{
  "fields": [{"id":"_id","type":"int"},{"id":"id","type":"numeric"},{"id":"unittype","type":"text"},{"id":"risk","type":"text"},{"id":"issues","type":"text"},{"id":"suggestion","type":"text"},{"id":"adddate","type":"timestamp"},{"id":"updatedate","type":"timestamp"}],
  "records": [
    [1,2050,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการบริหารจัดการ","บันทึกรายละเอียดในทะเบียนการรับจำนำ ตั๋วรับจำนำ ทะเบียนการไถ่ถอน ไม่ถูกต้อง โดยไม่ได้ประทับวันที่ไถ่ถอนในทะเบียนรับจำนำ และทะเบียนรับจำนำไม่ได้ประทับตรา “ทรัพย์หลุด”","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [2,2049,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการบริหารจัดการ","การต่อสัญญาเช่าห้องในโครงการอาคารที่พักอาศัยเพื่อข้าราชการและลูกจ้างกรุงเทพ-มหานครล่าช้า","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [3,2048,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการบริหารจัดการ","การต่อสัญญาเช่าพื้นที่ล่าช้า","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [4,2047,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการบริหารจัดการ","การจำหน่ายทรัพย์หลุดจำนำ พบว่า ส่งมอบทรัพย์หลุดจำนำให้กับผู้ซื้อไม่ถูกต้องตามรายการที่จำหน่ายจริง และไม่รายงานความผิดพลาดให้ผู้อำนวยการสำนักงานสถานธนานุบาลทราบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [5,2046,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการบริหารจัดการ","ทรัพย์หลุดจำนำที่เก็บรักษาในห้องมั่นคงบางรายการมีรายละเอียดไม่ตรงกับบัญชีทรัพย์หลุดจำนำที่จำหน่ายไม่ได้ และไม่พบลายมือชื่อผู้จัดการหน้าซองทรัพย์หลุดจำนำที่จัดเก็บในห้องมั่นคง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [6,2045,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการบริหารจัดการ","พนักงานทะเบียนแก้ไขจำนวนดอกเบี้ยในตั๋วรับจำนำบางรายการโดยไม่ได้ลงลายมือชื่อกำกับในต้นฉบับตั๋วรับจำนำ (สีฟ้า) และสำเนาตั๋วรับจำนำ (สีชมพู)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [7,2044,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการบริหารจัดการ","การมอบอำนาจในการไถ่ถอนทรัพย์รับจำนำ ไม่ได้เขียนรายละเอียดการมอบอำนาจที่ด้านหลังของตั๋วรับจำนำ (สีชมพู) และไม่แนบเอกสารของผู้มอบอำนาจกับผู้รับมอบอำนาจ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [8,2043,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการบริหารจัดการ","บันทึกรายละเอียดในทะเบียนการรับจำนำผิดประเภทของทรัพย์สิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [9,2042,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการบริหารจัดการ","การควบคุมแผงค้ายังไม่เพียงพอ เนื่องจากมีบุคคลเข้าใช้ประโยชน์แผงค้าว่างและมีแผงค้าที่ทำการใกล้ ๆ นำของมาเก็บไว้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [10,2041,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","สภาพรถราชการมีรอยเฉี่ยวชน แต่ไม่พบเอกสารการรายงานความเสียหายของรถให้ผู้บังคับบัญชาทราบตามลำดับ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [11,2040,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่ได้จัดทำประวัติการซ่อมบำรุง (แบบ 6) หรือจัดทำแต่ไม่ถูกต้อง โดยบันทึกรายละเอียดไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [12,2039,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","มีใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) ไม่ครบถ้วนในวันที่นำรถออกปฏิบัติงาน หรือไปเติมน้ำมัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [13,2038,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","รถราชการไม่ติดป้ายแสดงการเสียภาษี หรือป้ายแสดงการเสียภาษีหมดอายุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [14,2037,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การมอบอำนาจในการสั่งซื้อสั่งจ้าง ขั้นตอนการประกาศผู้ชนะการเสนอราคาไม่สอดคล้องตามระเบียบกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [15,2036,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่จัดทำแบบรายงานการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [16,2035,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีเครื่องมือและคู่มือประจำรถ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [17,2034,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกข้อมูลในใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [18,2033,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำรายงานการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงไม่เป็นไปตามแบบฟอร์มที่กรุงเทพมหานครกำหนด และบันทึกข้อมูลไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [19,2032,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการมีสภาพเก่าและชำรุดใช้งานไม่ได้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [20,2031,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการไม่มีชื่อย่อหน่วยงาน หรือมีแต่ติดเป็นสติ๊กเกอร์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [21,2030,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการไม่มีรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวรถ หรือมีแต่ติดเป็นสติ๊กเกอร์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [22,2029,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านครุภัณฑ์","รายงานตรวจนับพัสดุคงเหลือประจำปีมีจำนวนไม่ตรงกับทะเบียนสังหาริมทรัพย์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [23,2028,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านครุภัณฑ์","ไม่ได้เขียนหรือพ่นรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ หรือติดเป็นสติ๊กเกอร์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [24,2027,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจนับพัสดุประจำปี รายงานว่า มีครุภัณฑ์ที่ตรวจสอบไม่พบ และครุภัณฑ์ที่ตรวจพบนอกเหนือจากงานทรัพย์สินและพัสดุแจ้ง รวมทั้งครุภัณฑ์ที่ตรวจสอบว่ารหัสซ้ำกัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [25,2026,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านครุภัณฑ์","พบครุภัณฑ์ที่ไม่ได้บันทึกอยู่ในทะเบียนคุมครุภัณฑ์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [26,2025,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านครุภัณฑ์","ทะเบียนครุภัณฑ์จัดทำไม่ครบถ้วน ไม่ตรงกับจำนวนครุภัณฑ์ที่มีอยู่จริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [27,2024,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจนับพัสดุประจำปีรายงานครุภัณฑ์ที่มีอยู่จริงไม่ถูกต้อง ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [28,2023,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านครุภัณฑ์","ตัดจำหน่ายครุภัณฑ์ที่หน่วยงานรายงานว่าชำรุดเสียหายออกจากบัญชี โดยไม่ได้ขออนุมัติจากผู้มีอำนาจ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [29,2022,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านครุภัณฑ์","รหัสครุภัณฑ์บางรายการบันทึกในทะเบียนทรัพย์สินไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [30,2021,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านครุภัณฑ์","การควบคุมและการตรวจสอบครุภัณฑ์ไม่เพียงพอเหมาะสม เช่น ไม่เขียนรหัสที่ตัวครุภัณฑ์ หรือติดสติ๊กเกอร์แทนการเขียนรหัสครุภัณฑ์ ไม่บันทึกหมายเลขเครื่องในทะเบียนสังหาริมทรัพย์ ครุภัณฑ์ไม่ได้ใช้งานเก็บไว้เป็นเวลานาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [31,2020,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ชำรุด และไม่ได้ใช้งาน ยังไม่ได้ดำเนินการขออนุมัติจำหน่าย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [32,2019,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านวัสดุ","ปริมาณการจัดซื้อวัสดุไม่เหมาะสม ทำให้มีวัสดุคงเหลือเกินภารกิจการใช้งาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [33,2018,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านวัสดุ","บันทึกรับวัสดุเป็นครุภัณฑ์ โดยคิดค่าเสื่อมราคา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [34,2017,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุประเภทใบเสร็จรับเงิน แต่จัดทำบัญชีการใช้ใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [35,2016,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจนับพัสดุประจำปี ไม่ได้ตรวจสอบเอกสารการเบิก – จ่ายวัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [36,2015,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านวัสดุ","ตรวจนับวัสดุคงเหลือเปรียบเทียบกับสมุดคุมวัสดุ พบว่า มียอดแตกต่างจากบัญชี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [37,2014,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านวัสดุ","การจัดทำบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง ครบถ้วน ไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [38,2013,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านบัญชี","การบันทึกบัญชีไม่ถูกต้องสัมพันธ์กับงบการเงิน โดยจัดทำหมายเหตุประกอบงบการเงินบางรายการไม่ถูกต้อง ไม่เป็นไปตามคู่มือบัญชีกรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [39,2012,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 ไม่ถูกต้อง เช่น บันทึกการรับรู้รายได้ดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารล่าช้า, บันทึกรับรู้ทรัพย์สิน ค่าเสื่อมราคา และค่าเสื่อมราคาสะสมสูงกว่าความเป็นจริง เป็นต้น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [40,2011,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการเงิน","ระบุรายละเอียดในสำเนาใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง เช่น เดือนที่ชำระ ห้องที่ชำระ และมีบางรายเขียนใบเสร็จรับเงินซ้ำซ้อน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [41,2010,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการเงิน","ออกใบเสร็จรับเงินไม่ตรงกับวันที่ผู้เช่าชำระเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [42,2009,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการเงิน","ออกใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปาให้ผู้เช่าไม่ครบถ้วน ทำให้การบันทึกบัญชีไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [43,2008,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการเงิน","บันทึกรายการในทะเบียนคุมยอดเงินคงเหลือประจำวัน (แบบ 11) ไม่ถูกต้อง โดยผู้จัดการและพนักงานการเงินและบัญชีลงนามในทะเบียนคุมยอดเงินคงเหลือประจำวันในวันที่ไม่ได้มาปฏิบัติงาน และบันทึกยอดคงเหลือยกมาและรายการรับ – จ่ายในทะเบียนคุมยอดเงินคงเหลือประจำวันไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [44,2007,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการเงิน","การจัดทำทะเบียนคุมการจ่ายเช็คไม่ถูกต้อง ได้แก่ การจัดทำทะเบียนคุมการจ่ายเช็คบางรายการมีลายมือชื่อคณะกรรมการรับ – ส่งเงินเพียงคนเดียว ซึ่งไม่ตรงกับลายมือชื่อผู้รับเงินตามหน้าฎีกาเบิกจ่ายเงินตามงบประมาณ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [45,2006,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการเงิน","การควบคุมใบเสร็จรับเงินไม่เพียงพอ ได้แก่ นำใบเสร็จรับเงินมาใช้โดยไม่มีการเบิก เบิกใบเสร็จรับเงินไม่เรียงลำดับเล่มที่ และไม่ทำการเจาะปรุใบเสร็จรับเงินส่วนที่ใช้ไม่หมด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [46,2005,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการเงิน","การจัดทำต้นขั้วเช็คไม่ถูกต้อง ได้แก่ ต้นขั้วเช็คไม่มีลายมือชื่อผู้รับเงินและไม่ประทับตราวันที่จ่ายเงิน มีการแก้ไขจำนวนเงินและวันที่ในต้นขั้วเช็คด้วยน้ำยาลบคำผิด หรือการแก้ไขรายการที่ต้นขั้วเช็ค มีการลงลายมือชื่อของผู้มีอำนาจกำกับการแก้ไขไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [47,2004,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายเงิน และประทับตราจ่ายเงินแล้วในเอกสารประกอบฎีกาเบิกเงินโดยไม่ลงวันที่เบิกจ่ายเงิน หรือคณะกรรมการกำหนดรายละเอียดคุณลักษณะเฉพาะไม่ได้กำหนดเงื่อนไขการรับประกันของครุภัณฑ์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [48,2003,"หน่วยงานการพาณิชย์","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้องตามกฎหมาย ระเบียบ คำสั่ง หรือหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้อง ได้แก่ แนบเอกสารประกอบการจ่ายเงินไม่ครบถ้วน ผู้จ่ายเงินไม่ลงลายมือชื่อในเอกสารหลักฐาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [49,2002,"ศูนย์บริการผู้สูงอายุ","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [50,2001,"ศูนย์บริการผู้สูงอายุ","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่เป็นไปตามแบบ โดยจัดทำรวมอยู่ในฉบับเดียวกัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [51,2000,"ศูนย์บริการผู้สูงอายุ","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์ไม่ตรงตามทะเบียนคุมทรัพย์สิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [52,1999,"ศูนย์บริการผู้สูงอายุ","ด้านครุภัณฑ์","ไม่มีครุภัณฑ์บางรายการให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [53,1998,"ศูนย์บริการผู้สูงอายุ","ด้านวัสดุ","บันทึกบัญชีวัสดุไม่ครบถ้วน โดยบันทึกถึงเดือนกุมภาพันธ์ 2561","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [54,1997,"ศูนย์บริการผู้สูงอายุ","ด้านวัสดุ","บันทึกยอดจ่ายวัสดุไม่ตรงตามใบเบิกพัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [55,1996,"ศูนย์บริการผู้สูงอายุ","ด้านวัสดุ","วัสดุคงเหลือไม่ตรงตามบัญชีวัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [56,1995,"ศูนย์เยาวชน","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ไม่ได้ใช้งานจำนวนหลายรายการ เป็นอุปกรณ์ที่ใช้ในระบบการควบคุมการทำงานประตูของระบบการรับสมัครสมาชิก ซึ่งปัจจุบันระบบดังกล่าวได้ยกเลิกการใช้งานแล้ว","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [57,1994,"ศูนย์เยาวชน","ด้านวัสดุ","บางส่วนราชการไม่มีการรายงานตรวจสอบพัสดุประจำปี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [58,1993,"ศูนย์เยาวชน","ด้านวัสดุ","บันทึกรายละเอียดในบัญชีวัสดุไม่ครบถ้วน ถูกต้อง และการรับ - จ่ายวัสดุ ไม่มีเอกสารประกอบหรือมีแต่ไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [59,1992,"ศูนย์เยาวชน","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีวัสดุ โดยตัดจ่ายหมดในครั้งเดียว","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [60,1991,"ศูนย์เยาวชน","ด้านวัสดุ","ไม่ได้รายงานการใช้ใบเสร็จรับเงินให้กับหน่วยงานการคลังเมื่อสิ้นปีงบประมาณ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [61,1990,"ศูนย์เยาวชน","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้องตามแบบที่ระเบียบกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [62,1989,"ศูนย์เยาวชน","ด้านการเงิน","มีเงินขาดบัญชีที่เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบต้องชดใช้ค่าสินไหมทดแทน แต่ยังไม่ได้ชดใช้เงินคืน และกำลังอยู่ระหว่างดำเนินคดีทางอาญา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [63,1988,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุราคาสูงกว่าราคาที่ระบุบนบรรจุภัณฑ์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [64,1987,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุราคาสูงกว่าปกติ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [65,1986,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อและเบิกวัสดุสำหรับหลักสูตรที่ไม่มีการเรียนการสอน และนำวัสดุไปใช้ในกิจกรรมอื่น ไม่ตรงตามวัตถุประสงค์ของการจัดซื้อ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [66,1985,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เอกสารการจ้างบางฉบับไม่ติดอากรแสตมป์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [67,1984,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่จัดทำทะเบียนคุมฎีกาเบิกเงินบำรุงการศึกษา และไม่ระบุวันที่ออกเลขฎีกา ทำให้มีเลขที่ฎีกาซ้ำซ้อน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [68,1983,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","รายละเอียดใบสั่งซื้อสั่งจ้างขัดแย้งกัน หรือระบุรายละเอียดไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [69,1982,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การเบิกจ่ายบางรายการไม่มีลายมือชื่อผู้เสนอราคาในใบเสนอราคา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [70,1981,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เรียกใบสำคัญคู่จ่ายจากเจ้าหนี้ก่อนการจ่ายเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [71,1980,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","หลักฐานการจ่าย (ใบเสร็จรับเงิน) ไม่ถูกต้อง เช่น ไม่มีชื่อที่อยู่ ลายมือชื่อผู้รับเงิน วันเดือนปี เป็นต้น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [72,1979,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ดำเนินการขอเบิกจ่ายให้กับเจ้าหนี้เกิน 7 วันทำการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [73,1978,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ค่าบริการอินเตอร์เน็ต มีค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมจากการใช้บริการมือถือ โดยไม่สามารถระบุได้ว่าใครเป็นผู้ใช้บริการเสริมเหล่านี้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [74,1977,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เปิดใช้บริการหมายเลขอินเตอร์เน็ตรายเดือน หลายหมายเลข ซึ่งอาจเกินความจำเป็น และมีการเปิดใช้ในนามบุคคล ไม่ใช่ชื่อหน่วยงาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [75,1976,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ส่งของไม่ตรงตามสัญญา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [76,1975,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ผู้ลงนามในใบสั่งซื้อ และรับเงินค่าสินค้าไม่มีอำนาจในการดำเนินการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [77,1974,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การเบิกจ่ายบางรายการมีเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้าง ไม่ครบถ้วน ถูกต้อง ได้แก่ ไม่มีเอกสารของผู้ขายแนบ หรือแนบ แต่ไม่ครบถ้วน ใบสั่งจ้างไม่ติดอากรแสตมป์ ใบสั่งซื้อสั่งจ้างไม่กำหนดค่าปรับ รายละเอียดขัดแย้งกันหรือไม่ครบถ้วน การลงนามของผู้เกี่ยวข้องไม่ครบถ้วน เป็นต้น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [78,1973,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างตามระเบียบฯ กำหนดโดยจัดซื้อด้วยการทดรองจ่าย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [79,1972,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เบิกจ่ายค่าสาธารณูปโภค หรือค่าบริการอินเตอร์เน็ตรายเดือนไม่มีแบบเบิกจ่ายเงินค่าสาธารณูปโภค","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [80,1971,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","หน่วยงานจัดทำราคากลาง โดยไม่มีแหล่งที่มาของราคาตามที่กฎหมายกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [81,1970,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เบิกจ่ายค่าสาธารณูปโภค หรือค่าบริการอินเตอร์เน็ตรายเดือน ไม่ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้าง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [82,1969,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","บางฎีกา ไม่มีการจัดทำร่างขอบเขตของงานหรือคุณลักษณะเฉพาะของพัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [83,1968,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ฎีกาจัดซื้อจัดจ้างไม่ดำเนินการผ่านระบบจัดซื้อจัดจ้างภาครัฐ (e-GP)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [84,1967,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ผู้อนุมัติร่างขอบเขตงานหรือคุณลักษณะ เฉพาะของพัสดุ และรายงานขอซื้อขอจ้างไม่มีอำนาจอนุมัติขั้นตอนดำเนินการดังกล่าว","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [85,1966,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","บางฎีกาไม่มีการจัดทำราคากลาง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [86,1965,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการรับสมัครนักศึกษา","พบการสแกนใบสมัครและหลักฐานประจำตัว เพื่อสั่งพิมพ์ด้วยหมึกสีใช้ทดแทนการเขียนใบสมัครและหลักฐานประจำตัวสำหรับการสมัครเรียนบางหลักสูตร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [87,1964,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการรับสมัครนักศึกษา","ลายมือชื่อของผู้สมัครในใบสมัคร ไม่สอดคล้องกับลายมือชื่อในสำเนาหลักฐานประจำตัวผู้สมัคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [88,1963,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการรับสมัครนักศึกษา","พิมพ์ใบสมัครไม่สมบูรณ์ ผู้สมัครกรอกข้อมูลผ่านระบบใบสมัครอิเล็กทรอนิกส์ แต่สั่งพิมพ์ใบสมัครในรูปแบบการ Print Screen หน้าจอขณะที่กรอกข้อมูล","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [89,1962,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการรับสมัครนักศึกษา","ตารางรายชื่อนักศึกษาที่ลงทะเบียนชำระเงินแล้ว ระบุรายละเอียดขัดแย้งกับรายละเอียดในใบสมัคร รวมทั้งไม่พบรายละเอียดหลักสูตรบางหลักสูตรในบัญชีจัดชั้นเรียน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [90,1961,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการรับสมัครนักศึกษา","ไม่มีรายชื่อนักศึกษาในตารางรายชื่อนักศึกษาที่ออกรหัสแล้ว แต่มีใบสมัคร หรือมีใบสมัครและสำเนาใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [91,1960,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการรับสมัครนักศึกษา","ติดรูปในใบสมัครผิดพลาด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [92,1959,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการรับสมัครนักศึกษา","พบนักเรียนจากโรงเรียนในสังกัดสำนักงานเขต ซึ่งไม่ใช่โรงเรียนที่ร่วมโครงการคู่ขนาน การจัดการเรียนการสอนหลักสูตรวิชาชีพระยะสั้นตามนโยบายของผู้ว่า-ราชการกรุงเทพมหานครมาเรียนที่โรงเรียนฝึกอาชีพฯ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [93,1958,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการรับสมัครนักศึกษา","รับสมัครนักศึกษาที่อายุต่ำกว่า 14 ปีบริบูรณ์ ณ วันที่รายงานตัว ซึ่งไม่ถูกต้องตามระเบียบฯ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [94,1957,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการรับสมัครนักศึกษา","ระบุรายละเอียดในใบสมัครไม่ครบถ้วน โดยบางหลักสูตรผู้สมัครเขียนเฉพาะชื่อ ชื่อสกุล และที่อยู่เท่านั้น หรือไม่ระบุวันที่สมัคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [95,1956,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการรับสมัครนักศึกษา","บันทึกเวลาเรียนในสมุดบันทึกเวลาเรียนบางส่วน ขัดแย้งกับวันที่ในใบสมัครเรียน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [96,1955,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการรับสมัครนักศึกษา","ไม่แนบหลักฐานประจำตัวผู้สมัครหรือแนบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [97,1954,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการรับสมัครนักศึกษา","เปิดชั้นเรียนโดยมีนักศึกษาต่ำกว่าจำนวนที่ระเบียบฯ กำหนด (ไม่ต่ำกว่า 10 คน) หลายหลักสูตร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [98,1953,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการรับสมัครนักศึกษา","สมัครเรียนหลังจากวันที่เปิดเรียนแล้ว","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [99,1952,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการรับสมัครนักศึกษา","ผู้สมัครเรียนและ/หรือ ผู้ตรวจสอบเอกสารไม่ลงลายมือชื่อให้ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [100,1951,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ผู้บันทึกไม่ได้ลงนามรับรองข้อมูลในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [101,1950,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและรายงานตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบกรณีการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นของทางราชการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [102,1949,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [103,1948,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ต่อเนื่อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [104,1947,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกเลขไมล์ในสำเนาใบเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น ด้วยปากกา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [105,1946,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่เก็บสำเนาทะเบียนรถไว้ที่รถหรือหน่วยงาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [106,1945,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวรถ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [107,1944,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ในการไปสถานที่เดียวกัน แต่ระยะทางแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [108,1943,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการไม่มีป้ายแสดงการเสียภาษีประจำปี (ป้ายวงกลม)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [109,1942,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ป้ายแสดงการเสียภาษีประจำปี (ป้ายวงกลม) ของรถราชการหมดอายุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [110,1941,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รหัสครุภัณฑ์รถราชการที่ตัวรถไม่ตรงตามทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2) โดยยังคงเป็นรหัสที่ใช้ในระบบงานเดิม (MIS1)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [111,1940,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถมีรอยยุบ แต่ไม่พบเอกสารการรายงานให้ผู้บังคับบัญชาทราบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [112,1939,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","นำรถราชการออกนอกเขตกรุงเทพมหานคร โดยไม่ได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [113,1938,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","อัตราความสิ้นเปลืองการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของรถคันเดียวกัน แต่มีค่าอัตราความสิ้นเปลืองแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [114,1937,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) ระบุรายละเอียดไม่ครบถ้วน ไม่มีลายมือชื่อผู้ขอใช้รถ หรือผู้สั่งใช้รถลงนามไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [115,1936,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [116,1935,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รหัสครุภัณฑ์ที่ตัวรถราชการเป็นสติ๊กเกอร์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [117,1934,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ตรากรุงเทพมหานคร ตัวอักษรชื่อหน่วยงาน และคำว่า “ใช้ในราชการเท่านั้น” เป็นสติ๊กเกอร์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [118,1933,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พบชื่อย่อหน่วยงานที่ตัวรถราชการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [119,1932,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การบันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับเลขไมล์ในสำเนาใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [120,1931,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [121,1930,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับระยะทางจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [122,1929,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","มีร้านจำหน่ายอาหารใต้อาคาร ซึ่งสร้างไว้ลักษณะคล้ายโรงอาหาร โดยไม่มีการดำเนินการตามที่ข้อบัญญัติกรงเทพมหานครว่าด้วยการทรัพย์สิน พ.ศ. 2538 กำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [123,1928,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ไม่ได้ใช้งาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [124,1927,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","ไม่บันทึกครุภัณฑ์บางรายการในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [125,1926,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","ไม่มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบหลายรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [126,1925,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบครุภัณฑ์เฉพาะในปีงบประมาณ พ.ศ.2561 ไม่มีการตรวจนับวัสดุคงเหลือและรายงานสภาพครุภัณฑ์ไม่ตรงกับความจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [127,1924,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์ชำรุด เสื่อมสภาพไม่สามารถใช้งานได้ ยังไม่ได้ดำเนินการจำหน่าย และบางรายการยังไม่ได้เปลี่ยนสถานะในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [128,1923,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรายละเอียดทรัพย์สิน ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ครบถ้วน ไม่ถูกต้อง เช่น ไม่บันทึกหมายเลขเครื่อง หรือบันทึกยี่ห้อไม่ตรงกับตัวครุภัณฑ์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [129,1922,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","ไม่เขียนรหัสที่ตัวครุภัณฑ์ หรือเขียนเป็นรหัสเก่า (MIS1) ไม่ตรงตามทะเบียนทรัพย์สิน หรือรหัสติดสติ๊กเกอร์ หรือรหัสที่ตัวครุภัณฑ์เลือนราง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [130,1921,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","จัดเก็บวัสดุประเภทเดียวกันแยกสถานที่ ทำให้ยากต่อการควบคุมและตรวจสอบความถูกต้องของวัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [131,1920,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีวัสดุแยกตามแหล่งที่มา ทำให้วัสดุประเภทเดียวกันมีหลายบัญชี ยากต่อการควบคุมและตรวจสอบความถูกต้องของวัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [132,1919,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","วัสดุคงเหลือบางรายการ ไม่มีให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [133,1918,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","มีวัสดุคงเหลือที่ไม่สามารถใช้งานได้ เนื่องจากครุภัณฑ์ชำรุด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [134,1917,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","จัดซื้อประเภทวัสดุมีความหลากหลาย ตามความต้องการของผู้ใช้แต่ละคน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [135,1916,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ไม่ได้รายงานประเด็นด้านพัสดุที่ไม่ครบถ้วน ไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [136,1915,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","บันทึกบัญชีรับวัสดุไม่ตรงตามใบส่งของ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [137,1914,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","เบิกจ่ายวัสดุทั้งหมดครั้งเดียวให้กับเจ้าหน้าที่ ครูผู้สอนเป็นผู้ควบคุมวัสดุโดยไม่ได้เบิกตามการใช้งานจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [138,1913,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","การเบิกจ่ายพัสดุบางรายการไม่มีใบเบิกพัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [139,1912,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","มีวัสดุคงเหลือ แต่ยังจัดซื้อเพิ่มอีก และเบิกใช้ในปริมาณน้อย ทำให้มีวัสดุคงเหลือจำนวนมาก","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [140,1911,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีวัสดุไม่ครบทุกประเภท","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [141,1910,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","จัดทำใบเบิกพัสดุ ผู้สั่งจ่าย ผู้จ่าย ผู้รับพัสดุ ลงลายมือชื่อไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [142,1909,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง ครบถ้วน รวมทั้งบันทึกรายละเอียดในบัญชีวัสดุไม่ครบถ้วน เช่น ราคาต่อหน่วย จำนวนเงิน เลขที่เอกสาร ไม่ยกยอดคงเหลือของบัญชีวัสดุบางประเภท","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [143,1908,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบครุภัณฑ์เฉพาะในปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 ไม่มีการตรวจนับวัสดุคงเหลือและรายงานสภาพครุภัณฑ์ไม่ตรงกับความจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [144,1907,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","บันทึกรับ - จ่ายวัสดุในบัญชีไม่ครบถ้วนและไม่ถูกต้อง เช่น จ่ายวัสดุให้กับผู้เบิกแต่บันทึกเป็นรับวัสดุ การคำนวณ (บวกลบ) การตัดจ่ายจำนวนวัสดุและมูลค่าคงเหลือในบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง และไม่บันทึกรายละเอียดรับ – จ่ายในบัญชีวัสดุ เป็นต้น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [145,1906,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","วัสดุที่ได้รับไม่ตรงตามใบสั่งซื้อ/ใบส่งของ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [146,1905,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","วัสดุคงเหลือที่ตรวจนับไม่ตรงตามบัญชี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [147,1904,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีเงินสดโดยไม่มีการอ้างอิงเลขที่ใบสำคัญ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [148,1903,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีรับเงินค่าสมัครเรียนไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [149,1902,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีโดยบันทึกวันที่/จำนวนเงิน ไม่ตรงกับใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [150,1901,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","จัดทำงบรับ - จ่ายเงินประจำปีไม่ถูกต้องตรงตามบัญชีแยกประเภท","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [151,1900,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","การบันทึกรายการในสมุดบัญชีเงินสดและบัญชีแยกประเภทไม่ตรงตามหลักฐานทางบัญชี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [152,1899,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","การบันทึกรายการในสมุดบัญชีเงินสดและบัญชีแยกประเภทไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [153,1898,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีเงินนอกงบประมาณ ด้วยจำนวนเงินไม่ตรงตามใบเสร็จรับเงิน จึงทำให้งบรับ - จ่าย แสดงยอดที่ไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [154,1897,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","ถอนเงินฝากธนาคารเพื่อจ่ายเงินตามหน้าฎีกา บันทึกเฉพาะรายการถอนเงิน แต่ไม่ได้บันทึกรายการจ่ายเงินตามฎีกา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [155,1896,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","บัญชีแยกประเภทเงินนอกงบประมาณบางบัญชี บันทึกผิดดุลบัญชี หรือไม่มีการรวมยอดด้านเดบิตและเครดิตทั้งปีงบประมาณ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [156,1895,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","ไม่ปรับปรุงปิดบัญชีระหว่างบัญชีแยกประเภท รายได้กรุงเทพมหานคร และรายได้กรุงเทพมหานครนำส่งคลัง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [157,1894,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","ไม่บันทึกดอกเบี้ยรับเงินฝากธนาคารในบัญชีเงินบำรุงการศึกษา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [158,1893,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","จัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวัน ไม่ครบถ้วนถูกต้อง หรือไม่สัมพันธ์กับการบันทึกบัญชี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [159,1892,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","ไม่แสดงยอดคงเหลือหรือยอดยกมา ยอดยกไป ของบัญชีแยกประเภทบางบัญชีใน แต่ละเดือน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [160,1891,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายเงินบางฎีกา จ่ายเงินให้กับผู้ไม่มีสิทธิรับเงิน ซึ่งไม่มีเจ้าหนี้ หรือผู้ที่ได้รับมอบอำนาจจากเจ้าหนี้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [161,1890,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","นำเงินฝากธนาคารมากกว่ายอดที่บันทึกบัญชีเงินบำรุงการศึกษา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [162,1889,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ยื่นแบบรายการภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่ายและชำระภาษีล่าช้า","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [163,1888,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ได้จัดทำรายงานเงินสดคงเหลือประจำวัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [164,1887,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ถือเงินสดไว้เกินวงเงินที่ระเบียบฯ กำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [165,1886,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่มีการควบคุมวันลาของบุคลากร ทำให้มีการลงลายมือชื่อปฏิบัติงานซ้ำ รวมทั้งมีใบลาแต่มาลงลายมือชื่อ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [166,1885,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใช้ใบเสร็จรับเงินไม่ต่อเนื่อง นำใบเสร็จที่เคยเบิกแล้วในปีงบประมาณก่อน ๆ แต่ไม่ได้มีการใช้งาน กลับมาใช้อีก","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [167,1884,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงินไม่ครบทุกประเภท","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [168,1883,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ระบุวันที่ในใบเสร็จรับเงินขัดแย้งกับวันที่สมัคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [169,1882,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงิน ไม่ถูกต้อง ไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [170,1881,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใช้ใบเสร็จรับเงินภาษีหัก ณ ที่จ่าย ไม่เรียงลำดับ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [171,1880,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินแล้วไม่ออกใบเสร็จรับเงิน แต่มีการนำส่งเงิน โดยเว้นใบเสร็จรับเงินไว้ไม่เขียนรายละเอียด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [172,1879,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ได้งบหลังใบเสร็จรับเงินในแต่ละวัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [173,1878,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินเล่มสิ้นปีงบประมาณใช้งานไม่หมด ไม่ได้เจาะปรุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [174,1877,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใช้ใบเสร็จรับเงินต่อเนื่องหลายปีงบประมาณ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [175,1876,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","นำฝากและนำส่งเงินรายได้ค่าสมัครเรียนไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [176,1875,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การจ่ายเงินบางฎีกา ไม่มีหลักฐานการจ่ายเงิน หรือใบสำคัญคู่จ่าย (ใบเสร็จรับเงิน)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [177,1874,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้อง เหมาะสม ได้แก่ เบิกจ่ายเงินสูงกว่าหลักฐานประกอบการเบิกจ่าย, เบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้องตามวัน เดือน ปี สถานที่ และราคาในใบสำคัญคู่จ่าย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [178,1873,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","นำเงินบำรุงการศึกษาวิทยาลัยชุมชนกรุงเทพมหานคร ไปใช้ในการซ่อมแซมบำรุงรักษาอาคารเครื่องปรับอากาศและระบบเครือข่ายอินเตอร์เน็ต","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [179,1872,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","พบรายชื่อในตารางรายชื่อนักศึกษา และสมุดบันทึกเวลาเรียน แต่ไม่พบสำเนาใบเสร็จรับเงิน และใบสมัครเรียน หรือพบสำเนาใบเสร็จรับเงินและใบสมัคร แต่ไม่พบรายชื่อในตารางรายชื่อนักศึกษา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [180,1871,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","สำเนาใบเสร็จรับเงินเขียนชื่อผู้จ่ายเงินและจำนวนเงินด้วยปากกา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [181,1870,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","สำเนาใบเสร็จรับเงินบางเล่ม ไม่มีลายมือชื่อหัวหน้า","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [182,1869,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินทุกเล่มประทับตราลายมือชื่อหัวหน้าแบบตรายาง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [183,1868,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ส่งมอบใบเสร็จรับเงินให้กับผู้นำเงินมาชำระ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [184,1867,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินบางส่วน ลงวันที่หลังจากวันที่เปิดเทอม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [185,1866,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ขอใช้สถานที่ โดยไม่มีการขออนุมัติจากผู้มีอำนาจ และไม่มีเอกสารจากผู้ขอใช้สถานที่ให้ตรวจสอบ รวมทั้งการจัดเก็บเงินค่าใช้สถานที่ไม่เป็นไปตามระเบียบที่เกี่ยวข้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [186,1865,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","พบสำเนาใบเสร็จรับเงิน แต่ไม่พบใบสมัครและหลักฐานประจำตัวผู้สมัคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [187,1864,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รายละเอียดในใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง ครบถ้วน เช่น  เขียนตัวเลขจำนวนเงินไม่ถูกต้อง และไม่มีลายมือชื่อผู้รับเงิน ไม่เขียนรายละเอียดหลักสูตร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [188,1863,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายเงินบางฎีกาไม่มีเอกสารการแจ้งหนี้ หรือไม่มีเอกสารการส่งของ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [189,1862,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” บนหลักฐานประกอบการเบิกจ่าย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [190,1861,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การจ่ายเงินบางรายการ ไม่ได้หักภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย เพื่อนำส่งกรมสรรพากร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [191,1860,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบสำคัญคู่จ่าย (ใบเสร็จรับเงิน) ผู้จ่ายเงินไม่ลงลายมือชื่อ พร้อมลงวัน เดือน ปี กำกับ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [192,1859,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายค่าตอบแทนวิทยากรให้กับวิทยากรหรือค่าตอบแทนการปฏิบัติงานภาคพิเศษนอกเวลาราชการให้กับข้าราชการหรือลูกจ้างที่ไม่ได้ลงลายมือชื่อในสมุดลงเวลาทำงาน ลาป่วย รวมทั้งข้าราชการที่มีคำสั่งให้เข้ารับการฝึกอบรม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [193,1858,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","แก้ไขหรือเขียนในสำเนาใบเสร็จรับเงินด้วยปากกา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [194,1857,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ได้รายงานการใช้ใบเสร็จรับเงินให้กับหน่วยงานการคลังเมื่อสิ้นปีงบประมาณ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [195,1856,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เขียนชื่อ-นามสกุลในใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง บางรายการผิดพลาดโดยพบกรณีเขียนนามสกุลสลับกับผู้สมัครที่ไม่ได้จ่ายเงินและกรณีที่สะกดไม่ถูกต้อง หรือเขียนนามสกุลไม่ตรงกับใบสมัครและหลักฐานประจำตัวของผู้สมัคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [196,1855,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เงินบำรุงการศึกษาของวิทยาลัยชุมชนกรุงเทพมหานคร คงค้างอยู่ในบัญชีเงินฝากธนาคาร ทั้งที่สำนักพัฒนาสังคมได้ส่งมอบภารกิจของวิทยาลัยชุมชนกรุงเทพมหานครคืนให้สำนักงานคณะกรรมการการอุดมศึกษา กระทรวงศึกษาธิการ ตั้งแต่ปีงบประมาณ พ.