้งฉบับแล้วออกฉบับใหม่ โดยให้นำใบเสร็จรับเงินที่ขีดฆ่าเลิกใช้นั้นติดไว้กับสำเนาใบเสร็จรับเงินในเล่ม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 282โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกเงินโครงการอาหารกลางวันนำไปจ่ายเป็นค่าอุปกรณ์เครื่องใช้ ได้แก่ ค่าซ่อมแซมตู้แช่ โดยไม่จัดทำฎีกาเบิกจ่ายเงินการจัดซื้อค่าอุปกรณ์เครื่องใช้ตามโครงการอาหารกลางวัน ให้โรงเรียนปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 281โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษาไม่ครบถ้วน ได้แก่ ไม่มีหน้าฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ ไม่มีใบตรวจรับพัสดุ และเอกสารไม่ถูกต้อง ได้แก่ ไม่ระบุวันที่ ไม่ประทับตราโรงเรียนในใบเสนอราคา ใบแจ้งหนี้ ใบส่งของ และใบเสร็จรับเงินการเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา ต้องมีหลักฐานการจ่ายโดยให้ร้านค้าออกใบเสร็จรับเงินทุกครั้ง เมื่อได้รับเงินเป็นค่าสินค้าหรือบริการ ตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 และ 43 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 92020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 280โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการจัดซื้อพัสดุจากเงินบำรุงการศึกษา ไม่มีใบเสร็จรับเงิน ให้ตรวจสอบ1. ให้โรงเรียนชี้แจงกรณีไม่มีใบเสร็จรับเงินเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา 2. การเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา ต้องมีหลักฐานการจ่ายโดยให้ร้านค้าออกใบเสร็จรับเงินทุกครั้ง เมื่อได้รับเงินเป็นค่าสินค้าหรือบริการ ตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 และ 43 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 92020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 279โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนการสอนไม่ออกใบเสร็จรับเงินให้กับสำนักงานเขตกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้อง เมื่อได้รับเงินทุกประเภทให้ออกใบเสร็จรับเงินแก่ผู้นำเงินมาชำระทุกราย รวมทั้งให้ตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 632020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 278โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินรายละเอียดในใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่ครบถ้วน เช่น ไม่มีชื่อ ที่อยู่ร้านค้า ไม่ระบุเล่มที่ เลขที่ในใบเสร็จรับเงิน ไม่มีลายมือชื่อผู้รับเงินให้โรงเรียนชี้แจงกรณีรายละเอียดในใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่เป็นไปตามระเบียบกำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 277โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่มีเอกสารประกอบ การเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและเงินโครงการอาหารกลางวัน เช่น ใบเสร็จรับเงิน หรือใบส่งของจัดซื้อวัสดุอาหารสดการดำเนินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินจากร้านค้าเป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายทุกครั้ง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 276โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินการเบิก - จ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันโรงเรียนใช้ใบส่งของเป็นหลักฐานการเบิก - จ่ายแทนใบเสร็จรับเงินการดำเนินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินจากร้านค้าเป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายทุกครั้ง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 275โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนถอนเงินฝากธนาคารโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันก่อนได้รับอนุมัติจากผู้อำนวยการสถานศึกษา โดยจัดทำหนังสือขออนุมัติถอนเงินฝากธนาคารย้อนหลัง และไม่จัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารเพื่อเป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายเงิน และการบันทึกบัญชีการถอนเงินฝากธนาคารโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันให้โรงเรียนขออนุมัติถอนเงินจากผู้อำนวยการสถานศึกษาก่อนดำเนินการถอนเงิน และให้จัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารเพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 274โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินเบิกเงินโครงการอาหารเช้านำไปจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายอื่น ได้แก่ ค่าแรงแม่ครัว ค่าน้ำยาล้างจาน1. ให้โรงเรียนชี้แจงกรณีการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้านำไปจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายอื่น 2. การเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า ให้โรงเรียนปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 273โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินไม่มีใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนบางราย หรือในบางชั้นเรียน1. ให้โรงเรียนชี้แจง กรณีไม่มีใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนของนักเรียนประกอบการเบิกจ่ายเงิน 2. ให้สถานศึกษาเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบให้กับนักเรียนที่มีอยู่จริงตามบัญชีลงเวลาเรียน พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่าย และใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 272โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินมีเงินเหลือจ่ายเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร (ค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียน) นำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครไม่ครบถ้วน1. นำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานครเพิ่มเติมให้ครบถ้วน 2. ควบคุมการเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 271โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนใช้จ่ายเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้องเกินกว่างบประมาณรายหัวสำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการ อาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวน นักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มี เพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายในเขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลัง ที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้า ของโรงเรียน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 270โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนใช้จ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเกินกว่างบประมาณรายหัวเฉลี่ยต่อคนต่อวันสำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการ อาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวน นักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มี เพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายในเขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลัง ที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้า ของโรงเรียน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 269โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนได้รับจัดสรรเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้องเกินกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงสำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการ อาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวน นักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มี เพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายในเขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลัง ที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้า ของโรงเรียน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 268โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนได้รับจัดสรรเงินโครงการอาหารกลางวันสูงกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงนำเงินเหลือจ่ายโครงการอาหารกลางวันที่ได้รับจัดสรรเกินจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 267โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง ปีการศึกษา 2558 ยังไม่นำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร หรือส่งคืนไม่ครบถ้วนสำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการ อาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวน นักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มีเพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายใน เขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลังที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 266โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานครด้านการเงินโรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากเงินโครงการอาหารกลางวัน ปีการศึกษา 2558 ยังไม่นำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร หรือส่งคืนไม่ครบถ้วนสำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการ อาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวน นักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มีเพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายใน เขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลังที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 265ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบสำคัญคู่จ่ายที่เป็นใบเสร็จรับเงิน มีรายการไม่ครบถ้วน ได้แก่ ชื่อ และสถานที่อยู่ผู้รับเงิน และวันเดือนปีที่รับเงินปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 264ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างคณะกรรมการตรวจรับพัสดุลงนามในใบตรวจรับพัสดุไม่ครบถ้วน หรือผู้ลงนามใบตรวจรับพัสดุไม่ได้รับแต่งตั้งเป็นคณะกรรมการตรวจรับพัสดุปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 263ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่ให้ลำดับเลขที่ใบตรวจรับพัสดุ หรือบันทึกรายละเอียดในใบตรวจรับพัสดุบางฉบับไม่ครบถ้วนปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 262ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างผู้รับของลงลายมือชื่อรับของในใบส่งของแต่ไม่ลงวันที่รับของปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 261ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่มีใบส่งของให้ตรวจสอบหรือมีแต่ใบส่งของไม่ลงวันที่ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 260ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างระบุวันส่งมอบของไม่ตรงกับขออนุมัติจัดซื้อปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 259ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างผู้ขายหรือผู้รับจ้างหรือพยานไม่ลงนามผูกพันในใบสั่งซื้อปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 258ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างบันทึกรายละเอียดในใบสั่งซื้อสั่งจ้างไม่ครบถ้วน ถูกต้อง เช่น ไม่ระบุสถานที่ส่งมอบ, ไม่ระบุวันครบกำหนดส่งมอบ เป็นต้นปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 257ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างเจ้าหน้าที่พัสดุต่อรองราคา โดยไม่ลงลายมือชื่อผู้ต่อรองราคาในใบเสนอราคาปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 256ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างเอกสารผู้ขายหรือผู้รับจ้างไม่ครบถ้วน เช่น สำเนาบัตรประจำตัวประชาชน, สำเนาใบจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (ภ.พ.20) เป็นต้นปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 255ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างใบเสนอราคาไม่ระบุวันที่, ใบเสนอราคามิใช่ต้นฉบับปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 254ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างมีการระบุยี่ห้อ รุ่นของพัสดุที่เห็นควรอนุมัติจัดซื้อในหนังสือขอเห็นชอบปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 253ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดทำใบประมาณราคา แต่บางฎีกาไม่ได้จำแนกรายละเอียดของค่าแรงออกเป็นแต่ละรายการปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 252ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดจ้างบางรายการ ไม่จัดทำใบประมาณราคาปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 251ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างมีการระบุยี่ห้อ รุ่นของพัสดุที่ต้องการจัดซื้อในการกำหนดรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 250ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างจัดซื้อครุภัณฑ์ที่มีราคาสูงกว่าราคามาตรฐานครุภัณฑ์ของสำนักงบประมาณกำหนดให้ดำเนินการนำส่งเงินคืน กรณีจัดซื้อครุภัณฑ์ในราคาที่สูงกว่าราคามาตรฐานครุภัณฑ์ของสำนักงบประมาณกำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 249ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างคณะกรรมการตรวจรับพัสดุ มีการตรวจรับพัสดุไม่เป็นไปตามที่คณะกรรมการกำหนดรายละเอียดคุณลักษณะเฉพาะกำหนดให้ชี้แจงกรณีคณะกรรมการตรวจรับพัสดุ มีการตรวจรับครุภัณฑ์ไม่เป็นไปตามที่คณะกรรมการกำหนดคุณลักษณะเฉพาะกำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 248ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างมีการจัดซื้อจัดจ้างบางรายการซึ่งสามารถดำเนินการพร้อมกันได้ในคราวเดียว แต่ศูนย์ฯ แยกการจัดซื้อออกจากกัน อาจทำให้ขาดโอกาสในการต่อรองหรือขาดโอกาสในการแข่งขันราคาอย่างเป็นธรรม รวมทั้งอาจเข้าข่ายการแบ่งซื้อแบ่งจ้างก่อนดำเนินการจัดซื้อควรวางแผนการดำเนินการเพื่อให้ครอบคลุมความต้องการใช้งาน รวมถึงการจัดซื้อพัสดุประเภทเดียวกันและความต้องการใช้ในเวลาใกล้เคียงกันด้วย เพื่อเป็นการประหยัดเวลาและเพิ่มโอกาสในการต่อรอง รวมถึงเป็นการป้องกันการดำเนินการที่อาจเข้าข่ายการแบ่งซื้อแบ่งจ้าง รวมทั้งปรับปรุงขั้นตอนการจ่ายเงินให้รัดกุมยิ่งขึ้น2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 247ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างการปฏิบัติงานเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้างไม่ถูกต้องครบถ้วนตามข้อบัญญัติฯ กำหนด ได้แก่ ใบสั่งซื้อสินค้าไม่ลงนามผู้ขาย ไม่มีใบส่งของและเอกสารแสดงคุณสมบัติผู้ขายให้ตรวจสอบ ฯลฯปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 246ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างหนังสือมอบฉันทะรับเงินไม่ผ่านการอนุมัติจากผู้มีอำนาจอนุมัติฎีกาปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 245ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างจ่ายเงินให้กับบุคคลอื่นโดยไม่มีหนังสือมอบฉันทะรับเงินปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 244ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างนับวันครบกำหนดส่งมอบพัสดุไม่ถูกต้อง และผู้ขายส่งมอบพัสดุล่าช้า แต่ไม่ได้เรียกค่าปรับปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 243ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่มีใบส่งของหรือใบส่งของไม่ระบุวันที่ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 242ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างผู้ขายหรือผู้รับจ้างไม่ลงนามผูกพัน หรือลงนามแต่ไม่ถูกต้องตามเงื่อนไขที่บริษัทกำหนด ผู้ลงนามผูกพันไม่ใช่ผู้รับมอบอำนาจปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 241ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างบันทึกรายละเอียดในใบสั่งซื้อสั่งจ้างไม่ครบถ้วน ถูกต้อง เช่น สถานที่ส่งมอบไม่ถูกต้องตามจริง, ไม่ระบุวันครบกำหนดส่งมอบหรือระบุแต่นับวันครบกำหนดไม่ถูกต้อง, ไม่ระบุอัตราค่าปรับหรือระบุแต่ไม่ถูกต้อง เป็นต้นปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 240ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างเจ้าหน้าที่พัสดุต่อรองราคา แต่ไม่ลงลายมือชื่อผู้ต่อรองราคาเพื่อเป็นหลักฐานในใบเสนอราคาปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 239ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างในการเสนอราคา เอกสารของผู้ขายหรือผู้รับจ้างไม่ครบถ้วนปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 238ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างประมาณราคารายการงานปรับปรุงในวงเงิน 120,000.- บาท แต่ดำเนินการจ้างเหมาด้วยวิธีตกลงราคาเนื่องจากมีความเข้าใจคลาดเคลื่อนในขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้าง จึงใช้วงเงินต่อรองราคาได้มาดำเนินการปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 237ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างเจ้าหน้าที่พัสดุไม่ลงลายมือชื่อในรายงานขอซื้อหรือขอจ้างปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 236ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างไม่ได้ระบุหรืออ้างอิงราคามาตรฐาน รายการที่สำนักงบประมาณกรุงเทพมหานครกำหนด และไม่แนบบัญชีราคามาตรฐานประกอบไว้ในฎีกาปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 235ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างเริ่มดำเนินการขั้นตอนจัดจ้างภายหลังจากได้รับความเห็นชอบราคากลางเป็นเวลานานเกินกว่าระยะเวลาที่มติคณะรัฐมนตรีกำหนด อาจส่งผลให้ราคากลางที่ได้ประมาณไว้ไม่เป็นปัจจุบันปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 234ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างการประมาณราคา ไม่ได้จำแนกรายละเอียดค่าแรงออกเป็นแต่ละรายการปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 233ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างบันทีกข้อมูลการจัดซื้อจัดจ้างในระบบจัดซื้อจัดจ้างภาครัฐด้วยระบบอิเล็กทรอนิกส์ (e-GP) ไม่ครบถ้วนทุกฎีกาให้ศูนย์ฯ ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างในระบบจัดซื้อจัดจ้างภาครัฐด้วยระบบอิเล็กทรอนิกส์ (e-GP) ให้ครบถ้วนทุกฎีกาที่เข้าหลักเกณฑ์ตามที่กรมบัญชีกลางกำหนด เพื่อปฏิบัติให้ถูกต้องตามหนังสือกรุงเทพมหานครที่ กท 1305/294 ลงวันที่ 27 มีนาคม 2557 เรื่อง แจ้งการเริ่มดำเนินการในระบบ e-GP ภายหลังช่วงเวลาที่ระบบ e-GP ไม่สามารถปฏิบัติงานได้และให้เกิดความโปร่งใสในการจัดซื้อจัดจ้าง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 232ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างศูนย์ฯ ใช้วิธีการจัดซื้อไม่ถูกต้อง เนื่องจากต้องเป็นการจัดจ้าง เพราะจะต้องกำหนดขนาดเฉพาะเพื่อให้เหมาะกับพื้นที่ที่จะติดตั้งปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดให้ถูกต้องเป็นไปตามข้อบัญญัติฯ และคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครกำหนดอย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 231ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างพัสดุตรงตามใบสั่งซื้อ แต่ไม่ตรงกับที่คณะกรรมการกำหนดคุณลักษณะเฉพาะกำหนดให้ชี้แจงกรณีการจัดซื้อพัสดุไม่เป็นไปตามที่คณะกรรมการกำหนดคุณลักษณะเฉพาะกำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 230ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างระบุยี่ห้อ รุ่นของพัสดุที่ต้องการจัดซื้อในการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะและหนังสือขอเห็นชอบปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 229ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างระบุยี่ห้อ รุ่นของพัสดุที่ต้องการจัดซื้อ หรือชื่อผู้ขาย ผู้รับจ้างที่เห็นควรจัดซื้อในหนังสือขอเห็นชอบปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 228ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างทดสอบเครื่องพิมพ์ที่ศูนย์ฯ จัดซื้อ พบว่า มีความเร็วในการพิมพ์ น้อยกว่าที่คณะกรรมการกำหนดคุณลักษณะเฉพาะกำหนด และเกณฑ์ราคากลางและคุณลักษณะพื้นฐานครุภัณฑ์คอมพิวเตอร์ ของกระทรวงเทคโนโลยีสารสนเทศกำหนดให้ชี้แจงกรณีคณะกรรมการตรวจรับเครื่องพิมพ์ที่มีความเร็วต่ำกว่าเงื่อนไขในใบสั่งซื้อ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 227ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อครุภัณฑ์ที่ไม่มีราคามาตรฐานกำหนดไว้บางรายการไม่ได้แต่งตั้งคณะกรรมการเพื่อกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะ1. ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง 2. เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 226ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างยืมพัสดุจากองค์การค้าของ สกสค. มาใช้งานก่อน โดยไม่ได้ดำเนินการตามขั้นตอนการจัดซื้อตามข้อบัญญัติฯ กำหนด1. ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง 2. เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 225ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการจัดซื้อจัดจ้างการจัดซื้อจัดจ้างบางรายการสามารถดำเนินการพร้อมกันได้ในคราวเดียว แต่ศูนย์ฯ แยกการจัดซื้อออกจากกัน อาจขาดโอกาสในการต่อรองราคาหรือการแข่งขันราคาอย่างเป็นธรรม รวมถึงอาจเข้าข่ายการแบ่งซื้อแบ่งจ้างก่อนดำเนินการจัดซื้อ ควรวางแผนการดำเนินการ เพื่อให้ครอบคลุมความต้องการใช้งาน รวมถึงการจัดซื้อพัสดุประเภทเดียวกันและความต้องการใช้ในเวลาใกล้เคียงกันด้วย เพื่อเป็นการประหยัด เวลา และเพิ่มโอกาสในการต่อรองราคา รวมถึงเป็นการป้องกันการดำเนินการที่อาจเข้าข่ายการแบ่งซื้อแบ่งจ้าง รวมทั้งปรับปรุงขั้นตอนการจ่ายเงินให้รัดกุมยิ่งขึ้น2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 224ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงพบการเปลี่ยนแผ่นกระจกมองซ้ายของรถราชการ ในรายการค่าจ้างเหมาบริการซ่อมรถยนต์ฯ แต่ไม่มีรายงานอุบัติเหตุ (แบบ 5) ของรถคันดังกล่าวให้สอบสวนข้อเท็จจริง กรณีมีการจ่ายค่าเปลี่ยนแผ่นกระจกมองข้างซ้าย โดยไม่ได้หาผู้รับผิดชอบในค่าเสียหายดังกล่าวอย่างแท้จริงก่อนดำเนินการ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 223ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกรายละเอียดของรถราชการในทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ไม่ครบถ้วน ถูกต้อง ได้แก่ รถทุกคันไม่บันทึกรายละเอียดอุปกรณ์ประจำรถ และสถานะทรัพย์สินไม่เป็นปัจจุบันบันทึกรายละเอียดอุปกรณ์ประจำรถในทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 222ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการจัดเก็บกุญแจรถราชการอยู่ในตู้ห้องปฏิบัติการ โดยไม่มีคำสั่งมอบหมายให้มีผู้ดูแลเป็นลายลักษณ์อักษร และไม่มีการลงลายมือชื่อควบคุมการเบิกใช้กุญแจรถไว้เป็นหลักฐานแต่อย่างใดให้ศูนย์ฯ จัดทำคำสั่งมอบหมายผู้เก็บรักษากุญแจรถส่วนกลางเป็นลายลักษณ์อักษร เพื่อให้ผู้มีหน้าที่รับทราบและถือปฏิบัติให้ถูกต้องตามระเบียบฯ กำหนดต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 221ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงภาชนะที่นำมาใช้ใส่น้ำมันเชื้อเพลิง ไม่มีตรา กทม.ภาชนะที่ใช้เบิกน้ำมันเชื้อเพลิงให้พ่นตราเครื่องหมาย กทม. และชื่อหน่วยงานผู้เบิกไว้ที่ภาชนะบรรจุให้ชัดเจน โดยถือปฏิบัติตามหนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 1300/1115 ลงวันที่ 19 ตุลาคม 2557 เรื่อง มาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 220ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับเครื่องตัดหญ้า แต่ไม่พบหลักฐานการขออนุมัติโควตาน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับเครื่องตัดหญ้าแต่ละเครื่องให้ศูนย์ฯ ดำเนินการขออนุมัติโควตาจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงที่ใช้กับเครื่องตัดหญ้า เพื่อใช้เป็นหลักฐานประกอบ การตรวจสอบความถูกต้องของการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 219ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมการเบิกจ่าย คงเหลือของน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่การเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่ สำหรับรถจักรยานยนต์ ให้เสนอขออนุมัติต่อผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร พร้อมระบุในใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงว่า “ให้นำภาชนะมาใส่ได้” โดยหัวหน้าหน่วยงาน ลงลายมือชื่อกำกับ โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการกำหนดจำนวนและวิธีการเบิกจ่ายเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น พ.ศ. 2530 ข้อ 10 และ 22 ในการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง โดยนำภาชนะมาใส่ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือกองตรวจสอบภายในที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 218ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถจักรยานยนต์มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงมาเก็บไว้ที่ศูนย์ฯ โดยในสำเนาใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงรถจักรยานยนต์ไม่ได้ระบุว่า “นำภาชนะมาใส่” และไม่ได้ขออนุมัติต่อผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานครการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่ สำหรับรถจักรยานยนต์ ให้เสนอขออนุมัติต่อผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร พร้อมระบุในใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงว่า “ให้นำภาชนะมาใส่ได้” โดยหัวหน้าหน่วยงาน ลงลายมือชื่อกำกับ โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการกำหนดจำนวนและวิธีการเบิกจ่ายเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น พ.ศ. 2530 ข้อ 10 และ 22 ในการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง โดยนำภาชนะมาใส่ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือกองตรวจสอบภายในที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 217ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้รายงานการใช้งานเครื่องตัดหญ้าเมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จให้ผู้บังคับบัญชาทราบการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่ สำหรับรถจักรยานยนต์ ให้เสนอขออนุมัติต่อผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร พร้อมระบุในใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงว่า “ให้นำภาชนะมาใส่ได้” โดยหัวหน้าหน่วยงาน ลงลายมือชื่อกำกับ โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการกำหนดจำนวนและวิธีการเบิกจ่ายเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น พ.ศ. 2530 ข้อ 10 และ 22 ในการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง โดยนำภาชนะมาใส่ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือกองตรวจสอบภายใน ที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 216ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้เบิกน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับเครื่องตัดหญ้าจากงบประมาณของกรุงเทพมหานคร และไม่ได้จัดทำหลักฐานการปฏิบัติงาน (ชั่วโมงการทำงาน) ไว้ให้ตรวจสอบให้เบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงเครื่องตัดหญ้าจากเงินงบประมาณ เพื่อจักได้ไม่เป็นภาระของเจ้าหน้าที่ ทั้งนี้ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการกำหนดจำนวนและวิธีการเบิกจ่ายเชื้อเพลิงและหล่อลื่น พ.ศ. 2530 ข้อ 8 กำหนดก่อนดำเนินการในขั้นตอนต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 215ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้รายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงตามหนังสือกรุงเทพมหานครที่ กท 7000/483 ลงวันที่ 23 เมษายน 2539 เรื่อง มาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบกรณีการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นของทางราชการให้สำนักงานตรวจสอบภายในทราบภายในวันที่ 15 ตุลาคม ของทุกต้นปีงบประมาณ ให้หน่วยงานทำการสำรวจตรวจสอบเครื่องจักรกลที่อยู่ในครอบครองตรวจสภาพจำนวนเครื่อง จักรกลที่สามารถใช้งานได้จริง สำรวจอัตราความ สิ้นเปลืองในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและรายงานให้สำนักงานตรวจสอบภายในทราบตามหนังสือกรุงเทพมหานครที่ กท 7000/483 ลงวันที่ 23 เมษายน 2539 เรื่อง มาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบกรณีการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นของทางราชการ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 214ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงการเบิกจ่ายกุญแจรถมีการควบคุมยังไม่เพียงพอ เนื่องจากไม่มีเจ้าหน้าที่ผู้ควบคุมกำกับดูแลการเบิกหรือส่งคืนกุญแจรถการเบิกส่งคืนกุญแจรถให้มีเจ้าหน้าที่ควบคุมกำกับการเบิกส่งคืนกุญแจอย่างใกล้ชิด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 213ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีการนำรถไปใช้งานโดยไม่ได้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) แต่บันทึกการนำรถไปใช้งานในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ซึ่งบันทึกไม่เป็นปัจจุบันให้ปรับปรุงการควบคุมการนำรถราชการไปใช้งานให้รัดกุมยิ่งขึ้น โดยให้ผู้ขอใช้รถจัดทำใบขออนุญาตตามแบบ 3 ซึ่งลงรายละเอียดไว้ชัดเจน เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ มอบให้พนักงานขับรถนำไปใช้ปฏิบัติงาน เมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จพนักงานขับรถบันทึกการใช้รถตามแบบ 4 ซึ่งมีรายละเอียดถูกต้องสัมพันธ์กับใบขออนุญาตใช้รถ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 212ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงลงรายละเอียดในใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กันให้ปรับปรุงการควบคุมการนำรถราชการไปใช้งานให้รัดกุมยิ่งขึ้น โดยให้ผู้ขอใช้รถจัดทำใบขออนุญาตตามแบบ 3 ซึ่งลงรายละเอียดไว้ชัดเจน เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ มอบให้พนักงานขับรถนำไปใช้ปฏิบัติงาน เมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จพนักงานขับรถบันทึกการใช้รถตามแบบ 4 ซึ่งมีรายละเอียดถูกต้องสัมพันธ์กับใบขออนุญาตใช้รถ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 211ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงกับบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กันกำชับพนักงานขับรถยนต์ให้เขียนเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ให้ถูกต้องตรงตามความเป็นจริงและสัมพันธ์กัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 210ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) มีเพียงการจัดเก็บประวัติการซ่อมของรถแต่ละคัน และจัดเก็บเฉพาะรายการซ่อมกับกองโรงงานช่างกลเท่านั้นจัดทำสมุดลงประวัติการซ่อมรถแต่ละคันตามแบบ 6 โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 ข้อ 18 กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 209ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงระบุสถานะปัจจุบันของรถส่วนกลางไม่ถูกต้องปรับปรุงข้อมูลของทรัพย์สินให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อให้สะดวกต่อการค้นหาติดตาม รวมถึงกำหนดแนวทางการใช้งานทรัพย์สินเพื่อให้บุคลากรภายในศูนย์ฯ ถือปฏิบัติร่วมกัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 208ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ไม่ได้บันทึกรายละเอียดอุปกรณ์ประจำรถไว้ในส่วนประกอบทรัพย์สินบันทึกรายละเอียดอุปกรณ์ประจำรถในทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ให้ครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 207ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์ไม่มีหนังสือส่งมอบวัสดุครุภัณฑ์ให้ศูนย์สุขภาพชุมชนให้ตรวจสอบเร่งดำเนินการสำรวจทรัพย์สินที่ใช้ประจำของศูนย์สุขภาพชุมชน เพื่อจัดทำหนังสือส่งมอบทรัพย์สิน เสนอผู้มีอำนาจและมอบให้ศูนย์สุขภาพชุมชนเก็บไว้เป็นหลักฐานประกอบการตรวจสอบต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 206ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์รายงานผลการตรวจสอบพัสดุประจำปี มีพัสดุชำรุดเสื่อมสภาพ ปัจจุบันยังไม่ได้ดำเนินการจำหน่ายบันทึกปรับปรุงข้อมูลทะเบียนทรัพย์สินในระบบ MIS2และเขียนรหัสที่ตัวครุภัณฑ์ ให้ถูกต้องครบถ้วนเป็นปัจจุบัน และเร่งดำเนินการจำหน่ายพัสดุที่ชำรุดเสื่อมสภาพให้แล้วเสร็จภายในปีงบประมาณ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 205ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์บันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สินยังไม่ครบถ้วนถูกต้อง เช่น ไม่ได้บันทึกที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ บันทึกหมายเลขเครื่องไม่ถูกต้องตามจริง หรือไม่ได้บันทึกหมายเลขเครื่อง เป็นต้นบันทึกปรับปรุงข้อมูลทะเบียนทรัพย์สินในระบบ MIS2และเขียนรหัสที่ตัวครุภัณฑ์ ให้ถูกต้องครบถ้วนเป็นปัจจุบัน และเร่งดำเนินการจำหน่ายพัสดุที่ชำรุดเสื่อมสภาพให้แล้วเสร็จภายในปีงบประมาณ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 204ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์รายงานผลการตรวจสอบพัสดุประจำปี มีพัสดุชำรุดเสื่อมสภาพ ปัจจุบันยังไม่ได้ดำเนินการจำหน่ายเร่งดำเนินการจำหน่ายพัสดุที่ชำรุดเสื่อมสภาพ ให้แล้วเสร็จภายในปีงบประมาณ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 203ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์จัดทำหนังสือรับมอบดูแลทรัพย์สินของศูนย์สุขภาพชุมชน แต่แบบฟอร์มไม่เป็นไปตามที่สำนักอนามัยกำหนด รวมทั้งเลขทะเบียนทรัพย์สินที่ระบุในหนังสือรับมอบฯ เป็นเลขทะเบียนทรัพย์สินของ MIS1จัดทำหนังสือรับมอบทรัพย์สินของศูนย์สุขภาพชุมชนให้เป็นไปตามแบบที่สำนักอนามัยกำหนด รวมถึงบันทึกข้อมูลทรัพย์สินให้ครบถ้วนถูกต้อง อนึ่ง ในคราวต่อไปหากได้รับทรัพย์สินเพิ่มเติม ให้ปรับปรุงข้อมูลให้เป็นปัจจุบันด้วย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 202ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ชำรุด เสื่อมสภาพ หรือไม่ได้ใช้งานแล้ว ไม่ได้แสดงรายการดังกล่าวในรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปีในการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สิน คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพ-มหานคร เรื่อง การทรัพย์สิน พ.ศ. 2538 และข้อบัญญัติกรุงเทพ-มหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 โดยเฉพาะการตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินทุกรายการ เปรียบเทียบกับทะเบียนทรัพย์สิน หากพบว่ามีข้อมูลคลาดเคลื่อน หรือไม่ถูกต้องตรงกัน ให้รายงานผลต่อผู้แต่งตั้งและประสานเจ้าหน้าที่พัสดุเพื่อดำเนินการปรับปรุงแก้ไขข้อมูลให้ถูกต้องต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 201ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์บันทึกชื่อทรัพย์สินกับรายละเอียดยี่ห้อ/รุ่นของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สินไม่สัมพันธ์กันปรับปรุงข้อมูลของทรัพย์สินให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อให้สะดวกต่อการค้นหาติดตาม รวมถึงกำหนดแนวทางการใช้งานทรัพย์สินเพื่อให้บุคลากรภายในศูนย์ฯ ถือปฏิบัติร่วมกัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 200ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีไม่ได้ตรวจสอบความถูกต้องของการรับ - จ่ายวัสดุ แต่ตรวจนับเพียงยอดคงเหลือของวัสดุเท่านั้น รวมถึงไม่ได้ตรวจสอบความมีอยู่จริงของครุภัณฑ์ตั้งแต่เริ่มได้มาจนถึงปัจจุบันในการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สิน คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การทรัพย์สิน พ.ศ. 2538 และข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 โดยเฉพาะการตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินทุกรายการ เปรียบเทียบกับทะเบียนทรัพย์สิน หากพบว่ามีข้อมูลคลาดเคลื่อน หรือไม่ถูกต้องตรงกัน ให้รายงานผลต่อผู้แต่งตั้งและประสานเจ้าหน้าที่พัสดุเพื่อดำเนินการปรับปรุงแก้ไขข้อมูลให้ถูกต้องต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 199ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนให้นำครุภัณฑ์ที่ไม่มีให้ตรวจสอบหลายรายการ มาให้ตรวจสอบโดยเร็ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 198ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์ไม่มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบหลายรายการให้เร่งค้นหาครุภัณฑ์ที่ไม่มีให้ตรวจสอบให้พบโดยเร็ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 197ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านครุภัณฑ์เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ไม่ถูกต้อง โดยยังคงใช้รหัส MIS1 ไม่ได้แก้ไขให้เป็นปัจจุบันปรับปรุงแก้ไขข้อมูลในทะเบียนทรัพย์สินและเขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้อง ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 196ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุประจำปี ไม่ได้ตรวจสอบวัสดุ รายงานผลการตรวจสอบเพียงครุภัณฑ์ให้ผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบ ส่วนวัสดุไม่มีการรายงาน1. เจ้าหน้าที่ที่ได้รับการแต่งตั้งให้ตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุตามข้อ 149 แห่งข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 เริ่มดำเนินการตรวจสอบวัสดุในวันเปิดทำการวันแรกของเดือนตุลาคมเป็นต้นไป โดยต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุกับบัญชีวัสดุว่ามีความถูกต้องหรือไม่ วัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ มีวัสดุใดชำรุดเสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการอีกต่อไป และรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้แต่งตั้งภายใน 30 วันทำการ นับแต่วันเริ่มดำเนินการตรวจสอบวัสดุ 2. ให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี คณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สิน และเจ้าหน้าที่พัสดุร่วมกันตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินทุกรายการเปรียบเทียบกับทะเบียนทรัพย์สิน หากพบว่ามีข้อมูลคลาดเคลื่อนหรือไม่ถูกต้องตรงกันให้ดำเนินการปรับปรุงแก้ไขให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 195ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุผู้เบิกไม่ได้จัดทำสำเนาใบเบิกพัสดุ และไม่ลงเลขที่ใบเบิกพัสดุ แต่มีการลงลายมือชื่อผู้เบิก ผู้สั่งจ่าย ผู้รับ และผู้จ่ายครบถ้วน โดยลงวันเดือนปีที่สั่งจ่ายเท่านั้นให้เจ้าหน้าที่จัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีให้ครบถ้วน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ และเป็นเอกสารอ้างอิง สำหรับการบันทึกบัญชีวัสดุต่อไป รวมทั้งการเบิกจ่ายวัสดุให้บันทึกใบเบิกพัสดุให้ครบถ้วนถูกต้อง โดยเฉพาะการลงวันที่เบิก วันที่จ่าย และวันที่รับวัสดุ เพื่อเป็นหลักฐานการบันทึกบัญชีตามความเป็นจริง รวมทั้งบันทึกรายละเอียดในบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 194ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุเจ้าหน้าที่พัสดุไม่ได้จัดเก็บสำเนาใบส่งของ และใบตรวจรับพัสดุให้ตรวจสอบ จึงนำหลักฐานต้นฉบับใบส่งของและใบตรวจรับพัสดุที่ใช้ประกอบฎีกาเบิกจ่ายเงินมาตรวจสอบการรับวัสดุในบัญชีให้เจ้าหน้าที่จัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีให้ครบถ้วน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ และเป็นเอกสารอ้างอิง สำหรับการบันทึกบัญชีวัสดุต่อไป