ศ. 2558","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [197,1854,"โรงเรียนฝึกอาชีพกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินค่าสมัครและเงินบำรุงการศึกษา แต่ไม่ได้ออกใบเสร็จรับเงินทันที ถือเงินสดไว้โดยยังไม่ได้ออกใบเสร็จรับเงินเป็นจำนวนเงินที่สูง และระยะเวลานาน ซึ่งเจ้าหน้าที่จะทยอยเขียนใบเสร็จรับเงิน โดยระบุวันที่ในใบเสร็จรับเงินให้ตรงกับวันที่นำส่งเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [198,1853,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","รายละเอียดการส่งมอบงานการจัดซื้อจัดจ้างและการเบิกจ่ายเงินค่าจ้างเหมาทำอาหารหลัก อาหารเสริมของนักเรียนศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน ไม่ครบถ้วน ได้แก่ ไม่มีหลักฐานการปฏิบัติงานของพนักงานประจำศูนย์ฝึกกีฬา และไม่แนบรายชื่อนักกีฬาที่เบิกจ่าย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [199,1852,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การพักค้างในสถานที่ราชการ ไม่เป็นไปตามระเบียบกรุงเทพมหานครฯ รวมทั้งในประกาศกรุงเทพมหานคร เรื่อง การแบ่งส่วนราชการภายในหน่วยงานและการกำหนดอำนาจหน้าที่ของส่วนราชการกรุงเทพมหานคร ไม่พบโรงเรียนกีฬากรุงเทพมหานคร จึงไม่มีรายละเอียดอำนาจหน้าที่ของโรงเรียนกีฬากรุงเทพมหานครเกี่ยวกับการดูแลนักเรียนอย่างชัดเจน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [200,1851,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เบิกจ่ายเงินค่าจ้างเหมาทำอาหารหลัก อาหารเสริม ให้กับนักเรียนบางรายที่ไม่มีเวลาเรียน และบางรายเบิกจ่ายซ้ำซ้อน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [201,1850,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อจัดจ้างและการเบิกจ่ายเงินค่าจ้างเหมาทำอาหารหลัก อาหารเสริมของนักเรียนศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน ดำเนินการไม่ตรงตามสัญญา ได้แก่ ไม่มีใบอนุญาตการทำงานภายในประเทศไทยของพนักงานที่เป็นชาวต่างด้าว และไม่มีการรับรองจากหน่วยงานด้านสุขาภิบาล กรณีใช้สถานที่ศูนย์ฝึกกีฬาฯ เป็นสถานที่ประกอบอาหาร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [202,1849,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ลงนามในสัญญาจ้างเหมาทำอาหารหลัก อาหารเสริมของนักเรียนศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน ก่อนครบกำหนดระยะเวลาอุทธรณ์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [203,1848,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รายละเอียดในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ระบุว่า บุคคลภายนอกเป็นผู้ขับรถ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [204,1847,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกสถานที่ที่ไปในขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [205,1846,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ตัวอักษร “ใช้ในราชการเท่านั้น” เป็นสติ๊กเกอร์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [206,1845,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีสำเนาทะเบียนรถ ที่ตัวรถราชการหรือหน่วยงาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [207,1844,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีป้ายแสดงการเสียภาษี (ป้ายวงกลม)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [208,1843,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีชื่อย่อของหน่วยงานบนรถจักรยานยนต์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [209,1842,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [210,1841,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง และรายงานตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบกรณีการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นของทางราชการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [211,1840,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","นำรถราชการออกนอกเขตกรุงเทพมหานคร โดยไม่ได้รับอนุญาตจากผู้มีอำนาจ ไม่พบหนังสือขออนุมัติจากปลัดกรุงเทพมหานครหรือหัวหน้าหน่วยงานที่ได้รับมอบอำนาจ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [212,1839,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) เขียนชื่อสถานที่ผิดแต่ใช้วิธีเขียนทับซ้อน โดยไม่ลบหรือขีดฆ่าแล้วเขียนใหม่ และบันทึกชื่อผู้ใช้รถเป็นชื่อเล่น หรือไม่บันทึกชื่อผู้ใช้รถ บันทึกเลขไมล์ไม่ต่อเนื่อง บันทึกสถานที่ไปไม่สอดคล้องกับสถานที่ในใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [213,1838,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) หรือมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [214,1837,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีรหัสครุภัณฑ์บนตัวรถ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [215,1836,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านครุภัณฑ์","พบครุภัณฑ์เก่า ชำรุด เสื่อมสภาพ เก็บรักษาด้วยวิธีกองรวมกันไว้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [216,1835,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านครุภัณฑ์","ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชนใช้รหัสหน่วยงานในทะเบียนคุมทรัพย์สินเป็นรหัสเดียวกัน เนื่องจากตามโครงสร้างของสำนักวัฒนธรรม กีฬา และการท่องเที่ยว ไม่ได้ระบุอย่างชัดเจนว่าเป็นโรงเรียนกีฬา รวมทั้งไม่บันทึกที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ ทำให้ไม่ทราบว่าครุภัณฑ์ใช้งานอยู่ที่ใด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [217,1834,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านครุภัณฑ์","ไม่เขียนรหัสครุภัณฑ์หรือเขียนไม่ตรงกับรหัสในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [218,1833,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบครุภัณฑ์เฉพาะในปีงบประมาณ ไม่มีการตรวจนับวัสดุคงเหลือ และรายงานสภาพครุภัณฑ์ไม่ตรงกับความจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [219,1832,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านครุภัณฑ์","พบเครื่องใช้ไฟฟ้าที่ไม่ใช่ครุภัณฑ์ของศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน รวมทั้งพบครุภัณฑ์อื่นซึ่งไม่มีรายละเอียดในทะเบียนคุมทรัพย์สินหลายรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [220,1831,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านวัสดุ","วัสดุคงเหลือบางรายการ จัดเก็บในสภาพไม่เป็นระเบียบ ไม่สามารถตรวจนับยอดคงเหลือได้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [221,1830,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านวัสดุ","วัสดุไม่ได้ใช้งาน เช่น แผ่นบันทึกข้อมูล diskette หมึกเครื่องพิมพ์ IBM ที่ปัจจุบันไม่มีเครื่องพิมพ์ดังกล่าวแล้ว","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [222,1829,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านวัสดุ","การเบิกวัสดุไปใช้งาน ไม่ได้จัดทำใบเบิกพัสดุ มีเพียงบันทึกรายละเอียดและลงลายมือชื่อผู้เบิกในช่องหมายเหตุของบัญชีวัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [223,1828,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านวัสดุ","พบวัสดุคงเหลือไม่ตรงกับยอดคงเหลือตามบัญชี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [224,1827,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านวัสดุ","ไม่พบลายมือชื่อผู้สั่งจ่าย และผู้จ่ายพัสดุในสำเนาใบเบิกจ่ายพัสดุบางส่วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [225,1826,"ศูนย์ฝึกกีฬาเยาวชน","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีควบคุมวัสดุไม่ถูกต้อง เช่น ยอด   ยกมาไม่ตรงกับยอด   ยกไปของปีที่แล้ว หรือจัดทำบัญชีควบคุมวัสดุไม่ครบถ้วนตามประเภทวัสดุที่มี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [226,1825,"สถานีดับเพลิง","ด้านการปฏิบัติตามกฎหมาย ระเบียบฯ","ไม่ปฏิบัติตามคำสั่งสำนักป้องกันและบรรเทาสาธารณภัย เรื่อง กำหนดมาตรการควบคุม กำกับ ดูแลอุปกรณ์ดับเพลิง การใช้เชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นฯ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [227,1824,"สถานีดับเพลิง","ด้านการบริหารจัดการห้องพัก","รายงานเลขมิเตอร์น้ำประปาของห้องพักบางห้องไม่ตรงตามความเป็นจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [228,1823,"สถานีดับเพลิง","ด้านการบริหารจัดการห้องพัก","มิเตอร์น้ำประปาของห้องพักบางห้องชำรุด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [229,1822,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่บันทึกเลขไมล์ในรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง และรายงานจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงที่ใช้ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [230,1821,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รูปแบบรายงานความสิ้นเปลืองการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงประจำปีของยานพาหนะมีช่องรายการไม่ครบถ้วน และลงรายการในแบบรายงานไม่ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหนังสือสั่งการกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [231,1820,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พบน้ำมันสำรอง ทั้งประเภทเบนซินและดีเซล","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [232,1819,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น ของรถบางคันไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [233,1818,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การควบคุมการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่มีการปฏิบัติไม่ครอบคลุมตามมาตรการที่กำหนด โดยไม่ได้บันทึกทะเบียนคุม ไม่พบหลักฐานการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง และ ไม่พบการแต่งตั้ง เจ้าหน้าที่ผู้ควบคุม การเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [234,1817,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","วัสดุคงเหลือประเภทน้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น เช่น น้ำมันเครื่องยนต์ดีเซล น้ำมันไฮดรอลิก จารบีทนความร้อน น้ำมันเฟืองท้าย น้ำมันพาวเวอร์ น้ำมันเบรก-คลัช  หมดอายุจำนวนมาก","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [235,1816,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่รายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องจักรกล","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [236,1815,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่จัดทำบัญชีคุมการเบิก - จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงฯ คงคลัง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [237,1814,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พบการรายงานการใช้เครื่องจักรกลหรือเครื่องทุ่นแรงเมื่อปฏิบัติงานเสร็จให้ผู้บังคับบัญชาทราบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [238,1813,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เลขไมล์รถราชการชำรุดหลายคัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [239,1812,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) ไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [240,1811,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ของรถราชการบางคันให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [241,1810,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","นำรถราชการไปต่างจังหวัดโดยไม่ได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [242,1809,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ผู้มีอำนาจอนุมัติไม่ได้ลงนามในใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [243,1808,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [244,1807,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","อุปกรณ์ของรถราชการบางคัน มีการนำไปใช้ในรถราชการคันอื่นโดยไม่มีมาตรการควบคุม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [245,1806,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พบคู่มือประจำรถ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [246,1805,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถยนต์ส่วนกลาง/รถดับเพลิงและกู้ภัยชำรุดหลายคัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [247,1804,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถดับเพลิง กระจกด้านหน้ารถมีรอยแตกร้าว ยังไม่ได้ซ่อมแซม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [248,1803,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รับโอนทรัพย์สินประเภทรถดับเพลิงเข้าหน่วยงานแล้ว แต่ยังไม่ได้รับแผ่นป้ายทะเบียน ทำให้ไม่สามารถเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงเพื่อนำรถออกปฏิบัติงานได้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [249,1802,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รายงานสถานภาพของรถดับเพลิงฯ ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [250,1801,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถดับเพลิง และรถไฟฟ้าส่องสว่างยังไม่ผ่านการตรวจสอบสภาพจากกรมการขนส่งทางบก จึงยังไม่ได้แผ่นป้ายทะเบียนและไม่สามารถนำรถออกใช้งานได้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [251,1800,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถดับเพลิงและกู้ภัยมีรอยเฉี่ยวชน แต่ไม่พบการรายงานอุบัติเหตุ (แบบ 5) ให้ผู้บังคับบัญชาทราบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [252,1799,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [253,1798,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เลขไมล์ในใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น (บิล 3 สี) ไม่สัมพันธ์กับเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [254,1797,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีอุปกรณ์ประจำรถให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน หรือไม่พบยางอะไหล่ที่ตัวรถ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [255,1796,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุงรถราชการ (แบบ 6) ไม่เป็นไปตามรูปแบบรายละเอียดที่กรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [256,1795,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","วัสดุประเภทน้ำมันเบนซินและน้ำมันดีเซลคงคลังมีความเสี่ยงต่อการเสื่อมสภาพจากการจัดเก็บไว้เป็นเวลานาน โดยไม่ได้นำออกมาใช้งาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [257,1794,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [258,1793,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พ่นหรือเขียนรหัสทรัพย์สินที่ตัวรถราชการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [259,1792,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พ่นตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานครที่ตัวรถราชการ หรือตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานครเป็นสติกเกอร์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [260,1791,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พบป้ายแสดงการเสียภาษีรถยนต์ประจำปี หรือป้ายแสดงการเสียภาษีรถยนต์หมดอายุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [261,1790,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","ถุงมือดับเพลิงที่ประกอบชุดผจญเพลิง ระบุประเทศที่ผลิต ไม่ตรงตามสัญญากำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [262,1789,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","พ่นหรือเขียนรหัสครุภัณฑ์เดิม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [263,1788,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์ชำรุดไม่สามารถใช้งานได้ แต่ยังไม่ได้ดำเนินการซ่อมแซม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [264,1787,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","ระบุรหัสครุภัณฑ์ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) กับทะเบียนคุมทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด) ไม่ตรงกัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [265,1786,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรายละเอียดครุภัณฑ์ในระบบบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2) ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [266,1785,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรายละเอียดครุภัณฑ์ในระบบบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2) ไม่ตรงกับเอกสารรายงานการรับมอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [267,1784,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","มีอุปกรณ์ประกอบครุภัณฑ์บางรายการให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [268,1783,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [269,1782,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกราคาครุภัณฑ์ในระบบบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2) ไม่ตรงกับเอกสารรายงานการรับมอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [270,1781,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","ไม่พ่นหรือเขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [271,1780,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ที่ไม่ได้นำมาใช้งาน/ติดตั้ง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [272,1779,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","มีวัสดุคงเหลือเป็นจำนวนมากไม่ได้นำมาใช้งาน อาจทำให้วัสดุเสื่อมคุณภาพ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [273,1778,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","วัสดุคงเหลือไม่ตรงตามบัญชี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [274,1777,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีคุมวัสดุไม่ครบถ้วนทุกรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [275,1776,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน และไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [276,1775,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีวัสดุไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [277,1774,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","ไม่มีหลักฐานการเบิก - จ่ายวัสดุให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [278,1773,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำบัญชีคุมวัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [279,1772,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ไม่ได้ตรวจสอบการรับ – จ่ายวัสดุ ว่าถูกต้อง ครบถ้วน และมีวัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ หรือไม่ได้รายงานวัสดุที่เสื่อมสภาพ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [280,1771,"สถานีดับเพลิง","ด้านการเงิน","จัดเก็บค่าน้ำประปาจากผู้พักอาศัยแบบเหมาจ่าย เนื่องจากไม่มีการติดตั้งมิเตอร์ย่อยแต่ละห้องพัก ทำให้การจัดเก็บค่าน้ำประปาไม่สอดคล้องกับการใช้น้ำประปาจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [281,1770,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีรถส่วนกลางไม่ได้ใช้งานเนื่องจากไม่มีพนักงานขับรถที่สามารถขับรถดังกล่าวได้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [282,1769,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดเก็บเอกสารเกี่ยวกับรถราชการไม่เรียบร้อย โดยใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) และสำเนาใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง (บิล 3 สี) มีการจัดเก็บรวมกันแต่ละเดือน ไม่ได้เรียงตามวันที่ และไม่ได้แยกแต่ละคัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [283,1768,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พ่นชื่อย่อหน่วยงานและรหัสทรัพย์สินที่ตัวรถราชการทุกคัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [284,1767,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พบยางอะไหล่ที่ตัวรถราชการหลายคัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [285,1766,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการโอนรถส่วนกลางภายในส่วนราชการโดยไม่มีเอกสารการอนุมัติจากหัวหน้าส่วนราชการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [286,1765,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่  ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน  ไม่เพียงพอ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [287,1764,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) เลขไมล์ไม่สัมพันธ์กับใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง และสถานที่ไป","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [288,1763,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการไม่พบป้ายแสดงการเสียภาษี หรือป้ายแสดงการเสียภาษีสิ้นอายุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [289,1762,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ของรถราชการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [290,1761,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [291,1760,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์ที่ไม่ได้ใช้งาน และมีการจัดเก็บไม่เหมาะสม อาจมีผลให้ครุภัณฑ์ชำรุดเสื่อมสภาพก่อนเวลาอันควร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [292,1759,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ปฏิบัติหน้าที่ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วนตามที่กรุงเทพมหานครกำหนด เนื่องจากมีเพียงการตรวจนับวัสดุคงเหลือ แต่ไม่ได้ตรวจสอบความมีอยู่จริงของครุภัณฑ์ตั้งแต่เริ่มได้มาจนถึงวันสิ้นงวดปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [293,1758,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านครุภัณฑ์","มีการโอนครุภัณฑ์ภายในหน่วยงานผ่านระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) โดยไม่มีเอกสารหลักฐานการอนุมัติจากผู้มีอำนาจ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [294,1757,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านครุภัณฑ์","รายละเอียด/สถานะครุภัณฑ์ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) บางรายการไม่ถูกต้อง ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [295,1756,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [296,1755,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านครุภัณฑ์","ไม่ได้พ่นหรือเขียนรหัสครุภัณฑ์ ที่ตัวครุภัณฑ์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [297,1754,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านวัสดุ","มีวัสดุบางรายการคงเหลือและเก็บรักษาไว้เป็นเวลานาน โดยไม่ได้นำมาใช้ให้เกิดประโยชน์ มีความเสี่ยงต่อการเสื่อมสภาพ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [298,1753,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านวัสดุ","การเขียนรายละเอียดวัสดุที่เบิกไม่ชัดเจน เนื่องจากวัสดุบางรายการเป็นประเภทเดียวกันแต่ขนาดต่างกัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [299,1752,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านวัสดุ","ไม่ได้สำเนาหลักฐานการรับวัสดุไว้ประกอบการบันทึกบัญชี และไม่ได้จัดทำหลักฐานการเบิกจ่ายวัสดุ หรือจัดทำแต่ไม่ถูกต้องตามที่ระเบียบกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [300,1751,"ส่วนราชการในสังกัดสำนัก","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุ หรือจัดทำแต่ไม่ถูกต้อง ไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [301,1750,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","การบริหารจัดการเรื่องการใช้สถานที่","โรงเรียนให้ใช้สถานที่ของโรงเรียน พบหนังสือขอความอนุเคราะห์ใช้สถานที่ แต่ไม่ระบุรายละเอียด ระยะเวลาในการใช้สถานที่แต่ละครั้ง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [302,1749,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","การบริหารจัดการเรื่องการใช้สถานที่","โรงเรียนให้ศูนย์การศึกษานอกระบบและการศึกษาตามอัธยาศัย (กศน.) ใช้สถานที่ แต่ไม่พบหนังสือขอใช้สถานที่","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [303,1748,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์บางรายการมีลักษณะการใช้งาน และจำนวนไม่ตรงกันกับในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [304,1747,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์บางรายการไม่มีให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [305,1746,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","หมายเลขทะเบียนทรัพย์สินที่มีให้ตรวจสอบไม่ตรงกันกับทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [306,1745,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","การรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปีไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [307,1744,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","ไม่เขียนหรือพ่นหมายเลขทะเบียนทรัพย์สินที่ตัวครุภัณฑ์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [308,1743,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์บางรายการไม่ได้นำมาใช้งาน หรือชำรุดใช้งานไม่ได้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [309,1742,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) และแผ่นการ์ดไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [310,1741,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์ที่ได้รับจากการบริจาค โรงเรียนนำมาใช้งาน แต่ยังไม่ได้ดำเนินการรับเข้าเป็นทรัพย์สินของกรุงเทพมหานคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [311,1740,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [312,1739,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุประจำปี ไม่เหมาะสมตามภารกิจที่ได้รับมอบหมาย และมีข้อจำกัดด้านระยะเวลา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [313,1738,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","การจัดเก็บวัสดุไม่เหมาะสม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [314,1737,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","วัสดุที่มีให้ตรวจสอบมีจำนวนสูงหรือต่ำกว่าวัสดุคงเหลือตามบัญชี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [315,1736,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","การเก็บรักษาอาหารเสริม (นม) ไม่เหมาะสม เพียงพอ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [316,1735,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","ยอดคงเหลืออาหารเสริม (นม) สูงหรือต่ำกว่าบัญชีคุม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [317,1734,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","ไม่พบหลักฐานการเบิกจ่าย (ใบเบิกพัสดุ) อาหารเสริม (นม) และใบส่งของจากผู้ขายไม่ระบุวัน เดือน ปี ที่จัดส่ง และผู้รับของไม่ได้ลงวันที่รับพัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [318,1733,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","ใบเสร็จรับเงินคงเหลือ มีจำนวนมาก ซึ่งไม่สอดคล้องกับการใช้งานแต่ละปี ทำให้เป็นภาระในการจัดเก็บ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [319,1732,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","วัสดุที่จัดซื้อจากเงินค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) หรืออาหารเสริม (นม) มียอดคงเหลือสูงหรือต่ำกว่าบัญชี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [320,1731,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","การเบิกจ่ายพัสดุไม่มีหลักฐานการจ่าย (ใบเบิกพัสดุ)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [321,1730,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","ไม่จัดทำบัญชีวัสดุอาหารเสริม (นม) หรือทำแต่ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [322,1729,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","ไม่จัดทำบัญชีวัสดุอุปกรณ์เครื่องใช้ส่วนตัวของเด็กอนุบาล  และอาหารเสริม (นม) หรือวัสดุที่จัดซื้อจากค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) หรือทำแต่ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [323,1728,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","ไม่พบหลักฐานการเบิกจ่าย (ใบเบิกพัสดุ) วัสดุที่จัดซื้อจากเงินค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) หรืออุปกรณ์เครื่องใช้ส่วนตัวของเด็กอนุบาล  และอาหารเสริม (นม)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [324,1727,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","มีการนำวัสดุที่จัดซื้อจากเงินค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) ไปใช้งาน         กับทรัพย์สินที่ไม่ใช่ทรัพย์สินของโรงเรียน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [325,1726,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อจัดจ้างจากเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน พบว่า ใบสั่งจ้างและใบส่งของ รวมถึงรายละเอียดแนบท้าย ระบุรายละเอียดของเมนูอาหารไม่ชัดเจน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [326,1725,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อครุภัณฑ์ที่มีขนาดและความจุเท่ากัน ในราคาที่สูงหรือต่ำกว่ากัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [327,1724,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุชนิดเดียวกัน ร้านค้าเดียวกัน ระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่จัดซื้อในราคาที่สูงหรือต่ำกว่ากัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [328,1723,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อจัดจ้างจากเงินบำรุงการศึกษา ไม่ปฏิบัติตามพระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 2560 และระเบียบอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [329,1722,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","วัสดุที่จัดซื้อจากเงินค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) บางรายการไม่มีให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [330,1721,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ดำเนินการจัดซื้อวัสดุอุปกรณ์เครื่องใช้ส่วนตัวของเด็กอนุบาล มีเอกสารประกอบการเบิกจ่ายมีรายละเอียดไม่ครบถ้วน ไม่ถูกต้องเช่น ใบสั่งซื้อ และใบส่งสินค้า ไม่ระบุรายละเอียดของอุปกรณ์เครื่องใช้อนุบาล เช่น ยี่ห้อ มาตรฐานผลิตภัณฑ์ อุตสาหกรรม (มอก.) แหล่งผลิต เป็นต้น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [331,1720,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เอกสารประกอบการเบิกจ่ายรายการจัดซื้อวัสดุจากเงินค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) มีรายละเอียดไม่ตรงกัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [332,1719,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน เหมาะสม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [333,1718,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อวัสดุจากเงินค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) จัดซื้อวัสดุชนิดเดียวกัน ในวันเดียวกัน ร้านเดียวกัน ในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่จัดซื้อในราคาที่สูงหรือต่ำกว่ากัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [334,1717,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้สำหรับเด็กอนุบาล มียี่ห้อและขนาดไม่ตรงกันกับใบสั่งซื้อ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [335,1716,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","โรงเรียนนำเงินงบประมาณเหลือจ่ายปีเก่าโครงการอาหารกลางวันที่ต้องส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครไปจัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้ในครัวและครุภัณฑ์เพื่อใช้งานในโรงอาหารของโรงเรียน โดยไม่ได้ดำเนินการตามพระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 2560","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [336,1715,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อวัสดุเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษา รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) พบว่า วัสดุที่มีให้ตรวจสอบมียี่ห้อ ขนาด และปริมาณไม่ตรงกันกับใบสั่งซื้อ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [337,1714,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","ไม่จัดทำงบเงินรับ - จ่าย ประจำเดือน และงบเงินรับ - จ่ายประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 ของเงินบำรุงการศึกษา หรือจัดทำแต่ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [338,1713,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินค่าโทรศัพท์ของทางราชการ เพื่อติดต่อกับหมายเลขโทรศัพท์เคลื่อนที่โดยไม่ได้รับอนุมัติ รวมทั้งไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมการใช้โทรศัพท์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [339,1712,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินค่ากิจกรรมพัฒนาคุณภาพผู้เรียน รายการกิจกรรมทัศนศึกษา เอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้อง ไม่สัมพันธ์กัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [340,1711,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ถอนเงินฝากธนาคาร แต่ไม่พบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [341,1710,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา สูงกว่าความเป็นจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [342,1709,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา สูงกว่าเอกสารประกอบการเบิกจ่าย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [343,1708,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","มีเด็กนักเรียนลาป่วยในวันที่ไปกิจกรรมทัศนศึกษา แต่มีการแก้ไขบัญชีเวลาเรียน (ป.03) ด้วยปากกาลบคำผิดให้เป็นเด็กนักเรียนที่มาเรียนตามปกติ และเบิกจ่ายเงินค่าบัตรเข้าชม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [344,1707,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินค่ากิจกรรมทัศนศึกษาให้กับเด็กนักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเวลาเรียน (ป.03) หรือเข้าเรียนหลังจากวันที่จัดกิจกรรม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [345,1706,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินค่ากิจกรรมทัศนศึกษาให้กับเด็กนักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเวลาเรียน     (ป.03) ขาดเรียนตลอดภาคเรียน หรือเข้าเรียนหลังจากวันที่จัดกิจกรรม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [346,1705,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่มีเอกสารการลงลายมือชื่อเข้าร่วมกิจกรรมทัศนศึกษาของเด็กนักเรียน เพื่อเป็นเอกสารประกอบการเบิกจ่าย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [347,1704,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่เจาะปรุใบเสร็จรับเงินฉบับที่คงเหลือไม่ได้ใช้งาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [348,1703,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [349,1702,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนได้รับเงินบำรุงการศึกษา แต่ไม่พบการนำเงินฝากเข้าบัญชีเงินบำรุงการศึกษา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [350,1701,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำรายงานใบเสร็จรับเงินคงเหลือ ณ วันสิ้นปีงบประมาณ และการใช้งานใบเสร็จรับเงินประจำปีงบประมาณ ไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [351,1700,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใช้งานใบเสร็จรับเงินต่อเนื่อง โดยไม่แยกแต่ละปีงบประมาณ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [352,1699,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนได้รับเงินบำรุงการศึกษา แต่ออกใบเสร็จรับเงิน โดยไม่ระบุวัน เดือน ปีที่รับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [353,1698,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","วันที่รับเงินบำรุงการศึกษาในใบเสร็จรับเงิน ไม่สัมพันธ์กับวันที่นำฝากเงินในสมุดบัญชีเงินฝากธนาคาร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [354,1697,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายใบเสร็จรับเงิน โดยไม่เรียงตามลำดับก่อนหลังที่ได้มา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [355,1696,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [356,1695,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงิน ไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [357,1694,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนได้รับเงินค่าน้ำประปา ค่าไฟฟ้า และค่าบำรุงอุปกรณ์เครื่องใช้ประกอบอาหารจากผู้รับจ้างเหมาทำอาหารโครงการอาหารกลางวันและโครงการอาหารเช้า สำหรับนักเรียน ยังไม่นำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [358,1693,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา ไม่ระบุเหตุผลความจำเป็นและรายละเอียดการเบิกจ่ายไม่ชัดเจน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [359,1692,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การเรียกเก็บเงินค่าไฟฟ้ากับบริษัทที่ติดตั้งตู้แช่ไอศกรีมไม่เหมาะสม ไม่คุ้มค่ากับค่าใช้จ่ายที่กรุงเทพมหานครต้องเสียไป","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [360,1691,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","กรณีเด็กนักเรียนไม่สามารถลงลายมือชื่อได้โดยได้พิมพ์ลายนิ้วมือไว้เป็นหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายเงิน แต่ไม่มีการรับรองว่าเป็นลายนิ้วมือของนักเรียนที่เข้าร่วมกิจกรรมทัศนศึกษาจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [361,1690,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนมีเงินบริจาคที่ยังไม่ได้นำไปดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของผู้บริจาค","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [362,1689,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่พบใบเสร็จรับเงินจากการจ่ายค่ากิจกรรม ทัศนศึกษา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [363,1688,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา แต่ไม่มีใบเสร็จรับเงิน/ใบสำคัญรับเงินให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [364,1687,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","สำเนาใบเสร็จรับเงิน กรณีการรับเงินค่าอุปกรณ์การเรียน ไม่ลงลายมือชื่อผู้รับเงินและหัวหน้าสถานศึกษา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [365,1686,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การติดตั้งตู้แช่ไอศกรีมของบริษัทที่เช่าสถานที่ ไม่ได้แยกมิเตอร์ไฟฟ้ากับทางโรงเรียน และไม่พบการเรียกเก็บเงินค่าไฟฟ้ากับทางบริษัท","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [366,1685,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนได้รับเงินบำรุงการศึกษา แต่ไม่ออกใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [367,1684,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่พบรายงานใบเสร็จรับเงินคงเหลือ ณ วันสิ้นปีงบประมาณ และการใช้งานใบเสร็จรับเงินประจำปี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [368,1683,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินค่าบัตรเข้าชม ค่าบัตรผ่านประตู หรือค่าบำรุงสถานที่  ให้กับเด็กนักเรียนที่ไม่มาเรียนในวันที่ไปกิจกรรมทัศนศึกษา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [369,1682,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนอนุญาตให้บริษัทใช้สถานที่เพื่อจำหน่ายไอศกรีม ไม่พบสัญญาการให้ใช้สถานที่ พบเพียงหนังสือบันทึกข้อตกลงกับทางบริษัทฯ ระบุจะให้เงินสนับสนุน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [370,1681,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","มีเงินงบประมาณเหลือจ่ายพร้อมดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารโครงการอาหารกลางวันที่คงค้างอยู่ในบัญชีเงินฝากธนาคาร ยังไม่ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [371,1680,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","มีเงินงบประมาณเหลือจ่ายพร้อมดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารโครงการอาหารเช้าที่คงค้างอยู่ในบัญชีเงินฝากธนาคาร ยังไม่ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [372,1679,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่พบการออกใบเสร็จรับเงินค่าใช้สถานที่เพื่อจำหน่ายไอศกรีม และไม่ได้นำเงินฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารเงินบำรุงการศึกษา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [373,1678,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบสั่งซื้อสั่งจ้างบางฉบับ ไม่ระบุวันครบกำหนดส่งมอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [374,1677,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","หนังสือส่งมอบงานบางฉบับ ไม่ระบุวันเดือนปีที่รับพัสดุนั้น มีเพียงการลงลายมือชื่อผู้รับพัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [375,1676,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่พบการแต่งตั้งคณะกรรมการหรือเจ้าหน้าที่บุคคลใดบุคคลหนึ่งรับผิดชอบในการจัดทำร่างขอบเขตของงานหรือรายละเอียดคุณลักษณะ เฉพาะของพัสดุที่จะซื้อหรือจ้าง รวมถึงการกำหนดราคากลาง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [376,1675,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ผู้จ่ายเงินประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” แต่ไม่ลงลายมือชื่อ และวันเดือนปีที่จ่ายกำกับไว้ในใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [377,1674,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","รายละเอียดคุณสมบัติของครุภัณฑ์ในใบเสนอราคาไม่เป็นไปตามคุณลักษณะเฉพาะตามบัญชีราคามาตรฐานครุภัณฑ์ สำนักงบประมาณ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [378,1673,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","งบรายละเอียดเอกสารประกอบการขอเบิก ไม่ระบุชนิด และจำนวนของเอกสารประกอบการเบิกเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [379,1672,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่มีหนังสือแจ้งผู้ชนะ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [380,1671,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่มีแบบแสดงการลงทะเบียนผู้ประกอบการที่จะทำธุรกรรมกับภาครัฐในระบบ e-GP","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [381,1670,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่จัดทำแบบฟอร์มประกาศราคากลาง แนบในฎีกา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [382,1669,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เอกสารประกอบฎีกาบางฉบับมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [383,1668,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","หนังสือมอบอำนาจไม่ติดอากรแสตมป์หรือติดมูลค่าต่ำไป และมีบางฉบับเป็นสำเนา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [384,1667,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบสั่งซื้อไม่แนบรายละเอียดพัสดุที่จัดซื้อหรือบางฉบับระบุรายละเอียดไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [385,1666,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","กรณีมอบอำนาจรับเงินแทน ไม่ได้เสนอให้ผู้อำนวยการศูนย์ฯ อนุมัติ ก่อนการจ่ายเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [386,1665,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบตรวจรับระบุครุภัณฑ์ที่จัดซื้อไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [387,1664,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","วันที่ประกาศผู้ชนะการเสนอราคาเกิดขึ้นหลังจากหนังสือขออนุมัติจัดซื้อและเบิกจ่ายเงินพร้อมแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจรับพัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [388,1663,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","คณะกรรมการตรวจรับพัสดุหรือเจ้าหน้าที่ ไม่ลงลายมือชื่อผู้รับพัสดุในใบส่งของ/ใบแจ้งหนี้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [389,1662,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบส่งมอบ ใบแจ้งหนี้ ใบกำกับภาษี ไม่ได้ระบุวันเดือนปี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [390,1661,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบส่งของ ผู้ที่เกี่ยวข้องไม่ได้ลงลายมือชื่อ และไม่ระบุวันเดือนปี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [391,1660,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบสั่งซื้อ บันทึกรายละเอียดไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [392,1659,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่จัดทำรายละเอียดคุณลักษณะเฉพาะ หรือจัดทำ แต่ไม่ได้ขอความเห็นชอบใช้ร่างขอบเขตของงาน/รายละเอียดคุณลักษณะเฉพาะ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [393,1658,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างไม่ได้แต่งตั้งคณะกรรมการหรือเจ้าหน้าที่ในการจัดทำรายละเอียดคุณลักษณะเฉพาะ และกำหนดราคากลางของพัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [394,1657,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำบัญชีแสดงการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของยานพาหนะและเครื่องจักรกลและเครื่องทุ่นแรง ไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [395,1656,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำรายงานการใช้เครื่องตัดหญ้า","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [396,1655,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่บันทึกส่วนประกอบของรถส่วนกลางในระบบงานทรัพย์สิน MIS2","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [397,1654,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีคำสั่งแต่งตั้งหรือมอบหมายให้เจ้าหน้าที่ปฏิบัติหน้าที่ผู้ควบคุมรถราชการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [398,1653,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการบันทึกระยะทางในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับสถานที่ที่ไปปฏิบัติงาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [399,1652,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการเบิกคืนกุญแจรถส่วนกลางไม่เหมาะสม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [400,1651,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ผู้ลงนามอนุมัติสั่งใช้รถไม่ใช่ผู้มีอำนาจ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [401,1650,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการบางคันมีรอยยุบ เฉี่ยวชน แต่ไม่มีการรายงานอุบัติเหตุตามที่ระเบียบกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [402,1649,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน ไม่สามารถยืนยันตัวครุภัณฑ์กับทะเบียนทรัพย์สินได้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [403,1648,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","มีการบันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สินไม่ครบถ้วน และถูกต้องตามความเป็นจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [404,1647,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีไม่ได้ตรวจสอบความมีอยู่จริงของครุภัณฑ์ตั้งแต่เริ่มได้มา จนถึง ณ วันสิ้นงวดปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [405,1646,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","ไม่ได้จัดทำหนังสือรับมอบทรัพย์สินให้ศูนย์สุขภาพชุมชน หรือจัดทำ แต่ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [406,1645,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","มีหมึกพิมพ์ไม่ได้ใช้งาน เนื่องจากเครื่องพิมพ์ได้จำหน่ายออกไปแล้ว","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [407,1644,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","มีวัสดุบางรายการหมดอายุการใช้งานหรือใกล้จะหมดอายุการใช้งาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [408,1643,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","ใบเบิกพัสดุไม่เป็นไปตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [409,1642,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","บัญชีการรับ - จ่ายพัสดุ (เวชภัณฑ์) และรายงานสต็อกการ์ดคลังใหญ่จากระบบ HCIS มีรายงานข้อมูลไม่ถูกต้องตรงกัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [410,1641,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","การปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี (ยาและเวชภัณฑ์) ไม่เป็นไปตามระเบียบที่เกี่ยวข้องกำหนด เนื่องจากมิได้ตรวจนับยาและเวชภัณฑ์ทุกรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [411,1640,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี รายงานผลการตรวจสอบวัสดุ ไม่สอดคล้องกับความเป็นจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [412,1639,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) โดยมีการจัดทำใบเบิกพัสดุ แต่เจ้าหน้าที่พัสดุไม่ได้นำใบเบิกพัสดุมาบันทึกบัญชี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [413,1638,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","บันทึกการรับ - จ่ายวัสดุไม่สัมพันธ์กับหลักฐาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [414,1637,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","บัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) มีการบันทึกราคาวัสดุสูงกว่าความเป็นจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [415,1636,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","บัญชีวัสดุบันทึกราคาต่อหน่วยต่ำกว่าความเป็นจริง และบันทึกไม่สัมพันธ์กับใบจ่ายพัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [416,1635,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","มีวัสดุบางรายการหมดอายุการใช้งาน และหลายรายการไม่ระบุวันผลิตและวันหมดอายุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [417,1634,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","การควบคุมวัสดุในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน MIS2 ไม่ครบทุกรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [418,1633,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","การควบคุมวัสดุไม่ได้บันทึกในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน MIS2","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [419,1632,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีไม่ได้ตรวจนับวัสดุคงเหลือทุกรายการ และไม่ได้ตรวจสอบหลักฐานการรับ - จ่ายเปรียบเทียบกับบัญชีวัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [420,1631,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","มีใบเบิกพัสดุให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [421,1630,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","ผู้ทำหน้าที่เก็บเงินค่ารักษาพยาบาลและผู้ที่ทำหน้าที่บันทึกบัญชีเป็นบุคคลคนเดียวกัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [422,1629,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีไม่ถูกต้อง ไม่ตรงตามหลักฐาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [423,1628,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีในทะเบียนคุมรายรับ และทะเบียนคุมรายจ่ายไม่ครบถ้วนถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [424,1627,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","ไม่บันทึกรายการปิดบัญชีสิ้นปีหลายบัญชี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [425,1626,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","เปิดบัญชีย่อยเงินฝากธนาคารไม่ครบถ้วน โดยบัญชีย่อยเงินฝากธนาคารบางบัญชีไม่ได้เปิดบัญชีไว้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [426,1625,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","บันทึกรายการในสมุดบัญชีเงินสดไม่ถูกต้อง เช่น บันทึกการนำเงินสดฝากธนาคาร โดยไม่บันทึกในสมุดบัญชีด้านจ่ายช่องเงินสด ไม่บันทึกรับรู้ดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารในสมุดบัญชีด้านรับ ช่องเงินฝากธนาคาร แต่บันทึกในช่องเงินสด เป็นต้น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [427,1624,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีไม่ถูกต้อง ไม่บันทึกยอดคงเหลือยกมา ยอดคงเหลือยกไป หรือรายการปิดบัญชี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [428,1623,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีผิดดุลปกติ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [429,1622,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","บันทึกรายการในสมุดบัญชีขั้นต้นกับสมุดบัญชีขั้นปลายไม่ถูกต้อง สัมพันธ์กัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [430,1621,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","รายงานงบเงินรับ - จ่าย ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 บางรายการแสดงข้อมูลไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [431,1620,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","ไม่ได้จัดทำใบโอนบัญชีหรือจัดทำแต่ไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [432,1619,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","ไม่ได้จัดทำสมุดรายวันทั่วไป","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [433,1618,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","การจัดทำงบเงินรับ - จ่าย ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 ไม่ได้แสดงบัญชีเงินสมทบประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง เนื่องจากไม่ได้บันทึกบัญชีดังกล่าว","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [434,1617,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","เปิดบัญชีแยกประเภทไม่ครบถ้วน และมีการผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [435,1616,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","จัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารไม่ถูกต้อง ครบถ้วน และมีใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคารให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [436,1615,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","บันทึกข้อมูลในทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลไม่สัมพันธ์กัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [437,1614,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ไม่ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” ในใบเสร็จรับเงินฉบับที่ไม่ใช้แล้ว","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [438,1613,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ไม่ได้จัดทำรายงานการใช้ใบเสร็จรับเงินประจำปี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [439,1612,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [440,1611,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ไม่ปรากฎวันที่ที่รับเงินในสำเนาใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [441,1610,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ใช้ใบเสร็จรับเงินไม่เรียงตามลำดับเลขที่","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [442,1609,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","รับเงินบำรุงศูนย์บริการสาธารณสุข แต่ไม่จัดทำใบเสร็จรับเงินไว้เป็นหลักฐาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [443,1608,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ใบสรุปรับเงินประจำวันมีการบันทึกรายละเอียดข้อมูลไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [444,1607,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ผู้ควบคุมไม่ลงลายมือชื่อรับรองการมาปฏิบัติงานของบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติราชการ ในสมุดลงลายมือชื่อปฏิบัติงานประจำวัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [445,1606,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ไม่ได้จัดทำหลักฐานการวิเคราะห์งาน และแผนการจ้างบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติราชการตามที่สำนักงานพัฒนาระบบสาธารณสุขกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [446,1605,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีข้อมูลการรับชำระเงินให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [447,1604,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีการเบิกจ่ายเงินค่าตอบแทนบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติงาน ให้กับผู้ที่ไม่ได้มาปฏิบัติงาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [448,1603,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีเล่มใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน แต่มีการนำส่งเงินครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [449,1602,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","การนำส่งรายละเอียดเงินเข้าบัญชีของเจ้าหน้าที่แต่ละรายให้ธนาคาร มีใบวิ่งแผ่น (Detail Report) ซึ่งไม่ได้ลงลายมือชื่อผู้จัดทำและผู้สอบทาน มีเพียงลายมือชื่อเจ้าหน้าที่ธนาคาร โดยไม่ประทับตราธนาคาร และพบว่าผู้มีสิทธิรับเงินบางรายไม่ได้สำเนาสมุดคู่ฝากธนาคารให้กับเจ้าหน้าที่การเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [450,1601,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","เจ้าหน้าที่บางรายมียอดเงินคงเหลือภายหลังหักสหกรณ์ออมทรัพย์ กทม. น้อยกว่าร้อยละ 15","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [451,1600,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ไม่สามารถดูรายละเอียดการรับโอนเงินจากระบบงานรายละเอียดการจัดสรรงบประมาณ และชดเชยค่าบริการทางการแพทย์ (Link Budget) ทำให้ไม่อาจมั่นใจได้ว่ามีการรับเงินถูกต้อง ครบถ้วนตามที่มีการเรียกเก็บหรือไม่","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [452,1599,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีการเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลและรับเงินต่ำกว่าที่ควรจะเป็น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [453,1598,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ใบสั่งยามีข้อมูลไม่สัมพันธ์กับรายงานค่ารักษาพยาบาลผู้ป่วยนอก (นค.1) จากระบบสารสนเทศ HCIS","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [454,1597,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลไม่ครบถ้วนทุกประเภท","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [455,1596,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลค้างชำระ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [456,1595,"โรงพยาบาล","ด้านการบริหารและควบคุมสัญญาเช่าสถานที่","เอกสารหลักฐานที่แสดงถึงการปฏิบัติตามสัญญาเช่าสถานที่ไม่ครบถ้วน เช่น กรมธรรม์ประกันภัย การชำระภาษีโรงเรือนและที่ดิน เป็นต้น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [457,1594,"โรงพยาบาล","ด้านการบริหารและควบคุมสัญญาเช่าสถานที่","เงื่อนไขของการชำระเงินค่าบำรุงโรงพยาบาลในสัญญาเช่าไม่เป็นแนวทางเดียวกัน หรือไม่เป็นไปตามรูปแบบสัญญาที่กรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [458,1593,"โรงพยาบาล","ด้านการบริหารและควบคุมสัญญาเช่าสถานที่","การขออนุมัติต่อสัญญาเช่าสถานที่ มีระยะเวลาน้อยกว่า 60 วัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [459,1592,"โรงพยาบาล","ด้านการบริหารและควบคุมสัญญาเช่าสถานที่","รับชำระค่าเช่าสถานที่ ค่าบำรุงโรงพยาบาล หรือหลักประกันสัญญา ล่าช้ากว่าสัญญากำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [460,1591,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เบิกน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องจักรกลหลายเครื่อง ใส่รวมกันในถัง 200 ลิตร โดยไม่ได้แยกภาชนะเพื่อบรรจุน้ำมันเชื้อเพลิงของแต่ละเครื่อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [461,1590,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่จัดทำรายงานการใช้งานเครื่องจักรกลบางชนิด เช่น เครื่องปั๊มน้ำดับเพลิง เครื่องกำเนิดไฟฟ้า","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [462,1589,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พบคำสั่งแต่งตั้งเจ้าหน้าที่ผู้ควบคุมการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [463,1588,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พบสำเนาใบสำคัญการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงของบางส่วนราชการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [464,1587,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ระบุโควตาน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องจักรกลบางเครื่องในระบบ MIS2","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [465,1586,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีเอกสารหลักฐานการได้รับอนุมัติโควตาน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับเครื่องจักรกลให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [466,1585,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ปฏิบัติตามมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่ ได้แก่ ไม่จัดทำทะเบียนคุมการเบิกจ่ายคงเหลือน้ำมันเชื้อเพลิง ไม่ได้รายงานการใช้งานเครื่องตัดหญ้าเมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จให้ผู้บังคับบัญชาทราบ ภาชนะที่นำมาใส่น้ำมันเชื้อเพลิงไม่มีตรากรุงเทพมหานคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [467,1584,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พบหลักฐานการขออนุมัติโควตาน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องตัดหญ้าบางเครื่อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [468,1583,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่นำรถราชการไปตรวจสภาพบำรุงรักษาภายในระยะเวลาการรับประกันตามสัญญากำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [469,1582,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [470,1581,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้บันทึกระยะทางเข้าซ่อมในสมุดแสดงรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [471,1580,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) โดยมีรายละเอียดไม่ครบถ้วนถูกต้อง หรือข้อมูลไม่สัมพันธ์กัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [472,1579,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) ของรถราชการบางคัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [473,1578,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกรายละเอียดส่วนประกอบของรถในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [474,1577,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีกล่องเครื่องมือประจำรถ หรือมีแต่อุปกรณ์ในกล่องมีจำนวนไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [475,1576,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการป้ายแสดงการเสียภาษีหมดอายุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [476,1575,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เบิกน้ำมันเชื้อเพลิงให้กับเครื่องจักรกลที่ชำรุดใช้การไม่ได้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [477,1574,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การปฏิบัติงานของคู่สัญญา รายการจ้างเหมาดูแลบำรุงรักษาเครื่องจักรกล ไม่ครบถ้วนตามเงื่อนไขของการสั่งจ้าง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [478,1573,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เบิกน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับเครื่องตัดหญ้าที่ชำรุดเสื่อมสภาพ เพื่อนำไปใช้งานกับเครื่องตัดหญ้าที่ใช้การได้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [479,1572,"โรงพยาบาล","ด้านครุภัณฑ์","ระบุสถานะทรัพย์สินในระบบ MIS2 ไม่ตรงตามสภาพจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [480,1571,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","รายงานสรุปปริมาณคงเหลือของวัสดุรายวัน มียอดคงเหลือไม่ถูกต้องตรงกันกับยอดยกมาของรายงานสรุปปริมาณคงเหลือของวัสดุรายปี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [481,1570,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","จัดเก็บใบอนุมัติเบิกพัสดุ ใบเบิกพัสดุ และใบแจ้งซ่อม ซึ่งเป็นหลักฐานประกอบการจ่ายไม่เป็นระบบ ระเบียบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [482,1569,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","ใบเบิกพัสดุหลายรายการไม่ลงลายมือชื่อผู้เบิก และใบแจ้งซ่อมบางรายการไม่ลงลายมือชื่อผู้ตรวจรับงาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [483,1568,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","ใบอนุมัติเบิกพัสดุของบางส่วนราชการ มีการลงนามผู้สั่งจ่ายไม่ถูกต้อง และการบันทึกใบอนุมัติเบิกพัสดุในระบบฯ e-PHIS มีความล่าช้านับจากวันที่จัดทำใบเบิกพัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [484,1567,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","มีวัสดุทางการแพทย์ หมดอายุการใช้งาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [485,1566,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","บางส่วนราชการจัดทำบัตร Stock Card แต่ไม่ครบถ้วนทุกรายการ และบันทึกไม่เป็นปัจจุบัน รวมถึงการเบิกจ่ายภายในส่วนราชการไม่มีการจัดทำใบเบิกพัสดุ แต่การเบิกจากส่วนราชการภายนอกมีการจัดทำใบเบิก แต่ไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [486,1565,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","บางส่วนราชการไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุมีเพียงบันทึกการรับ จ่าย และยอดคงเหลือหรือจำนวนที่ใช้ไปเท่านั้น ด้วยแบบฟอร์มที่จัดทำขึ้นเอง และไม่มีหลักฐานประกอบการบันทึกบัญชีด้านรับไว้ให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [487,1564,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","ไม่ได้บันทึกรายการรับ - จ่ายวัสดุ และยอดคงเหลือผ่านระบบ MIS2 แต่บันทึกผ่านระบบสารสนเทศโรงพยาบาล e-PHIS BMA","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [488,1563,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีทำหน้าที่ตรวจสอบการรับจ่ายวัสดุ โดยไม่ได้ตรวจสอบหลักฐานการรับ จ่าย แต่มีการตรวจนับวัสดุคงเหลือที่อยู่ในการควบคุมของฝ่ายพัสดุฝ่ายงานเดียวเท่านั้น และมีการตรวจสอบการรับ จ่าย และความมีอยู่จริงของครุภัณฑ์ เฉพาะที่ได้รับมาในปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 เท่านั้น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [489,1562,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่พบหลักฐานที่มาของการจัดทำราคากลาง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [490,1561,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","หนังสือรายงานขอซื้อและการจัดทำประกาศพร้อมเอกสารประกวดราคาซื้อกับตารางแสดงวงเงินงบประมาณที่ได้รับจัดสรรและราคากลาง ระบุแหล่งที่มาของราคากลางไม่ตรงกัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [491,1560,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การส่งมอบชุดน้ำยาตรวจความสมบูรณ์ของเลือด ไม่ครบถ้วนตามใบสั่งซื้อ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [492,1559,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ฝากวัสดุทางการแพทย์ที่จัดซื้อและตรวจรับแล้วไว้กับผู้ขาย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [493,1558,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่พบใบเสร็จรับเงินจากการจัดซื้อจัดจ้าง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [494,1557,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","มีวัสดุทางการแพทย์ ที่ไม่มีการเบิกใช้งาน เนื่องจากไม่ได้นำข้อมูลการให้บริการและสถิติการใช้งานมาประกอบการวางแผนจัดซื้อ ทำให้ต้องมีหนังสือขอบริจาควัสดุทางการแพทย์ดังกล่าว","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [495,1556,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","จัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคาร ของบัญชีเงินกองทุนประกันสุขภาพ ไม่ครบถ้วนถูกต้องทุกบัญชี โดยเงินฝากธนาคาร มีเงินฝากระหว่างทางไม่ทราบแหล่งที่มาหลายรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [496,1555,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","จัดทำใบโอนบัญชีของบัญชีเงินทุนหมุนเวียนโรงพยาบาล เพื่อปรับปรุงรายการโดยไม่ได้ตรวจสอบความถูกต้อง และไม่แนบหลักฐานประกอบรายการปรับปรุง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [497,1554,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","บัญชีเงินทุนหมุนเวียนโรงพยาบาล แสดงยอดยกมาของบัญชีย่อยเงินฝากธนาคารไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [498,1553,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","เงินบำรุงโรงพยาบาล บัญชีแยกประเภท บัญชีภาษีหัก ณ ที่จ่ายและบัญชีเงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง มียอดนำส่งเงินมากกว่ายอดที่รับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [499,1552,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","รายงานทางการเงินบัญชีเงินกองทุนประกันสุขภาพ แสดงข้อมูลไม่ถูกต้องตรงกันกับบัญชีที่เกี่ยวข้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [500,1551,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","บัญชีเงินกองทุนประกันสุขภาพ ไม่ได้บันทึกรายการปรับปรุงในสมุดรายวันทั่วไป","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [501,1550,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","บัญชีเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพ ไม่ได้จัดทำใบโอนทางบัญชีกรณีรับดอกเบี้ยเงินฝากธนาคาร การโอนเงินจากบัญชีเงินฝากธนาคาร ประเภทออมทรัพย์ ไปยังประเภทกระแสรายวัน และการปรับปรุงบัญชี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [502,1549,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","บัญชีเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพ บันทึกบัญชีไม่ถูกต้องตามหลักฐานและผ่านรายการไปยังบัญชีแยกประเภทไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [503,1548,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","การผ่านรายการไปบัญชีย่อยเงินฝากธนาคาร และบัญชีแยกประเภท ของบัญชีเงินทุนหมุนเวียนโรงพยาบาล ไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [504,1547,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีโดยใช้เกณฑ์คงค้าง และเกณฑ์เงินสด ไปพร้อมกัน ส่งผลให้บัญชีเงินบำรุงโรงพยาบาลแสดงยอดสูงกว่าความเป็นจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [505,1546,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","บัญชีเงินฝากธนาคาร เงินบำรุงโรงพยาบาล ประเภทออมทรัพย์ มียอดติดลบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [506,1545,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","เงินบำรุงโรงพยาบาล บัญชีย่อยเงินฝากธนาคารกับสมุดคู่ฝากธนาคารมียอดเงินไม่ถูกต้องตรงกัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [507,1544,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีเงินบำรุงโรงพยาบาลไม่ถูกต้องตามหลักฐานหรือไม่ตรงตามเหตุการณ์ที่เกิดขึ้นจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [508,1543,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","การบันทึกบัญชีเงินบำรุงโรงพยาบาล  รายการรับเงินรายได้ค่ารักษาพยาบาลจากบัตรเครดิต ค่ารักษาพยาบาลเบิกจ่ายตรงกรมบัญชีกลาง หรือเบิกจ่ายตรงกรุงเทพมหานครไม่ถูกต้องตามแนวทางที่กำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [509,1542,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ไม่ได้ใช้งานระบบ e-PHIS ให้เต็มศักยภาพ เช่น ไม่ได้บันทึกข้อมูลใบเรียกเก็บเงิน การรับชำระเงินในระบบ เป็นต้น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [510,1541,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","เรียกเก็บเงินโดยไม่ได้เปรียบเทียบกับข้อมูลการให้บริการในระบบ e-PHIS BMA","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [511,1540,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","เรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลล่าช้า","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [512,1539,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ถอนเงินรายได้ค่ารักษาพยาบาลรับโอนจากกรมบัญชีกลางและกรุงเทพมหานครจากบัญชีเงินฝากธนาคารเพื่อนำฝากเข้าบัญชีเงินบำรุงโรงพยาบาลหรือเงินทุนหมุนเวียนโรงพยาบาลไม่ครบถ้วนและไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [513,1538,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ข้อมูลการเรียกเก็บเงินในโปรแกรม E-Claim ของสิทธิประกันสุขภาพ (คนไข้ใน) มีจำนวนเงินค่ารักษาพยาบาลสูงกว่ารายงานสรุปค่ารักษาพยาบาลผู้ป่วย จากระบบ e-PHIS BMA","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [514,1537,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลมีข้อมูลที่มีสาระสำคัญไม่ครบถ้วน เช่น ไม่บันทึกข้อมูลการเรียกเก็บเงิน ไม่บันทึกข้อมูลใบเสร็จรับเงิน หรืออ้างอิงใบเสร็จรับเงินที่ไม่สัมพันธ์กับการเรียกเก็บเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [515,1536,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","บันทึกการรับชำระเงินค่ารักษาพยาบาลในทะเบียนคุมลูกหนี้ไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [516,1535,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ข้อมูลจากระบบ e-PHIS BMA เรียกเก็บค่ารักษาพยาบาลแล้ว แต่ยังไม่ได้รับชำระเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [517,1534,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลของแต่ละสิทธิ มียอดค้างชำระ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [518,1533,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","เรียกเก็บเงินค่ารักษา พยาบาลของผู้มารับบริการไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [519,1532,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ค่ารักษาพยาบาลสิทธิเงินสดที่โรงพยาบาลได้รับต่ำกว่าที่ควรจะเป็น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [520,1531,"สำนักงานเขต","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ขอบเขตงาน (TOR) กำหนดรูปแบบรายการหรือคุณลักษณะไม่ถูกต้องตรงกับใบประมาณราคากลาง เอกสารแนบท้ายขอความเห็นชอบ ใบเสนอราคา สัญญาซื้อขาย และใบส่งของ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [521,1530,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","กุญแจรถส่วนกลางทุกคันไม่ได้จัดเก็บไว้ในตู้เก็บกุญแจภายในป้อมยามรักษาการหน้าสำนักงานเขต แต่เจ้าหน้าที่ประจำรถจะเป็นคนจัดเก็บไว้เอง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [522,1529,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การเบิกและการส่งคืนกุญแจรถไม่ปฏิบัติตามระเบียบและระบบการควบคุมภายในที่มีอยู่ โดยไม่พบการลงลายมือชื่อเพื่อเบิกกุญแจในรายงานการเบิกจ่ายกุญแจรถราชการของบางส่วนราชการ ไม่พบกุญแจรถที่ตู้เก็บกุญแจของรถราชการบางคัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [523,1528,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บางส่วนราชการไม่พบคำสั่งมอบหมายหน้าที่ความรับผิดชอบของข้าราชการและบุคลากรเกี่ยวกับการควบคุมและดูแลรักษารถยนต์ส่วนกลาง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [524,1527,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ตรวจสอบไม่พบการกำหนดจำนวนอัตราการใช้เชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นของเครื่องพ่นยาแบบใช้แรงดันของเหลว จากกองโรงงานช่างกล สำนักการคลัง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [525,1526,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และจัดทำบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ในระหว่างที่นำรถเข้าซ่อมที่กองโรงงานช่างกล","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [526,1525,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เบิกน้ำมันของเครื่องพ่นสารเคมีชนิดหมอกควันทีละเครื่อง แต่นำมาใช้ร่วมกันทั้งหมด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [527,1524,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ภาชนะที่ใช้จัดเก็บน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้พ่นตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานครและชื่อย่อหน่วยงานที่ภาชนะบรรจุภัณฑ์หรือมีการพ่นแต่เลือนราง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [528,1523,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รายงานความสิ้นเปลืองการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น ไม่ตรงกับข้อมูลการจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง ตามระบบบริหารน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น (MIS2)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [529,1522,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำบัญชีแสดงการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของยานพาหนะ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [530,1521,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่บันทึกเลขระยะทางเมื่อเข้าซ่อมในรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [531,1520,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นบันทึกข้อมูลไม่ครบถ้วน เช่น วันที่เติมน้ำมัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [532,1519,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ถูกต้อง หรือไม่สัมพันธ์กับเลขไมล์ในรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ซึ่งทำให้ไม่อาจมั่นใจได้ว่าบันทึกเลขไมล์ในหลักฐานข้างต้นถูกต้องตรงตามข้อมูลจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [533,1518,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงที่เบิกตามใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงฯ ไม่ตรงกับรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงฯ ในระบบงานบริหารน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น (MIS2)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [534,1517,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ขั้นตอนการขออนุญาตใช้รถส่วนกลางไม่เป็นไปตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [535,1516,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) บางรายการไม่ต่อเนื่องกัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [536,1515,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [537,1514,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ระบุระยะทางในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับสถานที่ไป","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [538,1513,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ในวันที่ไปเติมน้ำมันเชื้อเพลิง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [539,1512,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถจักรยานยนต์ ไม่ได้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [540,1511,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) สำหรับการใช้รถหลายวันรวมในฉบับเดียวกัน รวมทั้งระบุสถานที่ไปไม่ชัดเจน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [541,1510,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ผู้มีอำนาจสั่งใช้รถไม่เป็นไปตามสายการบังคับบัญชา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [542,1509,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ผู้ขอใช้รถคนเดียว ขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง จำนวนหลายคันในวันและช่วงเวลาเดียวกัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [543,1508,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) ไม่ลงชื่อผู้ขออนุญาต และไม่ได้รับการอนุมัติจากผู้มีอำนาจก่อนนำรถออกปฏิบัติงาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [544,1507,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) มีรูปแบบไม่ตรงตามที่ระเบียบกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [545,1506,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [546,1505,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","วิทยุสื่อสารประจำรถ ติดตั้งมาประมาณ 1 ปี แต่ยังไม่เคยใช้งาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [547,1504,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มาตรวัดถังดับเพลิงภายในรถไม่อยู่ในสภาพพร้อมใช้งาน (เกจตก)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [548,1503,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถดับเพลิงไม่ติดตั้งอุปกรณ์ดับเพลิงไว้ที่รถ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [549,1502,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถส่วนกลางที่ไม่ได้ใช้งานเป็นระยะเวลานาน ยังไม่ดำเนินการจำหน่าย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [550,1501,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เครื่องมือประจำรถไม่มีให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [551,1500,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การควบคุมการเบิกจ่ายและการเก็บรักษาน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องพ่นหมอกควันกำจัดยุงยังไม่เพียงพอเหมาะสม รวมทั้งไม่ได้ปฏิบัติตามมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [552,1499,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มอบหมายเจ้าหน้าที่เพียงคนเดียวเป็นผู้เบิกจ่าย และเก็บรักษาน้ำมันเครื่องพ่นสารเคมีชนิดหมอกควัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [553,1498,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถดับเพลิงใช้งานประจำที่ อปพร. ไม่มีเอกสารหรือหนังสือสัญญายืมทรัพย์สิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [554,1497,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","นำรถออกปฏิบัติงานนอกเขตกรุงเทพมหานคร โดยไม่พบหลักฐานการอนุญาตให้นำรถออกนอกเขตกรุงเทพมหานคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [555,1496,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","อำนาจการอนุมัติใช้รถราชการออกนอกเขตกรุงเทพมหานครไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [556,1495,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","นำรถส่วนกลางออกปฏิบัติงานในเวลาราชการ โดยไม่ได้รับการอนุมัติจากผู้มีอำนาจ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [557,1494,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีรถจักรยานยนต์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [558,1493,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการลงลายมือชื่อคืนกุญแจรถส่วนกลางในสมุดคุมโดยที่ยังไม่ได้นำรถกลับมาจอดที่สำนักงานเขต","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [559,1492,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","พบข้อมูลการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นในช่วงเวลาที่นำรถส่วนกลางเข้าซ่อมที่กองโรงงานช่างกล","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [560,1491,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถดับเพลิงไม่ได้จอดเก็บรักษาไว้ในพื้นที่สำนักงานเขต และไม่พบหลักฐานการขออนุญาตนำรถไปใช้สำหรับงานอาสาสมัครป้องกันภัยฝ่ายพลเรือน หรือการอนุญาตให้นำรถราชการไปเก็บรักษาไว้ที่อื่น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [561,1490,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้บันทึกเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [562,1489,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกรายละเอียดในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ครบถ้วน ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [563,1488,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่จัดเก็บเครื่องมือ ยางอะไหล่ สำเนาทะเบียนรถ หรือคู่มือประจำรถไว้ที่รถ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [564,1487,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","สำเนาใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นเขียนเลขไมล์และจำนวนน้ำมัน รวมทั้งมีการแก้ไขข้อมูลบางรายการ ด้วยปากกา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [565,1486,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พบคู่มือประจำรถ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [566,1485,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","นำรถส่วนกลางออกปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ โดยไม่ได้รับอนุมัติจากปลัด-กรุงเทพมหานคร หรือผู้ที่อนุญาตใช้รถเป็นผู้ที่ไม่มีอำนาจ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [567,1484,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้สำรวจและไม่ได้รายงานอัตราความสิ้นเปลืองการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นของรถและเครื่องจักรกล เครื่องทุ่นแรงแต่ละรายการ หรือรายงานล่าช้ากว่าหนังสือสั่งการที่กำหนดให้รายงานภายในวันที่ 15 ตุลาคม ของทุกต้นปีงบประมาณ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [568,1483,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","สำเนาใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [569,1482,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [570,1481,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถมีสภาพเก่า หรือมีรอยชน บุบ ชำรุด หรือป้ายทะเบียนรถจาง ป้ายทะเบียนรถหลุด ไม่ดำเนินการซ่อมแซม โดยไม่พบการรายงานความเสียหายให้ผู้บังคับบัญชาตามลำดับทราบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [571,1480,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ของรถส่วนกลางบางคัน หรือจัดทำไม่ครบถ้วน หรือจัดทำแต่บันทึกข้อมูลไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [572,1479,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ของรถส่วนกลางบางคัน หรือจัดทำแต่บันทึกข้อมูลไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [573,1478,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกวันที่และเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น รวมทั้งบันทึกสถานที่ไปกับระยะทางไม่สัมพันธ์กัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [574,1477,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการไม่ติดป้ายแสดงการเสียภาษีหรือป้ายแสดงการเสียภาษีหมดอายุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [575,1476,"สำนักงานเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการไม่พ่นรหัสครุภัณฑ์และชื่อย่อหน่วยงานที่ตัวรถ หรือไม่มีตรากรุงเทพมหานคร และข้อความ “ใช้ในราชการเท่านั้น” หรือตรากรุงเทพมหานคร ชื่อย่อหน่วยงาน และรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวรถเป็นสติกเกอร์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [576,1475,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","รหัสครุภัณฑ์จาง หรือเป็นสติกเกอร์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [577,1474,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรับทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) กรณีจัดซื้อครุภัณฑ์แบบเป็นชุด โดยไม่ได้บันทึกประเภทของครุภัณฑ์ที่เป็นอุปกรณ์ประกอบแต่ละรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [578,1473,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์ที่ได้มาจากการแปรสภาพ มีการบันทึกเลขครุภัณฑ์ใหม่ แต่ไม่ได้ยกเลิกรหัสครุภัณฑ์เดิม ทำให้มีเลขครุภัณฑ์ซ้ำซ้อน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [579,1472,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์บางรายการไม่ได้ใช้งาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [580,1471,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","ไม่พบหลักฐานประกอบการตรวจสอบรายการครุภัณฑ์ตามบัญชีหรือทะเบียนทรัพย์สิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [581,1470,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","พ่นรหัสครุภัณฑ์ไม่ตรงกันทั้งสองด้าน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [582,1469,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","หนังสือส่งมอบทรัพย์สินให้ชุมชนมีข้อมูลรายละเอียดไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [583,1468,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์บางรายการชำรุด ไม่สามารถใช้งานได้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [584,1467,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์บางรายการชำรุด เสื่อมสภาพ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [585,1466,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","บางส่วนราชการไม่ได้บันทึกทะเบียนคุมทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [586,1465,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","มีการบันทึกว่าจำหน่ายครุภัณฑ์ไปแล้ว แต่ไม่มีหลักฐานให้ตรวจสอบและไม่ได้ปรับปรุงข้อมูลในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [587,1464,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์บางรายการถูกแปรสภาพการใช้งาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [588,1463,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","สัญญายืมทรัพย์สินประเภทครุภัณฑ์ หมดระยะเวลาการให้ยืมตามสัญญาแล้วเป็นเวลา 9 เดือน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [589,1462,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","ให้หน่วยงานอื่นในสังกัดกรุงเทพมหานครยืมครุภัณฑ์ไปใช้งาน โดยไม่จัดทำเอกสารหลักฐานการยืมเป็นลายลักษณ์อักษร หรือจัดทำเพียงแบบส่งมอบครุภัณฑ์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [590,1461,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","ส่งครุภัณฑ์ให้หน่วยงานอื่นซ่อมแซมแต่ไม่จัดเก็บเอกสารการส่งครุภัณฑ์ไปซ่อมแซมไว้เป็นหลักฐาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [591,1460,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกค่าเสื่อมราคาไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [592,1459,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกข้อมูลทรัพย์สินในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [593,1458,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ไม่ตรงตามรหัสในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [594,1457,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีไม่ได้ ตรวจสอบความมีอยู่จริงของครุภัณฑ์ทุกรายการ บางหน่วยงานรายงานครุภัณฑ์คงเหลือเกินจากทะเบียนทรัพย์สิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [595,1456,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","ไม่ได้บันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด) และระบบ MIS2 หรือบันทึกไม่ครบถ้วน ไม่ถูกต้องตรงตามความเป็นจริง เช่น หมายเลขเครื่อง ที่ตั้งหรือที่ใช้ประจำ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [596,1455,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","ไม่เขียนหรือพ่นรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์หลายรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [597,1454,"สำนักงานเขต","ด้านครุภัณฑ์","ตรวจสอบไม่พบครุภัณฑ์จำนวนหลายรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [598,1453,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","บางส่วนราชการไม่ได้บันทึกบัญชีคุมใบเสร็จ-รับเงิน และเมื่อสิ้นปีงบประมาณไม่ได้รายงานใบเสร็จรับเงินที่อยู่ในความรับผิดชอบให้ฝ่ายการคลังทราบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [599,1452,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","ยอดคงเหลือของวัสดุประเภทใบเสร็จรับเงินในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) เป็นจำนวนติดลบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [600,1451,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","มีรายการวัสดุในคลังตามระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) มียอดคงเหลือ แต่ไม่มีชื่อรายการวัสดุ และไม่มีวัสดุให้ตรวจนับ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [601,1450,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","จัดเก็บเอกสารประกอบการรับ – จ่ายวัสดุไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [602,1449,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","มีวัสดุคงเหลือที่หมดความจำเป็นในการใช้งาน เนื่องจากจำหน่ายครุภัณฑ์แล้ว หรืออยู่ระหว่างดำเนินการจำหน่ายครุภัณฑ์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [603,1448,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","มีวัสดุคงเหลือบางรายการไม่ได้เบิก ใช้งานเป็นเวลานาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [604,1447,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","ไม่บันทึกตัดจ่ายวัสดุตามหลักฐานใบเบิกวัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [605,1446,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","ไม่ได้บันทึกรายการรับจ่ายในบัญชีวัสดุหลายรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [606,1445,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","ตรวจสอบไม่พบวัสดุบางรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [607,1444,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","บันทึกยอดคงเหลือวัสดุยกมา และราคาต่อหน่วย ในบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [608,1443,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","เบิกวัสดุบันทึกรายการและจำนวนที่เบิกเองในบัญชีวัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [609,1442,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","พบพัสดุที่หมดความจำเป็นหรือชำรุดเสื่อมสภาพไม่จำเป็นต้องใช้งานเก็บรักษาไว้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [610,1441,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","บัญชีวัสดุ รายการใบเสร็จรับเงิน ไม่ระบุยอดคงเหลือยกมาของปีก่อน และไม่ระบุเล่มที่ที่ได้รับมาและจ่ายออกไป","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [611,1440,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำรายงานการใช้ใบเสร็จรับเงิน ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2561","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [612,1439,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงิน หลายประเภท เช่น ใบเสร็จรับเงินคอมพิวเตอร์ ใบเสร็จเงินสด (บ.11) ใบเสร็จภาษีหัก ณ ที่จ่าย และใบเสร็จค่าบริการรักษาความสะอาดบนทางเท้าที่ใช้ตั้งแผงลอย เป็นต้น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [613,1438,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงินกรุงเทพมหานครโดยอ้างเลขที่เอกสารไม่ถูกต้อง ไม่ได้บันทึกรายการจ่ายตามใบเบิก ระบุยอดคงเหลือไม่ตรงช่อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [614,1437,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","ไม่มีการรายงานใบเสร็จรับเงินค่าธรรมเนียมบัตรประจำตัวประชาชนที่เบิกจากสำนักงานปกครองและทะเบียน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [615,1436,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","การเบิกใบเสร็จรับเงินไม่มีการลงลายมือชื่อผู้เบิก เพื่อรับทราบรายการและจำนวนที่เบิกไว้เป็นหลักฐาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [616,1435,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","วัสดุบางรายการปัจจุบันไม่ได้ใช้งาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [617,1434,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","ฝ่ายการคลังไม่ได้บันทึกรับ – จ่ายวัสดุสำนักงานในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [618,1433,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","จ่ายวัสดุโดยไม่จัดทำใบเบิกวัสดุหรือใบจ่ายวัสดุไว้เป็นหลักฐาน หรือจัดทำแต่ไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด หรือจัดทำแต่บันทึกข้อมูลไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [619,1432,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","ไม่พบหลักฐานประกอบการรับ - จ่ายวัสดุตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [620,1431,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","บันทึกข้อมูลในบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) หรือสมุดคุมไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน ไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [621,1430,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำบัญชีควบคุมการรับ - จ่ายวัสดุบางรายการ หรือจัดทำแต่ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน และไม่เป็นปัจจุบัน หรือจัดทำแบบฟอร์มสมุดคุมวัสดุไม่ถูกต้องตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [622,1429,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","จำนวนวัสดุคงเหลือที่ตรวจนับได้จริงแตกต่างกับยอดคงเหลือตามบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) หรือยอดคงเหลือในรายการวัสดุที่มีในคลังตามระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [623,1428,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีไม่ได้ตรวจสอบการรับ - จ่าย และตรวจนับวัสดุคงเหลือ ณ วันสิ้นงวด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [624,1427,"สำนักงานเขต","ทะเบียนพาณิชย์","นำส่งเงินค่าธรรมเนียมสมาคม มูลนิธิ พินัยกรรม และขอจดทะเบียนพาณิชย์ล่าช้ากว่าระเบียบกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [625,1426,"สำนักงานเขต","ทะเบียนพาณิชย์","ไม่งบหลังใบเสร็จรับเงินค่าธรรมเนียมสมาคม มูลนิธิ พินัยกรรม และจดทะเบียนพาณิชย์ทุกสิ้นวัน หรืองบหลังใบเสร็จรับเงินไม่ครบถ้วนทุกวัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [626,1425,"สำนักงานเขต","ทะเบียนพาณิชย์","นำส่งเงินค่าธรรมเนียมทะเบียนราษฎรไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [627,1424,"สำนักงานเขต","ทะเบียนพาณิชย์","นำส่งเงินค่าธรรมเนียมจดทะเบียนพาณิชย์ไม่ถูกต้องครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [628,1423,"สำนักงานเขต","ทะเบียนพาณิชย์","จัดเก็บคำร้องและบันทึกข้อมูลการรับชำระเงินในสมุดทะเบียนค่าธรรมเนียมสมาคม มูลนิธิ พินัยกรรม และขอจดทะเบียนพาณิชย์ ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [629,1422,"สำนักงานเขต","ทะเบียนพาณิชย์","บันทึกข้อมูลในคำขอจดทะเบียน (แบบ ทพ.) ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน และไม่สอดคล้องกัน หลายราย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [630,1421,"สำนักงานเขต","ทะเบียนพาณิชย์","ไม่ได้บันทึกข้อมูลวันที่เริ่มต้นประกอบพาณิชยกิจในประเทศไทยในคำขอจดทะเบียน (แบบ ทพ.) และในเอกสารประกอบคำขอบางรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [631,1420,"สำนักงานเขต","ทะเบียนพาณิชย์","ไม่พบเอกสารประกอบคำขอแต่งตั้งกรรมการสมาคม/มูลนิธิ บางรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [632,1419,"สำนักงานเขต","ทะเบียนพาณิชย์","ไม่พบคำขอและเอกสารประกอบคำขอการคัดสำเนา/รับรองเอกสาร/เปลี่ยนแปลงทะเบียนพาณิชย์ หลายราย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [633,1418,"สำนักงานเขต","การออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธา","การขออนุญาตบางรายการ ไม่มีเอกสารการขออนุญาตให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [634,1417,"สำนักงานเขต","การออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธา","การขออนุญาตตัดคันหินทางเท้า จัดเก็บค่าธรรมเนียมบริการไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [635,1416,"สำนักงานเขต","การออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธา","การขออนุญาตก่อสร้าง ดัดแปลงรื้อถอน และต่ออายุใบอนุญาต พบว่า ไม่ได้แนบแบบด้านข้างและแบบหลังคา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [636,1415,"สำนักงานเขต","การออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธา","ออกใบรับแจ้งการขุดดินให้กับผู้แจ้งล่าช้าเกินระยะเวลาตามกฎหมายกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [637,1414,"สำนักงานเขต","การออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธา","คำนวณพื้นที่เพื่อชำระค่าธรรมเนียมใบอนุญาตตัดคันหินทางเท้าไม่ตรงกับพื้นที่ตามแบบแปลน และไม่มีข้อมูลการคำนวณค่าธรรมเนียมใบอนุญาตที่ต้นเรื่อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [638,1413,"สำนักงานเขต","การออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธา","ข้อมูลในเอกสารประกอบการขออนุญาตทำการประเภทต่าง ๆ ไม่สอดคล้องกัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [639,1412,"สำนักงานเขต","การออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธา","คำนวณพื้นที่อาคารหรือค่าธรรมเนียมใบอนุญาตไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [640,1411,"สำนักงานเขต","การออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธา","การขออนุญาตก่อสร้าง ดัดแปลงรื้อถอน และต่ออายุใบอนุญาตบางรายการ หัวหน้าฝ่ายโยธายังไม่ได้ลงนามอนุญาตในหนังสือพิจารณาคำขอต่ออายุใบอนุญาตก่อสร้างอาคาร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [641,1410,"สำนักงานเขต","การออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธา","ผู้ยื่นคำขออนุญาตทำการต่าง ๆ มาชำระเงินเพื่อขอรับใบอนุญาตภายหลังจากวันที่ออกใบอนุญาตแล้วเป็นเวลานาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [642,1409,"สำนักงานเขต","การออกใบอนุญาตของฝ่ายโยธา","การพิจารณาอนุญาตก่อสร้าง ดัดแปลง รื้อถอนอาคาร ของฝ่ายโยธา บางรายการใช้ระยะเวลาการปฏิบัติงานตั้งแต่ได้รับคำขออนุญาต จนถึงวันที่ออกใบอนุญาตเกินกว่าจำนวนวันตามคู่มือการปฏิบัติงานกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [643,1408,"สำนักงานเขต","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพ","ไม่มีรายงานสรุปการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการและเงินเหลือจ่ายส่งคืนเบี้ยความพิการให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [644,1407,"สำนักงานเขต","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพ","ตรวจสอบไม่พบการจัดทำรายงานสรุปการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเงินเหลือจ่ายส่งคืนเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุประจำปี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [645,1406,"สำนักงานเขต","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพ","จัดเก็บหนังสือมอบอำนาจรับเงินเบี้ยความพิการไว้ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [646,1405,"สำนักงานเขต","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพ","เบิกจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเกินอัตราที่กำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [647,1404,"สำนักงานเขต","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพ","นำส่งเงินล่าช้า และไม่งบหลังใบเสร็จรับเงินทุกวัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [648,1403,"สำนักงานเขต","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพ","แบบใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ไม่ได้ระบุชื่อผู้รับมอบอำนาจ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [649,1402,"สำนักงานเขต","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพ","บันทึกข้อมูลในใบสำคัญจ่ายเงินไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [650,1401,"สำนักงานเขต","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพ","ขาดการติดตามเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เบิกจ่ายซ้ำซ้อน ยังไม่นำเงินส่งคืน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [651,1400,"สำนักงานเขต","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพ","ไม่ได้ส่งคืนเงินเหลือจ่ายเบี้ยผู้สูงอายุหรือเบี้ยความพิการ และไม่ได้ดำเนินการติดตามผู้มีสิทธิหรือทายาทให้นำเงินส่งคืนกรณีถูกระงับการจ่ายเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [652,1399,"สำนักงานเขต","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพ","ไม่มีแบบแสดงความจำนงขอรับเบี้ยความพิการกับการโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารและใบมอบอำนาจในการโอนเงินเข้าบัญชี และแบบคำร้องขอเปลี่ยนแปลงสิทธิการรับเงินให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [653,1398,"สำนักงานเขต","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพ","ไม่มีแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกับการโอนเงินเข้าบัญชีธนาคาร และใบมอบอำนาจในการโอนเงินเข้าบัญชีให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [654,1397,"สำนักงานเขต","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพ","แบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและหนังสือมอบอำนาจมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน แบบฟอร์มคำขอฯ บางรายมีข้อความไม่ครบถ้วน รวมทั้งเจ้าหน้าที่ลงลายมือชื่อในเอกสารไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [655,1396,"สำนักงานเขต","การจัดเก็บค่าธรรมเนียม","ไม่มีเอกสารประกอบการจัดเก็บค่าธรรมเนียมในการบริการตัดต้นไม้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [656,1395,"สำนักงานเขต","การจัดเก็บค่าธรรมเนียม","แบบฟอร์มใบคำร้องขอรับบริการขนถ่าย  สิ่งปฏิกูลไม่เป็นไปตามคู่มือการปฏิบัติงาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [657,1394,"สำนักงานเขต","การจัดเก็บค่าธรรมเนียม","จัดเก็บรายงานแสดงผลการปฏิบัติงานการให้บริการขนถ่ายสิ่งปฏิกูลฯ ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [658,1393,"สำนักงานเขต","การจัดเก็บค่าธรรมเนียม","ฝ่ายรักษาความสะอาดและสวนสาธารณะ ไม่ได้จัดทำสมุดคุมการรับคำร้องการให้บริการประเภทอื่น ๆ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [659,1392,"สำนักงานเขต","การจัดเก็บค่าธรรมเนียม","จัดเก็บค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [660,1391,"สำนักงานเขต","การจัดเก็บค่าธรรมเนียม","การควบคุมการรับและนำส่งเงินค่าธรรมเนียมขนถ่ายสิ่งปฏิกูลยังไม่เพียงพอ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [661,1390,"สำนักงานเขต","การจัดเก็บค่าธรรมเนียม","บันทึกข้อมูลในคำร้องขอรับบริการขนถ่ายสิ่งปฏิกูลและใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน หรือไม่ให้ผู้รับบริการลงลายมือชื่อ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [662,1389,"สำนักงานเขต","การจัดเก็บค่าธรรมเนียม","การควบคุมการเก็บขนมูลฝอยของรถยกภาชนะไม่เหมาะสม โดยใบรายงานการปฏิบัติงานระบุสถานที่และปริมาณขยะที่จัดเก็บในแต่ละสถานที่ไม่ชัดเจน ไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [663,1388,"สำนักงานเขต","การจัดเก็บค่าธรรมเนียม","อัตราค่าธรรมเนียมที่คณะกรรมการพิจารณาประเมินปริมาณมูลฝอยประเมินและจัดเก็บในแต่ละเดือนไม่สอดคล้องกับปริมาณขยะมูลฝอยที่จัดเก็บได้จริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [664,1387,"สำนักงานเขต","การจัดเก็บค่าธรรมเนียม","การจัดเก็บค่าธรรมเนียม การคำนวณค่าธรรมเนียม และการบันทึกข้อมูลในสมุดทะเบียนผู้ชำระค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย (เล่มแดง) สมุดคุมขนถ่ายสิ่งปฏิกูล สมุดลงงานไขมันหรือคำร้องต่าง ๆ ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน ไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [665,1386,"สำนักงานเขต","การเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจ","ตรวจสอบไม่พบหลักฐานการมอบหมายผู้มีอำนาจอนุมัติแบ่งค่าปรับ และมอบหมายให้เจ้าหน้าที่ตรวจสอบความถูกต้อง เพื่อบันทึกในแบบคำขอรับเงินค่าปรับจาก ผู้อำนายการเขต","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [666,1385,"สำนักงานเขต","การเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจ","เอกสารแจ้งความนำจับฯ บางคดีบันทึกข้อมูลไม่ถูกต้องและไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [667,1384,"สำนักงานเขต","การเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจ","แบบรายงานสรุปสถิติผลการดำเนินคดีของสำนักเทศกิจไม่ถูกต้องตรงตามทะเบียนคุมคดีของฝ่ายเทศกิจ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [668,1383,"สำนักงานเขต","การเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจ","บันทึกการเปรียบเทียบปรับ บันทึกถ้อยคำผู้ต้องหา และบันทึกจับกุม มีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [669,1382,"สำนักงานเขต","การเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจ","การจัดทำและบันทึกข้อมูลในเอกสารเปรียบเทียบปรับ การรายงานผลการเปรียบเทียบคดีให้สำนักเทศกิจ และการรายงานสถิติผลการดำเนินการตามระเบียบฯ ผ่านระบบ Internet ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน และไม่เป็นไปตามระเบียบหรือหนังสือสั่งการกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [670,1381,"สำนักงานเขต","การเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจ","ไม่ได้ส่งสำนวนการเปรียบเทียบคดีผู้กระทำความผิดให้สำนักงานเทศกิจ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [671,1380,"สำนักงานเขต","การเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจ","ไม่ได้ดำเนินการแบ่งค่าปรับที่ได้จากการเปรียบเทียบปรับให้แก่ผู้แจ้งความนำจับ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [672,1379,"สำนักงานเขต","การเปรียบเทียบปรับของฝ่ายเทศกิจ","บันทึกจำนวนเงินในบันทึกเปรียบเทียบ และการอนุมัติจ่ายเงินรางวัลไม่ตรงกับจำนวนเงินในใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [673,1378,"สำนักงานเขต","ด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาล","แนวทางปฏิบัติในการคิดค่าบริการพ่นหมอกกำจัดยุงตามระเบียบฯ ไม่ชัดเจน ทำให้เกิดความเหลื่อมล้ำ เนื่องจากไม่ได้กำหนดแนวปฏิบัติไว้เป็นลายลักษณ์อักษร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [674,1377,"สำนักงานเขต","ด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาล","ไม่ได้แนบสำเนาทะเบียนบ้านของผู้ขออนุญาตเพื่อประกอบคำร้องขออนุญาต และเจ้าพนักงานผู้ออกใบอนุญาตยังไม่ได้ลงนามในใบอนุญาตให้ทำการโฆษณาโดยใช้เครื่องขยายเสียง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [675,1376,"สำนักงานเขต","ด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาล","บันทึกรายละเอียดในหนังสือรับรองการแจ้งจัดตั้งสถานที่จำหน่ายอาหารหรือสถานที่สะสมอาหารไม่ครบถ้วนหรือไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [676,1375,"สำนักงานเขต","ด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาล","รายงานการค้างชำระค่าธรรมเนียมจากระบบงานสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาล มีข้อมูลไม่ตรงตามทะเบียนบัตรผู้ประกอบกิจการค้าและทะเบียนหนังสือรับรองการแจ้งจัดตั้งสถานที่จำหน่ายอาหารและสะสมอาหาร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [677,1374,"สำนักงานเขต","ด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาล","มีสถานประกอบการค้างชำระค่าธรรมเนียมสำหรับการดำเนินกิจการตามกฎหมาย   ว่าด้วยการสาธารณสุข จำนวนหลายราย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [678,1373,"สำนักงานเขต","ด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาล","การดำเนินงานการออกใบอนุญาตให้กับผู้ประกอบการ ไม่เป็นไปตามขั้นตอนการปฏิบัติงานจริง และระบบงานที่กำหนดไว้ ทำให้ไม่ทราบระยะเวลาการปฏิบัติงานที่แท้จริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [679,1372,"สำนักงานเขต","ด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาล","จัดทำและบันทึกข้อมูลในใบอนุญาตประเภทต่าง ๆ หรือในคำร้องขอต่ออายุใบอนุญาต หรือทะเบียนบัตรผู้ประกอบกิจการค้า (เล่มเขียว) ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [680,1371,"สำนักงานเขต","ด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาล","มีผู้ประกอบการที่ขาดต่อใบอนุญาต/หนังสือรับรองการแจ้งจำนวนหลายราย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [681,1370,"สำนักงานเขต","ด้านสิ่งแวดล้อมและสุขาภิบาล","สถานประกอบกิจการบางรายปิดกิจการแล้ว แต่ยังไม่ได้ยกเลิกใบอนุญาตหรือยกเลิกใบอนุญาตแล้วแต่ยังไม่ได้จำหน่ายออกจากทะเบียนใบอนุญาต บางรายประกอบกิจการโดยไม่มีใบอนุญาต หรือหนังสือรับรองการแจ้ง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [682,1369,"สำนักงานเขต","ด้านการจัดเก็บภาษี","ไม่มีเอกสารประกอบการเปลี่ยนแปลงผู้รับประเมินภาษีโรงเรือนและที่ดิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [683,1368,"สำนักงานเขต","ด้านการจัดเก็บภาษี","ลูกหนี้ค้างชำระภาษีป้าย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [684,1367,"สำนักงานเขต","ด้านการจัดเก็บภาษี","ลูกหนี้ค้างชำระภาษีบำรุงท้องที่","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [685,1366,"สำนักงานเขต","ด้านการจัดเก็บภาษี","แบบแสดงรายการขอลดเนื้อที่ดินการเสียภาษีบำรุงท้องที่ (ภ.บ.ท.8) หรือ แบบแสดงรายการเปลี่ยนแปลงการใช้ที่ดินหรืออัตราภาษีสำหรับที่ดินที่เปลี่ยนแปลง (ภ.บ.ท.8ก) ไม่ลงลายมือชื่อเจ้าพนักงานสำรวจ/เจ้าพนักงานประเมิน และไม่ได้ประทับตราวันที่ หรือไม่ลงลายมือชื่อผู้ร้อง รวมทั้งบางรายไม่ได้ปิดอากรแสตมป์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [686,1365,"สำนักงานเขต","ด้านการจัดเก็บภาษี","ตรวจสอบป้าย ณ สถานที่จริง พบว่า มีป้ายที่ไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีป้ายหลายรายการ ประเภทหรือจำนวนป้ายไม่ตรงตามที่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีป้าย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [687,1364,"สำนักงานเขต","ด้านการจัดเก็บภาษี","แจ้งประเมินภาษีโรงเรือนและที่ดิน เกินกว่า 45 วัน นับจากวันที่รับแบบ หลายราย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [688,1363,"สำนักงานเขต","ด้านการจัดเก็บภาษี","มีสถานประกอบการที่ติดตั้งป้ายเพิ่ม แต่ยังไม่ได้ยื่นแบบและชำระภาษี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [689,1362,"สำนักงานเขต","ด้านการจัดเก็บภาษี","มีผู้ค้างยื่นแบบภาษีป้าย จำนวนหลายราย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [690,1361,"สำนักงานเขต","ด้านการจัดเก็บภาษี","มีผู้ค้างยื่นแบบภาษีบำรุงท้องที่ จำนวนหลายราย","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [691,1360,"สำนักงานเขต","ด้านการจัดเก็บภาษี","มีลูกหนี้ค้างชำระภาษีโรงเรือนและที่ดิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [692,1359,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","รายงานเงินฝากธนาคาร - เงินค้ำประกันลูกจ้าง ตามระบบงานการเงิน (MIS2) มีข้อมูลไม่ถูกต้อง เนื่องจากตัดยอดรายการถอนคืนเงินค้ำประกันลูกจ้าง  ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [693,1358,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","บันทึกรายการดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารเงินค้ำประกันลูกจ้างไม่ตรงตามเดือนที่ธนาคารจ่ายดอกเบี้ยจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [694,1357,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ไม่บันทึกปรับปรุงรายการดอกเบี้ยรับเงินฝากธนาคารเงินค้ำประกันลูกจ้างในสมุดบัญชีเงินฝากธนาคาร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [695,1356,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ไม่ได้จัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารบัญชีกระแสรายวัน ทำให้ไม่สามารถตรวจสอบและยืนยันความถูกต้องได้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [696,1355,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","งบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารประเภทออมทรัพย์ ไม่แสดงรายละเอียดของยอดเงินหักโอนเข้าบัญชีกระแสรายวัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [697,1354,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","จำนวนทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) มีมากกว่าทะเบียนทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [698,1353,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","แก้ไขรายการบัญชีด้วยน้ำยาลบคำผิดแทนการขีดฆ่าและลงลายมือชื่อกำกับ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [699,1352,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ไม่แสดงยอดรวม ณ วันสิ้นปีงบประมาณของทุกชื่อบัญชีในบัญชีแยกประเภท","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [700,1351,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","คำนวณจำนวนเงินรวมในสมุดทะเบียนคุมเงินรายได้ บัญชีย่อยค่าใช้จ่ายบางบัญชีไม่ถูกต้องหรือไม่ตรงกับจำนวนเงินในงบการเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [701,1350,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","จัดเก็บเอกสารประกอบ การบันทึกรายการในสมุดทะเบียนคุมรายได้จากเงินงบประมาณไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [702,1349,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ใบโอนทางบัญชีมีเอกสารแนบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [703,1348,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ปรับปรุงบัญชีบางรายการตามหลักฐานใบโอน ไม่แนบหลักฐาน และอธิบายการแก้ไขปรับปรุง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [704,1347,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","บันทึกรายการในบัญชีย่อยและทะเบียนคุมบางรายการไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน ไม่ตรงตามเอกสารทางบัญชี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [705,1346,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีค่าเสื่อมราคาและค่าเสื่อมราคาสะสมของครุภัณฑ์บางรายการไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน ส่งผลให้รายงานทางการเงินที่สำนักงานเขตจัดทำขึ้น ขาดความน่าเชื่อถือ ทำให้ไม่สามารถรับรองความถูกต้องของงบการเงินได้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [706,1345,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","บัญชีเงินรับฝาก - เงินประกัน แสดงยอดแตกต่างจากในงบทดลอง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [707,1344,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","การบันทึกรายการในบัญชีย่อยเงินฝากธนาคาร มีการแก้ไขจำนวนเงินในต้นขั้วเช็คโดยการขีดฆ่า แต่ไม่เซ็นชื่อกำกับ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [708,1343,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","จำนวนเงินในต้นขั้วเช็คไม่ตรงกับสำเนาหน้าฎีกาเบิกจ่ายเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [709,1342,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","บันทึกค่าใช้จ่าย โดยไม่มีหลักฐานการแจ้งหนี้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [710,1341,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีค่าใช้จ่ายสูงไป","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [711,1340,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","บันทึกชื่อบัญชีในสมุดรายวันทั่วไปและใบโอนเงินไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [712,1339,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","รายงานเงินคงเหลือคณะกรรมการรับ – ส่งเงินของสำนักงานเขต มียอดคงเหลือไม่ตรงตามยอดคงเหลือในสมุดบัญชีเงินฝากธนาคาร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [713,1338,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ข้อมูลในระบบงานทรัพย์สิน (MIS2) แสดงมูลค่าที่ได้มาและค่าเสื่อมราคาสะสมของครุภัณฑ์หมวดอาคาร มียอดคงเหลือไม่ตรงกับรายงานสรุปยอดทรัพย์สินประจำปี","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [714,1337,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","รายงานบัญชีทรัพย์สินทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2) กับบัญชีเปรียบเทียบมูลค่าทรัพย์สินแสดงยอดค่าเสื่อมราคา ค่าเสื่อมราคาสะสมและมูลค่าสุทธิแตกต่างกัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [715,1336,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","จำนวนทรัพย์สินและการบันทึกข้อมูลครุภัณฑ์กลุ่มอาคาร (ประเภท 1 – 3) ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [716,1335,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีรายการงานระหว่างดำเนินการไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [717,1334,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","การบันทึกบัญชีบางรายการไม่ครบถ้วน ไม่เป็นไปตามคู่มือการบัญชีกรุงเทพมหานคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [718,1333,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","การบันทึกบัญชีเกี่ยวกับดอกเบี้ยเงินฝากเงินอุดหนุนทั่วไป ในสมุดรายวันเงินรับและสมุดรายวันเงินจ่าย ไม่ถูกต้องตรงตามคู่มือการบัญชีกรุงเทพมหานคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [719,1332,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ข้อมูลบัญชีทรัพย์สินในสมุดบัญชีไม่ตรงกับข้อมูลทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ทำให้รายงานทางการเงิน ขาดความน่าเชื่อถือ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [720,1331,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ยอดเงินค้ำประกันคงเหลือตามรายงานเงินค้ำประกัน แตกต่างกับยอดคงเหลือตามบัญชีแยกประเภท","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [721,1330,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน พบรายการค่าเสื่อมราคาสะสมของครุภัณฑ์บางรายการสูงกว่าราคาทุน ส่งผลให้รายงานทางการเงินขาดความน่าเชื่อถือและไม่สามารถรับรองความถูกต้องของงบการเงินได้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [722,1329,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","รายงานทางการเงินและกระดาษทำการ งบทดลองไม่ถูกต้องตรงกัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [723,1328,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","รายการบัญชีมียอดคงเหลือตามบัญชีย่อยหรือทะเบียนคุมไม่ตรงกับรายงานทางการเงิน หรือกระดาษทำการงบทดลอง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [724,1327,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","บันทึกรายการบัญชีอาคาร และบัญชีสิ่งปลูกสร้าง โดยไม่มีเอกสารหลักฐานที่มาของการบันทึกรายการ รวมทั้งบันทึกรายการทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ตรงกับอาคารที่มีอยู่จริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [725,1326,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","บันทึกรายการบัญชี ผ่านรายการบัญชีจากสมุดบัญชีขั้นต้นไป สมุดบัญชีแยกประเภท และจัดทำบัญชีย่อยบางรายการไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน รวมทั้งบันทึกบัญชีบางรายการไม่ตรงตามวันที่เกิดรายการจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [726,1325,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ใช้ใบเสร็จรับเงินข้ามปีงบประมาณ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [727,1324,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","เบิกใช้ใบเสร็จรับเงินไม่เรียงลำดับเลขที่เล่ม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [728,1323,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","นำส่งเงินล่าช้ากว่าที่ระเบียบกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [729,1322,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","สรุปหลังใบเสร็จรับเงิน มีการขีดฆ่าข้อความและจำนวนเงิน โดยไม่ลงลายมือชื่อกำกับ รวมทั้งบันทึกวันที่ไม่ตรงกับใบเสร็จรับเงินและใบนำส่งเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [730,1321,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ไม่ได้สรุปหลังใบเสร็จรับเงินทุกวันที่มีการรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [731,1320,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินค่าธรรมเนียมระบุข้อมูลในสำเนาใบเสร็จรับเงินไม่ชัดเจน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [732,1319,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ยกเลิกใบเสร็จรับเงิน โดยขีดฆ่าด้านหลังใบเสร็จรับเงิน พร้อมระบุเหตุผลการยกเลิกไว้หลังใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [733,1318,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ไม่พบใบเสร็จรับเงินที่ใช้ไปบางเล่ม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [734,1317,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","รายงานสรุปหลังใบเสร็จรับเงินบางฉบับไม่ได้ลงชื่อผู้รับเงิน และผู้นำส่งเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [735,1316,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ไม่ได้เจาะปรุสำเนาใบเสร็จรับเงินฉบับที่ไม่ได้ใช้งานแล้ว","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [736,1315,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินไม่ได้ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” ไม่ได้ลงลายมือชื่อพร้อมวัน เดือน ปี กำกับไว้หน้าฎีกาเบิกจ่ายเงิน และผู้จ่ายเงินไม่ได้ลงวันที่จ่ายเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [737,1314,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","สำเนาหน้าฎีกาเบิกจ่ายเงินไม่ได้ระบุเลขที่เช็ค หรือระบุเลขที่เช็คไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [738,1313,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","มีการยกเลิกเช็ค จำนวนหลายฉบับภายในเวลา 1 เดือน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [739,1312,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","มีการยกเลิกเช็คโดยไม่ระบุเหตุผลและความจำเป็น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [740,1311,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายเงินค่าเบี้ยประชุมให้กับผู้เข้าประชุมแทนกรรมการ โดยไม่ได้จัดทำเป็นหนังสือหรือมีหลักฐานการมอบหมายเป็นลายลักษณ์อักษร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [741,1310,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายเงินและการจัดทำเอกสารประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) ไม่ถูกต้องและไม่เป็นไปตามระเบียบที่เกี่ยวข้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [742,1309,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","แนบเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายเงินไม่ครบถ้วน เนื่องจากจัดเก็บเอกสารแยกไว้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [743,1308,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินให้กับลูกจ้างซึ่งปฏิบัติงานนอกเวลาราชการไม่เต็มจำนวนชั่วโมงตามที่กำหนดในแผนปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [744,1307,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","เจ้าหน้าที่ลงชื่อผู้ควบคุมการปฏิบัติงานนอกเวลา โดยไม่ได้อยู่ปฏิบัติงาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [745,1306,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินค่าอาหารทำการนอกเวลาให้กับเจ้าหน้าที่ซึ่งไม่ได้มาปฏิบัติงาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [746,1305,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายค่าอาหารทำการนอกเวลาไม่ถูกต้อง โดยตารางหลักฐานการเบิกจ่ายเงินตอบแทนการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการรวมจำนวนเวลาปฏิบัติงานไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [747,1304,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายค่าอาหารทำการนอกเวลาไม่ถูกต้อง โดยแก้ไขเวลาปฏิบัติงานในใบรายชื่อผู้ปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ โดยไม่ขีดฆ่าและลงลายมือชื่อผู้ควบคุมกำกับการแก้ไข","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [748,1303,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายค่าอาหารทำการนอกเวลาไม่ถูกต้อง โดยลงเวลาปฏิบัติงานไม่ตรงตามแผนการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [749,1302,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","การรับและนำส่งเงินค่าธรรมเนียมของฝ่ายทะเบียนไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน และล่าช้า","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [750,1301,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","บัญชีเงินฝากธนาคาร เงินค้ำประกันของลูกจ้างในรายงานเงินฝากธนาคาร ตามระบบงานบัญชี (MIS2) มีจำนวนเงินคงเหลือไม่ตรงกับสมุดคู่ฝากธนาคาร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [751,1300,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ทะเบียนคุมเงินประกันก่อนปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 ไม่มีให้ตรวจสอบ ทำให้ข้อมูลเงินประกันในทะเบียนคุม มีไม่ครบถ้วนตรงตามสมุดบัญชีแยกประเภท","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [752,1299,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","หนังสือค้ำประกันของธนาคารคงค้างหลายปี จัดเก็บในตู้นิรภัยจำนวนมาก ซึ่งหลายฉบับพ้นภาระผูกพันแล้ว แต่ไม่ได้ส่งคืนต้นฉบับให้กับคู่สัญญา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [753,1298,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","มีเช็คสั่งจ่ายยังไม่ขึ้นเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [754,1297,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","โรงเรียนในสังกัดสำนักงานเขต นำส่งเงินล่าช้ากว่าวันที่รับเงินตามใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [755,1296,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ไม่พบสำเนาใบเสร็จรับเงินของโรงเรียนในสังกัดสำนักงานเขตบางชุด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [756,1295,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ไม่ได้บันทึกรับใบเสร็จรับเงิน และตรวจสอบไม่พบเล่มใบเสร็จรับเงินดังกล่าว","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [757,1294,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ไม่พบต้นฉบับใบเสร็จรับเงิน และสำเนาฉบับที่ 1 กรณียกเลิกใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [758,1293,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ออกใบเสร็จรับเงินภายหลังวันที่นำเงินฝากธนาคารและไม่ครบถ้วนทุกรายที่รับชำระเงิน และจำนวนเงินที่นำฝากไม่ตรงตามจำนวนเงินในใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [759,1292,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ระบุรายการในใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง ครบถ้วน หรือไม่สัมพันธ์กับจำนวนเงินรับ หรือไม่มีข้อมูลในสำเนาคู่ฉบับ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [760,1291,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","บันทึกรายละเอียดในสำเนาใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง ครบถ้วน ได้แก่ สำเนาใบเสร็จรับเงินบางฉบับเขียนด้วยปากกา บางฉบับไม่ได้เขียนจำนวนเงินตัวอักษรและไม่ระบุวันที่รับเงิน เขียนจำนวนตัวอักษรไม่ตรงกับจำนวนเงินตัวเลข มีการแก้ไขข้อความ/ตัวเลข โดยไม่ลงลายมือชื่อกำกับ บางฉบับไม่ประทับตราหัวหน้าหน่วยงานที่รับเงิน พนักงานเก็บเงินไม่ได้ลงลายมือชื่อ และไม่ได้ลงวันที่รับชำระค่าธรรมเนียม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [761,1290,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ยกเลิกใบเสร็จรับเงิน โดยไม่ได้ขีดฆ่า และระบุเหตุผลการยกเลิกไว้หลังใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [762,1289,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ไม่ปรุ เจาะรู หรือประทับตราเลิกใช้ใบเสร็จรับเงินที่ยังไม่ได้ใช้งาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [763,1288,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","มีเงินค้ำประกันคงค้างที่ครบกำหนดภาระผูกพันแล้วแต่ยังไม่ได้ถอนคืน บางรายไม่ได้ระบุวันที่ครบกำหนดจ่ายคืน หรือบันทึกข้อมูลการถอนคืนเงินประกันในทะเบียนคุมไม่ครบถ้วน รวมทั้งการเร่งรัดติดตามเงินค้ำประกันไม่เป็นไปอย่างต่อเนื่อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [764,1287,"สำนัก","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ทดรองจ่ายค่าอาหารว่างและเครื่องดื่มจากเงินส่วนตัวของเจ้าหน้าที่ โดยไม่มีการอนุมัติตัวบุคคลผู้ทดรองจ่ายก่อนดำเนินการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [765,1286,"สำนัก","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ค่าบริการอินเตอร์เน็ต เบิกจ่ายเป็นลักษณะ ค่าสาธารณูปโภค รายเดือน โดยไม่ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างครั้งแรกก่อนใช้บริการ ตามระเบียบที่เกี่ยวข้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [766,1285,"สำนัก","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่แนบเอกสารการอ้างอิงกรณีใช้ราคาซื้อหรือจ้างครั้งหลังสุด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [767,1284,"สำนัก","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","แหล่งที่มาของราคากลางไม่ถูกต้อง โดยเจ้าหน้าที่กำหนดรายละเอียดคุณลักษณะเฉพาะและราคากลาง เป็นผู้กำหนดราคากลางเอง โดยไม่มีที่มาของราคากลาง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [768,1283,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่จัดทำรายงานตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบกรณีการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นของทางราชการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [769,1282,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ระบุรายละเอียดในใบขออนุญาตใช้รถ และบันทึกการใช้รถ ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [770,1281,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการมีร่องรอยการชน โดยไม่พบการรายงานผู้บังคับบัญชา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [771,1280,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ป้ายทะเบียนรถราชการด้านหน้าของบางส่วนราชการ ตัวอักษรและตัวเลขเป็นสีขาว ทำให้มองเห็นรายละเอียดไม่ชัดเจน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [772,1279,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","นำรถส่วนกลางออกปฏิบัติงานนอกเขตกรุงเทพมหานครและนอกเวลาราชการโดยไม่ได้ขออนุมัติปลัดกรุงเทพมหานครหรือหัวหน้าหน่วยงานที่ได้รับมอบอำนาจ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [773,1278,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การจัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นไม่ถูกต้องตามแบบที่กำหนด และการรายงานจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงที่ใช้ไม่ตรงกับข้อมูลจากระบบงานบริหารน้ำมันเชื้อเพลิง (MIS2)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [774,1277,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การบันทึกรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ไม่ต่อเนื่อง โดยจัดเก็บข้อมูลเป็นปีงบประมาณ ไม่ได้บันทึกรวมต่อเนื่องตั้งแต่ที่เริ่มได้มา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [775,1276,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ระยะทางในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับระยะทางจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [776,1275,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับเลขไมล์ในสำเนาใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [777,1274,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการใช้รถโดยไม่ได้รับอนุญาตจากผู้มีอำนาจ ซึ่งบางส่วนราชการผู้อนุมัติไม่มีอำนาจ หรือบางวันจัดทำใบขออนุญาตใช้รถ แต่ไม่มีผู้อนุมัติลงนาม","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [778,1273,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) กรณีนำรถส่วนกลางไปเติมน้ำมัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [779,1272,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เรือไม่พ่นตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานคร ไม่แสดงชื่อย่อหน่วยงานที่เรือ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [780,1271,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","โควตาน้ำมันเชื้อเพลิงไม่เป็นไปตามอัตราที่ระเบียบกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [781,1270,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ครบถ้วน ไม่สัมพันธ์กัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [782,1269,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีรถยนต์ส่วนกลางของบางส่วนราชการให้ตรวจสอบ และไม่มีเอกสารการจำหน่ายให้ตรวจสอบ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [783,1268,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่จัดทำบัญชีควบคุมการเบิก - จ่าย และไม่รายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นและปริมาณน้ำมันคงเหลือ กรณีที่มีการเบิกน้ำมันโดยนำภาชนะมาใส่","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [784,1267,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [785,1266,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการไม่พ่นรหัสครุภัณฑ์ ตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานคร ชื่อย่อหน่วยงานที่ตัวรถ หรือพ่นไม่ครบถ้วนทุกคัน บางคันติดเป็นสติ๊กเกอร์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [786,1265,"สำนัก","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการไม่ติดป้ายแสดงการเสียภาษี หรือป้ายแสดงการเสียภาษีหมดอายุ หรืออยู่ระหว่างดำเนินการต่ออายุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [787,1264,"สำนัก","ด้านครุภัณฑ์","รายงานการตรวจนับพัสดุประจำปี คณะกรรมการตรวจนับพัสดุไม่ได้ตรวจนับพัสดุให้ตรงตามบัญชีหรือทะเบียนครุภัณฑ์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [788,1263,"สำนัก","ด้านครุภัณฑ์","เขียนรหัสครุภัณฑ์ไม่ตรงตามทะเบียนคุมทรัพย์สิน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [789,1262,"สำนัก","ด้านครุภัณฑ์","รหัสครุภัณฑ์ยังเป็นรหัสตามโครงสร้างเดิม