รวมทั้งการเบิกจ่ายวัสดุให้บันทึกใบเบิกพัสดุให้ครบถ้วนถูกต้อง โดยเฉพาะการลงวันที่เบิก วันที่จ่าย และวันที่รับวัสดุ เพื่อเป็นหลักฐานการบันทึกบัญชีตามความเป็นจริง รวมทั้งบันทึกรายละเอียดในบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 193ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุบัญชีวัสดุแผ่นการ์ดมีการลงรายละเอียดไม่ครบถ้วน ได้แก่ ไม่ได้ลงเลขที่เอกสารและหน่วยนับ รวมทั้งบางรายการไม่ได้ลงราคาต่อหน่วยให้เจ้าหน้าที่จัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีให้ครบถ้วน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ และเป็นเอกสารอ้างอิง สำหรับการบันทึกบัญชีวัสดุต่อไป รวมทั้งการเบิกจ่ายวัสดุให้บันทึกใบเบิกพัสดุให้ครบถ้วนถูกต้อง โดยเฉพาะการลงวันที่เบิก วันที่จ่าย และวันที่รับวัสดุ เพื่อเป็นหลักฐานการบันทึกบัญชีตามความเป็นจริง รวมทั้งบันทึกรายละเอียดในบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 192ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุมีวัสดุบางรายการคงเหลือเป็นจำนวนมาก และหรือไม่ได้ใช้งานเป็นเวลานานวัสดุที่ไม่ได้ใช้งานแล้ว ให้เวียนแจ้งส่วนราชการหรือหน่วยงานอื่น ที่ประสงค์ขอรับโอนวัสดุดังกล่าวไปใช้งาน เพื่อมิให้เป็นการสูญเสียงบประมาณโดยเปล่าประโยชน์2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 191ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุวัสดุคงเหลือไม่ตรงตามบัญชีวัสดุบันทึกบัญชีเพื่อควบคุมวัสดุให้ครบถ้วนทุกรายการ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 190ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุบันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สินยังไม่ครบถ้วนถูกต้อง เช่น ไม่ได้บันทึกที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ บันทึกหมายเลขเครื่องไม่ถูกต้องตามจริง หรือไม่ได้บันทึกหมายเลขเครื่อง เป็นต้นปรับปรุงแก้ไขข้อมูลในทะเบียนทรัพย์สินและเขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้อง ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 189ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุการเบิกจ่ายวัสดุไม่มีการบันทึกรายการผ่านระบบ MIS2 แต่บันทึกรายการในแผ่นการ์ดให้เร่งรัดบันทึกรายการเบิกจ่ายวัสดุผ่านระบบ MIS2 หากเจ้าหน้าที่ยังขาดความรู้ ความชำนาญในการใช้งานระบบฯ ให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อปฏิบัติงานได้ถูกต้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 188ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุตรวจนับวัสดุยาคงเหลือไม่ตรงตามบัญชีคุมให้ตรวจนับวัสดุยาและเวชภัณฑ์คงเหลือเปรียบเทียบกับบัญชีเป็นครั้งคราว ซึ่งจะช่วยให้ศูนย์ฯ ได้ทราบยอดคงเหลือ และการบันทึกบัญชีที่ถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถแก้ไขปัญหาที่อาจเกิดจากการปฏิบัติงานได้ทันท่วงที2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 187ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุบัญชียาและเวชภัณฑ์บางรายการแสดงยอดคงเหลือบางช่วงติดลบให้ตรวจนับวัสดุยาและเวชภัณฑ์คงเหลือเปรียบเทียบกับบัญชีเป็นครั้งคราว ซึ่งจะช่วยให้ศูนย์ฯ ได้ทราบยอดคงเหลือ และการบันทึกบัญชีที่ถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถแก้ไขปัญหาที่อาจเกิดจากการปฏิบัติงานได้ทันท่วงที2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 186ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุมีการจ่ายยาก่อนได้รับการอนุมัติสั่งจ่ายการเบิกจ่ายวัสดุยา และเวชภัณฑ์ ให้จัดทำใบเบิกพัสดุและสำเนาคู่ฉบับตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดและลงข้อมูลในใบเบิกพัสดุให้ครบถ้วน โดยเฉพาะลงวันที่สั่งจ่าย จ่าย และรับพัสดุ เพื่อใช้ประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีผ่านระบบ HCIS และบันทึกรายการตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง เพื่อให้การบันทึกบัญชีเป็นไปอย่างถูกต้องโดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 146 - 148 โดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 185ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุลงรายละเอียดในใบเบิกพัสดุยาและเวชภัณฑ์ ไม่ถูกต้อง เหมาะสมการเบิกจ่ายวัสดุยา และเวชภัณฑ์ ให้จัดทำใบเบิกพัสดุและสำเนาคู่ฉบับตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดและลงข้อมูลในใบเบิกพัสดุให้ครบถ้วน โดยเฉพาะลงวันที่สั่งจ่าย จ่าย และรับพัสดุ เพื่อใช้ประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีผ่านระบบ HCIS และบันทึกรายการตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง เพื่อให้การบันทึกบัญชีเป็นไปอย่างถูกต้องโดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 146 - 148 โดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 184ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุจัดทำใบเบิกพัสดุไม่ถูกต้อง คือ จัดทำใบเบิกพัสดุ โดยไม่จัดทำสำเนาคู่ฉบับและไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดการเบิกจ่ายวัสดุยา และเวชภัณฑ์ ให้จัดทำใบเบิกพัสดุและสำเนาคู่ฉบับตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดและลงข้อมูลในใบเบิกพัสดุให้ครบถ้วน โดยเฉพาะลงวันที่สั่งจ่าย จ่าย และรับพัสดุ เพื่อใช้ประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีผ่านระบบ HCIS และบันทึกรายการตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง เพื่อให้การบันทึกบัญชีเป็นไปอย่างถูกต้องโดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 146 - 148 โดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 183ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านวัสดุบันทึกการรับ จ่าย ยาและเวชภัณฑ์คงเหลือในแบบ วภ.6 โดยไม่ได้บันทึกรายการผ่านระบบ HCISการเบิกจ่ายวัสดุยา และเวชภัณฑ์ ให้จัดทำใบเบิกพัสดุและสำเนาคู่ฉบับตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดและลงข้อมูลในใบเบิกพัสดุให้ครบถ้วน โดยเฉพาะลงวันที่สั่งจ่าย จ่าย และรับพัสดุ เพื่อใช้ประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีผ่านระบบ HCIS และบันทึกรายการตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง เพื่อให้การบันทึกบัญชีเป็นไปอย่างถูกต้องโดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 146 - 148 โดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 182ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีการบันทึกบัญชีเงินฝากธนาคารเงินโครงการฯ และรายจ่ายเงินโครงการฯ สูงเกินไปกรณีการบันทึกบัญชีไม่ถูกต้องครบถ้วนให้ปรับปรุงการบันทึกบัญชีรวมทั้งแก้ไขงบเงินรับ - เงินจ่าย ประจำเดือน และประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2558 ประจำเดือนของปีงบประมาณ พ.ศ.2559 ให้แสดงรายการและจำนวนเงินให้ถูกต้อง เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 181ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีการบันทึกบัญชีตัดจ่าย เงินฝากธนาคารเงินบำรุงฯ และรายจ่ายเงินบำรุงฯ สูงเกินไปกรณีการบันทึกบัญชีไม่ถูกต้องครบถ้วนให้ปรับปรุงการบันทึกบัญชีรวมทั้งแก้ไขงบเงินรับ - เงินจ่าย ประจำเดือน และประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2558 ประจำเดือนของปีงบประมาณ พ.ศ.2559 ให้แสดงรายการและจำนวนเงินให้ถูกต้อง เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 180ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีจัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารไม่ครบถ้วน โดยไม่ได้จัดทำงบเทียบยอดของเงินฝากธนาคารกระแสรายวันให้เจ้าหน้าที่บันทึกบัญชี และจัดทำรายงานงบการเงินประจำเดือนและ ประจำปีงบประมาณให้ถูกต้องตามแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 179ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีงบเงินคงเหลือ ณ วันที่ 30 กันยายน 2558 มีการแสดงรายการเงินบำรุง แต่ไม่มีบัญชีแยกประเภทสนับสนุนให้เจ้าหน้าที่บันทึกบัญชี และจัดทำรายงานงบการเงินประจำเดือน และประจำปีงบประมาณให้ถูกต้องตามแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 178ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านบัญชีจัดทำและหรือบันทึกบัญชีไม่ครบถ้วนถูกต้องให้เจ้าหน้าที่บันทึกบัญชี และจัดทำรายงานงบการเงินประจำเดือน และ ประจำปีงบประมาณให้ถูกต้องตามแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 177ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีการอนุมัติสิทธิการรักษาไม่ถูกต้องทำให้ไม่สามารถเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลได้จัดทำทะเบียนรายชื่อผู้ป่วยที่ได้รับการอนุมัติสิทธิการรักษาจากกรมบัญชีกลาง เพื่อให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบการอนุมัติสิทธิการรักษาผู้ป่วยใช้เป็นข้อมูลในการสอบทานความถูกต้องเกี่ยวกับสิทธิการรักษาพยาบาลของผู้ป่วยที่มารับบริการ อันเป็นการป้องกันการอนุมัติสิทธิการรักษาที่ไม่ถูกต้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 176ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินผู้จ่ายเงินไม่ลงนามรับรองความถูกต้องและวันเดือนปีในใบเสร็จรับเงิน (ใบสำคัญคู่จ่าย)ให้จ่ายเงินแก่ผู้มีสิทธิหรือได้รับมอบอำนาจที่ถูกต้อง เมื่อจ่ายเงินแล้ว ให้ผู้จ่ายตรวจสอบความถูกต้องของใบเสร็จรับเงิน พร้อมทั้งลงลายมือชื่อกำกับในใบเสร็จรับเงิน ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” และลง “วันเดือนปี” กำกับ สำหรับเอกสารประกอบฎีกาฉบับอื่น ๆ ที่มิใช่ใบเสร็จรับเงินให้ประทับตรา "จ่ายเงินแล้ว" และ “วันเดือนปี” โดยไม่ต้องลงลายมือชื่อกำกับไว้ก็ได้ตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานคร ว่าด้วยการรับเงิน ฯ พ.ศ. 2555 กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 175ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินประทับตราจ่ายเงินแล้วและวันเดือนปีกำกับในเอกสารประกอบฎีกาไม่ครบถ้วนทุกฉบับให้จ่ายเงินแก่ผู้มีสิทธิหรือได้รับมอบอำนาจที่ถูกต้อง เมื่อจ่ายเงินแล้ว ให้ผู้จ่ายตรวจสอบความถูกต้องของใบเสร็จรับเงิน พร้อมทั้งลงลายมือชื่อกำกับในใบเสร็จรับเงิน ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” และลง “วันเดือนปี” กำกับ สำหรับเอกสารประกอบฎีกาฉบับอื่น ๆ ที่มิใช่ใบเสร็จรับเงินให้ประทับตรา "จ่ายเงินแล้ว" และ “วันเดือนปี” โดยไม่ต้องลงลายมือชื่อกำกับไว้ก็ได้ตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานคร ว่าด้วยการรับเงิน ฯ พ.ศ. 2555 กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 174ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินหนังสือมอบฉันทะรับเงินไม่ผ่านการอนุมัติจากผู้มีอำนาจอนุมัติฎีกาให้จ่ายเงินแก่ผู้มีสิทธิหรือได้รับมอบอำนาจที่ถูกต้อง เมื่อจ่ายเงินแล้ว ให้ผู้จ่ายตรวจสอบความถูกต้องของใบเสร็จรับเงิน พร้อมทั้งลงลายมือชื่อกำกับในใบเสร็จรับเงิน ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” และลง “วันเดือนปี” กำกับ สำหรับเอกสารประกอบฎีกาฉบับอื่น ๆ ที่มิใช่ใบเสร็จรับเงินให้ประทับตรา "จ่ายเงินแล้ว" และ “วันเดือนปี” โดยไม่ต้องลงลายมือชื่อกำกับไว้ก็ได้ตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานคร ว่าด้วยการรับเงิน ฯ พ.ศ. 2555 กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 173ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีการเบิกจ่ายเงินให้แก่บุคคลภายนอกที่ช่วยปฏิบัติราชการซึ่งไม่ได้ลงลายมือชื่อในสมุดลงเวลาการปฏิบัติงานให้ดำเนินการนำส่งเงินคืน กรณีเบิกจ่ายเงินให้แก่บุคคลภายนอกที่ช่วยปฏิบัติราชการ ซึ่งไม่ได้ลงลายมือชื่อในสมุดลงเวลาการปฏิบัติงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 172ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคาร (Bank Statement) มียอดเงินคงเหลือ ซึ่งธนาคารแจ้งว่าไม่สามารถนำเงินเข้าบัญชีได้ และผู้มีสิทธิยังไม่ได้มารับเงินให้จัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารบัญชีกระแสรายวัน ชื่อบัญชีคณะกรรมการรับ - ส่งเงินศูนย์ฯ เป็นประจำทุกเดือน เพื่อให้ทราบถึงข้อผิดพลาดและแก้ไขได้อย่างทันเหตุการณ์2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 171ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินสั่งจ่ายเช็คสูงกว่าที่ได้รับเช็คจริง เนื่องจากนำจ่ายให้กับผู้มีสิทธิสูงกว่าเงินเดือนสุทธิที่คำนวณได้กรณีสั่งจ่ายเช็คเงินเดือนจากธนาคารบัญชีคณะกรรมการรับ - ส่งเงินศูนย์ฯ สูงกว่าที่ได้รับจริง ให้ศูนย์ฯ เร่งดำเนินการเรียกจำนวนเงินดังกล่าวคืนจากข้าราชการที่ได้รับเงินเดือนสูงเกินไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 170ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินรายงานในแต่ละหัวข้อในระบบ HCIS ไม่ถูกต้องตรงกันประสานผู้ดูแลระบบ HCIS เพื่อหาสาเหตุและแนวทางแก้ไขให้รายงานต่าง ๆ แสดงข้อมูลถูกต้องตรงกัน และตามที่ผู้ป่วยมารับบริการจริง เพื่อให้สามารถใช้ประโยชน์จากระบบสารสนเทศที่มีอยู่ได้เต็มประสิทธิภาพ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 169ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินระยะเวลาในการจัดทำหนังสือหรือบันทึกข้อมูลเพื่อเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลยังไม่เหมาะสม และหรือเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลไม่ครบถ้วนถูกต้องเร่งรัดการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลสิทธิต้นสังกัดให้แล้วเสร็จโดยเร็ว และต่อไปให้กำหนดระยะเวลาในการเรียกเก็บเงินของแต่ละสิทธิให้มีความเหมาะสมกับจำนวนผู้มารับบริการยิ่งขึ้น2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 168ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินหนังสือขอโอนเงินค่าตอบแทนของอาสาสมัครศูนย์สุขภาพชุมชน ไม่ได้ลงวันที่และไม่ได้ระบุระยะเวลาในการมอบอำนาจ รวมทั้งไม่มีการอนุมัติจากผู้มีอำนาจให้อาสาสมัครทุกรายที่รับเงินค่าตอบแทนต้องดำเนินการเปิดบัญชี เพื่อให้ศูนย์ฯ โอนเงินค่าตอบแทนเข้าบัญชีอาสาสมัครผู้ปฏิบัติงานตามสิทธิที่ควรจะได้เงินจริง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 167ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการหักและนำส่งเงินสวัสดิการยังไม่เหมาะสมและรัดกุม เช่น การชำระเงินค่าหุ้นและเงินกู้ของสหกรณ์ออมทรัพย์ กทม. ไม่ได้ชำระโดยหักจากเงินเดือน เนื่องจากมีเงินเดือนคงเหลือไม่พอหัก ย้ายสถานที่ปฏิบัติงาน หรือไม่ประสงค์ให้หักจากเงินเดือน ฯลฯกำหนดมาตรการควบคุมการอนุมัติกู้ยืมเงินให้รัดกุมยิ่งขึ้น โดยทุกครั้งที่มีการเสนอหนังสือกู้ยืม ให้ผู้ขอกู้จัดทำรายละเอียดหนี้สินที่มีอยู่ทั้งหมด ขณะเสนอหนังสือรับรองขอกู้ยืมเงิน เพื่อใช้เป็นข้อมูลประกอบการพิจารณาการรับรองเงินเดือนของเจ้าหน้าที่แต่ละราย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 166ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลทุกประเภทจัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลให้ครบถ้วนทุกประเภทพร้อมทั้งบันทึกข้อมูลในทะเบียนคุมฯ ให้ครบถ้วน ได้แก่ จำนวนราย จำนวนเงิน วันที่ผู้ป่วยมารับบริการจริง และการรับเงินให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันการเกิดหนี้สูญ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 165ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินบันทึกข้อมูลใบสั่งยาไม่ครบถ้วน ได้แก่ ไม่บันทึกรายละเอียดการรักษาจำนวนเงินค่ารักษาพยาบาลหรือยอดรวมจำนวนเงิน ทำให้เสียเวลาในการตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนของค่ารักษาพยาบาลที่เกิดขึ้นจริงบันทึกข้อมูลใบสั่งยาให้ถูกต้องครบถ้วน โดยเฉพาะรายละเอียดการรักษา จำนวนเงินค่ารักษา และยอดรวมจำนวนเงินเพื่อประหยัดเวลาในการสอบทานข้อมูลจำนวนเงิน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 164ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลล่าช้ากว่าที่ควรจะเป็นให้เร่งดำเนินการเรียกเก็บเงินไปยังหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 163ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินรายงานค่ารักษาพยาบาล (นค.1), รายงานรายชื่อผู้ป่วยนอกจำแนกตามสิทธิการรักษาและรายงานรายชื่อผู้ป่วยนอกที่มารับบริการรายวันจากระบบสารสนเทศ HCIS และใบสั่งยา แสดงข้อมูลไม่ครบถ้วนและสัมพันธ์1. ประสานผู้ดูแลระบบสารสนเทศ HCIS ร่วมกันตรวจสอบเพื่อหาสาเหตุและแนวทางแก้ไขให้รายงานต่าง ๆ แสดงข้อมูลที่ถูกต้องตรงกันและตามที่ผู้ป่วยที่มารับบริการจริง เพื่อช่วยให้เจ้าหน้าที่ประหยัดเวลาและสามารถตรวจสอบการปฏิบัติงานของตนเองได้ อันจะทำให้ได้รับประโยชน์จากระบบสารสนเทศ HCIS ได้อย่างคุ้มค่า 2. สอบทานการเรียกเก็บเงินเปรียบเทียบกับรายงานต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้องจากระบบสารสนเทศ HCIS เพื่อป้องกันข้อผิดพลาดพร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อเป็นการควบคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาล ป้องกันการเกิดหนี้สูญ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 162ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลสิทธิเบิกกรมบัญชีกลางมากกว่าข้อมูลผู้ป่วยมารับบริการจากรายงานค่ารักษาพยาบาลผู้ป่วยนอกให้ชี้แจงกรณีเรียกเก็บเงินสิทธิเบิกกรมบัญชีกลาง มากกว่าข้อมูลผู้ป่วยมารับบริการตามรายงานค่ารักษาพยาบาลผู้ป่วยนอก2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 161ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีวิธีการปฏิบัติเกี่ยวกับการยืมและชดใช้เงินยืมใช้ในราชการที่ไม่ถูกต้องปรับปรุงวิธีการปฏิบัติเกี่ยวกับเงินยืมเงินโครงการฯ ให้ถูกต้อง เหมาะสม ดังนี้ 1. จัดทำสัญญาการยืม โดยให้มีรายละเอียดเกี่ยวกับการยืมเงินและการส่งชดใช้เงินยืมให้ครบถ้วนตามที่ระเบียบฯ กำหนด 2. การส่งชดใช้เงินยืมเมื่อดำเนินการโครงการเสร็จสิ้นแล้ว ให้ผู้ยืมนำใบสำคัญส่งชดใช้เงินยืมภายในระยะเวลาตามที่ระเบียบฯ กำหนด และให้ผู้รับออกใบรับใบสำคัญให้กับผู้ยืมเก็บไว้เป็นหลักฐาน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ พร้อมทั้งบันทึกการชดใช้ดังกล่าวในสัญญาการยืมเงิน รวมทั้งตั้งฎีกาจ่ายให้บัญชีเงินฝากธนาคารเงินโครงการสร้างหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้า โดยมอบให้คณะกรรมการรับส่งเงินศูนย์ เพื่อโอนชดใช้ทางบัญชีและไม่ต้องเขียนเช็คสั่งจ่ายกลับคืนไปยังผู้ยืมอีกเป็นการลดขั้นตอนในการเขียนเช็คสั่งจ่ายชดใช้เงินยืม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 160ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินใช้ใบเสร็จรับเงินไม่เรียงลำดับก่อนหลังการเบิกจ่ายใบเสร็จรับเงินให้เบิกจ่ายตามที่ได้รับมาก่อนหลัง เพื่อประโยชน์ต่อการติดตามควบคุมใบเสร็จรับเงิน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 159ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินจัดทำใบสรุปการรับเงินประจำวันไม่ถูกต้องให้แสดงรายการรับเงินทุกประเภทในใบสรุปการรับเงินประจำวันให้ครบถ้วน ถูกต้อง เป็นประจำทุกวันและให้คณะกรรมการเก็บรักษาเงินร่วมกันตรวจสอบความถูกต้องของตัวเงินและเอกสารแทนตัวเงินกับรายงานเงินคงเหลือประจำวัน พร้อมลงลายมือชื่อในรายงานเงินคงเหลือประจำวันไว้เป็นหลักฐาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 158ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินจัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันไม่เป็นปัจจุบันให้ปรับปรุงการบันทึกบัญชีและการจัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันให้ถูกต้องและเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเกี่ยวกับเงินยืมเงินโครงการฯ และรายการปิดโอนบัญชีตอนสิ้นปีเพื่อให้เป็นไปตามแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนดตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 157ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินมีการอนุมัติสิทธิการรักษาไม่ถูกต้องทำให้ไม่สามารถเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลได้จัดทำทะเบียนรายชื่อผู้ป่วยที่ได้รับการอนุมัติสิทธิการรักษาจากกรมบัญชีกลาง เพื่อให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบการอนุมัติสิทธิการรักษาผู้ป่วยใช้เป็นข้อมูลในการสอบทานความถูกต้องเกี่ยวกับสิทธิการรักษาพยาบาลของผู้ป่วยที่มารับบริการ อันเป็นการป้องกันการอนุมัติสิทธิการรักษาที่ไม่ถูกต้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 156ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินจัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลไม่ครบทุกประเภทจัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลให้ครบถ้วนทุกประเภทพร้อมทั้งบันทึกข้อมูลในทะเบียนคุมฯ ให้ครบถ้วน ได้แก่ จำนวนราย จำนวนเงิน วันที่ผู้ป่วยมารับบริการจริง และการรับเงินให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันการเกิดหนี้สูญ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 155ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินศูนย์ฯ มีวิธีการจ่ายเงินไม่ถูกต้องตามความเป็นจริง เป็นเหตุให้งบเงินรับ -เงินจ่าย ประจำเดือนแสดงรายการบัญชีรายจ่ายเงินบำรุงฯ รายจ่ายเงินโครงการ และภาษีหัก ณ จ่าย (ด้านรับ) ไม่ถูกต้องการจ่ายเช็คเงินฝากธนาคารให้ผู้รับเช็คลงลายมือชื่อและวันเดือนปีที่รับเช็คด้านหลังต้นขั้วเช็คทุกฉบับเพื่อใช้อ้างอิงในการบันทึกบัญชี และบันทึกบัญชีให้ถูกต้องครบถ้วนตามคู่มือการบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด โดยเฉพาะบันทึกตัดจ่ายเช็คตามวันเดือนปีที่เกิดขึ้นจริง พร้อมทั้งแก้ไขงบการเงินประจำเดือนและประจำปี พ.