ยังไม่เปลี่ยนเป็นรหัสตามโครงสร้างใหม่","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [790,1261,"สำนัก","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์บางรายการ บันทึกในระบบงานบัญชีทรัพย์สินผิดประเภท ซึ่งมีอายุการใช้งานที่ไม่เท่ากัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [791,1260,"สำนัก","ด้านครุภัณฑ์","ไม่มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบหลายรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [792,1259,"สำนัก","ด้านครุภัณฑ์","ไม่บันทึกครุภัณฑ์รับบริจาคในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) แต่มีการนำมาใช้งาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [793,1258,"สำนัก","ด้านครุภัณฑ์","ไม่พ่นหรือเขียนรหัสครุภัณฑ์ หรือรหัสเป็นสติ๊กเกอร์","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [794,1257,"สำนัก","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี รายงานสถานะทรัพย์สินไม่ ตรงตามสภาพจริง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [795,1256,"สำนัก","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี รายงานผลการตรวจสอบเฉพาะครุภัณฑ์ ไม่ได้ตรวจสอบการรับ - จ่ายวัสดุ และไม่ได้ตรวจนับวัสดุคงเหลือ รวมทั้งไม่ได้รายงานวัสดุที่เสื่อมสภาพ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [796,1255,"สำนัก","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกข้อมูลรายละเอียดทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ครบถ้วนถูกต้อง เช่น หมายเลขเครื่อง สถานที่ตั้ง/ใช้งาน ยี่ห้อ รุ่น ส่วนประกอบของทรัพย์สิน เป็นต้น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [797,1254,"สำนัก","ด้านวัสดุ","วัสดุบางรายการไม่ได้ใช้งาน และเก็บรักษาไว้ในห้องเก็บวัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [798,1253,"สำนัก","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีวัสดุไม่ถูกต้องตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [799,1252,"สำนัก","ด้านวัสดุ","เบิกวัสดุบางประเภทในปริมาณที่มากเกินความต้องการใช้ เนื่องจากมีข้อจำกัดด้านสถานที่จัดเก็บ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [800,1251,"สำนัก","ด้านวัสดุ","วัสดุที่เบิกจากกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ สำนักการคลัง ไม่บันทึกตัดจ่ายในแผ่นการ์ด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [801,1250,"สำนัก","ด้านวัสดุ","บางส่วนราชการไม่มีการจัดทำใบเบิกพัสดุเพื่อขออนุมัติเบิกจ่ายจากผู้มีอำนาจ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [802,1249,"สำนัก","ด้านวัสดุ","มีวัสดุคงเหลือให้ตรวจนับไม่ตรงตามบัญชีวัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [803,1248,"สำนัก","ด้านวัสดุ","บางส่วนราชการจัดทำบัญชีวัสดุไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [804,1247,"สำนัก","ด้านวัสดุ","มีการเก็บรักษาวัสดุหมึกพิมพ์ แต่ไม่สามารถนำไปใช้งานได้ เนื่องจากครุภัณฑ์ที่ใช้กับวัสดุดังกล่าวชำรุด/เสื่อมสภาพ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [805,1246,"สำนัก","ด้านวัสดุ","รายงานวัสดุคงเหลือไม่ครบถ้วนทุกรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [806,1245,"สำนัก","ด้านวัสดุ","ไม่จัดเก็บเอกสารประกอบการรับจ่ายวัสดุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [807,1244,"สำนัก","ด้านวัสดุ","บันทึกรับวัสดุเข้าระบบ (MIS2) ล่าช้า","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [808,1243,"สำนัก","ด้านวัสดุ","พบการตรวจรับวัสดุประเภทหมึกพิมพ์ที่ใกล้หมดอายุ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [809,1242,"สำนัก","ด้านวัสดุ","วัสดุบางรายการมียอดคงเหลือจำนวนมาก มีวัสดุที่ไม่ได้เคลื่อนไหว","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [810,1241,"สำนัก","ด้านวัสดุ","มีการนำวัสดุไปใช้งานก่อนการจัดซื้อจัดจ้าง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [811,1240,"สำนัก","ด้านวัสดุ","การเบิก - จ่ายวัสดุ ไม่ผ่านระบบบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2)","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [812,1239,"สำนัก","ด้านบัญชี","จัดส่งรายงานทางการเงินประจำเดือนให้กับสำนักงานตรวจสอบภายในและสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [813,1238,"สำนัก","ด้านบัญชี","เงินรับฝาก - ภาษีหัก ณ ที่จ่าย และเงินประกันสังคม มียอดคงเหลือที่ไม่ทราบแหล่งที่มา","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [814,1237,"สำนัก","ด้านบัญชี","รายงานทางการเงินแสดงยอดสินทรัพย์สุทธิ และค่าเสื่อมราคาประจำปีไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [815,1236,"สำนัก","ด้านบัญชี","การบันทึกบัญชีบัญชีย่อย ทะเบียน และเอกสารประกอบ การรับจ่ายไม่ถูกต้อง ครบถ้วน มูลค่าทรัพย์สิน ค่าเสื่อมราคาสะสม และค่าเสื่อมราคาของทรัพย์สินบางรายการไม่สามารถเชื่อมั่นความถูกต้องได้","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [816,1235,"สำนัก","ด้านการเงิน","การใช้ใบเสร็จรับเงินและสมุดเช็คไม่เรียงลำดับเลขที่","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [817,1234,"สำนัก","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงิน รายงานการใช้ใบเสร็จรับเงิน และทะเบียนคุมการเบิกจ่ายสมุดเช็คจัดทำไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [818,1233,"สำนัก","ด้านการเงิน","สัญญาเช่าสถานที่หมดอายุ การระบุรายละเอียด โดยเฉพาะระยะเวลาการเช่าและจำนวนเงินไม่ถูกต้อง","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [819,1232,"สำนัก","ด้านการเงิน","การควบคุมและการจัดทำบัญชีเงินทุนหมุนเวียนไม่ถูกต้อง ไม่เหมาะสม ทำให้มีผลต่างของเงินทุนหมุนเวียนเกิดขึ้น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [820,1231,"สำนัก","ด้านการเงิน","มีเช็คที่อายุเกิน 6 เดือน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [821,1230,"สำนัก","ด้านการเงิน","การส่งของและเบิกจ่ายเงินไม่ตรงตามสัญญา ได้แก่ ค่าจ้างเหมาทำอาหารประจำวันสำหรับผู้รับบริการ ซึ่งสัญญาระบุว่าให้จ่ายตามจำนวนผู้รับบริการแต่ละวันตามจริง แต่ในใบส่งของระบุจำนวนผู้รับบริการเป็นจำนวนเหมาเท่ากันทั้งมื้อเช้าและมื้อเย็น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [822,1229,"สำนัก","ด้านการเงิน","เอกสารประกอบฎีกาเบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้องครบถ้วน และไม่เหมาะสม เช่น ไม่มีหลักฐานการนำเงินเข้าบัญชีเงินเดือนรายบุคคลของธนาคาร พบผู้จ่ายเงินไม่ได้ลงลายมือชื่อในแบบเบิกจ่ายและไม่แนบสำเนาใบนำฝากธนาคารในการนำเงินส่งให้หน่วยงานอื่นที่เรียกเก็บเงินจากบัญชีเงินเดือน และผู้จ่ายเงินไม่ได้ลงลายมือชื่อในแบบเบิกจ่ายเงิน รวมถึงการจ่ายเงินค่าตอบแทนให้กับเจ้าหน้าที่ที่ลาป่วยและลาพักผ่อน ไม่มีใบส่งของ หรือใบแจ้งหนี้ เป็นต้น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [823,1228,"สำนัก","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายค่าโทรศัพท์สำนักงาน ที่มีการติดต่อหน่วยงานต่าง ๆ ซึ่งอาจไม่ใช่การติดต่องานในราชการ เช่น ไทยประกันชีวิต, AIA, ธนาคารธนชาต, DTAC Call Center, Pizza Company เป็นต้น","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [824,1227,"สำนัก","ด้านการเงิน","รายงานค่าธรรมเนียมการจอดยานยนต์ของงานบริการที่จอดยานยนต์จัดเก็บเอกสารการรับและนำส่งเงินไม่ครบถ้วน ไม่จัดเก็บรวมเป็นชุดเดียวกัน ทำให้ไม่สามารถสอบยันยอดได้และต้องใช้เวลาในการค้นหาเอกสารเป็นเวลานาน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [825,1226,"สำนัก","ด้านการเงิน","การรับรู้รายได้ค่าเช่าล่าช้า","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [826,1225,"สำนัก","ด้านการเงิน","ชดใช้เงินยืมใช้ในราชการเกินระยะเวลาที่ระเบียบกำหนด","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [827,1224,"สำนัก","ด้านการเงิน","ไม่บันทึกรับรู้รายได้ดอกเบี้ยประจำปีในบัญชีเงินฝากธนาคารออมทรัพย์และบัญชีเงินฝากนอกงบประมาณ รวมทั้งบันทึกรับรู้รายได้ดอกเบี้ยไม่ตรงตามวันที่ได้รับ บางบัญชีรับรู้รายได้ดอกเบี้ยข้ามปีงบประมาณ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [828,1223,"สำนัก","ด้านการเงิน","บันทึกทะเบียนและบัญชีย่อยไม่ครบถ้วน และไม่ตรงกับบัญชีแยกประเภท","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [829,1222,"สำนัก","ด้านการเงิน","บันทึกข้อมูลวัน เดือน ปีที่ครบกำหนด และรายละเอียดต่าง ๆ ในทะเบียนคุมเงินประกันไม่ครบถ้วน และไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [830,1221,"สำนัก","ด้านการเงิน","เงินฝากธนาคารเงินนอกงบประมาณ มีรายได้ดอกเบี้ยรับที่ยังไม่ถอนนำส่งเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [831,1220,"สำนัก","ด้านการเงิน","เงินค้ำประกันสัญญาและหนังสือสัญญาค้ำประกันที่ครบกำหนดแล้ว ยังไม่ดำเนินการถอนคืนหลายรายการ","N/A","2021-07-31T00:00:00","2021-07-31T00:00:00"],
    [832,1219,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","บันทึกบัญชีคุมและบันทึกการรับ – จ่ายใบเสร็จรับเงินต่อเนื่องหลายปีงบประมาณ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [833,1218,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","บันทึกรายการในทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินไม่เป็นปัจจุบัน ไม่แสดงยอดยกมาเมื่อเริ่มปีงบประมาณใหม่ และยอดยกไปเมื่อสิ้นปีงบประมาณ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [834,1217,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","มีใบเสร็จรับเงินคงเหลือเป็นจำนวนมาก แต่ใช้เพียงปีละ 1 เล่ม","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [835,1216,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","ยอดคงเหลือตามสมุดคุมใบเสร็จรับเงินมียอดคงเหลือไม่ตรงกับใบเสร็จรับเงินคงเหลือที่มีอยู่จริง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [836,1215,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงิน โดยบันทึกรายการรับจ่ายไม่ตรงตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [837,1214,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง ทำให้ไม่สามารถตรวจสอบใบเสร็จรับเงินกับยอดตามบัญชีได้","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [838,1213,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","ไม่จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [839,1212,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง ไม่บันทึกรายการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [840,1211,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงิน แต่ไม่แสดงยอดคงเหลือของใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [841,1210,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านวัสดุ","จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินไม่เป็นไปตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [842,1209,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุเครื่องปรุง ไม่มีใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [843,1208,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เอกสารใบสั่งซื้อวัสดุอาหารเช้าและอาหารกลางวันที่โรงเรียนจัดทำบางฉบับไม่ถูกต้องครบถ้วน เช่น มีการแก้ไขรายละเอียดในเอกสารด้วยการเขียนทับ ทำให้ตัวเลขไม่ชัดเจน จำนวนเงินรวมที่เป็นตัวเลขไม่สัมพันธ์กับตัวอักษร","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [844,1207,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้ ไม่มีใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้าเป็นหลักฐาน มีเพียงใบส่งของ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [845,1206,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อก๊าซหุงต้ม แต่ไม่พบใบเสร็จรับเงินจากร้านค้า","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [846,1205,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อรายการอาหารจากเงินโครงการอาหารกลางวันในบางวันมีการจัดซื้อแยกกันระหว่างครูกับนักเรียน ซึ่งมีผลให้รายการและหรือราคาที่จัดซื้อแตกต่างกัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [847,1204,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุในการประกอบอาหารเช้าและอาหารกลางวันจากร้านค้าเดียวกัน แต่หลักฐานการจ่ายเงินไม่เหมือนกัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [848,1203,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การเบิกจ่ายเงินอุดหนุนการศึกษา ค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) พบว่า จัดซื้อวัสดุในราคาที่สูงกว่าราคาตลาด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [849,1202,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การเบิกจ่ายเงินอุดหนุนการศึกษา ค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) พบว่า จัดซื้อวัสดุจากร้านค้าเดียวกัน ในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่มีราคาสูงกว่ากัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [850,1201,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุสื่อการเรียนการสอนในราคาสูงกว่าท้องตลาด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [851,1200,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุบริโภค ราคาสูงกว่าท้องตลาด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [852,1199,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุสื่อการเรียนการสอนชนิดเดียวกัน วันเดียวกัน แต่ราคาแตกต่างกัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [853,1198,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อน้ำยาล้างจานและผงซักฟอกต่อสัปดาห์ ในภาคเรียนที่ 1 ปีการศึกษา 2560 สูงกว่าการจัดซื้อในเดือนที่เข้าตรวจสอบอย่างมีนัยสำคัญ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [854,1197,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษาไม่เป็นไปตามขั้นตอนพัสดุ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [855,1196,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุงจากเงินโครงการอาหารเช้า และเงินโครงการอาหารกลางวันสูงกว่าราคาตลาด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [856,1195,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุงจากเงินโครงการอาหารเช้าและวัสดุเครื่องบริโภคจากเงินโครงการอาหารกลางวัน ไม่สอดคล้องกับรายการอาหารประจำวัน และจัดซื้อวัตถุดิบในปริมาณที่มากเกินความจำเป็น","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [857,1194,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การเบิกจ่ายเงินอุดหนุนการศึกษา ค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) พบว่า จัดซื้อวัสดุจากร้านค้าเดียวกัน ในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แยกเป็น 2 ฎีกา","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [858,1193,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้ ไม่ดำเนินการตามขั้นตอนพัสดุ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [859,1192,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุจากร้านค้าโดยจ่ายเงินสัปดาห์ละครั้ง แต่มีใบเสร็จรับเงินจากร้านค้าเป็นหลักฐานทุกวัน ซึ่งไม่สัมพันธ์กับการจ่ายเงินจริง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [860,1191,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุบริโภค ราคาสูงหรือต่ำกว่าความเป็นจริง เนื่องจากคำนวณไม่ถูกต้อง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [861,1190,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุบริโภค ชนิดเดียวกัน วันเดียวกัน แต่ราคาแตกต่างกัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [862,1189,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ไม่พบใบส่งของ ใบแจ้งหนี้ และใบเสร็จรับเงินจากผู้ขาย","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [863,1188,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","ไม่จัดทำงบเงินรับ – จ่ายประจำเดือน และงบเงินรับ – จ่ายประจำปี","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [864,1187,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีเงินสดไม่เป็นไปตามแบบที่กำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [865,1186,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","บันทึกชื่อบัญชีไม่ถูกต้อง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [866,1185,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","รายงานทางการเงินประเภทเงินโครงการอาการเช้าและเงินโครงการอาหารกลางวันยังจัดทำไม่แล้วเสร็จ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [867,1184,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การรับเงินบางรายการไม่จัดทำใบเสร็จรับเงินทันทีที่ได้รับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [868,1183,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ขีดฆ่าเลิกใช้ใบเสร็จรับเงิน เมื่อมีการยกเลิกใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [869,1182,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินบำรุงการศึกษาบางรายการ ไม่จัดทำใบเสร็จรับเงินทันทีที่ได้รับเงิน แต่จัดทำย้อนหลัง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [870,1181,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่มีหลักฐานการโอนเงินให้กับร้านค้า","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [871,1180,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำหลักฐานการจ่ายบางรายการไม่สัมพันธ์กับบิลเงินสด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [872,1179,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เมื่อจ่ายเงินผู้จ่ายเงินไม่ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” ที่ใบสำคัญคู่จ่ายและหลักฐานการจ่ายทุกฉบับ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [873,1178,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การจ่ายเงินบำรุงการศึกษา ไม่มีใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [874,1177,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดเก็บเงินค่าบริการให้ใช้อาคารสถานที่ของสถานศึกษาล่าช้า ไม่เป็นไปตามระเบียบกำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [875,1176,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ยกเลิกใบเสร็จรับเงิน แต่จัดเก็บต้นฉบับและสำเนาไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [876,1175,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ยกเลิกใบเสร็จรับเงิน แต่ไม่ได้ขีดฆ่ายกเลิก","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [877,1174,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การขอใช้อาคารสถานที่ของสถานศึกษาจากบุคคลภายนอก ให้ผู้บริหารสถานศึกษาเป็นผู้อนุญาต ซึ่งไม่เป็นไปตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [878,1173,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินค่าบำรุงรักษาอาคารบ้านพัก ไม่มอบต้นฉบับใบเสร็จรับเงินให้แก่ผู้นำเงินมาชำระและไม่ลงลายมือชื่อรับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [879,1172,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","มีการนำฝากเงินและการถอนเงินจากสมุดเงินฝากธนาคารโครงการอาหารเช้า แต่ไม่มีหลักฐานการ รับ – จ่ายเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [880,1171,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เปิดบัญชีเงินฝากธนาคารเงินบำรุงการศึกษากับธนาคารที่ไม่ใช่ธนาคารของรัฐ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [881,1170,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","นำค่าใช้จ่ายอื่น ๆ มาเบิกเงินโครงการอาหารเช้า เช่น ค่าก๊าซหุงต้ม","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [882,1169,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินสูญหาย แต่ยังไม่ติดประกาศยกเลิกใบเสร็จรับเงิน และทำหนังสือแจ้งเวียนการยกเลิกใบเสร็จรับเงินที่สูญหายให้ส่วนราชการต่าง ๆ ทราบ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [883,1168,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ระบุวันที่จ่ายเงินในหลักฐานการจ่ายเงินบางรายการไม่ถูกต้อง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [884,1167,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","หลักฐานการจ่ายเงินค่าพาหนะลงลายมือชื่อผู้รับเงินไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [885,1166,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำใบสำคัญรับเงินค่าแรงเกินกว่าการจ่ายค่าแรงแม่ครัวจริง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [886,1165,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","หลักฐานการจ่ายค่าแรงแม่ครัวและผู้ช่วยแม่ครัวไม่ได้ลงลายมือชื่อผู้รับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [887,1164,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินค่าแรงแม่ครัว โดยไม่จัดทำใบสำคัญรับเงินและไม่มีหลักฐานลายมือชื่อรับเงินของแม่ครัว","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [888,1163,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การจ่ายเงินค่าพาหนะ ไม่พบใบสำคัญรับเงินมีเพียงใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [889,1162,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายค่าแรงแม่ครัว ค่าพาหนะ จัดทำหลักฐานการจ่ายเงินไม่เป็นไปตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [890,1161,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินค่าวัสดุอาหารทุกสัปดาห์ โดยการโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากของร้านค้า แต่ไม่พบสำเนาใบนำฝากเงินให้กับร้านค้า และสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคาร","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [891,1160,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินจากการใช้สถานที่ แต่ไม่ออกใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [892,1159,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใช้จ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเกินกว่าที่ได้รับจัดสรร","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [893,1158,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวันแต่ออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) ล่าช้า","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [894,1157,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวัน แต่ไม่ออกใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [895,1156,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การจัดเก็บค่าบริการใช้สถานที่ของโรงเรียน ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน ไม่เป็นไปตามที่ระเบียบกำหนด ได้แก่ ไม่ระบุจำนวนคนที่เข้าร่วมประชุม ไม่พบการจัดเก็บค่าน้ำ ค่าไฟฟ้า ค่าใช้เครื่องปรับอากาศ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [896,1155,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ระบุจำนวนคน จำนวนเงินต่อคนที่รับเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวันในใบเสร็จเงินสด (บ.11)","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [897,1154,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวัน, ค่าใช้สถานที่ บางฉบับ หัวหน้าสถานศึกษาไม่ได้ลงนาม","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [898,1153,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินคงเหลือ ฉบับที่ยังไม่ได้ใช้งาน ไม่ได้ปรุเจาะรู หรือประทับตราเลิกใช้","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [899,1152,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินบางฉบับเปิดใช้ไม่เรียงตามลำดับวันที่และเลขที่พิมพ์จากโรงพิมพ์","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [900,1151,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ได้ใช้ใบเสร็จรับเงินตามระบบการเข้าก่อน – ออกก่อน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [901,1150,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การรับเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวัน ไม่พบหลักฐานรายชื่อครูที่จ่ายเงินค่าอาหารกลางวัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [902,1149,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รายละเอียดการจัดซื้อวัตถุดิบในบิลเงินสด ไม่ตรงกับใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [903,1148,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","มีการจัดทำใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินซ้ำซ้อน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [904,1147,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ได้จัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญการรับเงิน” ตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [905,1146,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","วันที่ในหลักฐานการจ่ายเงิน(ใบเสร็จรับเงิน) ค่าก๊าซหุงต้ม ไม่สอดคล้องกับใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [906,1145,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเป็นค่าแรงแม่ครัวไม่สอดคล้องกับใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินและหลักฐานการจ่ายเงิน ได้แก่ จ่ายเงินค่าแรงแม่ครัวเป็นรายสัปดาห์ แต่จัดทำใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินเป็นรายวัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [907,1144,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ขออนุมัติถอนเงินฝากธนาคารเงินโครงการอาหารกลางวันบางรายการ ไม่มีลายมือชื่อผู้อำนวยการสถานศึกษา","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [908,1143,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำรายงานเงินสดคงเหลือประจำวันเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [909,1142,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินบำรุงการศึกษา นำฝากธนาคารล่าช้า หลายรายการ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [910,1141,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำใบเสร็จรับเงินบำรุงการศึกษา แต่ไม่มอบต้นฉบับให้แก่ผู้นำเงินมาชำระ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [911,1140,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การรับรองบิลเงินสดจากทางร้านค้า ไม่มีลายมือชื่อผู้อนุมัติการเบิกจ่าย","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [912,1139,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การจ่ายเงินในลักษณะที่ไม่อาจเรียกใบเสร็จรับเงินจากผู้รับเงินได้ ไม่จัดทำใบรับรองการจ่ายเงิน และใบสำคัญรับเงินเป็นหลักฐาน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [913,1138,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ผู้อำนวยการสถานศึกษาลงนามในหลักฐานการจ่ายเงินไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [914,1137,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่พบหนังสือขอใช้อาคารสถานที่ของสถานศึกษาในสังกัดกรุงเทพมหานคร","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [915,1136,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ออกใบเสร็จรับเงินในการขอใช้สถานที่ แต่ไม่ระบุรายละเอียดของรายได้ เช่น ค่าใช้สถานที่ ค่าไฟฟ้า ค่าประปา ค่าเครื่องปรับอากาศ เป็นต้น","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [916,1135,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การรับเงินบำรุงการศึกษาเป็นค่าใช้สถานที่ไม่ระบุรายละเอียด เช่น วัน เวลา จำนวนคน และจำนวนชั่วโมงในการใช้สถานที่ ในใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [917,1134,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนยังไม่ดำเนินการนำเงินส่วนลดจากบริษัทฯ เพื่อเป็นค่าไฟฟ้า ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครเพื่อชำระเป็นค่าสาธารณูปโภค (ค่าไฟฟ้า)","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [918,1133,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่จัดเก็บค่าใช้สถานที่หรือค่าไฟฟ้าในการตั้งตู้ไอศกรีมภายในโรงเรียน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [919,1132,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ได้รับเงินสนับสนุนค่าใช้สถานที่ยังไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [920,1131,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดเก็บค่าใช้สถานที่ต่ำกว่าที่ระเบียบกำหนด โดยมิได้ขออนุมัติลดหย่อนจากผู้มีอำนาจ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [921,1130,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เรียกเก็บเงินค่าจำหน่ายอาหารครูต่ำกว่าความเป็นจริง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [922,1129,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินค่าจำหน่ายอาหารครู ไม่นำฝากธนาคาร","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [923,1128,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","นำฝากเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวันฝากธนาคารต่ำกว่าที่ได้รับ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [924,1127,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จ่ายเงินบำรุงการศึกษาไม่พบหลักฐานการจ่ายเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [925,1126,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันสูงกว่าความเป็นจริง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [926,1125,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","นำเงินบำรุงการศึกษาฝากธนาคารล่าช้า","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [927,1124,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รายละเอียดในหลักฐานการจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันไม่สัมพันธ์กับความเป็นจริง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [928,1123,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินค่าวัตถุดิบเมนูอาหารประจำวันของครูราคาสูงกว่านักเรียน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [929,1122,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จ่ายเงินค่าวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันให้กับร้านค้าเป็นเงินสด ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายของโรงเรียนในแต่ละสัปดาห์เป็นจำนวนเงินที่สูงมาก เนื่องจากเป็นโรงเรียนขนาดใหญ่","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [930,1121,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา มีสาระสำคัญไม่ครบถ้วน เช่น ไม่ระบุวันเดือนปีในบันทึกขอความเห็นชอบ ใบเสนอราคา บันทึกขออนุมัติจัดซื้อ และไม่มีลายมือชื่อผู้เสนอราคาในใบเสนอราคาของร้านค้า เป็นต้น","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [931,1120,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ระบุรายการอาหารที่จัดทำในหลักฐานการจ่ายเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [932,1119,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จ้างผู้ช่วยแม่ครัวโครงการอาหารกลางวันจำนวนเกินกว่าระเบียบฯ กำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [933,1118,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำบันทึกขออนุมัติถอนเงินฝากธนาคารเงินโครงการอาหารเช้า/โครงการอาหารกลางวัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [934,1117,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จำนวนเงินที่เบิกจ่ายตามใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน ไม่สอดคล้องกับจำนวนเงินในบิลเงินสดจากทางร้านค้า มีผลทำให้โรงเรียนจ่ายเงินสูงหรือต่ำกว่าความเป็นจริง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [935,1116,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนใช้งานใบเสร็จรับเงินต่อเนื่องข้ามปีงบประมาณ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [936,1115,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินค่าเช่าสถานที่หรือเงินสนับสนุนค่าไฟฟ้า ไม่นำฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารเงินบำรุงการศึกษา","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [937,1114,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่พบหลักฐานการรับเงินสนับสนุนจากบริษัทบางแห่งที่มีการขอตั้งวางตู้ขายไอศกรีม","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [938,1113,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","บริษัทฯ ใช้สถานที่เพื่อจำหน่ายไอศกรีม โดยจะให้ส่วนลด เพื่อเป็นค่าไฟฟ้าตู้แช่ไอศกรีม แต่พบว่า บริษัทฯ ชำระส่วนลดให้โรงเรียนต่ำกว่าข้อตกลงที่ให้ไว้","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [939,1112,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่มีเอกสารขออนุญาตใช้สถานที่หลายรายการ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [940,1111,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ออกใบเสร็จรับเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวันไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [941,1110,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่พบบันทึกข้อตกลงหรือการทำสัญญาระหว่างบริษัทกับสถานศึกษา กรณีอนุญาตให้บุคคลภายนอกใช้พื้นที่เพื่อจำหน่ายไอศกรีม","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [942,1109,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินบริจาคไม่นำฝากเข้าเงินบำรุงการศึกษา","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [943,1108,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ถอนเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ไม่จัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารเป็นหลักฐาน หรือจัดทำไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [944,1107,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารเพื่อเป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายเงินทุกประเภท","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [945,1106,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","แก้ไขรายการสาระสำคัญในหลักฐานการจ่ายเงิน ด้วยน้ำยาลบคำผิด มิได้ใช้วิธีขีดฆ่าแล้วพิมพ์หรือเขียนใหม่ และผู้รับเงินมิได้ลงลายมือชื่อกำกับการแก้ไข","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [946,1105,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินบำรุงการศึกษา แต่ไม่ได้จัดทำใบเสร็จรับเงินเป็นหลักฐาน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [947,1104,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","หลักฐานการจ่ายเงิน หรือใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน หรือใบเสร็จรับเงิน มีรายละเอียดไม่ครบถ้วน เช่น ไม่ระบุยี่ห้อ และขนาดของวัตถุดิบที่จัดซื้อ ลายมือชื่อผู้รับเงิน จำนวนเงินเป็นตัวอักษร เป็นต้น","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [948,1103,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง ปีการศึกษา 2560 และปีการศึกษาที่ผ่านมา ที่ต้องนำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร แต่ยังไม่ได้นำเงินส่งคืน หรือส่งคืนแล้วแต่ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [949,1102,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากเงินโครงการอาหารกลางวัน ปีการศึกษา 2560 ที่ต้องนำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร แต่ยังไม่ได้นำเงินส่งคืน หรือส่งคืนแล้วแต่ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [950,1101,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จ่ายเงินให้กับผู้ขายสูงกว่าที่ก่อหนี้ผูกพัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [951,1100,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อครุภัณฑ์สูงกว่าราคามาตรฐานครุภัณฑ์กำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [952,1099,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างไม่ถูกต้องตามระเบียบ หนังสือสั่งการกำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [953,1098,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของรถราชการไม่ถูกต้อง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [954,1097,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ป้ายแสดงการเสียภาษีหมดอายุ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [955,1096,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีเอกสารขออนุมัติให้รถราชการไปจอดที่อื่นให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [956,1095,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สินไม่ครบถ้วนถูกต้อง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [957,1094,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีปฏิบัติหน้าที่ไม่ครบถ้วนตามที่ระเบียบกำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [958,1093,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","มีหนังสือมอบทรัพย์สินให้ศูนย์สุขภาพชุมชนให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [959,1092,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนทุกรายการ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [960,1091,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","ตรวจรับวัสดุที่หมดอายุการใช้งานจากผู้ขาย","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [961,1090,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","การจัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) และ MIS2 มียอดจำนวนเงินและยอดคงเหลือต้นปีไม่ตรงกัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [962,1089,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","ไม่จัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารบัญชีกระแสรายวัน “คณะกรรมการรับส่งเงินศูนย์ฯ” ซึ่งมีเงินคงค้างโดยไม่ทราบที่มา","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [963,1088,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","งบเงินรับ – เงินจ่าย และงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคาร แสดงข้อมูลไม่ถูกต้อง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [964,1087,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","หลักฐานประกอบการบันทึกบัญชีมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [965,1086,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","ยอดเงินฝากธนาคารยกมา ณ วันที่ 1 ตุลาคม 2559 ไม่ถูกต้อง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [966,1085,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีไม่ครบถ้วนถูกต้องตามหลักฐานและไม่เป็นไปตามหลักการบัญชี","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [967,1084,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","หัวหน้างานหรือผู้ควบคุมไม่ลงลายมือชื่อรับรองในใบการปฏิบัติงานของบุคคลภายนอก","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [968,1083,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ไม่พบหลักฐานการวิเคราะห์งานและการจัดทำแผนการจัดจ้างบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติราชการตามที่กำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [969,1082,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ห้องพักพนักงานสถานที่ยังไม่ได้แยกมิเตอร์ไฟฟ้าและน้ำประปา","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [970,1081,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ตั้งฎีกาเบิกจ่ายค่าสาธารณูปโภคล่าช้าเกินกว่า 7 วันทำการนับแต่ได้รับใบแจ้งหนี้","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [971,1080,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคารให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [972,1079,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","นำจ่ายเงินประกันสังคมบางเดือนล่าช้า","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [973,1078,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","รายงานจากระบบสารสนเทศ HCIS แสดงข้อมูลไม่สัมพันธ์กัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [974,1077,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ไม่เปิดตู้บำรุงเป็นเวลานาน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [975,1076,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีหลักฐานการนำภาษีหัก ณ ที่จ่ายส่งกรมสรรพากรให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [976,1075,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำใบสรุปการรับเงินประจำวันและรายงานเงินคงเหลือประจำวัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [977,1074,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจ่ายเงินค่าตอบแทนอาสาสมัครรายวันไม่เหมาะสมและรัดกุม","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [978,1073,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ยืมเงินโครงการสร้างหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้า โดยไม่ตั้งหน้าฎีกา","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [979,1072,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีหลักฐานการจ่ายเงินบำรุงศูนย์บริการสาธารณสุขและเงินโครงการสร้างหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [980,1071,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","เรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลล่าช้า ไม่ถูกต้อง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [981,1070,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาล","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [982,1069,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รายงานบัญชีแสดงการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงจัดทำไม่ครบถ้วน และรายงานบัญชีแสดงการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงที่จัดทำแสดงจำนวนน้ำมันที่ใช้ไปไม่ถูกต้องตรงกับรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นจากระบบ MIS2","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [983,1068,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีหลักฐานการอนุมัติเบิกจ่ายเชื้อเพลิงและการอนุมัติให้มีเชื้อเพลิงเหลือเก็บไว้จ่ายในวันต่อไปเกินกว่าที่ระเบียบกำหนดให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [984,1067,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดเก็บน้ำมันเชื้อเพลิงคงเหลือไม่เหมาะสม","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [985,1066,"โรงพยาบาล","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบครุภัณฑ์เฉพาะที่ได้รับมาในปี พ.