ศ. 2558 และจัดส่งสำนักอนามัยต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 154ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินใบสั่งยา รายงานรายชื่อผู้ป่วยนอกแยกตามสิทธิการรักษา และรายงานค่ารักษาพยาบาลผู้ป่วยนอก แสดงข้อมูลและจำนวนเงินค่ารักษาพยาบาลไม่ตรงกันประสานผู้ดูแลระบบสารสนเทศโปรแกรม HCIS ร่วมกันตรวจสอบเพื่อหาสาเหตุและแนวทางแก้ไขให้รายงานต่าง ๆ แสดงข้อมูลที่ถูกต้องตรงกัน และตามที่ผู้ป่วยที่มารับบริการจริง เพื่อช่วยให้เจ้าหน้าที่ประหยัดเวลา และสามารถตรวจสอบการปฏิบัติงานของตนเองได้อย่างถูกต้องและใช้ประโยชน์จากระบบสารสนเทศโปรแกรม HCIS ได้อย่างคุ้มค่า2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 153ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินณ วันที่ตรวจสอบไม่พบหลักฐานการเรียกเก็บเงิน และมีใบสั่งยาให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนให้ชี้แจง กรณีไม่พบหลักฐานการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาล2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 152ศูนย์บริการสาธารณสุขด้านการเงินสิ้นปีงบประมาณเจ้าหน้าที่การเงินไม่ได้รายงานใบเสร็จรับเงินที่อยู่ในความรับผิดชอบและใบเสร็จรับเงินที่ใช้ไปสิ้นปีงบประมาณให้จัดทำรายงานการใช้ใบเสร็จรับเงินโดยให้มีข้อมูลเกี่ยวกับเล่มที่ เลขที่ ของใบเสร็จรับเงินที่มีอยู่และที่ใช้ไปแล้ว เสนอหัวหน้าหน่วยการคลัง และผู้อำนวยการศูนย์ฯ เพื่อทราบภายในระยะเวลาตามที่ระเบียบฯ กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 151โรงพยาบาลด้านวัสดุจัดทำบัญชีวัสดุไม่ถูกต้องตามรูปแบบที่กองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุกำหนดให้ทุกส่วนราชการจัดทำบัญชีวัสดุและใบเบิกพัสดุให้ถูกต้องตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 150โรงพยาบาลด้านวัสดุคณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สินและคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ใช้วิธีการสุ่มตรวจสอบทรัพย์สิน เนื่องจากมีทรัพย์สินเป็นจำนวนมาก แต่คณะกรรมการมีเพียง 3 คนเท่านั้นการแต่งตั้งคณะกรรมการเพื่อปฏิบัติงานใด ๆ ควรพิจารณาจำนวนคณะกรรมการให้สอดคล้องกับปริมาณงานที่รับผิดชอบ เพื่อให้สามารถปฏิบัติงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 149โรงพยาบาลด้านวัสดุมอบหมายให้คณะกรรมการตรวจสอบวัสดุคงเหลือ ณ วันสิ้นปี ไม่ครบทุกส่วนราชการ ทำให้ขาดการตรวจสอบและรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปีให้ครบทุกส่วนราชการการแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้ระบุขอบเขตหน้าที่ความรับผิดชอบของคณะกรรมการฯ ให้ถูกต้อง ครบถ้วนตามข้อบัญญัติฯ กำหนด โดยเฉพาะการตรวจสอบการรับจ่ายและวัสดุคงเหลือของทุกส่วนราชการในสังกัดโรงพยาบาล เพื่อให้การปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการเป็นไปอย่างถูกต้อง ตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 1492020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 148โรงพยาบาลด้านวัสดุหอผู้ป่วยไม่ได้กำหนดปริมาณชุดผ้าฯ ให้เป็นค่ามาตรฐาน เพื่อให้มีจำนวนชุดผ้าฯ เพียงพอต่อการใช้งาน1. ให้สำรวจตรวจสอบปริมาณชุดผ้าที่ใช้งานหมุนเวียนของแต่ละหอผู้ป่วย เพื่อกำหนดเป็นปริมาณมาตรฐานประจำหอผู้ป่วย รวมทั้งเพื่อให้สามารถยันยอดได้ว่าหลังจากส่งซักฟอกแล้ว มียอดคงเหลือเท่าใด จะต้องทำการเบิกมาใช้งานอีกจำนวนเท่าใด 2. ในการเบิกจ่ายชุดผ้าฯ ให้เบิกจ่ายด้วยวิธี First In First Out เพื่อป้องกันมิให้ชุดผ้าฯ เสื่อมคุณภาพก่อนนำไปใช้งาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 147โรงพยาบาลด้านวัสดุไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุสำหรับควบคุมชุดผ้าสำเร็จรูปทุกชนิด รวมทั้งไม่ได้จัดเก็บเอกสารหลักฐานการได้มาของชุดผ้าฯ หรือจัดเก็บแต่ไม่สามารถค้นหาและนำมาให้ตรวจสอบได้ให้ตรวจนับปริมาณชุดผ้าคงเหลือทุกประเภทที่ยังไม่ได้นำออกมาใช้งาน เพื่อจัดทำบัญชี และต่อไปหากมีการเบิกจ่ายเพื่อนำไปหมุนเวียนในการให้บริการผู้ป่วยและบุคลากรทางการแพทย์ของแต่ละหอผู้ป่วย ให้จัดทำหลักฐานการเบิก จ่าย และตัดยอดในบัญชีวัสดุให้ถูกต้อง ครบถ้วนเป็นปัจจุบัน รวมทั้งจัดเก็บเอกสารหลักฐานการรับ จ่าย ประกอบการบันทึกบัญชีไว้ให้ครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 146โรงพยาบาลด้านการจัดซื้อจัดจ้างการวางแผนการจัดซื้อจัดจ้างยังไม่รัดกุมเพียงพอ ทำให้มีการจัดซื้อพัสดุประเภทเดียวกัน ระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่แยกการจัดซื้อออกจากกันหรือดำเนินการจัดซื้อด้วยวิธีที่ไม่เหมาะสม1. ปรับปรุงกระบวนการจัดซื้อยาและเวชภัณฑ์ โดยสำรวจปริมาณการใช้ยาและเวชภัณฑ์ในแต่ละปี 2. ก่อนดำเนินการจัดซื้อจัดจ้าง ควรวางแผนการดำเนินการเพื่อให้ครอบคลุมความต้องการใช้งาน เป็นการประหยัดเวลา และเพิ่มโอกาศในการต่อรองราคา รวมถึงเป็นการป้องกันการดำเนินการที่อาจเข้าข่ายการแบ่งซื้อแบ่งจ้าง โดยให้โรงพยาบาลถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 และหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 7000/6359 ลงวันที่ 29 ตุลาคม 2541 เรื่อง การจัดซื้อในลักษณะของการแบ่งซื้ออย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 145โรงพยาบาลด้านการเงินรายงานจากระบบสารสนเทศโรงพยาบาล Phis แสดงข้อมูลไม่ครบถ้วนและสัมพันธ์กันประสานผู้ดูแลระบบสารสนเทศโรงพยาบาล Phis ร่วมกันตรวจสอบเพื่อหาสาเหตุและแนวทางแก้ไขให้รายงานต่าง ๆ แสดงรายละเอียดที่ถูกต้องตรงกัน และตามจำนวนผู้ป่วยที่มารับบริการจริง เพื่อช่วยให้เจ้าหน้าที่ประหยัดเวลาและสามารถตรวจสอบการปฏิบัติงานของตนเองได้ อันจะทำให้โรงพยาบาลได้รับประโยชน์จากระบบสารสนเทศโรงพยาบาล Phis อย่างคุ้มค่า2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 144โรงพยาบาลด้านการเงินไม่พบเอกสารหลักฐานการชำระค่าภาษีโรงเรีอนและที่ดินให้โรงพยาบาลส่งสัญญาเช่าให้แก่สำนักงานเขต เพื่อให้สำนักงานเขตติดตามการชำระภาษีโรงเรือนและที่ดิน อันเป็นการเพิ่มรายได้ให้กับกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 143โรงพยาบาลด้านการเงินไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมการรับชำระค่าเช่าสถานที่เพื่อติดตั้งตู้เรื่องรับฝาก - ถอนเงินอัตโนมัติรายเดือนและค่าบำรุงรายปี1. จัดทำทะเบียนคุมการรับชำระค่าเช่าสถานที่เพื่อใช้ในการติดตามเร่งรัดผู้เช่าให้ชำระค่าเช่าให้ถูกต้อง ครบถ้วนภายในระยะเวลาตามสัญญากำหนด ซึ่งเป็นการป้องกันการเกิดหนี้สูญ 2. กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบกำกับ ควบคุมและติดตามให้ผู้เช่าปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญาอย่างเคร่งครัด หากพบว่าผู้เช่าปฏิบัติไม่ถูกต้องตามสัญญาข้อใดข้อหนึ่ง ให้แจ้งผู้ให้เช่าทราบเพื่อดำเนินการตามสิทธิและค่าปรับที่ระบุไว้ในสัญญา2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 142โรงพยาบาลด้านการเงินไม่พบกรมธรรม์ประกันภัย ซึ่งผู้เช่าสถานที่ต้องทำประกันภัยในนามของผู้ให้เช่า ภายในวงเงินไม่น้อยกว่า 100,000.- บาท โดยผู้ให้เช่าเป็นผู้รับผลประโยชน์ และผู้เช่าเป็นผู้ชำระค่าเบี้ยประกันภัยตลอดอายุสัญญาให้ชี้แจงกรณีที่ไม่มีกรมธรรม์ประกันภัยให้ตรวจสอบ หากผู้เช่าไม่ได้ทำประกันภัย ควรเร่งรัดผู้เช่าให้ทำประกันภัยโดยเร็ว ทั้งนี้ ถ้าผู้เช่าไม่ดำเนินการ ให้โรงพยาบาลดำเนินการตามสัญญาเช่าสถานที่ ข้อ 18 อย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 141โรงพยาบาลด้านการเงินบันทึกรับเงินจากลูกหนี้ในทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลไม่ครบถ้วนเป็นปัจจุบันตรวจสอบและบันทึกการรับชำระเงินจากลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลทุกประเภทให้ถูกต้องครบถ้วน และเป็นปัจจุบันเพื่อให้ทราบยอดคงเหลือของลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลที่ค้างชำระ และให้มีหนังสือเร่งรัดติดตามค่ารักษาพยาบาลที่ค้างชำระจากหน่วยงานให้ครบถ้วนโดยเร็ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 140โรงพยาบาลด้านการเงินมีการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลจากลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลที่มารับบริการ ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน1. ให้ชี้แจงกรณีที่ไม่พบหลักฐานการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาล และกรณีที่เรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลสูงและต่ำไป 2. กำชับเจ้าหน้าที่ให้ตรวจสอบข้อมูลสิทธิการรักษาของผู้ป่วยให้ถูกต้องทุกครั้งก่อนอนุมัติสิทธิการรักษา เนื่องจากผู้ป่วยอาจมีารเปลี่ยนแปลงสิทธิการรักษา2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 139โรงพยาบาลด้านการเงินจัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาล ไม่ครบถ้วนทุกประเภท และบันทึกข้อมูลในทะเบียนคุมฯ ไม่ถูกต้องครบถ้วนจัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลให้ครบถ้วนทุกประเภท และบันทึกข้อมูลสำคัญให้ครบถ้วน โดยเฉพาะช่วงเวลาที่ผู้ป่วยมารับบริการ จำนวนราย จำนวนเงินที่เรียกเก็บ และใบเสร็จรับเงินซึ่งเป็นหลักฐานการับเงินให้ถูกต้องและเป็นปัจจุบัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 138โรงพยาบาลด้านการเงินคำสั่งแต่งตั้งคณะกรรมการรับผิดชอบรักษาเงินไม่เป็นปัจจุบัน และไม่ได้กำหนดให้กรรมการเก็บรักษาเงินรายใดเป็นผู้รับผิดชอบในการถือกุญแจหรือรหัสประจำตู้นิรภัยให้หัวหน้าหน่วยงานแต่งตั้งกรรมการเก็บรักษาเงินเพิ่มเติมโดยให้มีกรรมการไม่น้อยกว่าสามคนจากข้าราชการ ซึ่งดำรงตำแหน่งไม่ต่ำกว่าระดับชำนาญงาน และหรือชำนาญการหรือเทียบเท่าขึ้นไปในหน่วยงาน โดยให้หัวหน้าหน่วยงานคลังเป็นประธานกรรมการและกำหนดคณะกรรมการผู้รับผิดชอบถือกุญแจและรหัสประจำตู้นิรภัยด้วย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 137โรงพยาบาลด้านการเงินการรับและนำเงินรายได้ค่ารักษาพยาบาลฝากธนาคารไม่ถูกต้องตามความเป็นจริงการนำเงินฝากธนาคาร ให้เจ้าหน้าที่สอบทานเงินที่รับไว้ให้มียอดถูกต้องครบถ้วน ตามหลักฐานการรับเงิน (ใบเสร็จรับเงินและบันทึกนำส่งเงิน) ก่อนนำเงินฝากธนาคาร เพื่อลดข้อผิดพลาดในการนำเงินฝากธนาคาร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 136สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการฝ่ายทะเบียนรายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน1. กำชับเจ้าหน้าที่พิมพ์รายงานสรุปการปรับปรุงข้อมูลสำนักทะเบียนท้องถิ่น ที่ได้รับแจ้งการเสียชีวิตในวันอาทิตย์ และวันหยุดนักขัตฤกษ์ และรายงานให้หัวหน้าฝ่ายทะเบียน และผู้อำนวยการเขตทราบ 2. ให้ฝ่ายทะเบียนรายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตทั้งที่ตายในพื้นที่และต่างพื้นที่ทุกราย รวมถึงรายงานข้อมูลการย้ายภูมิลำเนาให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ทราบ โดยพิมพ์รายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตจากระบบฐานข้อมูลทางทะเบียนตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4181 ลงวันที่ 7 กรกฎาคม 2557 เรื่อง การเบิกจ่ายเงินเบื้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ 3. กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกสมุดคุมการแจ้งตายของสำนักงานเขตให้ครบถ้วน ถูกต้อง และสอบยันจำนวนผู้เสียชีวิตให้ตรงตามรายงานสรุปการปรับปรุงข้อมูลสำนักทะเบียนท้องถิ่น จากระบบฐานข้อมูลทางทะเบียนของสำนักบริหารการทะเบียน กรมการปกครอง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 135สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการนำเงินเหลือจ่ายเงินสงเคราะห์ในการจัดการศพผู้สูงอายุตามประเพณี ไปเบิกจ่ายตามฎีกา รายการเงินสงเคราะห์ในการจัดการศพผู้สูงอายุตามประเพณีกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบในกรณีที่ไม่สามารถจ่ายเงินได้เนื่องจากเงินหมด ให้รับคำขอรับเงินสงเคราะห์ในการจัดการศพผู้สูงอายุตามประเพณีไว้ โดยขึ้นทะเบียนรายชื่อเรียงลำดับก่อนหลัง เพื่อขอจัดสรรงบประมาณจากกระทรวงการพัฒนาสังคมและความมั่นคงของมนุษย์ เพื่อนำจ่ายแก่ผู้ยื่นคำขอฯ ในภายหลัง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1505/249 ลงวันที่ 20 มกราคม 2558 เรื่อง ขอส่งหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเพื่อขอรับเงินสงเคราะห์ในการจัดการศพผู้สูงอายุตามประเพณีและแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินสงเคราะห์ในการจัดการศพผู้สูงอายุตามประเพณี ข้อ 3.62020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 134สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการการดำเนินการติดตามเรียกเงินคืนจากผู้ไม่มีสิทธิรับเงินเบี้ยยังชีพฯ ไม่ครบถ้วนตามแนวทางที่กำหนด โดยพบว่า บางรายการไม่ได้บันทึกการดำเนินการกรณีไม่สามารถเรียกเงินคืน ได้ รวมทั้ง บางรายการไม่ได้บันทึกข้อมูลการดำเนินการเรียกเงินคืนตรวจสอบความครบถ้วนของการดำเนินการเรียกเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่มีการจ่ายเงินซ้ำซ้อน และจ่ายให้กับผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพฯ ที่ถึงแก่กรรม เพื่อนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 133สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการการติดตามเรียกเงินคืนกรณีจ่ายเงินให้ผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เสียชีวิตก่อนการโอนเงินเบี้ยยังชีพเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารที่ผู้มีสิทธิระบุไว้ พบว่า มีการจัดทำสมุดคุมการส่งหนังสือขอคืนเงิน แต่ยังบันทึกไม่ครบถ้วนเป็นปัจจุบันบันทึกสมุดคุมการส่งหนังสือขอคืนเงินให้ครบถ้วนเพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบผู้ที่ยังไม่นำเงินมาส่งคืน และหากมีการติดตามทวงถามแล้วแต่บุคคลดังกล่าวไม่ยอมจ่ายเงินคืนให้สำนักงานเขตส่งเรื่องแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีดำเนินการต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 132สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการการติดตามเรียกเงินคืนกรณีจ่ายเงินให้ผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เสียชีวิตก่อนการโอนเงินเบี้ยยังชีพเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารที่ผู้มีสิทธิระบุไว้ พบว่า กรณีไม่สามารถติดตามให้นำเงินมาคืนได้ เจ้าหน้าที่ไม่ได้ส่งเรื่องแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีดำเนินการต่อไปให้จัดทำหนังสือแจ้งขอคืนเงินต่อบุคคลที่ผู้สูงอายุและผู้พิการระบุให้นำเงินฝากเข้าบัญชีธนาคาร และจัดทำสมุดคุมการส่งหนังสือขอคืนเงิน เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบผู้ที่ยังไม่นำเงินส่งคืน และกรณีทายาทของผู้มีสิทธิไม่นำเงินมาคืนให้ส่งเรื่องแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีดำเนินการต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 131สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการการติดตามเรียกเงินคืนกรณีจ่ายเงินให้ผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เสียชีวิตก่อนการโอนเงินเบี้ยยังชีพเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารที่ผู้มีสิทธิระบุไว้ พบว่า ไม่มีการจัดทำสมุดคุมผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพที่ต้องติดตามให้มาคืนเงิน ทำให้ไม่ทราบว่ามีรายใดบ้างที่ยังไม่มาคืนเงินให้จัดทำหนังสือแจ้งขอคืนเงินต่อบุคคลที่ผู้สูงอายุและผู้พิการระบุให้นำเงินฝากเข้าบัญชีธนาคาร และจัดทำสมุดคุมการส่งหนังสือขอคืนเงิน เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบผู้ที่ยังไม่นำเงินส่งคืน และกรณีทายาทของผู้มีสิทธิไม่นำเงินมาคืนให้ส่งเรื่องแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีดำเนินการต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 130สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการการติดตามเรียกเงินคืนกรณีจ่ายเงินให้ผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เสียชีวิตก่อนการโอนเงินเบี้ยยังชีพเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารที่ผู้มีสิทธิระบุไว้ พบว่าเจ้าหน้าที่ไม่ได้จัดทำหนังสือแจ้งขอคืนเงินต่อบุคคลที่ผู้สูงอายุระบุให้นำเงินฝากเข้าบัญชีธนาคารให้จัดทำหนังสือแจ้งขอคืนเงินต่อบุคคลที่ผู้สูงอายุและผู้พิการระบุให้นำเงินฝากเข้าบัญชีธนาคาร และจัดทำสมุดคุมการส่งหนังสือขอคืนเงิน เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบผู้ที่ยังไม่นำเงินส่งคืน และกรณีทายาทของผู้มีสิทธิไม่นำเงินมาคืนให้ส่งเรื่องแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีดำเนินการต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 129สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการเอกสารที่ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ จัดทำขึ้นเป็นหลักฐานในการรับคืนเงินเบี้ยยังชีพให้กับผู้มาชำระเงินคืน มีการจัดเก็บไม่เป็นระบบกรณีรับเงินคืนจากทายาทของผู้มีสิทธิที่เสียชีวิตหรือผู้มีสิทธิที่รับเงินซ้ำซ้อนให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ปฏิบัติดังนี้ 1. กำหนดให้มีเลขที่เอกสารการรับเงินคืนเพื่อสามารถสอบทานความครบถ้วนได้ 2. จัดทำสมุดคุมการรับเงินประจำวันเพื่อใช้กำกับการออกเลขที่เอกสารการรับเงินคืนโดยเรียงลำดับให้ถูกต้องครบถ้วน และสามารถทราบยอดเงินรับประจำวันที่ต้องนำส่งฝ่ายการคลัง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 128สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการนำเงินที่ได้รับคืนจากผู้ไม่มีสิทธิรับเงินเบี้ยยังชีพฯ ส่งฝ่ายการคลัง ล่าช้า1. ตรวจสอบข้อเท็จจริงกรณีเจ้าหน้าที่รับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุคืนจากผู้สูงอายุหรือทายาทของผู้สูงอายุแล้ว นำเงินส่งฝ่ายคลัง สำนักงานเขต ล่าช้า ไม่เป็นไปตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 73 2. ให้ดำเนินการนำเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่ได้รับคืนจากผู้ไม่มีสิทธิรับเงิน เป็นเงินสด ส่งฝ่ายการคลังให้ครบถ้วนภายในวันนั้น ถ้านำส่งไม่ทันให้นำส่งในวันรุ่งขึ้นหรือวันเปิดทำการ พร้อมระบุเหตุผลที่นำส่งไม่ทันไว้ด้วย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 127สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการนำส่งเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุล่าช้า โดยเก็บเงินสดในมือชี้แจงสาเหตุการนำเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุคืนฝ่ายการคลังล่าช้า และในการนำส่งเงินทุกประเภทให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 732020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 126สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการนำส่งคืนเงินที่ได้รับคืนจากผู้สูงอายุที่ได้รับเงินเกินสิทธิให้ฝ่ายการคลังล่าช้า โดยไม่ได้ส่งคืนในวันนั้นหรือวันทำการถัดไปให้กำกับดูแลการนำส่งเงินคืนคลังสำนักงานเขต กรณีรับเงินคืนจากทายาทของผู้มีสิทธิที่เสียชีวิตหรือผู้มีสิทธิที่รับเงินเกินสิทธิให้เป็นไปตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 73 โดยให้เจ้าหน้าที่ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ นำเงินที่รับไว้ส่งฝ่ายการคลังในวันนั้น ถ้านำส่งไม่ทันให้นำส่งในวันรุ่งขึ้นหรือวันเปิดทำการ พร้อมระบุเหตุผลที่นำส่งไม่ทันไว้ด้วย2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 125สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการจัดเก็บหลักฐานในการรับคืนเงินเบี้ยยังชีพให้กับ ผู้มาชำระเงินคืนไม่เป็นระบบกรณีรับเงินคืนจากทายาทของผู้มีสิทธิที่เสียชีวิตหรือผู้มีสิทธิที่รับเงินซ้ำซ้อนให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคม กำหนดให้มีเลขที่เอกสารการรับเงินคืนเพื่อสามารถสอบทานความครบถ้วนได้ และจัดทำสมุดคุมการรับเงินประจำวันเพื่อใช้กำกับการออกเลขที่เอกสารการรับเงินคืนโดยเรียงลำดับให้ถูกต้องครบถ้วน และสามารถทราบยอดเงินรับประจำวันที่ต้องนำส่งฝ่ายการคลัง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 124สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการผู้สูงอายุที่มารับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ เขียนหนังสือไม่ได้ และได้ประทับตราลายนิ้วมือในใบสำคัญจ่าย เจ้าหน้าที่ผู้จ่ายเงินได้เขียนชื่อผู้สูงอายุกรณีผู้สูงอายุหรือผู้พิการที่รับเงินสด และเขียนหนังสือไม่ได้ แต่ได้พิมพ์ลายนิ้วมือไว้เป็นหลักฐานการรับเงินให้ผู้จ่ายเงินเป็นผู้รับรองลายนิ้วมือของผู้มีสิทธิ และหากผู้มีสิทธิไม่มารับเงินภายในระยะเวลาตามที่ระเบียบกำหนด ให้นำเงินส่งคืน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 123สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคม จัดทำใบนำส่งเงินและรายละเอียดผู้พิการที่ไม่สามารถโอนเงินเข้าบัญชีได้ ให้ฝ่ายการคลังล่าช้าฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ จัดทำใบนำส่งเงิน รายละเอียดและหลักฐานที่ธนาคารไม่สามารถโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารผู้มีสิทธิรับเบี้ยความพิการได้ ให้ฝ่ายการคลังนำฝากในระบบการเงินรับโดยเร็ว เพื่อให้การเบิกจ่ายเงินถูกต้อง และฝ่ายการคลังสามารถยันยอดกับบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ได้2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 122สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการใบนำส่งเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการ ลงรายละเอียดไม่ครบถ้วน เช่น เขียนใบนำส่งเงินไม่ถูกต้องตามประเภทเงินงบประมาณ ไม่ลงรายละเอียดเลขที่ฎีกาที่นำเงินส่งคืนของแต่ละเดือน ไม่ระบุเหตุผลของการนำเงินส่งคืน เขียนใบนำส่งในภาพรวมไม่แยกตามแต่ละเดือนกำชับเจ้าหน้าที่ให้เขียนใบนำส่งเงินโดยระบุรายละเอียดให้ชัดเจน เช่น นำส่งเงินคืนหมวดรายจ่าย เลขที่ฎีกา สาเหตุของการนำส่งเงินคืน เพื่อให้นำส่งเงินคืนได้ถูกต้องตามประเภทของเงินงบประมาณที่เบิกจ่าย และประโยชน์ในการตรวจสอบ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 121สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่มีระบบอินเตอร์เน็ตเพื่อรองรับการใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานครให้ติดตั้งระบบ Internet เพื่อใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 120สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการแบบคืนเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุหรือผู้พิการ เพื่อให้ผู้สูงอายุหรือผู้พิการหรือทายาทมายื่นคำขอเพื่อคืนเงินให้กรุงเทพมหานคร บางรายการกรอกข้อมูลรายละเอียดไม่ครบถ้วน เช่น ไม่ระบุว่าส่งคืนเงินประเภทใด ไม่ระบุจำนวนเงินที่จะนำส่งเงิน ไม่ลงวันที่ยื่นแบบ เป็นต้นกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้ปฏิบัติตามแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและหนังสือที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการโดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 119สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการเจ้าหน้าที่ไม่ได้บันทึกข้อมูลเลขที่บัตรประชาชนของผู้มีสิทธิในไฟล์ฐานข้อมูลการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการทุกราย ทำให้มีข้อจำกัดเรื่องฐานข้อมูลที่ใช้ในการตรวจสอบการจ่ายเงินให้ผู้พิการซ้ำรายบันทึกเลขที่บัตรประชาชน วัน เดือน ปีเกิดในไฟล์ ข้อมูลที่ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ใช้เป็นฐานข้อมูลการเบิก - จ่ายเบี้ยความพิการให้ครบถ้วน เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบความ ถูกต้องการจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ลดความเสี่ยงที่อาจเกิดความผิดพลาด และลดภาระในการติดตามเงินของหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 118สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการบันทึกข้อมูลผู้มีสิทธิในใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการไม่ถูกต้องตามประกาศฯกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบ จัดทำข้อมูลผู้พิการในเอกสารหลักฐานประกอบการเบิก - จ่ายเบี้ยความพิการให้ถูกต้อง ตรงกับประกาศฯ แบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการ และหลักฐานประกอบการลงทะเบียนรับเบี้ยความพิการ รวมทั้งจัดเก็บเอกสารให้ครบถ้วน เพื่อเป็นหลักฐานในการตรวจสอบ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 117สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการจัดเก็บไฟล์ข้อมูลใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการไม่ครบถ้วนหัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ รวมทั้งสอบทานความถูกต้อง ครบถ้วน ของเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายโดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 116สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่ได้จัดเก็บไฟล์ข้อมูลประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิรับเบี้ยความพิการ ในบางปีงบประมาณจัดทำทะเบียนคุมการดำเนินการติดตามเรียกคืนเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เบิกจ่ายให้กับผู้ไม่มีสิทธิรับเงิน เพื่อควบคุมความครบถ้วนของการดำเนินการติดตาม และเพื่อทราบว่าอยู่ระหว่างดำเนินการติดตามในขั้นตอนใด โดยการบันทึกทะเบียนคุมการดำเนินการติดตามเรียกคืนเงินเบี้ยยังชีพฯ ควรจัดทำเป็นรายคน และบันทึกรายการที่ต้องเรียกเงินคืน วันเดือนปีที่ขอหลักฐานการจ่ายเงินจากธนาคารเพื่อประกอบการเรียกเงินคืน วันเดือนปีที่จัดทำหนังสือแจ้งขอคืนเงิน วันเดือนปีที่ได้รับเงิน จำนวนเงินที่ได้รับ วันเดือนปี/เล่มที่เลขที่ ใบนำส่งเงิน/จำนวนเงินที่นำส่งฝ่ายการคลัง วันเดือนปีและเลขที่หนังสือแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีกรณีไม่สามารถเรียกเงินคืนได้ เป็นต้น2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 115สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไฟล์ข้อมูลการจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ผ่านบัญชีเงินฝากธนาคารของผู้มีสิทธิรับเงิน มีการจัดเก็บไฟล์ข้อมูลไม่ครบถ้วนให้แจ้งทุกส่วนราชการ หากมีการรับเงินประกันต่าง ๆ ให้จัดส่งสำเนาใบสั่งซื้อ สัญญา หรือใบอนุญาตต่าง ๆ ที่มีการวางเงินค้ำประกัน ให้ฝ่ายการคลังทราบทุกครั้ง เพื่อบันทึกในทะเบียนคุมให้เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบได้2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 114สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่มีไฟล์ข้อมูลผลการโอนเงินเบี้ยความพิการเข้าบัญชีให้ผู้พิการจากธนาคารกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกรายละเอียด รวมทั้งวันเดือนปีที่ครบกำหนดการคืนหลักประกันในทะเบียนคุมหลักประกันให้ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตามเร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 113สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการจัดเก็บแบบคำร้องขอเปลี่ยนแปลง (กรณีเปลี่ยนแปลงการใช้สิทธิรับเงิน) ต้นฉบับรวมไว้กับหลักฐานการจ่ายเงิน (ฎีกาหลังจ่าย) โดยไม่ได้จัดเก็บรวมกับแบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการแต่ละรายจัดเก็บแบบคำร้องขอเปลี่ยนแปลง (กรณีเปลี่ยนแปลงการใช้สิทธิรับเงิน) ต้นฉบับ รวมกับแบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการ และประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยความพิการ ที่มีลายมือชื่ออนุมัติจากผู้มีอำนาจไว้เป็นหลักฐานในการตรวจสอบ เพื่อช่วยตรวจสอบข้อมูลผู้มีสิทธิแต่ละรายได้อย่างครบถ้วน เป็นปัจจุบัน ลดระยะเวลาในการค้นหาเอกสาร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 112สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการแบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการไม่ลงลายมือชื่อข้าราชการส่วนท้องถิ่นผู้รับแบบคำขอและลายมือชื่อผู้อำนวยการเขต จำนวนหลายรายจัดทำทะเบียนคุมการดำเนินการติดตามเรียกคืนเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เบิกจ่ายให้กับผู้ไม่มีสิทธิรับเงิน เพื่อควบคุมความครบถ้วนของการดำเนินการติดตาม และเพื่อทราบว่าอยู่ระหว่างดำเนินการติดตามในขั้นตอนใด โดยการบันทึกทะเบียนคุมการดำเนินการติดตามเรียกคืนเงินเบี้ยยังชีพฯ ควรจัดทำเป็นรายคน และบันทึกรายการที่ต้องเรียกเงินคืน วันเดือนปีที่ขอหลักฐานการจ่ายเงินจากธนาคารเพื่อประกอบการเรียกเงินคืน วันเดือนปีที่จัดทำหนังสือแจ้งขอคืนเงิน วันเดือนปีที่ได้รับเงิน จำนวนเงินที่ได้รับ วันเดือนปี/เล่มที่เลขที่ ใบนำส่งเงิน/จำนวนเงินที่นำส่งฝ่ายการคลัง วันเดือนปีและเลขที่หนังสือแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีกรณีไม่สามารถเรียกเงินคืนได้ เป็นต้น2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 111สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการแบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการและเอกสารประกอบ มีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนให้แจ้งทุกส่วนราชการ หากมีการรับเงินประกันต่าง ๆ ให้จัดส่งสำเนาใบสั่งซื้อ สัญญา หรือใบอนุญาตต่าง ๆ ที่มีการวางเงินค้ำประกัน ให้ฝ่ายการคลังทราบทุกครั้ง เพื่อบันทึกในทะเบียนคุมให้เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบได้2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 110สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการแบบแสดงความจำนงรับเบี้ยความพิการบันทึกรายละเอียดไม่ถูกต้องกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกรายละเอียด รวมทั้งวันเดือนปีที่ครบกำหนดการคืนหลักประกันในทะเบียนคุมหลักประกันให้ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตามเร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 109สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่ได้จัดเก็บไฟล์ข้อมูลใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ในบางปีงบประมาณกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบสำรองไฟล์ ข้อมูลผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการไว้ในสื่อบันทึกข้อมูล เช่น แผ่น CD-R อย่างครบถ้วน เพื่อให้ข้อมูลมีความน่าเชื่อถือ และป้องกันการสูญหายของข้อมูลกรณีเอกสารสูญหาย หรือเสียหายจากเหตุไฟไหม้หรือน้ำท่วม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 108สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการส่งคืนเงินเหลือจ่ายผู้มีสิทธิรับเบี้ยความพิการเสียชีวิต ฝากเข้าบัญชีเงินฝากออมทรัพย์สำนักงานเขต โดยไม่ฝากเข้าบัญชีเงินนอกงบประมาณ เงินอุดหนุนทั่วไป ซึ่งไม่ถือปฏิบัติตามแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/6083 ลงวันที่ 15 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินสนับสนุนสงเคราะห์เบี้ยผู้พิการ งบเงินอุดหนุน และหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 107สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการส่งคืนเงินเหลือจ่ายผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเสียชีวิต ฝากเข้าบัญชีเงินฝากออมทรัพย์สำนักงานเขต โดยไม่ฝากเข้าบัญชีเงินนอกงบประมาณ เงินอุดหนุนทั่วไป ซึ่งไม่ถือปฏิบัติตามแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุตรวจสอบความถูกต้องของรายงานสรุปการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และยอดเงินเหลือจ่ายที่ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ส่งให้กับฝ่ายการคลังก่อนการถอนเงินจากบัญชีเงินฝากนอกงบประมาณเงินอุดหนุนทั่วไป สำนักงานเขต รวมทั้งเงินที่รอจ่ายในบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ของสำนักงานเขตส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครภายในเดือนมีนาคม ตาม หนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและอนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ข้อ 102020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 106สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการยังไม่ได้นำส่งคืนเงินเหลือจ่ายหรือเงินที่ได้รับคืนจากผู้มีสิทธิหรือทายาทของผู้มีสิทธิที่เบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้อง ให้ฝ่ายการคลังตามระเบียบหรือหนังสือสั่งการกำหนดฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ แจ้งยอดเงินเหลือจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และเบี้ยความพิการให้ฝ่ายการคลังตรวจสอบ และให้ฝ่ายการคลังเร่งนำเงินเหลือจ่ายส่งคืนกองการเงิน สำนักการคลัง โดยเร็ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 105สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการบันทึกชื่อผู้มีสิทธิในประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ไม่ถูกต้องกำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบ จัดทำข้อมูลผู้สูงอายุในประกาศฯ และเอกสารประกอบ การเบิก - จ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ให้ถูกต้องตรงกับแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และเอกสารประกอบการลงทะเบียนผู้สูงอายุ รวมทั้งจัดเก็บเอกสารไว้เป็นหลักฐานในการตรวจสอบให้ครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 104สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการเจ้าหน้าที่ผู้ใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานครไม่เคยได้รับการอบรมการใช้งานระบบรวบรวมปัญหาอุปสรรคจากการใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพ-มหานคร กรณีที่เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบงานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานครไม่ได้ใช้งานระบบหรือใช้งานระบบได้ไม่ครบถ้วนตามเมนูที่ระบบฯ มีไว้ โดยหารือกับสำนักพัฒนาสังคม เพื่อช่วยแก้ไขปัญหาอุปสรรคดังกล่าว ให้สามารถใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานครได้อย่างเต็มประสิทธิภาพ เกิดประสิทธิผล และคุ้มค่ากับเงินงบประมาณ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 103สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการการใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุของกรุงเทพมหานครโดยบันทึกข้อมูลไม่ครบถ้วนเป็นไปตามศักยภาพของโปรแกรมรวบรวมปัญหาอุปสรรคจากการใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพ-มหานคร กรณีที่เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบงานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานครไม่ได้ใช้งานระบบหรือใช้งานระบบได้ไม่ครบถ้วนตามเมนูที่ระบบฯ มีไว้ โดยหารือกับสำนักพัฒนาสังคม เพื่อช่วยแก้ไขปัญหาอุปสรรคดังกล่าว ให้สามารถใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานครได้อย่างเต็มประสิทธิภาพ เกิดประสิทธิผล และคุ้มค่ากับเงินงบประมาณ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 102สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานคร รายงานผลการแจ้งความจำนงขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ซ้ำซ้อนกับเขตอื่นลบรายชื่อผู้สูงอายุออกจากฐานข้อมูล กรณีซ้ำซ้อนเขตอื่น เพื่อให้ข้อมูลถูกต้องและเป็นปัจจุบัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 101สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่ได้จำหน่ายผู้สูงอายุรายที่มีการยื่นคำร้องไม่ประสงค์ขอรับเงินเบี้ยยังชีพออกจากระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานครเมื่อสิ้นปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ให้จำหน่ายรายชื่อผู้สูงอายุออกจากระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานคร กรณีสละสิทธิไม่ประสงค์ขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 100สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการมีการนำเข้าข้อมูลผู้มีสิทธิได้รับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุในระบบเบี้ยยังชีพไม่แล้วเสร็จดำเนินการนำเข้าข้อมูลผู้มีสิทธิได้รับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุในระบบเบี้ยยังชีพให้แล้วเสร็จโดยเร็ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 99สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเนื่องจากย้ายภูมิลำเนาและได้ไปรับเงินที่แห่งใหม่แล้วให้นำเงินส่งคืนกรณีการโอนเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเข้าบัญชีผู้สูงอายุที่ย้ายภูมิลำเนาและได้ลงทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพรายเดือน สำหรับผู้สูงอายุเขตอื่น2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 98สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุต่ำกว่าความเป็นจริงเบิกจ่ายเงินเพิ่มเติมให้กับผู้สูงอายุที่จ่ายเงินต่ำกว่าอัตราการจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุแบบขั้นบันได2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 97สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการมีการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเกินอัตราที่กำหนดให้นำเงินส่งคืนกรณีการจ่ายเกินอัตราที่กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 96สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่ระบุวัน เดือน ปีเกิดในฐานข้อมูลผู้สูงอายุบางราย ทำให้ไม่สามารถตรวจสอบได้ว่าได้รับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุถูกต้องตามอัตราที่กำหนดไว้หรือไม่1. ตรวจสอบข้อมูลวัน เดือน ปีเกิดจากทะเบียนราษฎร์ของผู้สูงอายุ พร้อมทั้งบันทึกวันเดือนปีเกิดในฐานข้อมูลให้ครบถ้วน ถูกต้อง หากตรวจสอบพบว่ามีการเบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้องตามอัตราที่กำหนดให้นำเงินส่งคืนให้ถูกต้องโดยเร็ว 2. ระบุรายละเอียดของผู้สูงอายุในฐานข้อมูลให้ถูกต้องและครบถ้วน ทั้งนี้เพื่อให้สามารถตรวจสอบความถูกต้องของการเบิกจ่ายเงินได้2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 95สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่มีไฟล์ข้อมูลผลการโอนเงินเข้าบัญชีให้ผู้สูงอายุจากธนาคารบันทึกเลขที่บัตรประชาชน วันเดือนปีเกิดในไฟล์ข้อมูลที่ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ใช้เป็นฐานข้อมูลการเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้ครบถ้วน เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบความถูกต้องการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ลดความเสี่ยงที่อาจเกิดความผิดพลาดในการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และลดภาระในการติดตามเงินคืนของหน่วยงาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 94สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการแบบคำขอขึ้นทะเบียนเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุบันทึกรายละเอียดไม่ครบถ้วนหัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบ สอบทานความถูกต้องครบถ้วน ของเอกสารหลักฐานประกอบการ ขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และการเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ อย่างเคร่งครัด โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 93สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการมีการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่อาศัยอยู่ในทะเบียนบ้านกลาง ซึ่งได้ย้ายเข้าทะเบียนบ้านกลางก่อนที่จะมีการประกาศให้มีการรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้นำเงินส่งคืนกรณีการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่อาศัยอยู่ในทะเบียนบ้านกลาง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 92สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการมีผู้สูงอายุบางรายมีรายชื่อในประกาศ แต่ไม่ได้รับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ซึ่งเป็นกรณีค้างเบิกเกิน 3 ปีดำเนินการเบิกจ่ายเงินให้แก่ผู้สูงอายุที่มีรายชื่อในประกาศแต่ไม่ได้รับเงินเบี้ยยังชีพ กรณีค้างเบิกเกิน 3 ปี2020-05-19T00:00:002020-06-09T00:00:00 91สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้กับผู้สูงอายุที่ตัดรายชื่อออกจากฐานข้อมูล เนื่องจากย้ายไปรับเงินเบี้ยยังชีพที่อื่นให้นำเงินส่งคืนกรณีการโอนเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเข้าบัญชีผู้สูงอายุที่ตัดรายชื่อออกจากฐานข้อมูล เนื่องจากย้ายไปรับเงินเบี้ยยังชีพที่จังหวัดอื่น2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 90สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการการเบิกจ่ายเบี้ยความพิการแนบเอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินไม่เป็นไปตามแนวทางการเบิกจ่าย เช่น ไม่แนบประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยความพิการ, บันทึกรายละเอียดในแบบใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนสำหรับผู้พิการ ไม่ครบถ้วนหัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ รวมทั้งสอบทานความถูกต้อง ครบถ้วน ของเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายโดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 89สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมการติดตามเรียกเงินคืนจากผู้ไม่มีสิทธิรับเงินเบี้ยยังชีพฯจัดทำทะเบียนคุมการดำเนินการติดตามเรียกคืนเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เบิกจ่ายให้กับผู้ไม่มีสิทธิรับเงิน เพื่อควบคุมความครบถ้วนของการดำเนินการติดตาม และเพื่อทราบว่าอยู่ระหว่างดำเนินการติดตามในขั้นตอนใด โดยการบันทึกทะเบียนคุมการดำเนินการติดตามเรียกคืนเงินเบี้ยยังชีพฯ ควรจัดทำเป็นรายคน และบันทึกรายการที่ต้องเรียกเงินคืน วันเดือนปีที่ขอหลักฐานการจ่ายเงินจากธนาคารเพื่อประกอบการเรียกเงินคืน วันเดือนปีที่จัดทำหนังสือแจ้งขอคืนเงิน วันเดือนปีที่ได้รับเงิน จำนวนเงินที่ได้รับ วันเดือนปี/เล่มที่เลขที่ ใบนำส่งเงิน/จำนวนเงินที่นำส่งฝ่ายการคลัง วันเดือนปีและเลขที่หนังสือแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีกรณีไม่สามารถเรียกเงินคืนได้ เป็นต้น2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 88สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่มีเงินเหลือจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร เนื่องจากได้นำเงินเหลือจ่ายมาสมทบกับงบประมาณที่ได้รับเพื่อนำมาเบิกจ่ายในเดือนสิงหาคม 2558ตรวจสอบความถูกต้องของรายงานสรุปการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และยอดเงินเหลือจ่ายที่ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ส่งให้กับฝ่ายการคลังก่อนการถอนเงินจากบัญชีเงินฝากนอกงบประมาณเงินอุดหนุนทั่วไป สำนักงานเขต รวมทั้งเงินที่รอจ่ายในบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ของสำนักงานเขตส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครภายในเดือนมีนาคม ตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ข้อ 102020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 87สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการฝ่ายการคลังยังไม่ได้นำเงินเบี้ยความพิการคงเหลือ ส่งคืนกองการเงิน สำนักการคลังให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ประสานฝ่ายการคลังเป็นลายลักษณ์อักษรเพื่อขอหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) และนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 73 โดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 86สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการการเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพ แนบเอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินไม่เป็นไปตามแนวทางการเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ เช่น ไม่ได้แนบแบบใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ, ไม่แนบประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยยังชีพรายเดือน, ไม่พบหลักฐานการโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารที่เจ้าหน้าที่ธนาคารลงลายมือชื่อและประทับตราไว้ในหลักฐานการจ่ายเงินหัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ รวมทั้งสอบทานความถูกต้อง ครบถ้วน ของเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายโดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 85สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการซ้ำจำนวนหลายรายติดตามผู้มีสิทธิหรือผู้รับมอบอำนาจให้ส่งคืนเงินที่จ่ายเบี้ยความพิการให้กับผู้มีสิทธิซ้ำ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 84สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยความพิการมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนตรวจสอบข้อเท็จจริงกรณีไม่มีประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยความพิการ ให้ตรวจสอบ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 83สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคม ไม่ได้รายงานสรุปการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการ และแจ้งยอดเงินเหลือจ่ายเงินอุดหนุนทั่วไป ให้ฝ่ายการคลังตรวจสอบ เพื่อนำเงินเหลือจ่ายส่งคืนกองการเงิน สำนักการคลังเร่งจัดทำรายงานสรุปการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ และเงินเหลือจ่ายให้ฝ่ายการคลัง ตรวจสอบโดยเร็ว เพื่อฝ่ายการคลัง จักได้ถอนเงินจากบัญชีเงินฝากเงินอุดหนุนทั่วไป รวมทั้งเงินที่รอจ่ายในบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ ส่งคืนเข้าบัญชีเงินฝากเงินอุดหนุนทั่วไป และให้กองการเงิน สำนักการคลัง รวบรวมถอนส่งคืนเข้าเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ข้อ 102020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 82สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการจัดทำเอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการไม่ครบถ้วน ถูกต้อง ตามแนวทางที่กำหนด เช่น ไม่พบหลักฐานการโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารที่เจ้าหน้าที่ธนาคารลงลายมือชื่อและประทับตราไว้ในหลักฐานการจ่ายเงิน, ไม่ได้แนบแบบใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการหัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ให้ปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ รวมทั้งสอบทานความถูกต้องครบถ้วน ของเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายเงินโดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 81สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการจ่ายเงินเบี้ยความพิการให้ผู้พิการที่เสียชีวิต1. เร่งติดตามผู้มีสิทธิหรือผู้รับมอบอำนาจ ให้ส่งคืนเงินที่จ่ายเบี้ยความพิการให้กับผู้พิการที่เสียชีวิต 2. ให้ตรวจสอบการมีชีวิตอยู่ของผู้พิการที่มีสิทธิได้รับเบี้ยความพิการรายเดือน โดยสอบทานกับสรุปรายงานผู้เสียชีวิตทั้งในท้องที่และต่างท้องที่ทั่วประเทศที่ได้รับจากฝ่ายทะเบียนเพื่อจำหน่ายรายชื่อผู้มีสิทธิรับเบี้ยความพิการที่เสียชีวิตก่อนการเบิกจ่ายเบี้ยความพิการให้ผู้มีสิทธิรับเบี้ยความพิการรายอื่น ๆ ในเดือนถัดไป หากพบว่าสำนักงานเขตได้โอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารในขณะที่ผู้มีสิทธิถึงแก่ความตายให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ติดตามเรียกเงินคืนจากผู้ไม่มีสิทธิทันทีโดยแจ้งเป็นหนังสือให้บุคคลที่ผู้พิการระบุให้รับเงินโดยรับเงินสดหรือโอนเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารส่งคืนเงินที่ได้รับโดยไม่มีสิทธิ โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ข้อ 9 และข้อ 112020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 80สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่ได้จัดเก็บไฟล์ข้อมูลประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ในบางปีงบประมาณกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบสำรองไฟล์ข้อมูลผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการไว้ในสื่อบันทึกข้อมูล เช่น แผ่น CD-R อย่างครบถ้วน เพื่อให้ข้อมูลมีความน่าเชื่อถือ และป้องกันการสูญหายของข้อมูลกรณีเอกสารสูญหาย หรือเสียหายจากเหตุไฟไหม้หรือน้ำท่วม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 79สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการผู้สูงอายุที่รับเบี้ยยังชีพบางรายเคยรับราชการมาก่อนตรวจสอบข้อมูลผู้สูงอายุที่รับเบี้ยยังชีพซึ่งเคยรับราชการมาก่อน ว่าได้รับสวัสดิการหรือสิทธิประโยชน์อื่นใดจากหน่วยงานของรัฐ รัฐวิสาหกิจ หรือองค์กรปกครองส่วนท้องถิ่นหรือไม่ หากตรวจสอบพบว่า มีการเบิกสวัสดิการหรือสิทธิประโยชน์อื่นใดจากหน่วยงานของรัฐ ให้ดำเนินการนำเงินส่งคืนให้ถูกต้องโดยเร็ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 78สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการจ่ายเงินเบี้ยความพิการให้กับผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยความพิการคนเดียวกันซ้ำซ้อนกัน1. เร่งดำเนินการเรียกเงินเบี้ยยังชีพ เบี้ยความพิการที่มีการจ่ายเงินซ้ำซ้อนคืนจากผู้รับเงินโดยเร็ว 2. ให้มีการตรวจสอบรายชื่อผู้พิการว่ามีความซ้ำซ้อนหรือเป็นบุคคลเดียวกันหรือไม่ก่อนการเบิกจ่ายเงิน โดยนำรายชื่อผู้พิการจากไฟล์ใบสำคัญจ่ายเรียงลำดับข้อมูลตามนามสกุลของผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยความพิการตามลำดับตัวอักษร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 77สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ มีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนทุกปี และไม่ครบถ้วน ทุกรายตรวจสอบข้อเท็จจริงกรณีไม่มีประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้ตรวจสอบ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 76สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการการใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานครไม่ครบทุกเมนู ไม่ได้ปรับปรุงข้อมูลในระบบให้เป็นปัจจุบัน เช่น ไม่ได้แก้ไขข้อมูลการรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุจากการรับเงินสดเป็นการรับเงินผ่านบัญชีเงินฝากธนาคาร ไม่ได้จำหน่ายบัญชีผู้เสียชีวิตออกจากระบบ เป็นต้นให้เจ้าหน้าที่ใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานคร ให้ครอบคลุมทุกเมนูที่ได้มีการออกแบบระบบไว้ เพื่อให้สามารถใช้งานได้อย่างมีประสิทธิภาพ และทบทวนปัญหาอุปสรรคจากการใช้งานในระบบฯ พร้อมทั้งรวบรวมข้อมูลเสนอสำนักพัฒนาสังคม และสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อปรับปรุงระบบงานให้เหมาะสมกับการใช้งาน อันจะทำให้เกิดความมีประสิทธิภาพ คุ้มค่ากับเงินงบประมาณ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 75สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่ได้ใช้ประโยชน์จากรายงานในระบบฯ เช่น รายงานผลการแจ้งความจำนงขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ รายงานผลผู้สูงอายุ (ขาดคุณสมบัติ) รายงานผลผู้สูงอายุ (เสียชีวิต) เพื่อใช้ตรวจสอบความถูกต้องของการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพฯให้เจ้าหน้าที่ใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานคร ให้ครอบคลุมทุกเมนูที่ได้มีการออกแบบระบบไว้ เพื่อให้สามารถใช้งานได้อย่างมีประสิทธิภาพ และทบทวนปัญหาอุปสรรคจากการใช้งานในระบบฯ พร้อมทั้งรวบรวมข้อมูลเสนอสำนักพัฒนาสังคม และสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อปรับปรุงระบบงานให้เหมาะสมกับการใช้งาน อันจะทำให้เกิดความมีประสิทธิภาพ คุ้มค่ากับเงินงบประมาณ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 74สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่ได้จัดเก็บไฟล์ข้อมูลการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ก่อนปีงบประมาณ พ.ศ. 2558ให้เจ้าหน้าที่ใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานคร ให้ครอบคลุมทุกเมนูที่ได้มีการออกแบบระบบไว้ เพื่อให้สามารถใช้งานได้อย่างมีประสิทธิภาพ และทบทวนปัญหาอุปสรรคจากการใช้งานในระบบฯ พร้อมทั้งรวบรวมข้อมูลเสนอสำนักพัฒนาสังคม และสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อปรับปรุงระบบงานให้เหมาะสมกับการใช้งาน อันจะทำให้เกิดความมีประสิทธิภาพ คุ้มค่ากับเงินงบประมาณ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 73สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการไม่ได้จัดเก็บไฟล์ข้อมูลการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ก่อนปีงบประมาณ พ.ศ. 2558สำรองไฟล์ข้อมูลที่มีความสำคัญ เช่น ไฟล์ข้อมูลผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการ ไฟล์ข้อมูลการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการ ไฟล์ข้อมูลประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการ และไฟล์ข้อมูลรายละเอียดผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพฯ ไว้ในสื่อบันทึกข้อมูลที่ไม่สามารถแก้ไขหรือลบข้อมูลได้ เช่น แผ่น CD-R อย่างครบถ้วน ถูกต้อง เพื่อให้ข้อมูลมีความน่าเชื่อถือ และป้องกันการสูญหายของข้อมูล กรณีเอกสารสูญหาย หรือเสียหายจากเหตุไฟไหม้หรือน้ำท่วม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 72สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการฝ่ายทะเบียนรายงานรายชื่อผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ไม่ครบถ้วน โดยไม่รายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตนอกพื้นที่เขต1. ฝ่ายทะเบียนรายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ให้ครอบคลุมผู้เสียชีวิตทั้งที่ตายในท้องที่และต่างท้องที่ทุกราย รวมถึงรายงานข้อมูลการย้ายภูมิลำเนาให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ทราบ โดยพิมพ์รายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตจากระบบฐานข้อมูลทางทะเบียนตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4181 ลงวันที่ 7 กรกฎาคม 2557 เรื่อง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ข้อ 2.1 - 2.5 2. ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ควรมีการกำหนดระยะเวลาในการส่งรายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตจากฝ่ายทะเบียน เพื่อจักได้ตรวจสอบการมีชีวิตอยู่ของผู้สูงอายุและผู้พิการ ก่อนการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 71สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพให้ผู้สูงอายุที่เสียชีวิตให้นำเงินส่งคืนกรณีการโอนเงินเข้าบัญชีผู้สูงอายุที่เสียชีวิต2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 70สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุซ้ำซ้อน1. ให้นำเงินส่งคืนกรณีการเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุซ้ำซ้อน 2. ให้มีการตรวจสอบรายชื่อผู้สูงอายุว่ามีความซ้ำซ้อนหรือเป็นบุคคลเดียวกันหรือไม่ก่อนการเบิกจ่ายเงิน โดยนำรายชื่อผู้สูงอายุจากไฟล์ใบสำคัญจ่าย มาเรียงลำดับข้อมูลตามนามสกุลของผู้มีสิทธิรับเงินตามลำดับตัวอักษร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 69สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการฝ่ายทะเบียนรายงานรายชื่อผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ไม่ครบถ้วน1. กำชับเจ้าหน้าที่พิมพ์รายงานสรุปการปรับปรุงข้อมูลสำนักทะเบียนท้องถิ่น ที่ได้รับแจ้งการเสียชีวิตในวันอาทิตย์ และวันหยุดนักขัตฤกษ์ และรายงานให้หัวหน้าฝ่ายทะเบียน และผู้อำนวยการเขตทราบ 2. ให้ฝ่ายทะเบียนรายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตทั้งที่ตายในพื้นที่และต่างพื้นที่ทุกราย รวมถึงรายงานข้อมูลการย้ายภูมิลำเนาให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ทราบ โดยพิมพ์รายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตจากระบบฐานข้อมูลทางทะเบียนตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4181 ลงวันที่ 7 กรกฎาคม 2557 เรื่อง การเบิกจ่ายเงินเบื้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ 3. กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกสมุดคุมการแจ้งตาย ของสำนักงานเขตให้ครบถ้วน ถูกต้อง และสอบยันจำนวนผู้เสียชีวิตให้ตรงตามรายงานสรุปการปรับปรุงข้อมูลสำนักทะเบียนท้องถิ่น จากระบบฐานข้อมูลทางทะเบียนของสำนักบริหารการทะเบียน กรมการปกครอง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 68สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการหลักฐานการนำฝากเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุไม่ครบถ้วน และนำฝากเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุล่าช้า1. การจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุที่เป็นเงินสด หากผู้มีสิทธิไม่มารับเงิน ให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ส่งคืนเงินเหลือจ่ายให้ฝ่ายการคลังภายใน 15 วัน นับแต่วันที่ได้รับเงินจากฝ่ายการคลัง 2. เมื่อสิ้นวันหากมีเงินสดหรือเอกสารแทนตัวเงินที่ค้างจ่าย ให้คณะกรรมการรับ - ส่งเงินฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ นำฝากในลักษณะหีบห่อที่ฝ่ายการคลัง โดยจัดทำหลักฐานการส่งและรับมอบเงินทุกครั้ง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุข้อ 3.1 และข้อ 102020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 67สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการไม่ถูกต้องตามแนวทางที่กำหนดหัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ให้ปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ รวมทั้งสอบทานความถูกต้องครบถ้วน ของเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายเงินโดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 66สำนักงานเขตด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการการเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพไม่ถูกต้องตามแนวทางที่กำหนดหัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ รวมทั้งสอบทานความถูกต้อง ครบถ้วน ของเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายโดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 65สำนักงานเขตด้านการเงินไม่มีรายละเอียดประกอบบัญชีเงินรับฝาก - เงินประกัน ณ วันที่ 30 กันยายน 2558 ว่าประกอบด้วยผู้วางเงินประกันรายใด จำนวนเงินแต่ละรายเท่าใดให้แจ้งทุกส่วนราชการ หากมีการรับเงินประกันต่าง ๆ ให้จัดส่งสำเนาใบสั่งซื้อ สัญญา หรือใบอนุญาตต่าง ๆ ที่มีการวางเงินค้ำประกัน ให้ฝ่ายการคลังทราบทุกครั้ง เพื่อบันทึกในทะเบียนคุมให้เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบได้2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 64สำนักงานเขตด้านการเงินบันทึกทะเบียนคุมหลักประกัน โดยไม่แยกประเภท เช่น เงินค้ำประกันสัญญา เงินค้ำประกันความเสียหายกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกรายละเอียด รวมทั้งวันเดือนปีที่ครบกำหนดการคืนหลักประกันในทะเบียนคุมหลักประกันให้ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตามเร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 63สำนักงานเขตด้านการเงินเงินค้ำประกันความเสียหายพ้นภาระผูกพันแล้ว แต่คู่สัญญายังไม่ได้ดำเนินการถอนคืนกรณีเงินค้ำประกันความเสียหายซึ่งพ้นภาระผูกพันแล้ว แต่ผู้วางหลักประกันไม่มารับหลักประกันคืน และได้มีหนังสือส่งทางไปรษณีย์ลงทะเบียนแจ้งให้ผู้วางหลักประกันทราบแล้ว ให้จัดทำประกาศกรุงเทพมหานครพร้อมแนบบัญชีรายละเอียดเงินประกันคงค้างท้ายประกาศ โดยกำหนดระยะเวลาให้มารับคืนเงินประกันไว้ หากพ้นกำหนดเวลาดังกล่าวให้ถอนเงินประกันส่งเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 62สำนักงานเขตด้านการเงินมีเงินค้ำประกันสัญญา เงินค้ำประกันซอง และเงินค้ำประกันความเสียหาย ที่คงค้างมาเป็นระยะเวลานาน แต่ไม่มีข้อมูลว่าพ้นภาระผูกพันเมื่อใดตรวจสอบข้อมูลเงินประกันคงค้างให้ครบถ้วน ถูกต้อง พร้อมทั้งตรวจสอบเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันตามสัญญาแล้ว เพื่อถอนเงินประกันคืนให้แก่คู่สัญญา หรือผู้ค้ำประกันโดยเร็ว โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 138 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินนอกงบประมาณ พ.