ศ. 2560 โดยไม่ได้ตรวจสอบครุภัณฑ์ตั้งแต่เริ่มได้รับมาจนถึงปัจจุบัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [986,1065,"โรงพยาบาล","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์ที่อยู่ภายใต้รหัสส่วนกลางบางรายการปัจจุบันไม่ได้ใช้งาน แต่สถานะทรัพย์สินในระบบบัญชีทรัพย์สินระบุว่าใช้การได้ปกติ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [987,1064,"โรงพยาบาล","ด้านครุภัณฑ์","ข้อมูลทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) มีทรัพย์สินที่เป็นรหัสส่วนกลางที่ไม่มีหน่วยงานใดเป็นผู้รับผิดชอบจำนวนหลายรายการ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [988,1063,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำใบเบิกวัสดุตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดและมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [989,1062,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","มีวัสดุประเภทฟิล์มเอกซเรย์ ที่หมดอายุการใช้งานแล้ว แต่ไม่ได้รายงานในรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [990,1061,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","ไม่ได้บันทึกบัญชีวัสดุผ่านระบบ MIS2","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [991,1060,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงินแต่ละประเภทไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด และไม่ได้จัดทำใบเบิกพัสดุ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [992,1059,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุและหลักฐานการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงที่ใช้กับเครื่องกำเนิดไฟฟ้าและเครื่องกำเนิดไอน้ำ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [993,1058,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุประจำปีงบประมาณ มิได้ตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุตลอดปีงบประมาณ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [994,1057,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","รายละเอียดประกอบฎีกาบางรายการไม่มีรายละเอียดยี่ห้อ รุ่นของพัสดุที่จัดซื้อ    ทำให้ไม่อาจมั่นใจได้ว่าราคาและยี่ห้อของพัสดุที่จัดซื้อตรงตามความต้องการและราคาที่จัดซื้อสมเหตุสมผลหรือไม่","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [995,1056,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","พัสดุที่จัดซื้อบางรายการมีราคาแพงกว่าราคาท้องตลาด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [996,1055,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","วันที่ตรวจรับพัสดุกับวันที่จ่ายเงินมีช่วงเวลาห่างกันมาก อีกทั้งการประทับตราวันที่ในใบแจ้งหนี้ ไม่ได้เป็นการพิมพ์มาพร้อมกับรายละเอียดอื่น ๆ และเอกสารของผู้ขายไม่ได้ประทับตรารับหนังสือตามระบบสารบรรณ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [997,1054,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","คณะกรรมการกำหนดคุณลักษณะเฉพาะได้กำหนดคุณลักษณะใหม่ โดยขาดรายละเอียดที่มีนัยสำคัญที่บัญชีราคามาตรฐานครุภัณฑ์กำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [998,1053,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","งบเทียบยอดเงินฝากธนาคารจัดทำไม่ครบถ้วน และมีรายการคงค้างเป็นเวลานานยัง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [999,1052,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","งบเงินรับ – เงินจ่ายบางบัญชี แสดงรายการบัญชีบางรายการไม่ตรงตามบัญชีแยกประเภท","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1000,1051,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีไม่ถูกต้องตรงตามหลักฐานและไม่เป็นไปตามหลักการบัญชีและหนังสือ สั่งการที่เกี่ยวข้อง ได้แก่ สมุดรายวันขั้นต้นและขั้นปลาย มีการบันทึกข้อมูลไม่ถูกต้อง ครบถ้วน และบางรายการบันทึกซ้ำซ้อน ยอดรวมบัญชีแยกประเภทบางรายการมีผลรวมไม่ตรงตามที่ผู้ตรวจสอบภายในรวมยอดได้ สมุดบัญชีย่อยค่าใช้จ่ายมีข้อมูลไม่สัมพันธ์กับรายละเอียดค่าใช้จ่ายที่ประกอบงบการเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1001,1050,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายค่าธรรมเนียมผ่านทางพิเศษ มีเอกสารประกอบฎีกาไม่ถูกต้อง ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1002,1049,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","มีเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันแล้ว แต่ยังไม่ได้ถอนคืนให้แก่ผู้วางเงินประกัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1003,1048,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ทะเบียนคุมเงินประกันสัญญาและประกันซอง ส่วนใหญ่จะไม่ระบุระยะเวลาเริ่มต้นและสิ้นสุดการประกัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1004,1047,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ข้อมูลในบัตรจอดยานยนต์มีความเลือนราง ทำให้ไม่สามารถใช้สอบทานความถูกต้องครบถ้วนของรายละเอียดตามรายงานสรุปเครื่องคิดเงินได้","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1005,1046,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","รายงานเงินคงเหลือประจำวันมีการรายงานไม่ถูกต้องและไม่เป็นปัจจุบัน โดยไม่ได้รายงานค่ารักษาพยาบาลที่รับโอนและรับเป็นเช็ค","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1006,1045,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","มีสำเนาใบเสร็จรับเงินการรับเงินโอนค่ารักษาพยาบาลจากสำนักงานหลักประกันสุขภาพแห่งชาติให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1007,1044,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลไม่ครบถ้วนทุกประเภท","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1008,1043,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ระบบสารสนเทศ e-PHIS BMA มีฟิลด์ (Field) ซ้ำซ้อนกัน และรายงานสรุปการรักษาพยาบาลผู้ป่วยจากระบบฯ มีการแสดงข้อมูลไม่ครบถ้วนและมีรูปแบบไม่เหมาะสม","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1009,1042,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","การเรียกเก็บเงินลูกหนี้บางประเภทมีความล่าช้าและมีหนี้ค้างชำระเป็นระยะเวลานาน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1010,1041,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","บันทึกทะเบียนคุมลูกหนี้ไม่ถูกต้อง ขาดข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญและบันทึกไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1011,1040,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","การรับเงินค่าเช่าสถานที่ บางสัญญาไม่พบว่าได้รับเงินเป็นไปตามสัญญาหรือไม่ และบางสัญญามีการรับชำระค่าน้ำประปา ค่าไฟฟ้าล่าช้ากว่าสัญญากำหนด รวมทั้ง บางสัญญาไม่ได้ปฏิบัติตามรูปแบบสัญญากำหนด อีกทั้งรูปแบบของสัญญาเช่าสถานที่บางสัญญาไม่เป็นไปตามรูปแบบสัญญาที่กรุงเทพมหานครกำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1012,1039,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ไม่ได้เบิกจ่ายเงินจากเงินงบประมาณให้ครบถ้วนก่อนที่จะมาเบิกจ่ายจากเงินนอกงบประมาณเพิ่มเติม","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1013,1038,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","การยกเว้นหรือลดหย่อนค่าธรรมเนียมการจอดรถ มีการปฏิบัติที่ไม่รัดกุม รวมทั้งมีการลงนามยกเว้นค่าธรรมเนียมจากผู้ที่ไม่ได้รับมอบหมายตามประกาศสำนักการแพทย์","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1014,1037,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","การรับเงินค่าธรรมเนียมการจอดรถ ไม่มีการตรวจสอบบัตรจอดยานยนต์ (Ticket) และใบเสร็จรับเงินค่าจอดรถที่ออกจากระบบฯ ไม่มีสำเนาใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1015,1036,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ไม่ได้รายงานเช็ครอการจ่ายคงเหลือและเงินที่นำฝากธนาคารไม่ทัน โดยจะนำรายการไปรวมแสดงเป็นรายรับของวันถัดไป","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1016,1035,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","มีการคำนวณเงินบำรุงโรงพยาบาลคงเหลือสิ้นปีงบประมาณ ส่งสมทบสำนักการแพทย์ไม่ถูกต้อง และไม่ได้จัดสรรผลกำไรของเงินทุนหมุนเวียนตามที่ระเบียบกำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1017,1034,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","จำนวนใบเสร็จรับเงินคงเหลือตามบัญชีคุมวัสดุ ใบเสร็จรับเงินจากระบบบริหารคลังวัสดุกลางไม่ตรงกับจำนวนใบเสร็จรับเงินที่คงเหลือจริงและบัญชีคุมใบเสร็จรับเงิน (แผ่นการ์ด)","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1018,1033,"สำนักงานเขต","ด้านวัสดุ","พบใบเสร็จรับเงินกรุงเทพมหานครไม่ได้ใช้งานแล้วคงค้างอยู่ในบัญชีวัสดุเป็นจำนวนมาก ซึ่งไม่ได้รายงานพัสดุไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการในรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1019,1032,"สำนักงานเขต","ด้านการให้บริการ","อัตราค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยที่หน่วยงานจัดเก็บไม่เป็นไปตามอัตราค่าธรรมเนียมที่แนบท้ายข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง ค่าธรรมเนียมการเก็บและขนส่งปฏิกูลหรือมูลฝอยตามกฎหมายว่าด้วยการสาธารณสุข พ.ศ. 2546 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1020,1031,"สำนักงานเขต","ด้านการให้บริการ","จัดเก็บค่าธรรมเนียมลดลงจากเดือนก่อน และตรวจสอบเพิ่มเติมพบว่าค่าธรรมเนียมที่ระบุในต้นฉบับใบเสร็จรับเงินไม่ตรงกับสำเนาใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1021,1030,"สำนักงานเขต","ด้านการให้บริการ","การกำหนดอัตราค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยไม่เป็นไปตามบัญชีอัตราค่าธรรมเนียมที่แนบท้ายข้อบัญญัติกรุงเทพมหานครกำหนด และมีการแก้ไขข้อมูลอัตราค่าธรรมเนียม/เดือน ด้วยปากกาลบคำผิด รวมทั้งไม่พบคำสั่งแต่งตั้งคณะกรรมการในการประเมินปริมาณมูลฝอย","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1022,1029,"สำนักงานเขต","ด้านการให้บริการ","ไม่มีรายงานข้อมูลที่กำหนดค่าบริการที่ต้องจัดเก็บทั้งในต้นเรื่องรับแจ้งและรายงานหลังจากปฏิบัติงานของงานบริการตัดและเก็บขนต้นไม้","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1023,1028,"สำนักงานเขต","ด้านการให้บริการ","ไม่จัดทำทะเบียนคุมและการออกเลขรับแจ้งของงานบริการตัดและเก็บขนต้นไม้","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1024,1027,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","บันทึกจับกุมและแบบแจ้งความนำจับบางฉบับ ผู้ถูกจับกุม ผู้จับกุม และผู้รับเงินรางวัล ไม่ลงลายมือชื่อในบันทึกจับกุมและแบบแจ้งความนำจับ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1025,1026,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","บันทึกจำนวนเงินในบันทึกการเปรียบเทียบ อนุมัติจ่ายเงินรางวัล และใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้องตรงกัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1026,1025,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","การนำส่งเงินค่าปรับถูกต้อง ครบถ้วน ภายในระยะเวลาที่ระเบียบกำหนด แต่การบันทึกรายละเอียดในสำเนาใบเสร็จรับเงินค่าปรับ ใบนำส่งเงิน บันทึกการเปรียบเทียบ และการอนุมัติเงินรางวัลบางรายการไม่ถูกต้อง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1027,1024,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมเงินส่วนแบ่งค่าปรับ และในการรับเงินส่วนแบ่งค่าปรับ ผู้แจ้งความนำจับบางราย  ลงลายมือชื่อไว้เพียงอย่างเดียว โดยมิได้ประทับลายพิมพ์นิ้วมือไว้เป็นหลักฐาน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1028,1023,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ไม่บันทึกบัญชีย่อยเงินฝากธนาคารการจ่ายเช็คบัญชีกระแสรายวัน และบันทึกรายละเอียดบางรายการไม่ครบถ้วน ไม่ถูกต้อง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1029,1022,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ไม่จัดส่งรายงานทางการเงินประจำปี รายงานทางการเงินประจำเดือน ให้สำนักงานตรวจสอบภายใน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1030,1021,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ไม่จัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารเพื่อพิสูจน์ความถูกต้องของเงินฝากธนาคารที่มียอดคงเหลือไม่ตรงกับสมุดบัญชี","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1031,1020,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","หมายเหตุประกอบงบการเงิน ระบุจำนวนเงินไม่ถูกต้อง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1032,1019,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ไม่ได้ปรับปรุงสมุดบัญชีเงินฝากธนาคาร (เงินค้ำประกันลูกจ้าง) เพื่อให้แสดงยอดปัจจุบัน หลายบัญชี และไม่ได้บันทึกรับรู้ดอกเบี้ยเงินฝากและภาษีหัก ณ ที่จ่ายของปีปัจจุบัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1033,1018,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีไม่ครบถ้วนถูกต้อง ทำให้ไม่สามารถรับรองความถูกต้องของรายงานทางการเงินประจำปีได้ ได้แก่ บันทึกบัญชีในสมุดรายวันเงินรับและสมุดรายวันเงินจ่าย รวมทั้งบัญชีย่อยไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน ไม่บันทึกผ่านรายการบัญชีจากสมุดบัญชีขั้นต้นไปยังสมุดบัญชีขั้นปลาย ไม่บันทึกปิดบัญชีเมื่อสิ้นปีงบประมาณ บันทึกรายการปิดบัญชีในสมุดรายวันทั่วไปไม่ตรงกับใบโอน รายงานทางการเงินประจำปีแสดงรายการบัญชีและยอดเงินไม่ตรงตามสมุดบัญชีแยกประเภทหลายบัญชี ไม่ได้บันทึกรายการในบัญชีย่อยหลายรายการ บันทึกบัญชีซ้ำซ้อน บันทึกบัญชีไม่ตรงตามแผนงาน บันทึกบัญชีไม่ตรงกับวันที่จ่ายเงิน บันทึกรายการตามใบนำส่งเงินไม่ถูกต้อง เป็นต้น","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1034,1017,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","จัดเก็บค่าธรรมเนียมต่ำกว่าอัตราที่ระบุในสมุดทะเบียนผู้ชำระค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย (เล่มแดง)","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1035,1016,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","บันทึกรายละเอียดในสำเนาใบเสร็จรับเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1036,1015,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","สำเนาใบเสร็จรับเงินบางฉบับ ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน โดยไม่ลงลายมือชื่อพนักงานเก็บเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย และไม่ระบุประเภทอาคาร","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1037,1014,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","นำส่งรายได้ค่าธรรมเนียมขนถ่ายสิ่งปฏิกูลไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1038,1013,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","นำส่งเงินค่าเปรียบเทียบปรับ ส่งคลังกรุงเทพมหานครไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1039,1012,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จเงินสด (แบบ บ.11) และมีการยืมใบเสร็จเงินสดระหว่างส่วนราชการ แต่ไม่ได้จัดทำบันทึกการยืม หรือหลักฐานการยืม","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1040,1011,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ไม่รายงานใบเสร็จรับเงินที่อยู่ในความรับผิดชอบและใบเสร็จรับเงินที่ใช้ไปในปีงบประมาณ ว่ามีเล่มที่ เลขที่ใดบ้าง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1041,1010,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ยกเลิกใบเสร็จรับเงินค่าปรับโดยไม่ระบุเหตุผลที่ยกเลิกและขีดฆ่าว่า “ยกเลิก”","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1042,1009,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","บันทึกรายการเงินค้ำประกันซอง ในสมุดทะเบียนคุมเงินค้ำประกันสัญญา","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1043,1008,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","จำนวนเงินค้ำประกันสัญญาจากทะเบียนคุมน้อยกว่าจำนวนเงินค้ำประกันสัญญาจากบัญชีแยกประเภท โดยไม่สามารถทราบได้ถึงรายละเอียดของจำนวนเงินที่แตกต่างกัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1044,1007,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","รายงานเงินฝากธนาคาร (เงินค้ำประกันลูกจ้าง) ไม่ถูกต้องตรงตามสมุดบัญชีเงินฝากธนาคาร (เงินค้ำประกันลูกจ้าง)","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1045,1006,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","เงินค่าปรับที่อยู่ระหว่างผู้แจ้งความนำจับมาขอเงินรางวัล จัดเก็บไว้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบ มิได้นำฝากเงินในรูปหีบห่อตามระเบียบกำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1046,1005,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","มีการแก้ไขรายละเอียดและจำนวนเงินในสำเนาใบเสร็จรับเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1047,1004,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","มีการแก้ไขจำนวนเงินในต้นขั้วเช็คด้วยน้ำยาลบคำผิดแทนการขีดฆ่าและเซ็นชื่อกำกับ รวมทั้งจำนวนเงินในต้นขั้วเช็คไม่ตรงกับสำเนาหน้าฎีกาเบิกจ่ายเงิน และการบันทึกรายการในบัญชีย่อยเงินฝากธนาคาร","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1048,1003,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","เงินสดที่ตรวจนับได้ต่ำกว่ารายงานยอดเงินที่เก็บรักษาประจำวัน เนื่องจากมีเงินสดค้างอยู่ในลิ้นชัก (จุดรับเงิน BFC)","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1049,1002,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","บัญชีเงินฝากค้ำประกันลูกจ้างมียอดคงเหลือในบัญชีย่อยเงินฝากธนาคารจำนวนหลายรายไม่ตรงกับกับสมุดคู่ฝากธนาคาร (Book Bank) ทำให้รายงานทางการเงินแสดงข้อมูลคลาดเคลื่อนไม่ตรงกับข้อเท็จจริง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1050,1001,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","นำส่งรายได้ค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยไม่ครบถ้วนตามที่จัดเก็บ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1051,1000,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","บันทึกในทะเบียนคุมผู้ชำระค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย (เล่มแดง) ไม่ครบถ้วน ไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1052,999,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","มีเงินค้ำประกันสัญญาคงค้างที่พ้นภาระผูกพันแล้ว แต่ยังไม่ดำเนินการถอนคืนให้กับผู้วางหลักประกัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1053,998,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","บันทึกรายละเอียดในทะเบียนคุมเงินประกัน โดยขาดข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญ เช่น วันครบกำหนดถอนคืน วันที่ถอนคืนเงินประกัน ทำให้ไม่สามารถควบคุมหรือติดตามเงินประกันที่พ้นภาระผูกพัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1054,997,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","มีเช็คสั่งจ่ายที่หมดอายุเกิน 6 เดือน แต่ยังไม่มีผู้นำไปขึ้นเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1055,996,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีสำเนาทะเบียนรถและคู่มือประจำรถ และป้ายแสดงการเสียภาษีประจำปี (ป้ายวงกลม) หมดอายุ และหรือไม่ติดป้ายแสดงการเสียภาษี (ป้ายวงกลม)","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1056,995,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง ไม่ได้จัดทำวันต่อวัน แต่ทำใบขออนุญาตฯ จำนวน 1 ใบ แต่นำรถออกไปใช้หลายวัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1057,994,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีรถยนต์ส่วนกลาง ไม่ได้ใช้งาน ชำรุด แต่ไม่ได้รายงานไว้ในรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี และยังไม่เปลี่ยนสถานะในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1058,993,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กับระยะทางจริง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1059,992,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","หน่วยงานไม่รายงานความสิ้นเปลืองการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงฯ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2560 ให้สำนักงานตรวจสอบภายใน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1060,991,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงฯ ระหว่างที่นำรถส่วนกลางเข้าซ่อม","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1061,990,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1062,989,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","สภาพรถส่วนกลางไม่เป็นไปตามกฎหมาย ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องกำหนด","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1063,988,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกข้อมูลรถส่วนกลางในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ซ้ำกันภายในส่วนราชการเดียวกัน หรือซ้ำกับส่วนราชการที่ไม่มีอยู่ในโครงสร้างปัจจุบัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1064,987,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การขออนุญาตนำรถออกนอกเขตกรุงเทพมหานคร ไม่ได้ขออนุมัติจากผู้มีอำนาจ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1065,986,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีรถส่วนกลางให้ตรวจสอบ แต่ไม่พบหลักฐานแสดงการจำหน่ายรถส่วนกลางดังกล่าว","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1066,985,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถมีการเฉี่ยวชนหรือมีรอยบุบ แต่ไม่มีการรายงานให้ผู้บังคับบัญชาทราบตามลำดับ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1067,984,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่เขียนหรือพ่นรหัสครุภัณฑ์และชื่อย่อหน่วยงานที่ตัวรถ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1068,983,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) รายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1069,982,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ดำเนินการจำหน่ายรถราชการที่ชำรุด เสื่อมสภาพ หรือหมดความจำเป็นในการใช้งาน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1070,981,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","การจัดซื้อครุภัณฑ์หน่วยงานไม่ได้เรียกประกันสัญญาจากผู้ขาย เพื่อเป็นหลักประกันการปฏิบัติตามสัญญา","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1071,980,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์ชำรุดเสื่อมสภาพ แต่สถานะทรัพย์สินในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2) ยังเป็นใช้การได้ปกติ และไม่ได้รายงานไว้ในรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1072,979,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์บางรายการดำเนินการจำหน่ายเรียบร้อยแล้วแต่ไม่พบหลักฐานการจำหน่ายและไม่ได้ปรับปรุงรายการในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตรงตามข้อมูลจริง","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1073,978,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","การใช้งานของครุภัณฑ์ไม่ตรงตามวัตถุประสงค์ของการจัดซื้อ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1074,977,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","ไม่บันทึกส่วนประกอบของทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1075,976,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","ไม่เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ รหัสครุภัณฑ์เลือนราง และรหัสครุภัณฑ์ติดสติ๊กเกอร์","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1076,975,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","ไม่ดำเนินการจำหน่ายครุภัณฑ์ที่ชำรุด เสื่อมสภาพ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1077,974,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1078,973,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","จัดเก็บวัสดุในสถานที่ไม่เหมาะสม มีความเสี่ยงต่อการสูญหาย","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1079,972,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","ไม่ดำเนินการจำหน่ายวัสดุที่ไม่ใช้งานแล้ว","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1080,971,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","มีวัสดุที่ไม่มีความจำเป็นหรือหมดอายุการใช้งานเป็นจำนวนมาก","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1081,970,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","บันทึกข้อมูลในบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ไม่ตรงตามหลักฐานการจ่ายวัสดุ (ใบจ่ายวัสดุ)","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1082,969,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","บันทึกบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง ครบถ้วน และไม่เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1083,968,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบการรับจ่ายวัสดุประจำปีไม่ได้ตรวจสอบหลักฐานการรับ – จ่ายวัสดุ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1084,967,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","วัสดุบางรายการมีจำนวนคงเหลือไม่ตรงตามบัญชี","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1085,966,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีดอกเบี้ยรับเงินฝากธนาคารไม่ถูกต้อง โดยไม่นำสมุดเงินฝากธนาคารเงินฝากประจำไปปรับยอดเงินให้เป็นปัจจุบัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1086,965,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีย่อยค่าใช้จ่ายไม่ถูกต้องและไม่สัมพันธ์กับบัญชีค่าใช้จ่าย และการจ่ายให้กับบุคคลภายนอก โดยที่บุคคลภายนอกไม่ได้ลงชื่อรับเงินในสมุดจ่ายเช็คและต้นขั้วเช็ค","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1087,964,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีรับเงินไม่ตรงตามวันที่ในใบเสร็จรับเงิน โดยบันทึกบัญชีรับเงินตามวันที่นำฝากธนาคาร และไม่ได้นำฝากธนาคารในวันที่รับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1088,963,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","การบันทึกบัญชีไม่ถูกต้อง และการเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีไม่ครบถ้วน ทำให้ไม่สามารถรับรองความถูกต้องของงบการเงินประจำปีได้","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1089,962,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำรายงานเงินสดคงเหลือประจำวันและสรุปการรับเงินประจำวัน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1090,961,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","จัดทำเอกสารการเบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้อง ครบถ้วน เช่น ผู้ขายไม่ลงลายมือชื่อในใบเสนอราคา และใบส่งของ บันทึกขอความเห็นชอบเจ้าหน้าที่พัสดุไม่ลงชื่อ และผู้มีอำนาจเห็นชอบไม่ลงนามเห็นชอบ เป็นต้น","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1091,960,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","มีเงินประกันคงค้าง พ้นภาระผูกพันเป็นระยะเวลานาน แต่ผู้ขายหรือผู้ให้บริการยังไม่มารับคืน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1092,959,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","มีเช็คที่ยังไม่นำมาขึ้นเงิน และหมดอายุเกินกำหนดเวลา 6 เดือน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1093,958,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","ไม่พบเอกสารการนำส่งเงินคืนเงินยืมเงินทดรองราชการ","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1094,957,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","จัดทำเอกสารประกอบฎีกาเบิกจ่ายเงิน ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน เช่น ใบสั่งซื้อไม่ระบุเลขที่เอกสาร รายงานการตรวจรับพัสดุ ระบุจำนวนเงินไม่ถูกต้องตรงกับที่จัดซื้อ เป็นต้น","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1095,956,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","ทะเบียนคุมเงินประกันสัญญาบันทึกรายการไม่ถูกต้อง และเงินประกันสัญญาที่ครบกำหนดแล้วไม่ได้ถอนคืนหลายราย","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1096,955,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","จัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินคอมพิวเตอร์ไม่เรียงลำดับตามเลขที่จากโรงพิมพ์ และไม่บันทึกการยกเลิกใบเสร็จรับเงินฯ ในทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงิน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1097,954,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","ไม่ประทับตราจ่ายเงินแล้ว พร้อมทั้งไม่ลงวันที่ในใบเสร็จรับเงิน เจ้าหน้าที่ไม่ลงลายมือชื่อจ่ายเงินตามหน้าฎีกา","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1098,953,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","จัดเก็บหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) ไว้ไม่ครบถ้วน","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1099,952,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินงบประมาณล่าช้าเกินกว่า 20 วัน นับแต่วันที่ได้รับใบแจ้งหนี้","N/A","2021-06-30T00:00:00","2021-06-30T00:00:00"],
    [1100,951,"สถานธนานุบาล","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์บางรายการไม่เขียนรหัสที่ตัวครุภัณฑ์ แต่ติดรหัสครุภัณฑ์ที่เป็นสติ๊กเกอร์","ให้เขียนหรือพ่นรหัสที่ตัวครุภัณฑ์ทุกรายการ เพื่อป้องกันไม่ให้รหัสครุภัณฑ์หลุดลอกหรือเลือนหาย","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1101,950,"สถานธนานุบาล","ด้านวัสดุ","วัสดุคงเหลือไม่ตรงตามบัญชี","กำชับให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจนับพัสดุประจำปีสิ้นปีงบประมาณให้ถูกต้องตรงกับพัสดุที่มีอยู่จริง รวมทั้งให้เจ้าหน้าที่พัสดุบันทึกรายการรับ-จ่ายวัสดุ ให้ถูกต้องตรงประเภท จำนวนที่รับ-จ่าย และหลักฐานประกอบ เพื่อให้บัญชีวัสดุมีความถูกต้องเชื่อถือได้","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1102,949,"สถานธนานุบาล","ด้านวัสดุ","การบันทึกบัญชีวัสดุไม่ถูกต้องตามหลักฐานการเบิกจ่าย","กำชับให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจนับพัสดุประจำปีสิ้นปีงบประมาณให้ถูกต้องตรงกับพัสดุที่มีอยู่จริง รวมทั้งให้เจ้าหน้าที่พัสดุบันทึกรายการรับ-จ่ายวัสดุ ให้ถูกต้องตรงประเภท จำนวนที่รับ-จ่าย และหลักฐานประกอบ เพื่อให้บัญชีวัสดุมีความถูกต้องเชื่อถือได้","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1103,948,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","การบันทึกรายการในตั๋วรับจำนำด้วยการเขียน","การบันทึกข้อมูลในใบเสร็จรับเงินให้ถือปฏิบัติตามระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด รวมทั้งเพิ่มความระมัดระวัง โดยใบเสร็จรับเงินให้เขียนเลขที่ตั๋วจำนำ และใส่รายละเอียดในใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1104,947,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินเขียนเลขที่ตั๋วรับจำนำไม่ถูกต้อง ไม่มีการแก้ไขและใส่รายละเอียดไม่ครบถ้วน","การบันทึกข้อมูลในใบเสร็จรับเงินให้ถือปฏิบัติตามระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด รวมทั้งเพิ่มความระมัดระวัง โดยใบเสร็จรับเงินให้เขียนเลขที่ตั๋วจำนำ และใส่รายละเอียดในใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1105,946,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","พนักงานการเงินและบัญชีไม่ลงชื่อในใบเสร็จรับเงิน","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องในการแก้ไขใบเสร็จรับเงิน ให้ใช้วิธีขีดฆ่าและลงนามรับรองการแก้ไขไว้ด้วยทุกแห่ง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครที่ กท 3000/397 ลงวันที่ 14 มีนาคม 2559 อย่างเคร่งครัด","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1106,945,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","พิมพ์ใบเสร็จรับเงินไม่ตรงบรรทัดซึ่งเกิดจากปัญหาเครื่องพิมพ์ และพิมพ์ใบเสร็จรับเงินเลขที่ใหม่ในใบเดิม  โดยไม่ขีดฆ่าแก้ไขตัวหนังสือและตัวเลขที่ผิด ทำให้ใบเสร็จรับเงินไม่เรียบร้อย ข้อมูลในใบเสร็จรับเงินไม่ชัดเจน","การบันทึกข้อมูลในใบเสร็จรับเงินให้ถือปฏิบัติตามระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด รวมทั้งเพิ่มความระมัดระวัง โดยการพิมพ์ใบเสร็จรับเงินไม่ตรงบรรทัดเกิดจากปัญหาเครื่องพิมพ์นั้น ไม่ควรพิมพ์ใบเสร็จเลขที่ใหม่ในใบเสร็จรับเงินฉบับเดิมให้ยกเลิกใบเสร็จรับเงินฉบับเก่า และออกใบเสร็จรับเงินฉบับใหม่","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1107,944,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินบางส่วนถูกปลวกทำลายเสียหาย","ให้ความสำคัญกับการเก็บรักษาและควบคุมเอกสารทางการเงิน โดยจัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน รวมทั้งเก็บรักษาไว้ในที่ปลอดภัย อย่าให้สูญหาย หรือเสียหายได้ ตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ในส่วนของใบเสร็จรับเงินอย่างเคร่งครัด","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1108,943,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","สำเนาใบเสร็จรับเงินบางฉบับสูญหาย โดยได้ดำเนินการแจ้งความแล้ว","ให้ความสำคัญกับการเก็บรักษาและควบคุมเอกสารทางการเงิน โดยจัดทำบัญชีคุมใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน รวมทั้งเก็บรักษาไว้ในที่ปลอดภัย อย่าให้สูญหาย หรือเสียหายได้ ตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ในส่วนของใบเสร็จรับเงินอย่างเคร่งครัด","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1109,942,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินที่ใช้แล้ว บางส่วนไม่มีให้ตรวจสอบ","ค้นหาใบเสร็จรับเงินที่ไม่มีให้ตรวจสอบ หากพบว่าสูญหาย ให้แจ้งความต่อพนักงานสอบสวน โดยถือปฏิบัติตามหนังสือกระทรวงการคลังที่ กท 7000/1915 ลงวันที่ 6 ตุลาคม 2541 เรื่อง การใช้สำเนาเอกสารเป็นหลักฐานแทนต้นฉบับที่สูญหาย","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1110,941,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","กรรมการรักษาเงินของสถานธนานุบาลลงนามในบัญชีคุมยอดคงเหลือประจำวัน (แบบ 11) ในวันที่ลาพักผ่อน และวันที่เข้ารับการอบรมสัมมนา เป็นผลให้เอกสารไม่ถูกต้องตรงตามข้อมูลจริง","กำชับให้พนักงานทุกคนถือปฏิบัติตามคำสั่งสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครที่ 99/2557 ลงวันที่ 25 ธันวาคม 2557 เรื่อง แต่งตั้งคณะกรรมการรักษาเงินของสถานธนานุบาล ในกรณีให้พนักงานปฏิบัติหน้าที่แทนกรรมการรักษาเงินอย่างเคร่งครัด","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1111,940,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","มีการแก้ไขใบเสร็จรับเงินโดยใช้น้ำยาลบคำผิดหรือขีดฆ่า และไม่ลงนามรับรองการแก้ไข","การบันทึกข้อมูลในใบเสร็จรับเงินให้ถือปฏิบัติตามระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด รวมทั้งเพิ่มความระมัดระวัง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1112,939,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกตัดจ่ายในสมุดคุมน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ถูกต้องครบถ้วน","ตรวจสอบและปรับปรุงยอดน้ำมันเชื้อเพลิงคงเหลือ กรณีที่ยังไม่ได้นำรายการเบิกมาบันทึกตัดจ่ายในบัญชีวัสดุน้ำมันเชื้อเพลิง การบันทึกบัญชีวัสดุทุกครั้งต้องมีความระมัดระวังรอบคอบ และให้มีการสอบยันระหว่างเลขมิเตอร์หัวจ่าย น้ำมันคงเหลือเทียบกับบัญชีวัสดุน้ำมันเชื้อเพลิงอย่างสม่ำเสมอ เพื่อให้บัญชีวัสดุแสดงจำนวนน้ำมันคงเหลือและเลขมิเตอร์หัวจ่ายมีความถูกต้องตรงกัน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1113,938,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เติมน้ำมันเชื้อเพลิงเกินอัตรา","นำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีรถราชการเติมน้ำมันเชื้อเพลิงเกินกว่าอัตราที่กำหนด และให้นำข้อมูลการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของรถแต่ละคันมาพิจารณาการนำรถออกปฏิบัติงาน เพื่อมิให้การเบิกน้ำมันเกินจำนวนที่อัตรากำหนด","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1114,937,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เบิกน้ำมันเชื้อเพลิงระหว่างรถเข้าซ่อม","ให้ชี้แจงกรณีเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงในระหว่างนำรถเข้าซ่อมที่กองโรงงานช่างกล","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1115,936,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","กำหนดเงื่อนไขการรับประกันในสัญญาต่ำกว่าคู่มือการใช้รถกำหนด","กรณีรถไม่มีเอกสารแสดงรายละเอียดกำหนดระยะเวลาการรับประกันซ่อมบำรุงรักษาให้ตรวจสอบ ให้ศูนย์ก่อสร้างฯ ดำเนินการตรวจสอบว่ารถดังกล่าวยังอยู่ในระยะเวลาการรับประกันซ่อมบำรุงฯ หรือไม่ หากพบว่ายังอยู่ในระยะเวลาการประกัน ให้นำรถเข้าใช้บริการซ่อมบำรุงรักษาตามเงื่อนไขของสัญญา เพื่อให้การใช้ประโยชน์จากเงื่อนไขการรับประกันของสัญญาเป็นไปอย่างคุ้มค่า ช่วยประหยัดค่าใช้จ่ายที่ไม่ควรจ่ายได้","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1116,935,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พบหลักฐานการนำรถเข้าใช้บริการซ่อมบำรุง","กรณีรถไม่มีเอกสารแสดงรายละเอียดกำหนดระยะเวลาการรับประกันซ่อมบำรุงรักษาให้ตรวจสอบ ให้ศูนย์ก่อสร้างฯ ดำเนินการตรวจสอบว่ารถดังกล่าวยังอยู่ในระยะเวลาการรับประกันซ่อมบำรุงฯ หรือไม่ หากพบว่ายังอยู่ในระยะเวลาการประกัน ให้นำรถเข้าใช้บริการซ่อมบำรุงรักษาตามเงื่อนไขของสัญญา เพื่อให้การใช้ประโยชน์จากเงื่อนไขการรับประกันของสัญญาเป็นไปอย่างคุ้มค่า ช่วยประหยัดค่าใช้จ่ายที่ไม่ควรจ่ายได้","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1117,934,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","สัญญาการซื้อขายรถพร้อมรายละเอียดมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","การจัดซื้อครั้งต่อไป ควรมีการสำรวจการรับประกันความชำรุดบกพร่องของรถประเภทที่ต้องการจัดซื้อ ว่ามีการรับประกันความชำรุดเสียหายเป็นระยะเวลาเท่าไร มาใช้ประกอบการพิจารณากำหนดระยะเวลาการรับประกันในสัญญา และส่งมอบรถพร้อมสำเนาสัญญา และรายละเอียดเงื่อนไขการรับประกันให้หน่วยงานที่นำไปใช้งาน เพื่อให้การใช้ประโยชน์จากเงื่อนไขการรับประกันเป็นไปอย่างถูกต้องครบถ้วนต่อไป","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1118,933,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","ให้ชี้แจงกรณีไม่มีรถราชการให้ตรวจสอบ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1119,932,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการเกิดอุบัติเหตุยังไม่ได้ดำเนินการซ่อมแซมหรือแต่งตั้งคณะกรรมการสอบข้อเท็จจริงแล้ว แต่คณะกรรมการยังไม่ได้ดำเนินการ","ให้คณะกรรมการสอบสวนข้อเท็จจริงรถราชการเกิดอุบัติเหตุ เร่งดำเนินการสอบสวน และรายงานผลให้ผู้แต่งตั้งทราบภายในระยะเวลาที่กำหนดไว้ตามคำสั่งแต่งตั้งคณะกรรมการสอบข้อเท็จจริง และเร่งดำเนินการซ่อมรถที่ชำรุดจากอุบัติเหตุให้แล้วเสร็จโดยเร็ว","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1120,931,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการชำรุดเสื่อมสภาพไม่ได้รายงานในการตรวจสอบพัสดุประจำปี พ.ศ. 2559","กรณีรถราชการชำรุดเสื่อมสภาพให้เร่งดำเนินการจำหน่ายโดยเร็ว โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ เพื่อมิให้มีพัสดุสะสมรวมกับปีงบประมาณถัดไปจำนวนมาก ทำให้ยากต่อการควบคุม ตรวจสอบ และจำหน่าย","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1121,930,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จำนวนน้ำมันคงเหลือไม่ตรงตามยอดคงเหลือตามบัญชี","ตรวจสอบและปรับปรุงยอดน้ำมันเชื้อเพลิงคงเหลือ กรณีที่ยังไม่ได้นำรายการเบิกมาบันทึกตัดจ่ายในบัญชีวัสดุน้ำมันเชื้อเพลิง การบันทึกบัญชีวัสดุทุกครั้งต้องมีความระมัดระวังรอบคอบ และให้มีการสอบยันระหว่างเลขมิเตอร์หัวจ่าย น้ำมันคงเหลือเทียบกับบัญชีวัสดุน้ำมันเชื้อเพลิงอย่างสม่ำเสมอ เพื่อให้บัญชีวัสดุแสดงจำนวนน้ำมันคงเหลือและเลขมิเตอร์หัวจ่ายมีความถูกต้องตรงกัน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1122,929,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การแบ่งงวดจ่ายน้ำมันไม่ถูกต้องตามระเบียบกรุงเทพมหานคร","การควบคุมแบ่งงวดจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงแต่ละเดือน ให้เป็นไปตามระเบียบกรุงเทพมหานครฯ กำหนด โดยแบ่งงวดจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงออกเป็นสองงวด ๆ ละเท่า ๆ กัน และให้เบิกจ่ายในอัตราตามหนังนสือสั่งการสำนักการคลัง ที่ กท 1307/2762 ลงวันที่ 23 พฤษภาคม 2557 เรื่อง การปรับปรุงบัญชีกำหนดอัตราการเบิกเชื้อเพลิง เพื่อให้การเบิกจ่ายน้ำมันเป็นไปอย่างถูกต้อง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1123,928,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การตัดจ่ายวัสดุประเภทน้ำมันเชื้อเพลิงโดยไม่มีหลักฐานการจ่าย","ให้หาหลักฐานการขออนุมัติอัตราการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นของเครื่องจักรกล เครื่องทุ่นแรง รถขุด และรายการอื่น ๆ รวมทั้งให้ตรวจสอบจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงที่เบิกใช้จริง หากพบว่าเบิกเกินอัตราที่กำหนดให้นำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร และต้องจัดเก็บเอกสารหลักฐานต่าง ๆ เพื่อประกอบการตรวจสอบให้ครบถ้วน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1124,927,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำบัญชีวัสดุเพื่อควบคุมการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องจักรไม่ครบถ้วน","จัดทำบัญชีวัสดุ เพื่อควบคุมการเบิก-จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงของรถยนต์ เครื่องจักรกล ให้ครบถ้วนทุกประเภท เพื่อเป็นการควบคุมน้ำมันเชื้อเพลิง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 146 และข้อ 149 โดยเคร่งครัด","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1125,926,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการแก้ไขตัวเลขจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงที่เบิก","หากมีการแก้ไขจำนวนน้ำมันที่จ่าย ให้ผู้มีอำนาจและผู้รับ ลงลายมือชื่อกำกับในใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงเพื่อให้การเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงมีความรัดกุม อันจะป้องกันมิให้เกิดการทุจริตได้","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1126,925,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ลายมือชื่อผู้รับน้ำมันเชื้อเพลิงในใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงฉบับเดียวกัน มีลายมือชื่อไม่เหมือนกัน","ใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง (บิลสามสี) ให้ลงลายมือชื่อผู้เบิกทุกใบ และการรับน้ำมันเชื้อเพลิงแต่ละวัน ให้ลงลายมือชื่อผู้รับให้ตรงกันทั้งสามใบ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1127,924,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงที่จ่ายตามบัญชี กับจำนวนน้ำมันที่จ่ายตามใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง มีจำนวนไม่เท่ากัน","เพื่อให้การควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและการใช้รถราชการเครื่องจักรกลมีประสิทธิภาพมากขึ้นให้ศูนย์ก่อสร้างฯ แต่งตั้งคณะทำงานเพื่อดำเนินการตรวจสอบการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและยอดคงเหลือตามบัญชีและคลังน้ำมันเชื้อเพลิง เดือนละ 1 ครั้ง และกำชับเจ้าหน้าที่ประจำสถานีบริการน้ำมันเชื้อเพลิงตรวจสอบยอดน้ำมันเชื้อเพลิงคงเหลือก่อนเปิดและปิดให้บริการประจำวันทุกครั้ง ทั้งนี้ให้คณะทำงานรายงานผลการดำเนินการให้หัวหน้าศูนย์ก่อสร้างฯ ทราบทุกครั้ง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1128,923,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การรายงานยอดเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นประจำเดือนไม่ถูกต้อง","ให้มีความระมัดระวังรอบคอบในการจัดทำรายงานต่าง ๆ เพื่อการควบคุมการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงที่มีประสิทธิผล ข้อมูลมีความถูกต้อง ครบถ้วน สามารถนำข้อมูลมาใช้ประโยชน์และวิเคราะห์การเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นเพื่อป้องกันการรั่วไหลจากการปฏิบัติงานที่ไม่ถูกต้อง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1129,922,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การจัดทำบัญชีวัสดุ (น้ำมันเชื้อเพลิง) ไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","ให้จัดทำบัญชีวัสดุตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1130,921,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกข้อมูลในเอกสาร “ใบรายงานการใช้รถยนต์/เครื่องจักรทุ่นแรง” ไม่ครบถ้วน","บันทึกข้อมูลในเอกสาร “ใบรายงานการใช้รถยนต์/เครื่องจักรทุ่นแรง” และรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงให้ครบถ้วน ถูกต้อง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1131,920,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","สำเนาใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงขาดความน่าเชื่อถือ เนื่องจากเขียนจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงด้วยปากกาโดยไม่ผ่านกระดาษคาร์บอน ทำให้ไม่อาจมั่นใจได้ว่าจำนวนน้ำมันที่เบิกถูกต้องตรงกับต้นฉบับและสำเนาคู่ฉบับหรือไม่","ในการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงทุกครั้งให้บันทึกอัตราการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงต่อเดือนในใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง ให้ถูกต้องตามที่ได้รับอนุมัติโดยต้องเขียนต้นฉบับและสำเนาผ่านกระดาษคาร์บอนในคราวเดียวกัน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1132,919,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ผู้ลงลายมือชื่อผู้เบิกในใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ได้เป็นผู้ที่ได้รับมอบอำนาจจากหัวหน้าหน่วยงาน","ตรวจสอบลายมือชื่อผู้เบิกน้ำมันเชื้อเพลิงในใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง หากมิได้เป็นผู้ได้รับมอบอำนาจอย่างถูกต้อง ให้ส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1133,918,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำหลักฐานการเบิกและไม่จัดทำบัญชีกรณีเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่","จัดทำบัญชีคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงกรณีนำภาชนะมาใส่ให้ครบถ้วน โดยแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบจำนวนน้ำมันที่คงเหลืออยู่ ณ ปัจจุบัน และนำจำนวนน้ำมันที่คงเหลือมาบันทึกเป็นยอดยกมา (ยอดตั้งต้น) ในบัญชีวัสดุ และลงบัญชีทุกครั้งที่มีการรับ – จ่ายตามหลักฐาน โดยเก็บหลักฐานการรับ – จ่ายไว้ประกอบการตรวจสอบ ทั้งนี้ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือกองตรวจสอบภายในที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1134,917,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","หมายเลขตัวรถตามคู่มือการจดทะเบียนไม่ตรงกับหมายเลขรถยนต์ที่ได้รับ","ให้ประสานหน่วยงานที่จัดซื้อรถ เพื่อดำเนินการให้รถยนต์ กับเอกสารถูกต้องตามข้อเท็จจริง เพื่อป้องกันมิให้เกิดปัญหาอุปสรรคและปัญหาในการดำเนินการจำหน่ายทรัพย์สินในโอกาสต่อไป","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1135,916,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ป้ายแสดงการเสียภาษีประจำปีสิ้นอายุ","ดำเนินการต่ออายุทะเบียนภาษีรถประจำปี ติดป้ายแสดงการเสียภาษีที่ยังไม่ครบกำหนดวันสิ้นอายุ เป็นการปฏิบัติถูกต้องตามกฎหมายและเพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของกรุงเทพมหานคร","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1136,915,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำบัญชีแสดงการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของยานพาหนะและเครื่องกล ประจำปี พ.ศ. 2559","ให้จัดทำรายงานแสดงการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของยานพาหนะและเครื่องจักรกล ประจำปี พ.ศ. 2559 ส่งให้สำนักงานตรวจสอบภายใน และสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินโดยเร็ว ทั้งนี้ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสั่งการสำนักการคลัง ที่ กท 7000/2339 ลงวันที่ 13 ตุลาคม 2543 เรื่อง การปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลี่นของทางราชการโดยเคร่งครัด","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1137,914,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","หลักฐานการส่งซ่อมขาดความสมบูรณ์","ในการส่งรถเข้าซ่อมกับศูนย์เครื่องมือกล สำนักการโยธา ให้ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน จัดทำหลักฐานที่มีข้อมูลรายละเอียดของการรับรถให้ครอบคลุมถึงหน่วยงานหรือส่วนราชการที่รับรถ วันเวลา และผู้รับรถ เพื่อประโยชน์ในการอ้างอิงติดตาม","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1138,913,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่จัดทำบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)","กำชับพนักงานขับรถยนต์ให้บันทึกรายละเอียดการใช้รถให้ถูกต้อง ครบถ้วนในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1139,912,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีสำเนารายละเอียดแนบท้ายสัญญาการซื้อขายรถและคู่มือการใช้รถให้ตรวจสอบ","1. กรณีรถที่ไม่มีเอกสารแสดงรายละเอียดกำหนดระยะเวลาการรับประกันซอ่มบำรุงรักษา และคู่มือการใช้รถให้ตรวจสอบ ให้ศูนย์ก่อสร้างฯ ดำเนินการตรวจสอบว่ารถดังกล่าวยังอยู่ในระยะเวลาการรับประกันซ่อมบำรุงฯ หรือไม่ หากพบว่ายังอยู่ในระยะเวลาการรับประกัน ให้นำรถเข้าใช้บริการซ่อมบำรุงรักษาตามเงื่อนไขของสัญญา เพื่อให้การใช้ประโยชน์จากเงื่อนไขการรับประกันของสัญญาเป็นไปอย่างคุ้มค่า ช่วยประหยัดค่าใช้จ่ายที่ไม่ควรจ่ายได้ 2. การจัดซื้อครั้งต่อไปให้ส่งมอบรถพร้อมสำเนาสัญญา และรายละเอียดเงื่อนไขการรับประกัน พร้อมทั้งคู่มือการใช้รถให้หน่วยงานที่นำไปใช้งาน เพื่อให้การใช้ประโยชน์จากเงื่อนไขการรับประกันเป็นไปอย่างถูกต้อง ครบถ้วนต่อไป","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1140,911,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เลขไมล์ที่ระบุในใบสำคัญการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงกับตัวรถและใบรายงานการใช้รถยนต์ ไม่สัมพันธ์กัน","กำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1141,910,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน เนื่องจากส่วนราชการต่าง ๆ ยืมไปใช้งาน แต่ไม่มีหลักฐานการยืมให้ตรวจสอบ","รถที่อยู่ระหว่างยืม แต่ไม่มีหลักฐานการยืม ให้ดำเนินการให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 141 เพื่อให้มีหลักฐานประกอบการยืมระหว่างหน่วยงานผู้ให้ยืมและหน่วยงานผู้ยืม","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1142,909,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่รายงานการปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นของทางราชการ หรือรายงานไม่ถูกต้อง ครบถ้วน","ให้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นของทางราชการให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหนังสือที่ กท 7000/2339 ลงวันที่ 12 ตุลาคม 2543 เรื่อง การปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นของทางราชการ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1143,908,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการชำรุดเสื่อมสภาพไม่ได้รายงานในการตรวจสอบพัสดุประจำปี","การตรวจสอบพัสดุประจำปีให้รายงานรถยนต์ส่วนกลางที่ชำรุด เสื่อมสภาพ เพื่อดำเนินการในส่วนที่เกี่ยวข้องตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1144,907,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการไม่มีชื่อย่อหน่วยงาน ไม่มีรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวรถราชการ","ให้พ่นรหัสครุภัณฑ์ ชื่อย่อหน่วยงานไว้ที่ตัวรถราชการทุกคัน เป็นการปฏิบัติถูกต้องตามกฎหมายและเพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของกรุงเทพมหานคร","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1145,906,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำประวัติการซ่อม (แบบ 6)","หากมีการนำรถส่วนกลางส่งซ่อม ให้บันทึกรายละเอียดในประวัติการซ่อม (แบบ 6) ให้ครบถ้วน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1146,905,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการจำนวนหลายคันไม่มีป้ายแสดงการเสียภาษีรถยนต์","ให้ดำเนินการติดป้ายแสดงการเสียภาษีรถยนต์ของรถยนต์ทุกคัน โดยถือปฏิบัติตามหนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 7000/1371 ลงวันที่ 2 มีนาคม 2527 เรื่อง ให้กำชับกวดขันพ่นตรารถส่วนกลาง และการติดป้ายวงกลมที่เป็นปัจจุบันยังไม่ครบกำหนดการต่ออายุ โดยเคร่งครัด เพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของหน่วยงานและกรุงเทพมหานคร","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1147,904,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","ให้ชี้แจงกรณีไม่มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบ และดำเนินการค้นหานำครุภัณฑ์จำนวนดังกล่าวมาให้ตรวจสอบโดยเร็ว","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1148,903,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์เสื่อมสภาพไม่ได้รายงานรายการทรัพย์สินชำรุดในรายงานพัสดุประจำปี","การตรวจสอบพัสดุประจำปีควรตรวจสอบและรายงานครุภัณฑ์ที่ชำรุดเสื่อมสภาพให้ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน และดำเนินการในส่วนที่เกี่ยวข้องตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 และข้อ 150 และคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุม และการจำหน่ายพัสดุ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1149,902,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์บางรายการไม่ตรงตามรายการในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2)","กรณีครุภัณฑ์ที่มีรายละเอียดไม่ตรงตามรายการในทะเบียนคุมทรัพย์สินให้ดำเนินการหาสาเหตุ เพื่อดำเนินการปรับปรุงแก้ไขให้ถูกต้อง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1150,901,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรายละเอียดในทะเบียนคุมทรัพย์สินไม่ครบถ้วน","ดำเนินการพ่น/เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ พร้อมทั้งบันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สินให้ถูกต้องครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะบันทึกที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ ตามที่ตั้งครุภัณฑ์จริง เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบ การควบคุมและการจำหน่าย รายการครุภัณฑ์ที่ชำรุดใช้งานไม่ได้ ให้ติดตามการจำหน่ายให้แล้วเสร็จโดยเร็ว เพื่อมิให้ทรัพย์สินเสื่อมสภาพมากขึ้น และไม่เป็นภาระในการเก็บรักษา และเป็นการปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุม และการจำหน่ายพัสดุ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1151,900,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","เร่งดำเนินการค้นหาครุภัณฑ์เพื่อนำมาให้ตรวจสอบให้แล้วเสร็จโดยเร็ว","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1152,899,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์ชำรุด เสื่อมสภาพ จำนวนมาก ยังไม่ดำเนินการจำหน่าย","ให้เร่งดำเนินการจำหน่ายทรัพย์สินที่ชำรุด/เสื่อมสภาพโดยเร็ว โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149, 150 และคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ เพื่อมิให้มีพัสดุสะสมรวมกับปีงบประมาณถัดไปจำนวนมาก ทำให้ยากต่อการควบคุม ตรวจสอบ และการจำหน่าย","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1153,898,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านครุภัณฑ์","ไม่พ่นหรือเขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ และรถราชการ","ดำเนินการพ่น/เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ พร้อมทั้งบันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สินให้ถูกต้องครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะบันทึกที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ ตามที่ตั้งครุภัณฑ์จริง เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบ การควบคุมและการจำหน่าย รายการครุภัณฑ์ที่ชำรุดใช้งานไม่ได้ ให้ติดตามการจำหน่ายให้แล้วเสร็จโดยเร็ว เพื่อมิให้ทรัพย์สินเสื่อมสภาพมากขึ้น และไม่เป็นภาระในการเก็บรักษา และเป็นการปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุม และการจำหน่ายพัสดุ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1154,897,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรายละเอียดในทะเบียนคุมทรัพย์สิน ไม่ครบถ้วน","ดำเนินการพ่น/เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ พร้อมทั้งบันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สินให้ถูกต้องครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะบันทึกที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ ตามที่ตั้งครุภัณฑ์จริง เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบ การควบคุมและการจำหน่าย รายการครุภัณฑ์ที่ชำรุดใช้งานไม่ได้ ให้ติดตามการจำหน่ายให้แล้วเสร็จโดยเร็ว เพื่อมิให้ทรัพย์สินเสื่อมสภาพมากขึ้น และไม่เป็นภาระในการเก็บรักษา และเป็นการปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุม และการจำหน่ายพัสดุ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1155,896,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","ผู้รับจ้างงานจ้างเหมาปรับปรุงผิวจราจรและทางเท้ามิได้ปฏิบัติในการส่งคืนแผ่นกระเบื้องให้ถูกต้องตามสัญญากำหนด","ให้แต่งตั้งคณะกรรมการฯ ตรวจนับจำนวนแผ่นกระเบื้อง ที่ได้รับจากการปรับปรุงผิวจราจรและทางเท้า เพื่อนำมาเป็นยอดตั้งต้นในการบันทึกบัญชี โดยบันทึกการรับจ่าย และยอดคงเหลือให้ถูกต้องเป็นปัจจุบัน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1156,895,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ไม่ได้ตรวจสอบการรับจ่ายและจำนวนคงเหลือของวัสดุ","ให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุ โดยต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายกับบัญชีวัสดุ และตรวจสอบวัสดุคงเหลือทุกรายการว่าตรงตามบัญชีหรือไม่","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1157,894,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","มีพื้นที่จัดเก็บวัสดุไม่เพียงพอ","ประสานหน่วยงานที่มีความประสงค์ใช้เศษวัสดุ ให้จัดทำหนังสือขอเบิกเศษวัสดุไปใช้งาน เพื่อให้ศูนย์ก่อสร้างฯ มีพื้นที่สำหรับจัดเก็บวัสดุเพิ่มขึ้น และสามารถแยกชนิดของวัสดุไม่ให้ปะปนกัน ง่ายต่อการตรวจสอบจำนวนวัสดุคงเหลือได้อย่างถูกต้อง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1158,893,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","มีวัสดุมากเกินความจำเป็น","ประสานหน่วยงานที่มีความประสงค์ใช้เศษวัสดุ ให้จัดทำหนังสือขอเบิกเศษวัสดุไปใช้งาน เพื่อให้ศูนย์ก่อสร้างฯ มีพื้นที่สำหรับจัดเก็บวัสดุเพิ่มขึ้น และสามารถแยกชนิดของวัสดุไม่ให้ปะปนกัน ง่ายต่อการตรวจสอบจำนวนวัสดุคงเหลือได้อย่างถูกต้อง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1159,892,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","วัสดุก่อสร้างมีการบันทึกบัญชีไม่ถูกต้อง","ให้จัดทำบัญชีวัสดุ โดยแสดงยอดยกมา รับ – จ่าย และยอดคงเหลือให้ถูกต้องตามหลักฐานการเบิกจ่าย หากมีการแก้ไขรายการและจำนวนในใบเบิกพัสดุ ให้มีการลงลายมือชื่อกำกับ เสนอหัวหน้าศูนย์ก่อสร้างฯ เพื่ออนุมัติและจัดเก็บหลักฐานการรับจ่ายไว้ให้ครบถ้วน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1160,891,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","บันทึกรายการรับ – จ่ายวัสดุโดยไม่ผ่านระบบ MIS2","บันทึกการเบิกจ่ายวัสดุในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) ให้ครบถ้วน โดยบันทึกรายการตามวันที่และเลขที่เอกสารที่ถูกต้อง กรณีเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความเข้าใจในการใช้งานระบบ MIS2 ให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อปฏิบัติงานได้อย่างถูกต้อง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1161,890,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","การเบิกจ่ายวัสดุใบเบิกพัสดุไม่มีเลขที่และลายมือชื่อผู้จ่าย","การเบิกจ่ายวัสดุ ให้ผู้เบิกจัดทำใบเบิกพัสดุ โดยลงรายการให้ครบถ้วน โดยเฉพาะเลขที่ใบเบิก และลายมือชื่อผู้สั่งจ่าย เพื่อใช้เป็นเอกสารประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1162,889,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","เบิกจ่ายวัสดุสำนักงานและวัสดุทำความสะอาด ไม่ได้จัดทำใบเบิกพัสดุ","การเบิกวัสดุทุกครั้งให้จัดทำใบเบิกพัสดุตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดเพื่อใช้เป็นหลักฐานประกอบ การบันทึกรายการ โดยบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1163,888,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","วัสดุบางรายการเก็บรักษาไว้นาน ไม่จำเป็นต้องใช้งานแล้ว หรือบางรายการผลิตนานหลายปี อาจเสื่อมคุณภาพ","กรณีวัสดุที่เก็บรักษาไว้นาน ให้ตรวจสอบสภาพวัสดุว่าสามารถใช้งานได้หรือไม่ หากยังใช้งานได้แต่หมดความจำเป็น ให้แจ้งเวียนส่วนราชการหรือหน่วยงานอื่นในสังกัดกรุงเทพมหานคร ที่มีความประสงค์จะใช้งาน เพื่อจักได้นำวัสดุดังกล่าวไปใช้งานตามวัตถุประสงค์","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1164,887,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำบัญชีคุมวัสดุหลายรายการ","ให้แต่งตั้งคณะทำงานหรือคณะกรรมการ ตรวจนับจำนวนวัสดุคงเหลือ เพื่อใช้เป็นค่าตั้งต้นในการบันทึกบัญชี และให้จัดทำบัญชีวัสดุให้ถูกต้องตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด โดยบันทึกรายการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือให้ถูกต้องตามหลักฐานการเบิกจ่าย และให้มีการตรวจนับวัสดุคงเหลือเทียบกับบัญชีเป็นระยะ ๆ ตามความเหมาะสม เพื่อให้เกิดความมั่นใจว่าวัสดุคงเหลือมียอดถูกต้องตามจริง และช่วยให้ศูนย์ก่อสร้างฯ รายงานบัญชีรับ – จ่ายประจำเดือนด้วยยอดที่ถูกต้อง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1165,886,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","การบันทึกรายการในบัญชีวัสดุไม่สัมพันธ์กับใบเบิกสิ่งของ","การเบิกจ่ายวัสดุ ให้ผู้เบิกจัดทำใบเบิกวัสดุเสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ หากมีการแก้ไขรายการและจำนวนในใบเบิกวัสดุ ให้ผู้เบิกและผู้จ่ายลงลายมือชื่อกำกับตรงที่มีการแก้ไข เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ เพื่อใช้เป็นเอกสารประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด และบันทึกรายการให้ถูกต้อง ครบถ้วน รวมทั้ง ให้มีการตรวจนับจำนวนวัสดุคงเหลือเป็นระยะ เพื่อให้มั่นใจว่าวัสดุคงเหลือ ถูกต้อง ตามบัญชี","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1166,885,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","บันทึกบัญชีวัสดุไม่ครบถ้วน มีหลักฐานการจ่ายวัสดุ แต่ไม่พบการบันทึกบัญชีตัดจ่าย","การเบิกจ่ายวัสดุ ให้ผู้เบิกจัดทำใบเบิกวัสดุเสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ หากมีการแก้ไขรายการและจำนวนในใบเบิกวัสดุ ให้ผู้เบิกและผู้จ่ายลงลายมือชื่อกำกับตรงที่มีการแก้ไข เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ เพื่อใช้เป็นเอกสารประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด และบันทึกรายการให้ถูกต้อง ครบถ้วน รวมทั้ง ให้มีการตรวจนับจำนวนวัสดุคงเหลือเป็นระยะ เพื่อให้มั่นใจว่าวัสดุคงเหลือ ถูกต้อง ตามบัญชี","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1167,884,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","สำเนาใบเบิกวัสดุ (ใบเบิกสิ่งของ) มีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","การเบิกจ่ายวัสดุ ให้ผู้เบิกจัดทำใบเบิกวัสดุเสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ หากมีการแก้ไขรายการและจำนวนในใบเบิกวัสดุ ให้ผู้เบิกและผู้จ่ายลงลายมือชื่อกำกับตรงที่มีการแก้ไข เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ เพื่อใช้เป็นเอกสารประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด และบันทึกรายการให้ถูกต้อง ครบถ้วน รวมทั้ง ให้มีการตรวจนับจำนวนวัสดุคงเหลือเป็นระยะ เพื่อให้มั่นใจว่าวัสดุคงเหลือ ถูกต้อง ตามบัญชี","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1168,883,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","การจัดทำบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง โดยบันทึกรับ – จ่าย และการคำนวณเลขไม่ถูกต้อง ส่งผลให้การแสดงยอดคงเหลือในบัญชีวัสดุไม่ถูกต้อง","การเบิกจ่ายวัสดุ ให้ผู้เบิกจัดทำใบเบิกวัสดุเสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ หากมีการแก้ไขรายการและจำนวนในใบเบิกวัสดุ ให้ผู้เบิกและผู้จ่ายลงลายมือชื่อกำกับตรงที่มีการแก้ไข เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ เพื่อใช้เป็นเอกสารประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด และบันทึกรายการให้ถูกต้อง ครบถ้วน รวมทั้ง ให้มีการตรวจนับจำนวนวัสดุคงเหลือเป็นระยะ เพื่อให้มั่นใจว่าวัสดุคงเหลือ ถูกต้อง ตามบัญชี","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1169,882,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","วัสดุบางรายการมียอดคงเหลือในปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 เป็นจำนวนมาก แต่มีการจัดซื้อเพิ่มเติมในปีงบประมาณ พ.ศ. 2560 อีกเป็นจำนวนมาก ซึ่งอาจทำให้วัสดุมีปริมาณมากเสื่อมคุณภาพก่อนที่จะนำไปใช้งาน","ในการสั่งซื้อวัสดุ ให้พิจารณาถึงปริมาณการใช้งานที่ผ่านมาและยอดคงเหลือ ณ วันที่จะดำเนินการจัดหา เพื่อให้วัสดุที่จัดหามีปริมาณที่เหมาะสม เพียงพอต่อการใช้งาน วัสดุไม่เสื่อมสภาพจากการไม่ได้นำไปใช้งาน เป็นเวลานาน รวมทั้ง การเบิก-จ่ายวัสดุ ให้เบิก-จ่ายวัสดุที่จัดซื้อมาก่อนต้องจ่ายออกไปก่อน เพื่อไม่ให้วัสดุตกค้างและเสื่อมคุณภาพ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1170,881,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","วัสดุซ่อมบำรุงรักษาบางรายการ ระบุวันเดือนปีที่ผลิตบนบรรจุภัณฑ์ ภายหลังวันที่ส่งของตามใบส่งของ และรายงานการตรวจรับวัสดุ","ให้ชี้แจงกรณีวัสดุที่ได้รับจากการจัดซื้อ ระบุวันเดือนปีที่ผลิตบนบรรจุภัณฑ์หลังวันเดือนปีที่ตรวจรับ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1171,880,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","วัสดุคงเหลือมีจำนวนไม่ตรงตามบัญชี","ให้จัดทำบัญชีวัสดุ โดยแสดงยอดยกมา รับ – จ่าย และยอดคงเหลือให้ถูกต้องตามหลักฐานการเบิกจ่าย หากมีการแก้ไขรายการและจำนวนในใบเบิกพัสดุ ให้มีการลงลายมือชื่อกำกับ เสนอหัวหน้าศูนย์ก่อสร้างฯ เพื่ออนุมัติและจัดเก็บหลักฐานการรับจ่ายไว้ให้ครบถ้วน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1172,879,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","ไม่จัดทำบัญชีวัสดุที่ได้รับคืนจากการซ่อมแซม ปรับปรุงถนน ตรอก ซอย","การเบิกวัสดุทุกครั้งให้จัดทำใบเบิกพัสดุตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดเพื่อใช้เป็นหลักฐานประกอบการบันทึกรายการ โดยบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะรายการวัสดุที่ได้รับคืนจากการซ่อมแซม ปรับปรุงถนน ตรอก ซอย","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1173,878,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","ตรวจสอบวัสดุคงเหลือประจำปี เปรียบเทียบกับบัญชี โดยไม่ได้นำหลักฐานการรับจ่ายตรวจสอบกับบัญชี","การตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้ตรวจสอบและรายงานพัสดุที่ชำรุดให้ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยให้ปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 และข้อ 150","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1174,877,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","แก้ไขรายการ และจำนวนวัสดุในใบเบิก โดยไม่พบการลงลายมือชื่อกำกับ และเสนอหัวหน้าศูนย์ฯ เพื่ออนุมัติ","การเบิกจ่ายวัสดุ ให้ผู้เบิกจัดทำใบเบิกวัสดุเสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ หากมีการแก้ไขรายการและจำนวนในใบเบิกวัสดุ ให้ผู้เบิกและผู้จ่ายลงลายมือชื่อกำกับตรงที่มีการแก้ไข เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ เพื่อใช้เป็นเอกสารประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด และบันทึกรายการให้ถูกต้อง ครบถ้วน รวมทั้ง ให้มีการตรวจนับจำนวนวัสดุคงเหลือเป็นระยะ เพื่อให้มั่นใจว่าวัสดุคงเหลือ ถูกต้อง ตามบัญชี","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1175,876,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านวัสดุ","บันทึกบัญชีวัสดุไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","ให้จัดทำบัญชีวัสดุตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1176,875,"ศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน","ด้านการเงิน","ใช้พื้นที่ภายในศูนย์ก่อสร้างและบูรณะถนน จำหน่ายอาหารและเครื่องดื่มโดยไม่ได้จัดทำสัญญาเช่า และไม่มีการเรียกเก็บค่าน้ำประปา ค่าไฟฟ้า เพื่อนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร","กรณีมีประสงค์ต้องการให้มีการจำหน่ายอาหารและเครื่องดื่มภายในศูนย์ฯ เพื่อเป็นการอำนวยความสะดวกให้กับเจ้าหน้าที่ ให้ศูนย์ฯ ปฏิบัติให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การทรัพย์สิน พ.ศ. 2538 และฉบับที่ 2 พ.ศ. 2553 ข้อ 14 โดยเร็ว และให้ผู้ขายไปดำเนินการขอติดตั้งมาตรวัดไฟฟ้าและน้ำประปา เพื่อรับภาระค่าใช้จ่ายสาธารณูปโภคเอง รวมทั้งกำกับ ควบคุมผู้ขายให้ดูแลด้านความสะอาด และกำหนดราคาที่จำหน่ายให้มีความเหมาะสม","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1177,874,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","รายการวัสดุบริโภคที่จัดซื้อไม่สอดคล้องกับเมนูอาหารประจำวันหรือไม่ได้ระบุในเมนูอาหาร","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้อง ตามระเบียบและแนวทางที่กำหนด โดยให้สอบทานกระบวนการจัดซื้อวัสดุบริโภคโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ตั้งแต่การเปรียบเทียบราคาของทั้งสองโครงการ ราคาตลาด จำนวนและปริมาณในการจัดซื้อให้สอดคล้องกับเมนูอาหารประจำวัน จำนวนเงินในใบเสร็จรับเงินจากผู้ขาย กับจำนวนเงินที่เบิกจ่ายให้ถูกต้องตามความเป็นจริง รวมถึงรายละเอียดในใบเสร็จรับเงิน ได้แก่ ชื่อร้านค้า ยี่ห้อ ขนาดของวัตถุดิบที่จัดซื้อ ราคาต่อหน่วยของสินค้า ลายมือชื่อผู้รับเงิน และให้โรงเรียนจัดเก็บใบเสร็จรับเงินต้นฉบับไว้เป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายให้ครบถ้วนทุกครั้ง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1178,873,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การคำนวณจัดซื้อวัสดุเครื่องบริโภคเพื่อประกอบอาหารในแต่ละวันยังไม่มีประสิทธิภาพเพียงพอ ทำให้ต้องสั่งซื้อเพิ่มเติมเป็นประจำ","เพิ่มประสิทธิภาพในการคำนวณปริมาณการจัดซื้อวัสดุในแต่ละวัน เพื่อเป็นการลดขั้นตอนในการปฏิบัติงาน ทั้งนี้ ให้คำนึงถึงการบริหารเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน และประโยชน์ที่นักเรียนจะได้รับเป็นหลัก","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1179,872,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่มีหลักฐานการจ่ายค่าวัสดุเครื่องบริโภคจากเงินโครงการอาหารกลางวันให้ตรวจสอบ","ปรับปรุงการปฏิบัติงานให้ถูกต้องตามระเบียบและแนวทางที่กำหนด โดยให้เก็บรักษาหลักฐานการจ่ายเงินไว้ เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1180,871,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เอกสารหลักฐานการเบิกจ่ายเงินไม่สอดคล้องกับการเบิกจ่ายจริง โดยเบิกค่าแรงแม่ครัวเป็นรายสัปดาห์ แต่หลักฐานการเบิกจ่ายเป็นรายวัน","การจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเป็นค่าพาหนะและค่าแรงแม่ครัว ให้โรงเรียนจัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” ให้ถูกต้องตามแบบที่กำหนด และจัดทำหลักฐานการเบิกจ่ายเงินให้สอดคล้องตรงตามการเบิกจ่ายจริง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1181,870,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุงจากเงินโครงการอาหารเช้าในรายการอาหารเดียวกันแต่วัตถุดิบไม่สอดคล้องไปในแนวทางเดียวกัน และไม่เป็นไปตามแนวทางที่กำหนด","ปรับปรุงการปฏิบัติงานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน โดยสอบทานการจัดซื้อวัตถุดิบให้สอดคล้องกับเมนูอาหารประจำวัน รวมทั้งให้จัดซื้อวัสดุอาหารให้เป็นไปตามแนวทางที่กำหนด","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1182,869,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุงจากเงินโครงการอาหารเช้าและวัสดุเครื่องบริโภคจากเงินโครงการอาหารกลางวัน ไม่สอดคล้องกับรายการอาหารประจำวัน","ตรวจสอบรายการวัสดุเครื่องบริโภคที่จัดซื้อให้มีความสอดคล้องกับรายการอาหารประจำวันก่อนดำเนินการจัดซื้อทุกครั้ง รวมทั้งสอบทานรายการวัสดุเครื่องบริโภคเพื่อไม่ให้เกิดกรณีจัดซื้อซ้ำซ้อน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1183,868,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อวัสดุจากร้านสหกรณ์โรงเรียน เพื่อประกอบการจัดทำอาหารเช้าและอาหารกลางวัน ไม่มีหลักฐานใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบ","ติดตามใบเสร็จรับเงินกรณีจัดซื้อวัสดุจากร้านสหกรณ์โรงเรียน มาประกอบการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า ให้ถูกต้องครบถ้วน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1184,867,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อจัดจ้างจากเงินบำรุงการศึกษา  บางรายการมีลักษณะดำเนินการไปก่อน แล้วจัดทำเอกสารย้อนหลัง","ก่อนดำเนินการซื้อหรือจ้างทุกวิธี นอกจากการซื้อที่ดินและหรือสิ่งก่อสร้าง ให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำรายงานเสนอผู้สั่งซื้อหรือสั่งจ้างให้ความเห็นชอบก่อนทุกครั้ง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1185,866,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","มีการจัดทำใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน ซ้ำซ้อน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานให้ถูกต้องตามระเบียบ แนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้าเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงิน ไม่ต้องจัดทำใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินซ้ำซ้อน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1186,865,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน มีเพียงใบเสร็จรับเงินเป็นหลักฐาน ไม่พบใบส่งของและใบแจ้งหนี้จากบริษัท","ปรับปรุงการปฏิบัติงานให้ถูกต้องตามระเบียบ แนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ติดตามใบส่งของซึ่งระบุรายการวัสดุ จำนวน ราคาต่อหน่วย และจำนวนเงิน ใบแจ้งหนี้ และใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า เพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1187,864,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อตลับหมึกเพื่อใช้กับเครื่องพิมพ์ แต่ไม่พบรายการทรัพย์สินเครื่องพิมพ์ ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ของโรงเรียน","ตรวจสอบทรัพย์สินประเภทเครื่องพิมพ์ หากพบว่ามีอยู่จริงและเป็นทรัพย์สินของโรงเรียน  ให้บันทึกรับในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด) โดยระบุรายละเอียดของทรัพย์สินให้ถูกต้องครบถ้วน และให้ถือปฏิบัติในการรับทรัพย์สินของโรงเรียนทุกกรณี","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1188,863,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เบิกจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนสูงกว่าความเป็นจริง","การเบิกจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนให้เป็นไปตามแนวทางที่กำหนด โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 และข้อ 39 และตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/777 ลงวันที่ 27 มกราคม 2559 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1189,862,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","แก้ไขรายละเอียดใน “ใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน” ด้วยน้ำยาลบคำผิด และผู้แก้ไขไม่ลงลายมือชื่อกำกับ","การจัดซื้อวัสดุจากร้านค้าเดียวกันในระยะเวลาใกล้เคียงกัน ให้โรงเรียนดำเนินการจัดซื้อในคราวเดียวกันเพื่อให้มีโอกาสในการต่อรองราคา และลดขั้นตอนการดำเนินงานในการจัดซื้อ ก่อให้เกิดประโยชน์ต่อกรุงเทพ-มหานคร","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1190,861,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อจัดจ้าง จากร้านค้าเดียวกัน หรือวัสดุชนิดเดียวกัน ในวันเดียวกันหรือระยะเวลาใกล้เคียงกัน ราคาต่างกัน หรือจัดซื้อจัดจ้างแยกเป็น 2 – 4 ฎีกา","การจัดซื้อวัสดุจากร้านค้าเดียวกันในระยะเวลาใกล้เคียงกัน ให้โรงเรียนดำเนินการจัดซื้อในคราวเดียวกันเพื่อให้มีโอกาสในการต่อรองราคา และลดขั้นตอนการดำเนินงานในการจัดซื้อ ก่อให้เกิดประโยชน์ต่อกรุงเทพ-มหานคร","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1191,860,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุประเภท/ชนิดเดียวกัน ในเวลาใกล้เคียงกัน ราคาต่างกัน","การจัดซื้อวัสดุจากร้านค้าเดียวกันในระยะเวลาใกล้เคียงกัน ให้โรงเรียนดำเนินการจัดซื้อในคราวเดียวกันเพื่อให้มีโอกาสในการต่อรองราคา และลดขั้นตอนการดำเนินงานในการจัดซื้อ ก่อให้เกิดประโยชน์ต่อกรุงเทพ-มหานคร","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1192,859,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เบิกจ่ายเงินค่าวัสดุเครื่องบริโภคจากเงินโครงการอาหารกลางวันสูงเกินความเป็นจริง","ให้โรงเรียนติดตามผู้รับผิดชอบชดใช้และนำเงินฝากเข้าบัญชีโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน จากนั้นให้ดำเนินการถอนเงินจำนวนดังกล่าวส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1193,858,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เบิกจ่ายเงินค่าวัสดุอาหารและเครื่องปรุงจากเงินโครงการอาหารเช้าสูงเกินความเป็นจริง","ให้โรงเรียนติดตามผู้รับผิดชอบชดใช้และนำเงินฝากเข้าบัญชีโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน จากนั้นให้ดำเนินการถอนเงินจำนวนดังกล่าวส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1194,857,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนให้นักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเวลาเรียน หรือเบิกซ้ำซ้อน","นำเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียน ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีเบิกจ่ายเงินให้แก่เด็กนักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเวลาเรียนหรือเบิกจ่ายซ้ำซ้อน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1195,856,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน ระบุรายละเอียดของวัสดุอาหารและเครื่องปรุง และวัสดุเครื่องบริโภคไม่ครบถ้วน ไม่ถูกต้อง","จัดทำใบรับรองการจ่ายเงิน ให้ระบุรายละเอียดของวัสดุอาหารและเครื่องปรุง และวัสดุเครื่องบริโภค ให้ถูกต้องครบถ้วน เช่น ยี่ห้อวัสดุ ขนาดบรรจุ เป็นต้น","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1196,855,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุง (อาหารเช้า) และวัสดุเครื่องบริโภค (อาหารกลางวัน) ชนิดเดียวกัน ในวันเดียวกัน แต่จัดซื้อในราคาต่างกัน","การเบิกจ่ายเงินค่าวัสดุให้ถูกต้องตรงตามหลักฐานการตรวจรับ และสอบทานราคาวัสดุที่จัดซื้อเปรียบเทียบกับราคาท้องตลาด กรณีวัสดุที่จัดซื้อเพื่อปรุงอาหารเช้าและอาหารกลางวันในแต่ละวันเป็นวัสดุชนิดเดียวกัน จัดซื้อจากร้านเดียวกัน ราคาควรจะสัมพันธ์กัน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1197,854,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ไม่พบใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า มีเพียง “ใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน” ให้ตรวจสอบ","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ติดตามใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า เพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง และหากมีการแก้ไขรายละเอียดให้ใช้วิธีขีดฆ่าแล้วพิมพ์หรือเขียนใหม่ และให้ผู้รับเงินลงลายมือชื่อกำกับไว้ทุกแห่ง ทั้งนี้ โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 38 คำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 2  คำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพ-มหานคร ข้อ 4.7 และหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814    ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 6, 9 และ ข้อ 15","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1198,853,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุเครื่องบริโภคจากเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันสูงกว่าราคาท้องตลาด","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยให้ตรวจสอบราคาวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันเปรียบเทียบกับราคาตลาด โดยสอบทานเอกสารหลักฐานในการจัดซื้อเพื่อตรวจสอบความถูกต้องเหมาะสมของราคาที่จัดซื้อ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1199,852,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุเครื่องบริโภคจากเงินโครงการอาหารกลางวันสูงกว่าราคาท้องตลาด","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยให้ตรวจสอบราคาวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันเปรียบเทียบกับราคาตลาด โดยสอบทานเอกสารหลักฐานในการจัดซื้อเพื่อตรวจสอบความถูกต้องเหมาะสมของราคาที่จัดซื้อ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1200,851,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การเบิกจ่ายเงินอุดหนุนการศึกษา ค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) พบว่า จัดซื้อวัสดุจากร้านค้าเดียวกัน ในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่จัดซื้อแยกเป็นหลายฎีกา","การจัดซื้อจัดจ้างจากร้านค้าเดียวกัน ในระยะเวลาใกล้เคียงกัน ให้โรงเรียนดำเนินการจัดซื้อในคราวเดียวกัน เพื่อให้มีโอกาสในการต่อรองราคาและลดขั้นตอนการดำเนินงานในการจัดซื้อ ก่อให้เกิดประโยชน์ต่อกรุงเทพมหานคร โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2539 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 14 และ 19 หนังสือสำนักการคลัง ด่วนที่สุด ที่ กท 1305/953            ลงวันที่ 25 กันยายน 2558 เรื่อง การกำหนดวงเงินวิธีการจัดหาพัสดุโดยยกเว้นการปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม และหนังสือสำนักการคลัง ด่วนที่สุด ที่ กท 1305/263 ลงวันที่ 29 มีนาคม 2559 เรื่อง การขยายระยะเวลากำหนดวงเงินวิธีการจัดหาพัสดุโดยยกเว้นการปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1201,850,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","ไม่จัดทำเอกสารหลักฐานประกอบการบันทึกบัญชีหรือจัดทำแต่ไม่ถูกต้อง เช่น จัดทำใบโอนดอกเบี้ยรับเข้าบัญชีเงินทุนหมุนเวียน ไม่จัดทำใบโอนปิดบัญชีเมื่อสิ้นปีงบประมาณ","- ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพ-  มหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพ-มหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814  ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน  - ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1202,849,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","ใช้ชื่อบัญชีแยกประเภทไม่ถูกต้อง","- ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพ-  มหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพ-มหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814  ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน  - ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1203,848,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีแยกประเภทไม่ถูกต้อง เช่น บันทึกผิดดุลบัญชีปกติ บันทึกยอดยกมาในบัญชีไม่ถูกต้อง บันทึกบัญชีไม่ถูกต้องไม่ตรงกับความเป็นจริง ไม่ปิดบัญชี ณ วันสิ้นปีงบประมาณ ไม่นำดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารและการนำส่งเงินเหลือจ่ายคืนคลังกรุงเทพมหานครบันทึกในบัญชีแยกประเภท","- ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพ-  มหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพ-มหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814  ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน  - ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1204,847,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันไปเป็นค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ซึ่งผิดวัตถุประสงค์","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวันให้ถูกต้องตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด โดยเบิกจ่ายเงินงบประมาณโครงการอาหารเช้าเพื่อการจัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุง และเงินโครงการอาหารกลางวันเพื่อการประกอบ อาหารสำหรับนักเรียนเท่านั้น ห้ามนำไปใช้เพื่อการอื่น","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1205,846,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกเงินโครงการอาหารเช้าไปจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ได้แก่ ค่าก๊าซหุงต้ม ค่าน้ำยาล้างจาน ฯลฯ","ให้ปรับปรุงการปฏิบัติงาน และให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า ให้โรงเรียนเบิกจ่ายเพื่อจัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุงเท่านั้น","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1206,845,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ออกใบเสร็จเงินสด (แบบ บ.11) กรณีให้เช่าพื้นที่ขายสินค้าภายในบริเวณโรงเรียน และไม่พบหลักฐานการอนุญาตให้บุคคลภายนอกใช้สถานที่ภายในโรงเรียน","การอนุญาตให้บุคคลภายนอกใช้สถานที่ภายในโรงเรียน ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1302/0533 ลงวันที่ 28 มกราคม 2551 เรื่อง การอนุญาตให้บุคคลภายนอกใช้สถานที่ภายในโรงเรียน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1207,844,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การจัดเก็บเงินค่าจำหน่ายอาหารครูในแต่ละเดือนมีความล่าช้า","ปรับปรุงการปฏิบัติงานในการจัดเก็บค่าจำหน่ายอาหารครู ควรจัดเก็บเงินให้เป็นปัจจุบันเหมาะสมตามความเป็นจริง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1208,843,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การลงนามรับเงินในหลักฐานการจ่ายบางรายการไม่ถูกต้องตรงตามวันที่มีการจ่ายเงินจริง","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเบิกจ่ายเงินให้ถูกต้องตามระเบียบ แนวทางที่กำหนด โดยการลงนามรับเงินในหลักฐานการจ่ายให้ระบุวันที่รับเงินให้ถูกต้องตรงตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1209,842,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เปิดบัญชีเงินฝากธนาคารเงินบำรุงการศึกษากับธนาคารซึ่งมิใช่ธนาคารของรัฐ","ดำเนินการปิดบัญชีเงินฝากธนาคารออมทรัพย์ที่เปิดกับธนาคารที่มิใช่ธนาคารของรัฐ และเปิดบัญชีใหม่กับธนาคารของรัฐ โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 74","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1210,841,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การจ่ายเงินบางรายการไม่มีใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบ","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบ โดยการจ่ายเงินต้องมีหลักฐานการจ่ายเงินไว้เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1211,840,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินบำรุงการศึกษาบางรายการไม่จัดทำใบเสร็จรับเงินเป็นหลักฐาน บางรายการจัดทำใบเสร็จรับเงิน แต่ไม่มอบต้นฉบับให้แก่ผู้นำเงินมาชำระ","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบ โดยการรับเงินทุกประเภทต้องออกใบเสร็จรับเงินให้แก่ผู้นำเงินมาชำระทุกราย และต้องมีต้นขั้วหรือคู่ฉบับใบเสร็จรับเงินนั้นรักษาไว้ด้วย","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1212,839,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินค่าพาหนะในการส่งวัสดุจัดทำอาหารวันละ 200.- บาท ทุกวัน","ให้โรงเรียนชี้แจงกรณีเบิกจ่ายเงินค่าพาหนะในการส่งวัสดุจัดทำอาหารวันละ 200.- บาท ทุกวัน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1213,838,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","แก้ไขรายละเอียดในหลักฐานการจ่ายเงิน ด้วยน้ำยาลบคำผิด  และลงลายมือชื่อผู้รับเงินกำกับ มิได้ใช้วิธีขีดฆ่าแล้วพิมพ์หรือเขียนใหม่","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ติดตามใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า เพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง และกรณีการจ่ายค่าพาหนะและค่าแรงแม่ครัว ให้จัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” พร้อมทั้งให้ผู้รับเงินลงลายมือชื่อใน “ใบสำคัญรับเงิน” ทุกครั้ง ทั้งนี้ โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 2  และหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 9 และ ข้อ 19","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1214,837,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำใบรับรองการจ่ายเงิน และใบสำคัญการรับเงินไม่เป็นไปตามแบบที่กำหนด และจัดทำไม่ครบถ้วน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ติดตามใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า เพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง และกรณีการจ่ายค่าพาหนะและค่าแรงแม่ครัว ให้จัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” พร้อมทั้งให้ผู้รับเงินลงลายมือชื่อใน “ใบสำคัญรับเงิน” ทุกครั้ง ทั้งนี้ โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 2  และหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 9 และ ข้อ 18","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1215,836,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","“ใบสำคัญรับเงิน” กรณีจ่ายค่าแรงแม่ครัวและผู้ช่วยแม่ครัว ไม่มีลายมือชื่อผู้รับเงิน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ติดตามใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า เพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง และกรณีการจ่ายค่าพาหนะและค่าแรงแม่ครัว ให้จัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” พร้อมทั้งให้ผู้รับเงินลงลายมือชื่อใน “ใบสำคัญรับเงิน” ทุกครั้ง ทั้งนี้ โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 2  และหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 9 และ ข้อ 17","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1216,835,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำใบรับรองการจ่ายเงินค่าพาหนะ","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ติดตามใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า เพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง และกรณีการจ่ายค่าพาหนะและค่าแรงแม่ครัว ให้จัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” พร้อมทั้งให้ผู้รับเงินลงลายมือชื่อใน “ใบสำคัญรับเงิน” ทุกครั้ง ทั้งนี้ โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 2  และหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 9 และ ข้อ 16","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1217,834,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่พบ “ใบสำคัญรับเงิน” กรณีจ่ายค่าพาหนะในการจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารกลางวัน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ติดตามใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้า เพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง และกรณีการจ่ายค่าพาหนะและค่าแรงแม่ครัว ให้จัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” พร้อมทั้งให้ผู้รับเงินลงลายมือชื่อใน “ใบสำคัญรับเงิน” ทุกครั้ง ทั้งนี้ โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 2  และหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 9 และ ข้อ 15","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1218,833,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่มีเอกสารหลักฐานของผู้ปกครองประกอบการรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียน และค่าอุปกรณ์การเรียน ทุกชั้นเรียน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้เจ้าหน้าที่ที่ได้รับมอบหมายดำเนินการสอบทานการเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยโรงเรียนจัดเก็บใบเสร็จรับเงินต้นฉบับไว้เป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายเงินให้ครบถ้วนทุกครั้ง และให้ผู้รับเงินยื่นเอกสารประกอบการรับเงิน ได้แก่ สำเนาบัตรประจำตัวประชาชน สำเนาทะเบียนบ้าน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1219,832,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","มีการแก้ไขจำนวนเงินรวมในใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบ โดยไม่ลงชื่อกำกับรวมถึงจำนวนเงินที่เป็นตัวอักษรไม่สอดคล้องกัน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้เจ้าหน้าที่ที่ได้รับมอบหมายดำเนินการสอบทานการเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยหากมีการแก้ไขรายการในใบเสร็จรับเงินให้ใช้วิธีขีดฆ่าแล้วพิมพ์หรือเขียนใหม่ และให้ผู้รับเงินลงลายมือชื่อกำกับไว้ทุกแห่ง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1220,831,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","มีการจัดซื้อวัสดุอื่นนอกเหนือจากเครื่องแบบนักเรียน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานการเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียน และค่าอุปกรณ์การเรียนให้ถูกต้องตามแนวทางที่กำหนดและหลักการควบคุมภายในที่ดี โดยติดตามใบเสร็จรับเงินจากนักเรียนหรือผู้ปกครองมาแนบหลักฐานการจ่ายเงินให้ถูกต้องครบถ้วน และกำชับการใช้จ่ายเงินให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นไปตามวัตถุประสงค์ในการดำเนินการเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษา รวมทั้งจัดเก็บใบเสร็จรับเงินให้เป็นระเบียบเรียบร้อย แยกตามห้องเรียนให้ชัดเจน ง่ายแก่การสอบทานความถูกต้องในการปฏิบัติงาน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1221,830,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษาไม่เป็นไปตามระเบียบและแนวทางการปฏิบัติ ได้แก่ เบิกจ่ายเงินก่อนการรับอนุมัติให้จัดซื้อ, ไม่มีเอกสารประกอบการเบิกจ่าย หรือ รายละเอียดในเอกสารประกอบการเบิกจ่ายไม่ครบถ้วน","กำชับให้เจ้าหน้าที่ที่ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างจากเงินงบประมาณ หรือเงินบำรุงการศึกษา ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 14, 19, 23 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และ 11","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1222,829,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากค่าจัดการเรียน  การสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว)  ที่ต้องนำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร แต่ยังไม่ได้  นำเงินส่งคืน หรือส่งคืนแล้วแต่ไม่ครบถ้วน","ให้โรงเรียนนำเงินเหลือจ่ายค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร ให้ถูกต้องครบถ้วน โดยผ่านฝ่ายการศึกษา ของสำนักงานเขตต้นสังกัด","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1223,828,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินบริจาค ออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) แต่ไม่นำฝากธนาคาร","ปรับปรุงการปฏิบัติงานโดยการรับเงินบริจาคเงินบำรุงการศึกษาให้ออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) และนำฝากธนาคารให้ถูกต้องครบถ้วน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1224,827,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินโครงการอาหารกลางวันจากสำนักงานเขต แต่นำเงินฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารเงินบำรุงการศึกษา","ปรับปรุงการปฏิบัติงานโดยการรับเงินบริจาคเพื่อโครงการอาหารกลางวัน ให้นำเงินฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารโครงการอาหารกลางวัน และใช้จ่ายเงินเพื่อโครงการอาหารกลางวันเท่านั้น","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1225,826,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินบริจาคเพื่อโครงการอาหารกลางวัน แต่นำเงินฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารเงินบำรุงการศึกษา","ปรับปรุงการปฏิบัติงานโดยการรับเงินบริจาคเพื่อโครงการอาหารกลางวัน ให้นำเงินฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารโครงการอาหารกลางวัน และใช้จ่ายเงินเพื่อโครงการอาหารกลางวันเท่านั้น","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1226,825,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกเงินโครงการอาหารกลางวันสูงกว่าหลักฐานการจ่าย","ติดตามผู้รับผิดชอบให้ชดใช้และนำเงินฝากเข้าบัญชีโครงการอาหารเช้า จากนั้นให้ดำเนินการถอนเงินจำนวนดังกล่าวนำส่ง คืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีเบิกเงินค่าวัสดุอาหารและเครื่องปรุงสูงกว่าหลักฐานการจ่ายเงิน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1227,824,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใช้จ่ายเงินโครงการอาหารกลางวัน เกินกว่าสามารถใช้จ่ายได้จริง","ให้โรงเรียนติดตามผู้รับผิดชอบให้ชดใช้และนำเงินฝากเข้าบัญชีโครงการอาหารกลางวัน กรณีใช้จ่ายเงินเกินกว่าที่สามารถใช้จ่ายได้จริง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1228,823,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินบางฉบับระบุรายการที่เป็นสาระสำคัญไม่ครบถ้วน เช่น ไม่ระบุชื่อและที่อยู่ร้านค้า จำนวน ราคาต่อหน่วย เป็นต้น","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้อง โดยใบสำคัญคู่จ่ายที่เป็นใบเสร็จรับเงิน ซึ่งผู้รับเงินออกให้อย่างน้อยต้องมีรายการดังต่อไปนี้  - ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน  - วัน เดือน ปี ที่รับเงิน  - ลายมือชื่อผู้รับเงิน  - รายการแสดงการรับเงินระบุว่าเป็นค่าอะไร  - จำนวนเงินทั้งตัวเลขและตัวอักษร","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1229,822,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่พบการนำเงินที่รับบริจาคเพื่อการศึกษาฝากเข้าบัญชีธนาคารเงินบำรุงการศึกษา และไม่มีเงินสดให้ตรวจสอบ","ให้ชี้แจงกรณีการรับเงินบริจาคเพื่อการศึกษา แต่ไม่พบการนำเงินฝากเข้าบัญชีธนาคารเงินบำรุงการศึกษา และไม่มีเงินสดให้ตรวจสอบ","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1230,821,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่มีหลักฐานการจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันให้ตรวจสอบ","ให้สอบทานหลักฐานการจ่ายเงินให้ถูกต้อง ครบถ้วนทุกครั้ง ก่อนการเบิกจ่ายเงิน และจัดเก็บไว้เป็นหลักฐานในการตรวจสอบต่อไป","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1231,820,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เก็บรักษาเงินสดประจำวันเงินบำรุงการศึกษาเกินกว่าระเบียบฯ กำหนด","เมื่อสิ้นเวลารับจ่ายเงินบำรุงการศึกษา ให้เจ้าหน้าที่การเงินนำเงินที่เก็บรักษาและรายงานเงินคงเหลือประจำวันส่งมอบต่อคณะกรรมการเก็บรักษาเงิน และหากจำนวนเงินเกิน 20,000.