ศ. 2555 ข้อ 11 หนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 1304/38 ลงวันที่ 19 มกราคม 2558 เรื่อง ข้อเสนอแนะของสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินจากการตรวจสอบรายงานการเงินประจำปีงบประมาณ 2555 และหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1304/5201 ลงวันที่ 12 กรกฎาคม 2548 เรื่อง เงินประกันซองหรือเงินประกันสัญญา 1. ให้ส่วนราชการที่มีการทำสัญญาและมีการวางหลักประกัน จัดส่งสำเนาสัญญาและข้อมูลวัน เดือน ปี ที่ครบกำหนดคืนหลักประกัน ให้กับฝ่ายการคลัง เพื่อใช้เป็นหลักฐานในการบันทึกทะเบียนคุมหลักประกัน 2. กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึก วัน เดือน ปี ที่ครบกำหนดคืนหลักประกันในทะเบียนคุมหลักประกันให้ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตาม เร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 61สำนักงานเขตด้านการเงินทะเบียนคุมเงินค้ำประกันสัญญาไม่ระบุวัน เดือน ปีที่ครบกำหนดคืนหลักประกันให้แก่คู่สัญญา1. ให้ส่วนราชการที่มีการทำสัญญาและมีการวางหลักประกัน จัดส่งสำเนา สัญญาและข้อมูล วันเดือน ปี ที่ครบกำหนดคืนหลักประกันให้กับฝ่ายการคลัง เพื่อใช้เป็นหลักฐานในการบันทึกทะเบียนคุมหลักประกันให้ถูกต้อง ครบถ้วน 2. กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้บันทึกวัน เดือน ปีที่ครบกำหนดคืนหลักประกันในสมุดคุมหลักประกันให้ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตามเร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 60สำนักงานเขตด้านการเงินเงินประกันสัญญาที่พ้นภาระผูกพันแล้ว ยังไม่ได้ถอนคืนให้คู่สัญญาให้ดำเนินการถอนคืนหลักประกันที่พ้นภาระผูกพันให้แก่คู่สัญญาโดยเร็ว โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 1382020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 59สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น มีการบันทึกข้อมูลรายละเอียดไม่ถูกต้อง และมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น ให้ส่วนราชการใช้ใบสำคัญการเบิกจ่ายโดยระบุข้อมูลรายละเอียดตามแบบที่ระเบียบฯ กำหนด จัดทำสำเนาเก็บไว้ที่ส่วนราชการให้ครบถ้วนทุกครั้ง เพื่อให้การเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นเป็นไปอย่างถูกต้องและเหมาะสม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 58สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงบันทึกสถานะรถส่วนกลางในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ไม่เป็นปัจจุบันบันทึกรายละเอียดที่เป็นสาระสำคัญและส่วนประกอบของครุภัณฑ์ เช่น หมายเลขเครื่อง ยี่ห้อ รุ่น และส่วนประกอบของครุภัณฑ์ เป็นต้น ในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด) และระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้องครบถ้วน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 57สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรถส่วนกลางชำรุดเสื่อมสภาพยังไม่ดำเนินการซ่อมแซมหรือจำหน่ายกรณีรถส่วนกลางชำรุดเสื่อมสภาพ ใช้งานไม่ได้ ให้ส่วนราชการทำหนังสือไปยังกองโรงงานช่างกล สำนักการคลัง เพื่อพิจารณายุบสภาพ เมื่อได้รับการพิจารณาให้ยุบสภาพแล้ว ให้ส่วนราชการดำเนินการจำหน่ายตามวิธีที่กำหนดตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 โดยเร็ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 56สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถกับใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นไม่ตรงกันกำกับดูแลการปฏิบัติงานด้านเอกสารที่เกี่ยวข้องกับการใช้รถราชการ ได้แก่ ใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น เช่น บันทึกเลขไมล์ให้ถูกต้องครบถ้วน มีความสัมพันธ์กัน เขียนจำนวนตัวเลขให้ชัดเจน การแก้ไขตัวเลข ให้ใช้วิธีขีดฆ่าและลงชื่อกำกับการแก้ไข รวมทั้งจัดเก็บเอกสารให้ครบถ้วน มิให้สูญหาย เพื่อให้เอกสารหลักฐานมีความครบถ้วนถูกต้อง สามารถใช้อ้างอิงการปฏิบัติงานเมื่อได้รับการตรวจสอบ ช่วยลดความเสี่ยงที่จะปฏิบัติงานไม่ถูกต้องตามระเบียบซึ่งอาจมีโทษทางวินัยได้2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 55สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น มีการบันทึกข้อมูลรายละเอียดไม่ถูกต้อง และมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนกำกับดูแลการปฏิบัติงานด้านเอกสารที่เกี่ยวข้องกับการใช้รถราชการ ได้แก่ ใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น เช่น บันทึกเลขไมล์ให้ถูกต้องครบถ้วน มีความสัมพันธ์กัน เขียนจำนวนตัวเลขให้ชัดเจน การแก้ไขตัวเลข ให้ใช้วิธีขีดฆ่าและลงชื่อกำกับการแก้ไข รวมทั้งจัดเก็บเอกสารให้ครบถ้วน มิให้สูญหาย เพื่อให้เอกสารหลักฐานมีความครบถ้วนถูกต้อง สามารถใช้อ้างอิงการปฏิบัติงานเมื่อได้รับการตรวจสอบ ช่วยลดความเสี่ยงที่จะปฏิบัติงานไม่ถูกต้องตามระเบียบซึ่งอาจมีโทษทางวินัยได้2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 54สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงค่าเฉลี่ยการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงต่อลิตรในอัตราต่ำประสานกับกองโรงงานช่างกล สำนักการคลัง เพื่อตรวจสอบอัตราความสิ้นเปลืองน้ำมันเชื้อเพลิงของรถราชการที่มีค่าเฉลี่ยการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง 1 ลิตร ได้ระยะทางเพียง 0.53 - 1.76 กิโลเมตร หากพบความผิดปกติให้ดำเนินการซ่อมแซมเพื่อลดภาระค่าใช้จ่ายด้านพลังงานเชื้อเพลิง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 53สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงระหว่างรถเข้าซ่อมในการนำรถราชการเข้าซ่อมและรับรถออกจากกองโรงงานช่างกล ต้องมีการลงวันที่รับ และส่งมอบรถราชการระหว่างกันทุกครั้ง เพื่อเป็นหลักฐานในการควบคุมและตรวจสอบการใช้รถราชการ และลดข้อผิดพลาดในการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลี่นระหว่างการซ่อม สามารถหาผู้รับผิดชอบหากมีการปฏิบัติไม่ถูกต้องตามระเบียบ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 52สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงรายการจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ถูกต้องกับการเบิกใช้จริงให้ชี้แจงกรณีปริมาณน้ำมันเชื้อเพลิงตามรายการการปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นไม่ถูกต้องกับการเบิกใช้จริง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 51สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) หรือจัดทำแต่ไม่ถูกต้องครบถ้วนให้หัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกรายการซ่อมรถในรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ทุกครั้งที่มีการส่งซ่อม และเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกข้อมูลรายละเอียดให้ถูกต้องครบถ้วนตามแบบฟอร์มที่กำหนดในระเบียบฯ พร้อมทั้งรายงานกรณีรถส่วนกลางเกิดการชำรุดเสียหายหรือมีสิ่งผิดปกติ (แบบ 5)2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 50สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถยนต์ส่วนกลาง (แบบ 3) กรณีที่มีการนำรถยนต์ออกปฏิบัติงานนอกพื้นที่เขตกรุงเทพมหานครให้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถยนต์ส่วนกลาง (แบบ 3) พร้อมลงลายมือชื่อผู้มีอำนาจลงนามก่อนนำรถออกปฏิบัติงานทุกครั้ง ส่วนกรณีนำรถส่วนกลางออกปฏิบัติงานนอกเขตกรุงเทพมหานครให้หัวหน้าหน่วยงานรายงานเหตุผลความจำเป็นโดยละเอียดประกอบแบบ 3 เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติเพื่อพิจารณาอนุมัติก่อนกำหนดเวลาใช้ภายในเวลาอันสมควร และให้พนักงานขับรถบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ทันที เพื่อเป็นหลักฐานประจำวัน ตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 ข้อ 7 และข้อ 132020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 49สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) มีให้ตรวจสอบ หรือมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนการนำรถราชการไปใช้งานทุกครั้ง ให้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) โดยลงรายละเอียดให้ครบถ้วนตามความเป็นจริง เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ และเมื่อนำรถออกปฏิบัติงานเรียบร้อยแล้ว ให้พนักงานขับรถบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) เพื่อประโยชน์ในการควบคุม ตรวจสอบการใช้รถส่วนกลางและหาผู้รับผิดชอบ หากเกิดอุบัติเหตุหรือรถสูญหาย โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพ-มหานคร พ.ศ. 2526 ข้อ 6 และ13 โดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 48สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานครและตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานครซีดจาง ชื่อย่อหน่วยงานไม่ถูกต้อง ไม่มีชื่อย่อหน่วยงาน และไม่มีรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวรถหรือยังเขียนเป็นรหัสเดิมให้พ่นรหัสครุภัณฑ์ ตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานคร และชื่อย่อหน่วยงานที่ถูกต้อง ไว้ที่ตัวรถราชการทุกคัน เพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 47สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีป้ายแสดงการเสียภาษีประจำปี หรือป้ายแสดงการเสียภาษีประจำปีสิ้นอายุดำเนินการต่อป้ายเสียภาษี (ป้ายวงกลม) ให้ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน ทั้งนี้ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 7000/1371 ลงวันที่ 2 มีนาคม 2527 เรื่อง กำชับกวดขันพ่นตรารถส่วนกลางและการติดป้ายวงกลมที่เป็นปัจจุบันยังไม่ครบกำหนดการต่ออายุ โดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 46สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีสำเนาทะเบียนรถจัดเก็บไว้ที่รถหรือหน่วยงานให้พ่นรหัสครุภัณฑ์ และชื่ออักษรย่อของหน่วยงานด้านข้างรถส่วนกลาง และให้ถ่ายสำเนาทะเบียนรถเก็บไว้ที่รถส่วนกลางทุกคัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 45สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงมีอุปกรณ์ประจำรถให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนบันทึกรายละเอียดของทรัพย์สินในทะเบียนคุมทรัพย์สิน MIS2 ให้ครบถ้วน โดยเฉพาะหมายเลขตัวรถ หมายเลขเครื่องยนต์ รายละเอียดส่วนประกอบของทรัพย์สิน พร้อมทั้งลงรหัสที่ตัวรถและอุปกรณ์ประกอบของรถให้ถูกต้องครบถ้วน เพื่อประโยชน์ในการควบคุมและติดตามทรัพย์สิน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 44สำนักและสำนักงานด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิงคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีไม่ได้รายงานผลการตรวจสอบพัสดุประจำปีให้ผู้แต่งตั้งทราบเพื่อให้การรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปีถูกต้องครบถ้วน ให้ผู้ได้รับแต่งตั้งเป็นคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบพัสดุ และรายงานผลการตรวจสอบให้เป็นไปตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 1492020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 43สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ไม่ได้ใช้งานตามวัตถุประสงค์การจัดซื้อจัดจ้างพิจารณาการใช้งานครุภัณฑ์เพื่อให้เกิดประโยชน์ตามวัตถุประสงค์ที่กำหนดไว้ หากยังไม่มีการใช้งานให้ส่วนราชการดูแล บำรุงรักษาครุภัณฑ์ให้อยู่ในสภาพดีและพร้อมใช้งานอยู่เสมอ และในการจัดซื้อจัดจ้างส่วนราชการควรพิจารณาความเหมาะสมในการดำเนินงาน มีการสำรวจความต้องการใช้งาน เพื่อให้การจัดซื้อจัดจ้างและการใช้งานทรัพย์สินเกิดประสิทธิผล ได้รับประโยชน์คุ้มค่าการใช้จ่ายเงินงบประมาณ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 42สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์ครุภัณฑ์ชำรุดไม่ดำเนินการขออนุมัติจำหน่ายให้เร่งรัดดำเนินการขออนุมัติจำหน่ายครุภัณฑ์ที่ชำรุด เสื่อมสภาพ ไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการตามรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี โดยจำหน่ายให้แล้วเสร็จภายในปีงบประมาณ เพื่อมิให้มีพัสดุสะสมรวมกับปีงบประมาณถัดไปจำนวนมาก ทำให้ยากต่อ การควบคุม ตรวจสอบ และการจำหน่าย เป็นไปตามคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 41สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์บันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด) และระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ถูกต้องครบถ้วน ไม่บันทึกรายละเอียดของทรัพย์สินและไม่บันทึกส่วนประกอบของทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สินกำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบการควบคุมทรัพย์สิน บันทึกรายการทรัพย์สิน รายละเอียดของทรัพย์สิน และส่วนประกอบของทรัพย์สินในระบบ MIS2 ให้ครบถ้วน รวมทั้งสอบทานหมายเลขเครื่องในระบบงานทะเบียนทรัพย์สิน (MIS2) ให้ตรงตามหมายเลขเครื่องที่ตัวทรัพย์สิน โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 25482020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 40สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์ไม่มีรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ และระบุที่ตั้งของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ถูกต้องให้เขียนรหัสครุภัณฑ์และแก้ไขที่ตั้งของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สิน (MIS2) ให้ครบถ้วนและถูกต้อง รวมทั้งตรวจสอบครุภัณฑ์อื่นที่อยู่ในความรับผิดชอบที่อาจยังมีครุภัณฑ์ที่ยังไม่ได้ลงรหัสครุภัณฑ์และหรือบันทึกทะเบียนทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ครบถ้วน เพื่อดำเนินการให้ถูกต้อง ซึ่งจะเป็นประโยชน์ต่อหน่วยงานในการควบคุมและตรวจสอบพัสดุได้ถูกต้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 39สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์บันทึกบัญชีทรัพย์สินบางรายการไม่ถูกต้องให้ส่วนราชการที่เป็นผู้ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างเร่งดำเนินการบันทึกรับทรัพย์สินให้แล้วเสร็จ และจัดส่งเอกสารการรับทรัพย์สินให้เจ้าหน้าที่ฝ่ายการคลังเพื่อเป็นหลักฐานในการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 38สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจสอบทรัพย์สินไม่ครอบคลุมทรัพย์สินที่มีอยู่ทั้งหมดให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี คณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สิน และเจ้าหน้าที่พัสดุร่วมกันตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินทุกรายการเปรียบเทียบกับทะเบียนทรัพย์สิน หากพบว่ามีข้อมูลคลาดเคลื่อนหรือไม่ถูกต้องตรงกัน ให้ดำเนินการปรับปรุงแก้ไขให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 37สำนักและสำนักงานด้านครุภัณฑ์มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนให้เร่งค้นหาครุภัณฑ์ที่ ไม่มีให้ตรวจสอบ ให้พบโดยเร็ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 36สำนักและสำนักงานด้านวัสดุใบเบิกพัสดุขาดความสมบูรณ์ ข้อมูลในใบเบิกไม่ครบถ้วน มีการแก้ไขจำนวนเบิกจ่ายวัสดุให้ผู้รับผิดชอบในการจัดทำบัญชีวัสดุตรวจสอบความถูกต้องของใบเบิกพัสดุและลงบัญชีทุกครั้งที่มีการจ่าย สำหรับกรณีแก้ไขตัวเลขในใบเบิกพัสดุ ผู้สั่งจ่ายควรลงลายมือชื่อกำกับทุกครั้ง ทั้งนี้ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 147 และ 148 โดยเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 35สำนักและสำนักงานด้านวัสดุเอกสารหลักฐานประกอบการยืมที่จัดทำขึ้นจำนวนหลายฉบับไม่ระบุวันที่ส่งคืน ไม่มีลายมือชื่อผู้จ่าย ลายมือชื่อหัวหน้าหน่วยงานในการอนุมัติยืม ไม่มีเลขที่หนังสือ การรับคืนไม่มีการลงลายมือชื่อของผู้รับ และการยืมระหว่างหน่วยงาน หนังสือหรือหลักฐานในการยืมไม่ผ่านหัวหน้าหน่วยงานผู้ยืม1. เพื่อให้การปฏิบัติงานด้านการยืมวัสดุมีความถูกต้องและมีระบบการควบคุมภายในที่ดี การจ่ายขาดหรือการให้ยืมวัสดุทุกครั้งต้องได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจ หลักฐานการยืมให้มีรายละเอียดที่เป็นสาระสำคัญ เพื่อประโยชน์ในการติดตามคืนวัสดุภายหลังสิ้นสุดระยะเวลาการยืมโดยเร็ว 2. หารือสำนักการคลัง กรณีให้ส่วนราชการอื่นยืมพัสดุไปใช้ รวมทั้งการจ่ายขาดวัสดุตามภารกิจงานการสนับสนุนด้าน การจราจรให้กับส่วนราชการดังกล่าว และเกิดขึ้นเป็นประจำ เพื่อให้การปฏิบัติงานมีความคล่องตัวและไม่ให้ขัดต่อ ระเบียบ อีกทั้งไม่เป็นภาระงานของปลัดกรุงเทพมหานครหรือผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 34สำนักและสำนักงานด้านวัสดุการจ่ายขาดวัสดุไม่ได้ขออนุมัติการโอนกรรมสิทธิ์จากผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร ตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การทรัพย์สิน พ.ศ. 2538 ข้อ 151. เพื่อให้การปฏิบัติงานด้านการยืมวัสดุมีความถูกต้องและมีระบบการควบคุมภายในที่ดี การจ่ายขาดหรือการให้ยืมวัสดุทุกครั้งต้องได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจ หลักฐานการยืมให้มีรายละเอียดที่เป็นสาระสำคัญ เพื่อประโยชน์ในการติดตามคืนวัสดุภายหลังสิ้นสุดระยะเวลาการยืมโดยเร็ว 2. หารือสำนักการคลัง กรณีให้ส่วนราชการอื่นยืมพัสดุไปใช้ รวมทั้งการจ่ายขาดวัสดุตามภารกิจงานการสนับสนุนด้าน การจราจรให้กับส่วนราชการดังกล่าว และเกิดขึ้นเป็นประจำ เพื่อให้การปฏิบัติงานมีความคล่องตัวและไม่ให้ขัดต่อ ระเบียบ อีกทั้งไม่เป็นภาระงานของปลัดกรุงเทพมหานครหรือผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 33สำนักและสำนักงานด้านวัสดุให้ส่วนราชการอื่นยืมวัสดุไปใช้ โดยไม่ได้ขออนุมัติจากปลัดกรุงเทพมหานคร1. เพื่อให้การปฏิบัติงานด้านการยืมวัสดุมีความถูกต้องและมีระบบการควบคุมภายในที่ดี การจ่ายขาดหรือการให้ยืมวัสดุทุกครั้งต้องได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจ หลักฐานการยืมให้มีรายละเอียดที่เป็นสาระสำคัญ เพื่อประโยชน์ในการติดตามคืนวัสดุภายหลังสิ้นสุดระยะเวลาการยืมโดยเร็ว 2. หารือสำนักการคลัง กรณีให้ส่วนราชการอื่นยืมพัสดุไปใช้ รวมทั้งการจ่ายขาดวัสดุตามภารกิจงานการสนับสนุนด้าน การจราจรให้กับส่วนราชการดังกล่าว และเกิดขึ้นเป็นประจำ เพื่อให้การปฏิบัติงานมีความคล่องตัวและไม่ให้ขัดต่อ ระเบียบ อีกทั้งไม่เป็นภาระงานของปลัดกรุงเทพมหานครหรือผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 32สำนักและสำนักงานด้านวัสดุวัสดุที่ให้หน่วยงานสังกัดกรุงเทพมหานครและส่วนราชการอื่นยืม เป็นระยะเวลานาน ยังไม่มีการส่งคืน1. เพื่อให้การปฏิบัติงานด้านการยืมวัสดุมีความถูกต้องและมีระบบการควบคุมภายในที่ดี การจ่ายขาดหรือการให้ยืมวัสดุทุกครั้งต้องได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจ หลักฐานการยืมให้มีรายละเอียดที่เป็นสาระสำคัญ เพื่อประโยชน์ในการติดตามคืนวัสดุภายหลังสิ้นสุดระยะเวลาการยืมโดยเร็ว 2. หารือสำนักการคลัง กรณีให้ส่วนราชการอื่นยืมพัสดุไปใช้ รวมทั้งการจ่ายขาดวัสดุตามภารกิจงานการสนับสนุนด้าน การจราจรให้กับส่วนราชการดังกล่าว และเกิดขึ้นเป็นประจำ เพื่อให้การปฏิบัติงานมีความคล่องตัวและไม่ให้ขัดต่อ ระเบียบ อีกทั้งไม่เป็นภาระงานของปลัดกรุงเทพมหานครหรือผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 31สำนักและสำนักงานด้านวัสดุมีวัสดุที่ไม่มีการเคลื่อนไหวเป็นระยะเวลานานและไม่ได้ใช้งานให้ตรวจสอบวัสดุคงเหลือ หากพบวัสดุใดไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการต่อไป ให้เวียนแจ้งหน่วยงานอื่น เมื่อไม่มีหน่วยงานใดแสดงความประสงค์ขอรับวัสดุดังกล่าวให้ดำเนินการจำหน่าย โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 151 - 156 โดยเร็ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 30สำนักและสำนักงานด้านวัสดุไม่ได้ใช้งานระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง MIS2ให้หน่วยงานแต่งตั้งคณะกรรมการเพื่อตรวจนับวัสดุคงเหลือทั้งหมดและใช้ยอดที่ตรวจนับได้เป็นค่าตั้งต้นในการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีวัสดุผ่านระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) ควบคู่ไปกับแผ่นการ์ด ทั้งนี้ ให้บันทึกบัญชีให้ถูกต้องครบถ้วน เป็นปัจจุบัน รวมถึงจัดทำใบเบิกพัสดุให้ถูกต้องตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดทุกครั้งที่มีการเบิกพัสดุ เพื่อนำไปใช้งาน ส่วนการควบคุมการเบิกจ่ายยาและเวชภัณฑ์ ให้ควบคุมโดยใช้บัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) เนื่องจากในระบบ MIS2 ไม่มีรหัสวัสดุดังกล่าว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 29สำนักและสำนักงานด้านวัสดุคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ไม่ได้ตรวจสอบเอกสารการรับจ่ายวัสดุ และไม่ได้ตรวจนับวัสดุครบทุกประเภททุกสิ้นปีงบประมาณให้ผู้ที่ได้รับแต่งตั้งเป็นเจ้าหน้าที่ตรวจสอบพัสดุประจำปี ทำการตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม ปีก่อนจนถึงวันที่ 30 กันยายน ปีปัจจุบันว่าการรับจ่ายถูกต้องหรือไม่ และตรวจนับพัสดุประเภทที่คงเหลืออยู่เพียงวันสิ้นงวดนั้น ทุกประเภท โดยให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 อย่างเคร่งครัด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 28สำนักและสำนักงานด้านวัสดุบัญชีวัสดุ (MIS2) มียอดคงเหลือไม่ถูกต้องตรงกับจำนวนวัสดุคงเหลือในคลังวัสดุของหน่วยงานให้จัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ที่จัดทำด้วยมือ (Manual) ควบคู่ไปกับการจัดทำบัญชีวัสดุจากระบบ MIS2 ในกรณีที่ยังไม่สามารถปรับปรุงยอดคงเหลือตามบัญชีวัสดุในระบบ MIS2 ให้ถูกต้อง เพื่อให้บัญชีวัสดุมีความน่าเชื่อถือ และสามารถตรวจสอบข้อมูลการรับ - จ่าย และยอดคงเหลือได้ถูกต้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 27สำนักและสำนักงานด้านวัสดุบันทึกบัญชีวัสดุไม่ถูกต้องครบถ้วน และไม่เป็นปัจจุบัน1. การเบิกจ่ายวัสดุให้แต่ละส่วนราชการจัดทำใบเบิกพัสดุก่อนการเบิกจ่ายวัสดุและในกรณีที่มีความจำเป็นต้องใช้วัสดุเร่งด่วนแต่ไม่ได้จัดทำใบเบิกพัสดุ ให้ผู้จ่ายวัสดุเร่งติดตามใบเบิกพัสดุ เพื่อใช้เป็นหลักฐานประกอบการบันทึกบัญชีวัสดุ รวมถึงเป็นประโยชน์ในการสอบทานยอดวัสดุให้ถูกต้องและเป็นปัจจุบัน 2. กำกับดูแลและสอบทานการปฏิบัติงานของเจ้าหน้าที่ในการจัดทำบัญชีวัสดุให้ถูกต้อง มีเอกสารประกอบการบันทึกรายการครบถ้วน เพื่อให้ยอดคงเหลือมีความน่าเชื่อถือ และยังสามารถนำข้อมูลการรับ - จ่าย และจำนวนคงเหลือตามบัญชีวัสดุมาใช้ประโยชน์ในการวางแผนจัดซื้อและจัดหาวัสดุได้เพียงพอและทันต่อความต้องการในการใช้งาน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 26สำนักและสำนักงานด้านบัญชีจัดทำบัญชีย่อยเงินนอกงบประมาณ เพื่อควบคุมเงินค้ำประกันสัญญา และเงินค้ำประกันซอง แต่บันทึกวันที่พ้นภาระผูกพันไม่ครบถ้วนให้ประสานงานและกำหนดแนวทางระหว่างงานคลังกับส่วนราชการภายในที่เกี่ยวข้องในการจัดส่งสำเนาสัญญาและข้อมูลวัน เดือน ปีที่ครบกำหนดคืนหลักประกัน เพื่อให้ทราบวันที่หมดภาระผูกพันของหลักประกันซองหรือหลักประกันสัญญา และกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้บันทึกวันที่ครบกำหนดคืนหลักประกันในบัญชีย่อยเงินนอกงบประมาณให้ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตามเร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 25สำนักและสำนักงานด้านบัญชีการบันทึกบัญชีทะเบียนคุมเงินทดรองราชการไม่เป็นปัจจุบันเร่งบันทึกบัญชีแยกประเภทเงินนอกงบประมาณและทะเบียนคุมเงินยืมทดรองราชการให้เป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการสอบยันยอดเงินคงเหลือและติดตามการชดใช้คืนเงินยืมทดรองราชการและประโยชน์ในการสอบยันยอดเงินคงเหลือที่ถูกต้องเป็นปัจจุบัน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 24สำนักและสำนักงานด้านบัญชีไม่ได้ปรับปรุงบัญชีเพื่อโอนงานระหว่างดำเนินการเป็นทรัพย์สินให้ส่วนราชการที่เป็นผู้ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างเร่งดำเนินการบันทึกรับทรัพย์สินให้แล้วเสร็จ และจัดส่งเอกสารการรับทรัพย์สินให้เจ้าหน้าที่ฝ่ายการคลังเพื่อเป็นหลักฐานในการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 23สำนักและสำนักงานด้านบัญชีงบเงินรับ - จ่ายประจำเดือนและประจำปี เงินกองทุนหลักประกันสุขภาพ ไม่แสดงยอดคงเหลือยกมาและยกไปของบัญชีเงินฝากธนาคาร และไม่ได้แสดงยอดรับดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารกำชับเจ้าหน้าที่ให้ตรวจสอบการรับรู้รายได้และยอดคงค้างทางการเงินให้เป็นปัจจุบัน เพื่อให้การบันทึกบัญชีและจัดทำรายงานการเงินทันต่อเหตุการณ์2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 22สำนักและสำนักงานด้านบัญชียังไม่ได้ดำเนินการปรับปรุงแก้ไขยอดเงินฝากระหว่างทางที่ยังไม่ได้บันทึกบัญชีคงค้างในงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารกำชับเจ้าหน้าที่ให้ตรวจสอบการรับรู้รายได้และยอดคงค้างทางการเงินให้เป็นปัจจุบัน เพื่อให้การบันทึกบัญชีและจัดทำรายงานการเงินทันต่อเหตุการณ์2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 21สำนักและสำนักงานด้านบัญชีบันทึกบัญชีไม่ถูกต้องครบถ้วนในการบันทึกบัญชี ให้บันทึกรายการให้ถูกต้องตามคู่มือการบันทึกบัญชีของกรุงเทพมหานคร หลักการบัญชี และเป็นไปตามขั้นตอน โดยเริ่มต้นจากสมุดรายวันขั้นต้นผ่านรายการไปขั้นปลาย และนำตัวเลขในสมุดรายวันขั้นปลายไปจัดทำรายงานการเงิน อีกทั้งในการบันทึกรายการทางบัญชีให้จัดทำสมุดบัญชีแยกเป็นแต่ละปีงบประมาณ2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 20สำนักและสำนักงานด้านการเงินสถานพยาบาลในสังกัดทุกแห่งไม่นำเงินส่งสมทบเงินกองทุน หลักประกันสุขภาพคงเหลือ ร้อยละ 5เร่งรัดสถานพยาบาลในสังกัดนำเงินส่งสมทบเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพให้ครบถ้วน ตามประกาศคณะกรรมการหลักประกันสุขภาพกรุงเทพมหานคร ลงวันที่ 18 ธันวาคม 2551 และแต่งตั้งคณะกรรมการหลักประกันสุขภาพ ตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพ พ.ศ. 2555 กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 19สำนักและสำนักงานด้านการเงินไม่นำเงินส่งสมทบเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพคงเหลือร้อยละ 2.50เร่งรัดสถานพยาบาลในสังกัดนำเงินส่งสมทบเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพให้ครบถ้วน ตามประกาศคณะกรรมการหลักประกันสุขภาพกรุงเทพมหานคร ลงวันที่ 18 ธันวาคม 2551 และแต่งตั้งคณะกรรมการหลักประกันสุขภาพ ตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพ พ.ศ. 2555 กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 18สำนักและสำนักงานด้านการเงินโรงพยาบาลไม่นำเงินส่งสมทบเงินบำรุงโรงพยาบาล ร้อยละ 5เร่งรัดโรงพยาบาลในสังกัดนำส่งเงินบำรุงโรงพยาบาลร้อยละ 5 ให้ครบถ้วน พร้อมทั้งกำหนดมาตรการควบคุมกำกับโรงพยาบาลในสังกัด ให้เร่งส่งเงินสมทบร้อยละ 5 ให้ครบถ้วนทุกสิ้นปีงบประมาณ เพื่อจักได้นำเงินไปใช้บริหารจัดการให้เกิดประโยชน์สูงสุดต่อไป2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 17สำนักและสำนักงานด้านการเงินสำนักไม่ได้แต่งตั้งคณะกรรมการหลักประกันสุขภาพ เพื่อทำหน้าที่กำหนดหลักเกณฑ์ วิธีการ อัตราค่าตอบแทน และจำนวนบุคลากร ตามระเบียบฯเร่งรัดสถานพยาบาลในสังกัดนำเงินส่งสมทบเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพให้ครบถ้วน ตามประกาศคณะกรรมการหลักประกันสุขภาพกรุงเทพมหานคร ลงวันที่ 18 ธันวาคม 2551 และแต่งตั้งคณะกรรมการหลักประกันสุขภาพ ตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพ พ.ศ. 2555 กำหนด2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 16สำนักและสำนักงานด้านการเงินสมุดจ่ายเช็คลงชื่อผู้รับเงิน วันที่รับเงิน ไม่ครบถ้วนการจ่ายเช็คให้ผู้มีสิทธิรับเงินผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คต้องลงลายมือชื่อในเช็คสั่งจ่ายทุกฉบับให้ครบถ้วน โดยให้ ผู้มีสิทธิรับเงินลงลายมือชื่อและวันที่ที่รับเช็คไว้ด้านหลังต้นขั้วเช็ค เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบการจ่ายเช็คและการบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามความเป็นจริง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 15สำนักและสำนักงานด้านการเงินการลงนามสั่งจ่ายเช็คในสมุดจ่ายเช็คในวันเดียวกันจำนวนหลายฉบับโดยไม่ระบุว่าผู้มีอำนาจลงนามสั่งจ่ายเช็คตั้งแต่เลขที่ใดถึงเลขที่ใดการจ่ายเช็คให้ผู้มีสิทธิรับเงินผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คต้องลงลายมือชื่อในเช็คสั่งจ่ายทุกฉบับให้ครบถ้วน โดยให้ ผู้มีสิทธิรับเงินลงลายมือชื่อและวันที่ที่รับเช็คไว้ด้านหลังต้นขั้วเช็ค เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบการจ่ายเช็คและการบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามความเป็นจริง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 14สำนักและสำนักงานด้านการเงินต้นขั้วเช็คที่สั่งจ่ายให้กับผู้มีสิทธิรับเงินไม่ลงลายมือชื่อผู้รับเงินและวันที่รับเงินหลังต้นขั้วเช็คจำนวนหลายฉบับการจ่ายเช็คให้ผู้มีสิทธิรับเงินผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คต้องลงลายมือชื่อในเช็คสั่งจ่ายทุกฉบับให้ครบถ้วน โดยให้ ผู้มีสิทธิรับเงินลงลายมือชื่อและวันที่ที่รับเช็คไว้ด้านหลังต้นขั้วเช็ค เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบการจ่ายเช็คและการบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามความเป็นจริง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 13สำนักและสำนักงานด้านการเงินต้นขั้วเช็คลงลายมือชื่อผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คไม่ครบถ้วนการจ่ายเช็คให้ผู้มีสิทธิรับเงินผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คต้องลงลายมือชื่อในเช็คสั่งจ่ายทุกฉบับให้ครบถ้วน โดยให้ ผู้มีสิทธิรับเงินลงลายมือชื่อและวันที่ที่รับเช็คไว้ด้านหลังต้นขั้วเช็ค เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบการจ่ายเช็คและการบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามความเป็นจริง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 12สำนักและสำนักงานด้านการเงินต้นขั้วเช็คลงวันที่ไม่ต่อเนื่องกันการจ่ายเช็คให้ผู้มีสิทธิรับเงินผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คต้องลงลายมือชื่อในเช็คสั่งจ่ายทุกฉบับให้ครบถ้วน โดยให้ ผู้มีสิทธิรับเงินลงลายมือชื่อและวันที่ที่รับเช็คไว้ด้านหลังต้นขั้วเช็ค เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบการจ่ายเช็คและการบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามความเป็นจริง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 11สำนักและสำนักงานด้านการเงินสัญญาการยืมเงินทดรองราชการ และใบมอบฉันทะของส่วนราชการในสังกัดไม่ระบุ วัน เดือน ปี ของผู้ยืม ผู้อนุมัติให้ยืม ผู้รับเงิน ผู้มอบฉันทะ ผู้รับมอบฉันทะ และไม่ระบุเลขที่ใบมอบฉันทะ ตามแบบที่กำหนดกำกับดูแลเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบในการควบคุมและการบริหารเงินนอกงบประมาณประเภทเงินยืมทดรองราชการให้ปฏิบัติงานด้วยความละเอียดรอบคอบ และรัดกุม2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 10สำนักและสำนักงานด้านการเงินการจ่ายเงินให้กับเจ้าหนี้หรือผู้มีสิทธิรับเงินในปีงบประมาณ พ.ศ.2558 ล่าช้าเกินกว่าที่ระเบียบฯ กำหนดการชำระเงินให้กับเจ้าหนี้หรือผู้มีสิทธิรับเงินในการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ส่วนราชการจัดทำใบขอเบิกโดยเร็ว อย่างช้าต้องไม่เกินเจ็ดวันทำการ นับจากวันที่ได้รับแจ้งให้ชำระหนี้2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 9สำนักและสำนักงานด้านการเงินหลักฐานการเบิก - จ่าย เงินการจัดซื้อจัดจ้างของส่วนราชการในสังกัด ผู้จ่ายเงินไม่ได้รับรองความถูกต้อง และไม่ได้ลงลายมือชื่อ พร้อม วัน เดือน ปี กำกับไว้ในใบสำคัญคู่จ่าย (ใบเสร็จรับเงิน) ตามระเบียบที่กำหนดกำกับดูแลเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้สอบทานเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายให้ครบถ้วน ถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตาม กฎหมาย ข้อบัญญัติ ระเบียบ ข้อบังคับ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 8สำนักและสำนักงานด้านการเงินการเบิกจ่ายค่าจ้างเหมาบริการเป็นรายบุคคลให้กับผู้ไม่มาปฏิบัติงานกำกับดูแลเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้สอบทานเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายให้ครบถ้วน ถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตาม กฎหมาย ข้อบัญญัติ ระเบียบ ข้อบังคับ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้อง2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 7สำนักและสำนักงานด้านการเงินส่วนราชการไม่ได้ลงลายมือชื่อหัวหน้าผู้ควบคุมในสำเนาใบเสร็จรับเงินกำชับเจ้าหน้าที่ที่รับผิดชอบการรับเงินปฏิบัติหน้าที่อย่างระมัดระวัง รอบคอบ โดยระบุวัน เดือน ปีในใบเสร็จเงินสด (แบบ บ.11) พร้อมทั้งหัวหน้าผู้ควบคุมลงนามให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 412020-05-19T00:00:002021-06-25T00:00:00 6สำนักและสำนักงานด้านการเงินการออกใบเสร็จรับเงินไม่ลงวันที่รับเงินกำชับเจ้าหน้าที่ที่รับผิดชอบการรับเงินปฏิบัติหน้าที่อย่างระมัดระวัง รอบคอบ โดยระบุวัน เดือน ปีในใบเสร็จเงินสด (แบบ บ.11) พร้อมทั้งหัวหน้าผู้ควบคุมลงนามให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 402020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 5สำนักและสำนักงานด้านการเงินหน่วยงานได้แก้ไขเล่มที่ใบเสร็จรับเงิน (แบบ บ.11)กำชับเจ้าหน้าที่ที่รับผิดชอบการรับเงินปฏิบัติหน้าที่อย่างระมัดระวัง รอบคอบ โดยระบุวัน เดือน ปีในใบเสร็จเงินสด (แบบ บ.11) พร้อมทั้งหัวหน้าผู้ควบคุมลงนามให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 392020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 4สำนักและสำนักงานด้านการเงินนำหลักฐานการจ่ายเงินยืมฯ มาตั้งเบิกล่าช้ากว่าที่ระเบียบฯ กำหนดการส่งคืนเงินยืมใช้ในราชการ ให้ผู้ยืมส่งหลักฐานการจ่ายและเงินเหลือจ่าย (ถ้ามี) ภายในกำหนดระยะเวลาตามที่ระเบียบกำหนด เพื่อป้องกันความเสี่ยงที่จะเกิดความเสียหาย โดยถือปฏิบัติตามระเบียบ กรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 51 และข้อ 532020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 3สำนักและสำนักงานด้านการเงินเงินยืมใช้ในราชการ มีการนำส่งเงินเหลือจ่ายล่าช้ากว่าที่ระเบียบฯ กำหนดการส่งคืนเงินยืมใช้ในราชการ ให้ผู้ยืมส่งหลักฐานการจ่ายและเงินเหลือจ่าย (ถ้ามี) ภายในกำหนดระยะเวลาตามที่ระเบียบกำหนด เพื่อป้องกันความเสี่ยงที่จะเกิดความเสียหาย โดยถือปฏิบัติตามระเบียบ กรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 51 และข้อ 522020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 2สำนักและสำนักงานด้านการเงินบันทึกรายละเอียดหนังสือค้ำประกันไม่ครบถ้วนหรือไม่บันทึกรายละเอียด, บันทึกหนังสือค้ำประกันเฉพาะรายการจัดซื้อ, บันทึกรายการเงินประกันโดยไม่ได้แยกเป็นเงินประกันที่ได้รับในแต่ละปีงบประมาณ, บันทึกวันครบกำหนดไม่ครบถ้วนทุกรายการและนำรายการเงินค้ำประกันซองบันทึกรวมในรายการเงินประกันสัญญา รวมทั้งไม่จัดทำบัญชีย่อยเงินประกันผลงานให้จัดทำและบันทึกรายการในบัญชีย่อยเงินประกันให้ถูกต้องครบถ้วนตามประเภทของเงินประกัน โดยเฉพาะบันทึกวันเดือนปี ครบกำหนดให้ครบทุกรายการ เพื่อใช้ในการติดตามเร่งรัดรายการคืนเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันแล้ว การส่งคืนเงินยืมใช้ในราชการ ให้ผู้ยืมส่งหลักฐานการจ่ายและเงินเหลือจ่าย (ถ้ามี) ภายในกำหนดระยะเวลาตามที่ระเบียบกำหนด เพื่อป้องกันความเสี่ยงที่จะเกิดความเสียหาย โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 51 และข้อ 522020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00 1สำนักและสำนักงานด้านการเงินเงินประกันสัญญาครบกำหนดจ่ายคืนยังไม่ถอนคืนให้แก่คู่สัญญา โดยมีเงินค้ำประกันสัญญาคงค้าง ตั้งแต่ 1 - 5 ปีขึ้นไป จำนวนหลายราย และมีเงินค้ำประกันซองคงค้างตั้งแต่ 1 - 2 ปี บางรายพ้นภาระผูกพันกับกรุงเทพมหานคร1. ให้ตรวจสอบวันครบกำหนดจ่ายคืนและบันทึกในทะเบียนคุมหลักประกันให้ครบถ้วน และหากพบว่าหลักประกันรายใดพ้นภาระผูกพันแล้ว ให้ถอนคืนแก่ผู้วางหลักประกันโดยเร็ว 2. กรณีหลักประกันเป็นหนังสือค้ำประกันของธนาคารเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว และคู่สัญญาไม่มารับภายในกำหนด เวลาให้รีบส่งต้นฉบับหนังสือค้ำประกันให้แก่ ผู้เสนอราคาหรือคู่สัญญาโดยทางไปรษณีย์ลงทะเบียนโดยเร็ว พร้อมกับแจ้งให้ธนาคารผู้ค้ำประกันทราบด้วย 3. ควรมีหนังสือส่งทางไปรษณีย์ลงทะเบียนแจ้งให้ผู้วางหลักประกันทราบ โดยกำหนดระยะเวลาให้มารับคืน และมีเงื่อนไขผนวกไปด้วยว่า หากพ้นกำหนดเวลาดังกล่าวจะนำเงินส่งเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร และสำหรับกรณีเงินประกันคงค้างตั้งแต่ 5 ปีขึ้นไป ให้พิจารณาถอนเงินเพื่อนำส่งเป็นรายได้กรุงเทพมหานครโดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 138 4. ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินนอกงบประมาณ พ.ศ. 2555 ข้อ 11 หนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 7000/1371 ลงวันที่ 22 สิงหาคม 2540 เรื่อง การคืนหลักประกัน หนังสือสำนักการคลังที่ กท 1305/987 ลงวันที่ 24 สิงหาคม 2550 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการคืนหลักประกันซอง หนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1304/5201 ลงวันที่ 12 กรกฎาคม 2548 เรื่อง เงินประกันซองหรือเงินประกันสัญญา หนังสือสำนักการคลังที่ กท 1304/38 ลงวันที่ 19 มกราคม 2558 เรื่อง ข้อเสนอแนะของสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดิน จากการตรวจสอบรายงานการเงินประจำปีงบประมาณ 2555 และหนังสือกระทรวงการคลัง ที่ กค 0502/14444 ลงวันที่ 30 มีนาคม 2527 เรื่อง คู่สัญญาไม่มารับเงินประกันสัญญาคืน2020-05-19T00:00:002020-05-19T00:00:00