- บาท ให้โรงเรียนนำฝากเข้าบัญชีธนาคารเงินบำรุงการศึกษา","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1232,819,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เก็บรักษาเงินสดโครงการอาหารกลางวันเกินกว่าที่ระเบียบฯ กำหนด","การเก็บรักษาเงินสดโครงการอาหารกลางวัน โรงเรียนสามารถเก็บรักษาได้ไม่เกิน 3,000 บาท ส่วนที่เกินให้นำฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารโครงการอาหารกลางวันของโรงเรียน ทั้งนี้ ให้ถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงินการเบิกจ่ายเงินและการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 3","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1233,818,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) กรณีรับเงินบำรุงการศึกษา","ปรับปรุงการปฏิบัติงานโดยออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) ในวันที่ได้รับเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้องครบถ้วนทุกครั้ง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1234,817,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใช้ใบเสร็จรับเงินไม่เรียงตามลำดับเล่มที่ และวันที่ได้มา","กำชับให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการควบคุมใบเสร็จรับเงินและการ รับเงินบำรุงการศึกษา  ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 56, 59 และข้อ 60 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1235,816,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เอกสารหลักฐานการจ่ายไม่ถูกต้องครบถ้วน ขาดความน่าเชื่อถือ เช่น ไม่ลงนาม “ผู้ส่งสินค้า” และ “ผู้รับเงิน” มีการแก้ไขจำนวนเงินแต่ไม่ลงนามผู้แก้ไขกำกับ ไม่จัดทำสำเนาใบถอนเงินจากธนาคาร และไม่ระบุรายการอาหารที่จัดทำ เป็นต้น","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวันให้ถูกต้องตามระเบียบและแนวทางที่กำหนด โดยสอบทานการจ่ายเงินให้ตรงตามหลักฐานทุกครั้ง กรณีมีการแก้ไขรายละเอียดหลักฐานการจ่ายเงินให้ใช้วิธีขีดฆ่าแล้วเขียนใหม่ แล้วให้ผู้แก้ไขลงลายมือชื่อกำกับไว้ทุกแห่ง ใบเสร็จรับเงิน/ใบส่งของต้องลงนาม “ผู้ส่งสินค้า” และ “ผู้รับเงิน” ให้ครบถ้วน และจัดทำสำเนาใบถอนเงินจากธนาคารเป็นหลักฐานทุกครั้ง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1236,815,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การควบคุมใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่เหมาะสม การจัดเก็บไม่เป็นระบบ มีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน มีการจัดซื้อวัสดุอื่นนอกเหนือจากเครื่องแบบนักเรียน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานการเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียน และค่าอุปกรณ์การเรียนให้ถูกต้องตามแนวทางที่กำหนดและหลักการควบคุมภายในที่ดี โดยติดตามใบเสร็จรับเงินจากนักเรียนหรือผู้ปกครองมาแนบหลักฐานการจ่ายเงินให้ถูกต้องครบถ้วน และกำชับการใช้จ่ายเงินให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นไปตามวัตถุประสงค์ในการดำเนินการเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษา รวมทั้งจัดเก็บใบเสร็จรับเงินให้เป็นระเบียบเรียบร้อย แยกตามห้องเรียนให้ชัดเจน ง่ายแก่การสอบทานความถูกต้องในการปฏิบัติงาน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1237,814,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับบริจาคเงินบำรุงการศึกษา โดยไม่ออกใบเสร็จรับเงิน","สถานศึกษาต้องออกใบเสร็จรับเงินให้แก่ผู้ชำระเงิน ผู้บริจาคเงิน หรือผู้อุทิศเงินทุกครั้งที่มีการรับเงินบำรุงการศึกษา โดยถือปฏิบัติตามข้อ 6 แห่งระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1238,813,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จเงินสด (บ.11)","ให้เจ้าหน้าที่เกี่ยวข้องกับการควบคุมใบเสร็จรับเงินถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 56, 59 และข้อ 60","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1239,812,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ได้จัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” ค่าแรงแม่ครัวและค่าพาหนะตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","การจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเป็นค่าพาหนะและค่าแรงแม่ครัว ให้โรงเรียนจัดทำ “ใบรับรองการจ่ายเงิน” และ “ใบสำคัญรับเงิน” ให้ถูกต้องตามแบบที่กำหนด และจัดทำหลักฐานการเบิกจ่ายเงินให้สอดคล้องตรงตามการเบิกจ่ายจริง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1240,811,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนสูงกว่าจำนวนเงินในใบเสร็จรับเงิน","ให้โรงเรียนติดตามผู้รับผิดชอบให้ชดใช้และนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนสูงกว่าจำนวนเงินในใบเสร็จรับเงิน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1241,810,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การจ่ายค่าแรงแม่ครัวและค่าพาหนะในการจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารกลางวัน ไม่มี “ใบสำคัญรับเงิน” ให้ตรวจสอบ","ให้จัดทำใบสำคัญรับเงินทุกครั้ง กรณีจ่ายค่าแรงแม่ครัวและจ่ายค่าพาหนะในการจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารกลางวัน โดยให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 30","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1242,809,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","มีการใช้ใบเสร็จรับเงินข้ามปีงบประมาณ","ใบเสร็จรับเงินเล่มใดสำหรับรับเงินของปีงบประมาณใด ให้ใช้รับเงินของปีงบประมาณนั้น เมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ ใบเสร็จรับเงินฉบับใดยังไม่ใช้ ให้คงติดไว้กับเล่ม แต่ให้ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” เพื่อให้เป็นที่สังเกตมิให้นำมารับเงินได้อีกต่อไป","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1243,808,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารเพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกประเภท","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการปฏิบัติหน้าที่ที่ได้รับมอบหมายและดำเนินการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ถูกต้องตามระเบียบ และแนวทางที่กำหนด โดยให้จัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารเพื่อเป็นหลักฐานการจ่ายเงินทุกประเภท","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1244,807,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากค่าเครื่องแบบนักเรียน ที่ต้องนำส่งคืนคลังกรุงเทพ-มหานคร แต่ยังไม่ได้นำเงินส่งคืน หรือส่งคืนแล้วแต่ไม่ครบถ้วน","ให้โรงเรียนนำเงินเหลือจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียน ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร ให้ถูกต้องครบถ้วน โดยผ่านฝ่ายการศึกษา ของสำนักงานเขตต้นสังกัด","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1245,806,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกเงินโครงการอาหารกลางวันนำไปจ่ายเป็นค่าอุปกรณ์เครื่องใช้โดยไม่จัดทำฎีกาเบิกจ่ายเงิน","การจัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้ตามโครงการอาหารกลางวัน ให้โรงเรียนปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 4.6","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1246,805,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินค่าจำหน่ายอาหารครู (เงินโครงการอาหารกลางวัน) โดยไม่ออกใบเสร็จรับเงิน","การรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครู ให้ถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการ โดยให้โรงเรียนออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) ณ วันที่รับเงิน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1247,804,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงิน ฉบับที่ไม่ใช้งานหรือยกเลิก ไม่ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้”","ใบเสร็จรับเงินเล่มใดสำหรับรับเงินของปีงบประมาณใด ให้ใช้รับเงินของปีงบประมาณนั้น เมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ ใบเสร็จรับเงินฉบับใดยังไม่ใช้ ให้คงติดไว้กับเล่ม แต่ให้ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” เพื่อให้เป็นที่สังเกตมิให้นำมารับเงินได้อีกต่อไป","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1248,803,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนให้นักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเวลาเรียน หรือเบิกซ้ำซ้อน","นำเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียน ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีเบิกจ่ายเงินให้แก่เด็กนักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเวลาเรียนหรือเบิกจ่ายซ้ำซ้อน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1249,802,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รายละเอียดใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียน จากร้านค้าไม่ถูกต้อง ครบถ้วน ได้แก่ ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน วันเดือนปี ที่รับเงิน และชื่อ-สกุลนักเรียนผู้จัดซื้อวัสดุ","ปรับปรุงการปฏิบัติงานการเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนให้ถูกต้องตามแนวทางที่กำหนดและหลักการควบคุมภายในที่ดี โดยใบเสร็จรับเงินที่รับจากนักเรียน/ผู้ปกครอง เป็นหลักฐานการจ่ายเงิน ควรมีรายการที่เป็นสาระสำคัญให้ถูกต้องครบถ้วน เช่น ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน วัน เดือน ปีที่รับเงิน ลายมื่อชื่อผู้รับเงิน และชื่อนักเรียน ผู้จัดซื้อวัสดุ เป็นต้น","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1250,801,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำและบันทึกทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง ไม่เป็นปัจจุบัน  โดยมีการบันทึกรายการรับ-จ่ายไม่ครบถ้วน ไม่ถูกต้อง หรือไม่แสดงยอดยกไปเมื่อสิ้นปีงบประมาณ และยอดยกมาเมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่","จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จ-รับเงินโดยแสดงจำนวนรับ จ่าย คงเหลือ ให้ถูกต้องตรงตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง เมื่อสิ้นปีงบประมาณให้รายงานให้ฝ่ายการคลังทราบ และกรณีการเบิกใบเสร็จรับเงินไปใช้งาน ให้บันทึกการจ่ายและยอดคงเหลือของใบเสร็จรับเงินในบัญชีวัสดุทุกครั้ง","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1251,800,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากค่าอุปกรณ์การเรียน ที่ต้องนำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร แต่ยังไม่ได้นำเงินส่งคืน หรือส่งคืนแล้วแต่ไม่ครบถ้วน","ให้โรงเรียนนำเงินเหลือจ่ายค่าอุปกรณ์การเรียน ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร ให้ถูกต้องครบถ้วน โดยผ่านฝ่ายการศึกษา ของสำนักงานเขตต้นสังกัด","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1252,799,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษาไม่เป็นไปตามระเบียบและแนวทางการปฏิบัติ เนื่องจากจัดทำเอกสารประกอบฎีกาเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษาไม่ครบถ้วน ได้แก่ ไม่จัดทำหน้าฎีกา หนังสือขอความเห็นชอบ ใบเสนอราคา ใบสั่งซื้อ และเอกสารประกอบฎีกาหรือ ไม่ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว”","กำชับให้เจ้าหน้าที่ที่ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างจากเงินงบประมาณ หรือเงินบำรุงการศึกษา ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 14, 19, 23, 25 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และ 11","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1253,798,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง ปีการศึกษา 2559 ที่ต้องนำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร แต่ยังไม่ได้นำเงินส่งคืน หรือส่งคืนแล้วแต่ไม่ครบถ้วน หรือไม่มีใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบ","สำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการ อาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวน นักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มีเพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายใน เขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลังที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1254,797,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากเงินโครงการอาหารกลางวัน ปีการศึกษา 2559 ที่ต้องนำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร แต่ยังไม่ได้นำเงินส่งคืน หรือส่งคืนแล้วแต่ไม่ครบถ้วน หรือไม่มีใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบ","สำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการ อาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวน นักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มีเพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายใน เขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลังที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน","2021-05-31T00:00:00","2021-05-31T00:00:00"],
    [1255,796,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ในการขอความเห็นชอบไม่ได้ระบุหรืออ้างอิงราคามาตรฐานครุภัณฑ์ รายการที่สำนักงบประมาณ และกระทรวงเทคโนโลยีสารสนเทศและการสื่อสารกำหนด แต่ได้แนบบัญชีราคามาตรฐานประกอบไว้ในฎีกา","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1256,795,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","หนังสือขอความเห็นชอบและหนังสือขออนุมัติจัดซื้อจัดจ้างไม่ได้ออกเลขตามระเบียบสารบรรณ","กำชับมิให้เจ้าหน้าที่บันทึกวันที่ลงในเอกสารที่มิใช่เอกสารของทางราชการ เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบความถูกต้องและป้องกันมิให้เกิดความเสียหายต่อกรุงเทพมหานคร หากยังฝ่าฝืนจนเป็นเหตุให้ศูนย์บริการสาธารณสุขได้รับความเสียหาย เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องอาจมีความผิดในทางละเมิด วินัย และทางอาญาได้","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1257,794,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบเสร็จรับเงินไม่ลงวันที่และไม่ได้รับรองความถูกต้อง","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1258,793,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ผู้รับของลงลายมือชื่อรับของในใบส่งของแต่ไม่ลงวันที่รับของ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1259,792,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบสั่งจ้างไม่ติดอากรแสตมป์","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1260,791,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","หนังสือมอบอำนาจให้ผู้อื่นดำเนินการแทนไม่ได้ติดอากรแสตมป์","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1261,790,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบสั่งจ้างบางฉบับไม่ได้ออกเลขที่","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1262,789,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","รายละเอียดในใบสั่งซื้อสั่งจ้างไม่สัมพันธ์กัน คือ วันครบกำหนดส่งของด้านหน้าใบสั่งซื้อกับเงื่อนไขการส่งของด้านหลังใบสั่งซื้อไม่ตรงกัน","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1263,788,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","หนังสือรับรองการจดทะเบียนบริษัทหมดอายุ ณ วันที่เสนอราคา หรือวันที่ลงนามในใบสั่งซื้อ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1264,787,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบเสนอราคาไม่ระบุวันที่","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1265,786,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ในการขอความเห็นชอบ มีการอ้างอิงราคาการจัดซื้อครั้งล่าสุดไม่ถูกต้อง","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1266,785,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การขอความเห็นชอบดำเนินการจัดซื้อหรือจัดจ้าง ไม่แสดงราคาที่จัดซื้อครั้งหลังสุดภายใน 2 ปีงบประมาณ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1267,784,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจ้างบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติราชการทำหน้าที่รับเงิน ไม่มีการเรียกเก็บเงินไว้เป็นหลักประกันตามหนังสือสั่งการกำหนด","ให้เรียกเก็บเงินหลักประกันกับบุคคลภายนอกที่มีการจ้างให้ทำหน้าที่ด้านการเงินและบัญชี โดยให้ถือปฏิบัติตามหนังสือศาลาว่าการกรุงเทพมหานครที่ กท 0302/726 ลงวันที่ 4 เมษายน 2537 เรื่อง การกำหนดหลักประกันในการจ้างลูกจ้างชั่วคราวทำหน้าที่การเงินและบัญชี ข้อ 4","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1268,783,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจ้างบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติราชการไม่ถูกต้อง โดยจ้างบุคคลที่มีคุณสมบัติไม่ถูกต้องตามที่ขออนุมัติในหลักการ","- ให้ตรวจสอบและชี้แจง กรณีจ้างบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติราชการ ซึ่งมีคุณวุฒิไม่ตรงตามที่ขออนุมัติในหลักการไว้  - การจ้างบุคคลภายนอกช่วยปฏิบัติราชการ ให้คำนึงถึงความถูกต้อง เหมาะสมด้านคุณสมบัติของบุคคลภายนอกเทียบกับลักษณะงานที่กำหนดจ้าง เพื่อให้การจ้างเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ ประสิทธิผล พร้อมทั้ง    มีการประเมินผลการปฏิบัติงานที่ผ่านมา เพื่อใช้ประกอบการพิจารณาการจ้างต่อเนื่องของบุคคลภายนอกต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1269,782,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","หนังสือมอบฉันทะรับเงินไม่ผ่านการอนุมัติจากผู้มีอำนาจอนุมัติฎีกา","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1270,781,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","คณะกรรมการตรวจรับพัสดุก่อนการส่งมอบพัสดุของผู้ขาย","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1271,780,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ผู้ขายหรือผู้รับจ้างไม่ลงนามผูกพันในใบสั่งซื้อ, ผู้ลงนามผูกพัน ไม่ใช่ผู้ที่ได้รับมอบอำนาจให้ดำเนินการ หรือลงนามแต่ไม่เป็นไปตามเงื่อนไขที่บริษัทกำหนด","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1272,779,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","บันทึกรายละเอียดในใบสั่งซื้อสั่งจ้างไม่ครบถ้วน ถูกต้อง เช่น ไม่ระบุวันครบกำหนดส่งมอบ, ไม่ระบุอัตราค่าปรับหรือระบุแต่ไม่ถูกต้อง, ไม่ระบุระยะเวลาการรับประกันความชำรุดเสียหาย, พยานลงลายมือชื่อไม่ครบถ้วน เป็นต้น","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1273,778,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ขออนุมัติแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจรับพัสดุ โดยกำหนดรายละเอียดไม่ครบถ้วน ได้แก่ ไม่ได้กำหนดระยะเวลาในการตรวจรับและการรายงานผลการตรวจรับพัสดุให้ผู้มีอำนาจสั่งซื้อสั่งจ้างทราบ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1274,777,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","หนังสือมอบฉันทะรับเงินที่จัดทำภายหลังการลงนามสั่งซื้อสั่งจ้างแล้ว ไม่ผ่านการอนุมัติจากผู้มีอำนาจอนุมัติฎีกา","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1275,776,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","คณะกรรมการตรวจรับพัสดุไม่ได้เป็นผู้ที่ได้รับการแต่งตั้งจากผู้อำนวยการศูนย์ฯ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1276,775,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจการจ้าง แต่ไม่ได้แต่งตั้งผู้ควบคุมงานการตรวจรับการจ้าง จึงมีเพียงรายงานของคณะกรรมการตรวจการจ้างเท่านั้น","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1277,774,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบสั่งซื้อไม่ระบุยี่ห้อสินค้าที่จะซื้อ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1278,773,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่มีหนังสือจดทะเบียนบริษัท หนังสือรับรองแสดงผู้มีอำนาจในการดำเนินการ และ ภ.พ.20","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1279,772,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","มีการระบุยี่ห้อ รุ่นของพัสดุในหนังสือขอความเห็นชอบ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1280,771,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การรายงานขอความเห็นชอบรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะคณะกรรมการฯ ไม่ได้แนบรายชื่อยี่ห้อสินค้าซึ่งตรงตามรายละเอียดฯ กำหนด ที่มีจำหน่ายในท้องตลาดขณะนั้น ให้มีจำนวนมากรายที่สุด พร้อมแค็ตตาล็อกหรือเอกสารอื่นประกอบ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนด รวมถึงคำสั่งกรุงเทพมหานคร เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ครบถ้วนยิ่งขึ้น โดยเฉพาะการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1281,770,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เอกสารของผู้ขาย ได้แก่ ใบเสนอราคา   ใบส่งของ ใบแจ้งหนี้ และใบเสร็จรับเงินมีการประทับตราวันที่เป็นเลขไทย เนื่องจากเจ้าหน้าที่ของศูนย์ฯ เป็นผู้ประทับตราดังกล่าว","กำชับมิให้เจ้าหน้าที่บันทึกวันที่ลงในเอกสารที่มิใช่เอกสารของทางราชการ เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบความถูกต้องและป้องกันมิให้เกิดความเสียหายต่อกรุงเทพมหานคร หากยังฝ่าฝืนจนเป็นเหตุให้ศูนย์บริการสาธารณสุขได้รับความเสียหาย เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องอาจมีความผิดในทางละเมิด วินัย และทางอาญาได้","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1282,769,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การประมาณราคากลาง กำหนดราคาแต่ละรายการโดยไม่ได้แยกเป็นค่าวัสดุและค่าแรงงานทำให้ไม่สามารถตรวจสอบความถูกต้องเหมาะสมของการจัดจ้างได้","ปรับปรุงวิธีการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำใบประมาณราคา ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1283,768,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การประมาณราคางานจ้างเหมาปรับปรุงในลักษณะของงานก่อสร้าง ไม่ได้แต่งตั้งคณะกรรมการประมาณราคากลางจากผู้ที่มีความรู้ความชำนาญ","ปรับปรุงวิธีการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำใบประมาณราคา ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1284,767,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อครุภัณฑ์บางรายการที่ไม่มีราคามาตรฐานกำหนดไว้ หรือมีแต่จัดซื้อไม่ตรงกับที่มาตรฐานกำหนด โดยไม่ได้แต่งตั้งคณะกรรมการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะ","ปรับปรุงวิธีการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำใบประมาณราคา ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1285,766,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","มีการระบุยี่ห้อ รุ่นของพัสดุที่ต้องการจัดซื้อในการกำหนดรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะ","ปรับปรุงวิธีการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำใบประมาณราคา ทั้งนี้ ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1286,765,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เจ้าหน้าที่พัสดุไม่ลงลายมือชื่อในใบเสนอราคาไว้เป็นหลักฐานการต่อรองราคา มีเพียงผู้อำนวยการศูนย์บริการสาธารณสุขลงนาม แต่มิได้ระบุว่าทำการต่อรองราคาแล้ว","เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาหลังจ่าย เพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1287,764,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การขอความเห็นชอบดำเนินการจัดซื้อหรือจัดจ้าง ไม่ลงลายมือชื่อของเจ้าหน้าที่พัสดุ มีเพียงหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุลงลายมือชื่อเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อสั่งจ้าง","เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาหลังจ่าย เพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1288,763,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำสมุดแสดงรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) แต่บันทึกรายละเอียดไม่ครบถ้วน","กำชับพนักงานขับรถยนต์ทุกคนต้องรายงานเหตุที่เกิดกับรถราชการที่รับผิดชอบต่อผู้ควบคุม และผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบทันที และจัดทำสมุดแสดงรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ของรถแต่ละคันให้ครบถ้วน พร้อมทั้งบันทึกรายละเอียดให้ถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1289,762,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถจักรยานยนต์ ไม่มีการจัดทำสมุดประวัติการซ่อมบำรุง (แบบ 6)","จัดทำสมุดแสดงรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ของรถแต่ละคันให้ครบถ้วน พร้อมทั้งบันทึกรายละเอียดให้ถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1290,761,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการรายงานอัตราความสิ้นเปลืองของน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ถูกต้อง","การจัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ตามหนังสือที่ กท 0713.53/504 ลงวันที่ 11 ตุลาคม 2559 ให้จัดทำรายงานให้ถูกต้องตามจริง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1291,760,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน และมีการลงนามผู้เบิกและผู้อนุมัติเป็นบุคคลเดียวกัน","ให้จัดทำรายงานการใช้งานเครื่องตัดหญ้าเสนอผู้บังคับบัญชาเพื่อทราบ ตามหนังสือกองตรวจสอบภายใน ที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1292,759,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พบหลักฐานการขออนุมัติโควตาน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับเครื่องตัดหญ้าแต่ละเครื่อง และผู้ใช้งานเครื่องตัดหญ้าไม่ได้รายงานการใช้งานเครื่องตัดหญ้าเมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จให้ผู้บังคับบัญชาทราบ","ให้จัดทำรายงานการใช้งานเครื่องตัดหญ้าเสนอผู้บังคับบัญชาเพื่อทราบ ตามหนังสือกองตรวจสอบภายใน ที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1293,758,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีคำสั่งแต่งตั้งเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบในการควบคุมกุญแจรถ ไม่มีการจัดทำหลักฐานการเบิกและส่งมอบกุญแจรถ","ปรับปรุงการควบคุมกุญแจรถส่วนกลางให้เหมาะสม โดยจัดทำคำสั่งมอบหมายผู้เก็บรักษากุญแจรถ ให้ทำหน้าที่ควบคุมการเบิกจ่ายกุญแจรถ โดยทุกครั้งที่มีการเบิกจ่ายกุญแจรถให้มีการลงลายมือชื่อผู้มอบและผู้รับมอบกุญแจรถไว้เป็นหลักฐาน ทั้งนี้ เพื่อป้องกันการนำรถราชการไปใช้งานไม่ถูกต้องไปใช้งานไม่ถูกต้องตามที่ระเบียบฯ กำหนด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1294,757,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถจักรยานยนต์ไม่ได้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) บันทึกการใช้รถ (แบบ 4)","การนำรถราชการไปใช้งานให้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) โดยลงรายละเอียดให้ถูกต้องครบถ้วนและสัมพันธ์กัน โดยเฉพาะรถจักรยานยนต์ ให้จัดทำสมุดประวัติการซ่อมบำรุงรักษารถแต่ละคัน (แบบ 6) ให้ถูกต้องครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 ข้อ 6, 13 และ 18 กำหนด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1295,756,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่นำรถราชการที่อยู่ในระยะเวลาการรับประกันไปตรวจสภาพบำรุงรักษาตามสัญญากำหนด แต่นำรถไปให้อู่เอกชนดำเนินการ","กรณีจัดซื้อทรัพย์สินที่มีการรับประกัน ศูนย์ฯ ต้องตรวจสอบและดำเนินการตามข้อกำหนดของการรับประกันให้ครบถ้วน ก่อนสิ้นสุดระยะเวลาการรับประกัน เพื่อมิให้ราชการต้องเสียเงินงบประมาณเป็นค่าใช้จ่ายโดยไม่จำเป็น","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1296,755,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ลงชื่อผู้ขอใช้รถในใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กัน","การนำรถราชการไปใช้งานให้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) โดยลงรายละเอียดให้ถูกต้องครบถ้วนและสัมพันธ์กัน โดยเฉพาะรถจักรยานยนต์ ให้จัดทำสมุดประวัติการซ่อมบำรุงรักษารถแต่ละคัน (แบบ 6) ให้ถูกต้องครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 ข้อ 6, 13 และ 18 กำหนด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1297,754,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) บันทึกระยะกิโลเมตร/ไมล์ ไปกลับไม่ต่อเนื่อง ซึ่งอาจแสดงให้เห็นว่ามีการนำรถไปใช้งานโดยไม่ได้รับอนุญาต","การนำรถราชการไปใช้งานให้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) โดยลงรายละเอียดให้ถูกต้องครบถ้วนและสัมพันธ์กัน โดยเฉพาะรถจักรยานยนต์ ให้จัดทำสมุดประวัติการซ่อมบำรุงรักษารถแต่ละคัน (แบบ 6) ให้ถูกต้องครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 ข้อ 6, 13 และ 18 กำหนด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1298,753,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) ทุกฉบับ ผู้มีอำนาจสั่งใช้รถไม่ได้ลงนาม","การนำรถราชการไปใช้งานให้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) โดยลงรายละเอียดให้ถูกต้องครบถ้วนและสัมพันธ์กัน โดยเฉพาะรถจักรยานยนต์ ให้จัดทำสมุดประวัติการซ่อมบำรุงรักษารถแต่ละคัน (แบบ 6) ให้ถูกต้องครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 ข้อ 6, 13 และ 18 กำหนด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1299,752,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถมีร่องรอยความเสียหาย แต่ไม่พบรายงานการเกิดเหตุ และยังไม่ได้ซ่อมแซม","- เร่งดำเนินการซ่อมแซมรถราชการให้แล้วเสร็จโดยเร็ว  - กำชับพนักงานขับรถยนต์ทุกคนต้องรายงานเหตุที่เกิดกับรถราชการที่รับผิดชอบต่อผู้ควบคุม และผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบทันที และจัดทำสมุดแสดงรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ของรถแต่ละคันให้ครบถ้วน พร้อมทั้งบันทึกรายละเอียดให้ถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1300,751,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ป้ายแสดงการเสียภาษีหมดอายุ","ประสานกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ สำนักการคลัง เพื่อขอป้ายแสดงการเสียภาษีมาติดไว้ที่กระจกหน้ารถด้านซ้าย ให้เห็นอย่างชัดเจน เพื่อเป็นตัวอย่างในการปฏิบัติตามกฎหมายแก่ประชาชน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1301,750,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ไม่มีรายละเอียดบัญชีของทรัพย์สินประกอบให้ตรวจสอบ","การรายงานผลการตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้คณะกรรมการฯ จัดทำรายงานผลการตรวจสอบ พร้อมแนบรายละเอียดบัญชีของทรัพย์สินที่มีลายมือชื่อคณะกรรมการฯ ทั้งหมดเซ็นกำกับไว้ทุกรายการ เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1302,749,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ชำรุดเสื่อมสภาพหรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการ แต่ไม่ได้แสดงรายการในรายงานการตรวจสอบพัสดุ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2559","การรายงานผลการตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้คณะกรรมการฯ จัดทำรายงานผลการตรวจสอบ พร้อมแนบรายละเอียดบัญชีของทรัพย์สินที่มีลายมือชื่อคณะกรรมการฯ ทั้งหมดเซ็นกำกับไว้ทุกรายการ เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1303,748,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ไม่ครบถ้วนถูกต้องหรือไม่เป็นปัจจุบัน เช่น ที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ หมายเลขเครื่อง สถานะทรัพย์สิน เป็นต้น","บันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ให้ครบถ้วน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1304,747,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","","","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1305,746,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","ไม่เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์หรือเขียนแต่ไม่เป็นปัจจุบัน โดยยังคงใช้รหัส MIS1","เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้องครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1306,745,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","ยังไม่ได้ดำเนินการจำหน่ายพัสดุชำรุดเสื่อมสภาพที่ได้รายงานไว้ตามรายงานผลการตรวจสอบพัสดุประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2559","เร่งดำเนินการจำหน่ายพัสดุที่ชำรุดเสื่อมสภาพให้แล้วเสร็จ ภายในปีงบประมาณ พ.ศ. 2560","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1307,744,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","หนังสือส่งมอบทรัพย์สินให้ศูนย์สุขภาพชุมชนไม่เป็นไปตามรูปแบบที่สำนักอนามัยกำหนดและลงรายละเอียดไม่ถูกต้อง","ให้ศูนย์ฯ จัดทำหนังสือรับมอบทรัพย์สินของศูนย์สุขภาพชุมชนให้เป็นไปตามรูปแบบที่สำนักอนามัยกำหนด โดยให้มีข้อมูลของทรัพย์สินให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1308,743,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์บางรายการไม่มีให้ตรวจสอบ","กรณีไม่มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบ ให้เร่งดำเนินการค้นหามาให้ตรวจสอบโดยเร็ว","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1309,742,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","จัดทำหนังสือรับมอบทรัพย์สินให้ศูนย์สุขภาพชุมชน ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2548 แต่ไม่ได้ตรวจสอบความถูกต้อง ครบถ้วนของทรัพย์สินที่ใช้งานประจำศูนย์สุขภาพชุมชนต่าง ๆ ทำให้ไม่ได้มีการตรวจสอบและไม่ได้รายงานความมีอยู่จริงของครุภัณฑ์ที่มอบให้ศูนย์สุขภาพชุมชนให้ผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบอย่างน้อย           ทุก ๆ 6 เดือน","เร่งดำเนินการสำรวจทรัพย์สินที่ใช้ประจำของศูนย์สุขภาพชุมชน เพื่อจัดทำหนังสือส่งมอบทรัพย์สิน โดยมีรายละเอียดของทรัพย์สินไว้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ และมอบให้ศูนย์สุขภาพชุมชนเก็บไว้เป็นหลักฐานประกอบการตรวจสอบต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1310,741,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","ให้นำครุภัณฑ์ที่ไม่มีให้ตรวจสอบ มาให้ตรวจสอบโดยเร็ว","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1311,740,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","ไม่พบการบันทึกรายงานครุภัณฑ์ที่จัดซื้อในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน MIS2","เร่งดำเนินการบันทึกรับทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สินให้ครบถ้วนทุกรายการที่ได้มาในปีงบประมาณ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1312,739,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ไม่ครบถ้วน ถูกต้อง เช่น ไม่ได้บันทึกที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ ไม่ได้บันทึกหมายเลขเครื่องหรือบันทึกแต่ไม่ถูกต้องตาม จริง รหัสที่ตัวครุภัณฑ์ไม่เป็นปัจจุบัน (รหัส MIS1) ไม่ได้ลงรายละเอียดอุปกรณ์ประจำรถ เป็นต้น","ปรับปรุงแก้ไขข้อมูลในทะเบียนทรัพย์สินและเขียนรหัสที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1313,738,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","การจัดทำบัญชีวัสดุและใบเบิกพัสดุมีการจัดทำไม่ถูกต้องครบถ้วน ได้แก่ บัญชีวัสดุไม่ได้บันทึกเลขที่เอกสารและจำนวนวัสดุคงเหลือหรือบันทึกแต่ไม่ถูกต้อง, ใบเบิกพัสดุ ไม่ได้จัดทำสำเนาเพื่อให้ส่วนราชการผู้เบิกเก็บไว้เป็นหลักฐานในการตรวจสอบ และไม่ได้บันทึกเลขที่ใบเบิก ส่วนราชการที่ขอเบิก ลายมือชื่อผู้เบิก ผู้จ่าย และผู้รับพัสดุ พร้อมทั้งวันเดือนปีที่เบิกจ่ายและรับพัสดุ","แต่งตั้งคณะกรรมการเพื่อตรวจนับวัสดุคงเหลือทั้งหมดและรายงานผล ให้รายงานคณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สินและผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบ เพื่ออนุมัติให้ใช้ยอดที่ตรวจนับได้เป็นยอดตั้งต้นในการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีตามใบเบิกพัสดุที่ลงรายการครบถ้วนผ่านระบบ MIS2 ควบคู่กับการบันทึกรายการในแผ่นการ์ดให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะการบันทึกยอดคงเหลือในบัญชีวัสดุให้ถูกต้องตามจริง หากเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความชำนาญให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องเพื่ออบรมให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อให้สามารถปฏิบัติงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1314,737,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","บัญชีวัสดุประจำปี ไม่ได้แสดงยอดคงเหลือยกมา ทำให้ไม่อาจมั่นใจได้ว่าบัญชีวัสดุแสดงยอดคงเหลือที่ถูกต้อง","แต่งตั้งคณะกรรมการเพื่อตรวจนับวัสดุคงเหลือทั้งหมดและรายงานผล ให้รายงานคณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สินและผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบ เพื่ออนุมัติให้ใช้ยอดที่ตรวจนับได้เป็นยอดตั้งต้นในการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีตามใบเบิกพัสดุที่ลงรายการครบถ้วนผ่านระบบ MIS2 ควบคู่กับการบันทึกรายการในแผ่นการ์ดให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะการบันทึกยอดคงเหลือในบัญชีวัสดุให้ถูกต้องตามจริง หากเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความชำนาญให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องเพื่ออบรมให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อให้สามารถปฏิบัติงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1315,736,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบเพียงครุภัณฑ์ ไม่ได้ตรวจสอบการรับจ่ายและตรวจนับยอดคงเหลือของวัสดุ","ให้เก็บสำเนาหลักฐานด้านรับไว้ประกอบการตรวจสอบและทุกสิ้นปีงบประมาณให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีที่ได้รับการแต่งตั้งทำการตรวจสอบพัสดุที่มีอยู่ตั้งแต่เริ่มได้มาจนถึงปัจจุบัน โดยต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุกับบัญชีวัสดุว่ามีความถูกต้อง หรือไม่ วัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ วัสดุใดชำรุดเสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็น ต้องใช้ในราชการอีกต่อไป และรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้แต่งตั้งภายใน 30 วันทำการ นับแต่วันเริ่มดำเนินการ ตรวจสอบวัสดุ เพื่อดำเนินการให้ถูกต้องตามขั้นตอนของข้อบัญญัติ ระเบียบ คำสั่ง และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1316,735,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","การบันทึกรายการในบัญชีวัสดุด้านรับ ศูนย์ฯ ใช้หลักฐานเอกสารฉบับจริงในการบันทึกรายการ โดยไม่ได้เก็บสำเนาหลักฐานเอกสารไว้ประกอบการตรวจสอบด้วย","ให้เก็บสำเนาหลักฐานด้านรับไว้ประกอบการตรวจสอบและทุกสิ้นปีงบประมาณให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีที่ได้รับการแต่งตั้งทำการตรวจสอบพัสดุที่มีอยู่ตั้งแต่เริ่มได้มาจนถึงปัจจุบัน โดยต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุกับบัญชีวัสดุว่ามีความถูกต้อง หรือไม่ วัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ วัสดุใดชำรุดเสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็น ต้องใช้ในราชการอีกต่อไป และรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้แต่งตั้งภายใน 30 วันทำการ นับแต่วันเริ่มดำเนินการ ตรวจสอบวัสดุ เพื่อดำเนินการให้ถูกต้องตามขั้นตอนของข้อบัญญัติ ระเบียบ คำสั่ง และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1317,734,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","ศูนย์ฯ ยังไม่ได้ดำเนินการควบคุมวัสดุผ่านระบบ MIS2 โดยบันทึกรายการในแผ่นการ์ด (บัญชีวัสดุ)","แต่งตั้งคณะกรรมการเพื่อตรวจนับวัสดุคงเหลือทั้งหมดและรายงานผล ให้รายงานคณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สินและผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบ เพื่ออนุมัติให้ใช้ยอดที่ตรวจนับได้เป็นยอดตั้งต้นในการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีตามใบเบิกพัสดุที่ลงรายการครบถ้วนผ่านระบบ MIS2 ควบคู่กับการบันทึกรายการในแผ่นการ์ดให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะการบันทึกยอดคงเหลือในบัญชีวัสดุให้ถูกต้องตามจริง หากเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความชำนาญให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องเพื่ออบรมให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อให้สามารถปฏิบัติงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1318,733,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","รายงานสต็อกการ์ดคลังใหญ่ที่เรียกดูเกินกว่า 1 ปีงบประมาณ นำยอดคงเหลือ ณ สิ้นปีงบประมาณ ซึ่งเป็นยอดยกมา ณ 1 ตุลาคม ของปีงบประมาณถัดไป แสดงไว้ในช่อง “จำนวนรับ” และระบบฯ นำไปบวกเพิ่มกับยอดคงเหลือที่ยกมา ทำให้ยอดยกมาแสดงยอดสูงไป 1 เท่า","ให้สำนักอนามัยกำกับดูแลให้ผู้ดูแลระบบตรวจสอบการควบคุมกระบวนการ (Processing Control) การควบคุมการผลผลิต (Output Control) เพื่อให้มั่นใจได้ว่าข้อมูลที่จัดเก็บในระบบฯ มีความครบถ้วน ถูกต้อง ตลอดจนปรับปรุงให้เป็นปัจจุบัน รวมทั้งยังทำงานได้ดีตามปกติ และสารสนเทศที่นำออกมาจากระบบฯ (Systemgenerated)   มีความถูกต้อง ครบถ้วน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1319,732,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","ระบบ HCIS รายงานสต็อกการ์ดหน่วยบริการ ไม่สามารถเลือกช่วงเวลาของรายงานสต็อกการ์ดหน่วยบริการได้ เมื่อประมวลผลจะแสดงรายละเอียดตั้งแต่เริ่มต้นใช้งานจนถึงปัจจุบัน","ให้สำนักอนามัยประสานผู้ดูแลระบบ HCIS ให้ปรับปรุงแก้ไขข้อมูลของแต่ละระบบงานให้แสดงและประมวลผลข้อมูลได้ถูกต้อง ครบถ้วน เพื่อช่วยลดภาระงานและระยะเวลาการปฏิบัติงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1320,731,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","ในระบบงานคลังยาและเวชภัณฑ์ใหญ่ ของระบบ HCIS จำนวนหน่วยที่แสดงในใบเบิกฯ ระบุเพียงหน่วยใหญ่ โดยไม่ระบุหน่วยย่อยของหน่วยใหญ่นั้น ๆ เช่น PARACETAMOL ขนาด 500 MG. จำนวน 1 BOX แต่ไม่ระบุว่าจำนวนหน่วยย่อยของ 1 BOX มีจำนวนเท่าใด","ให้สำนักอนามัยประสานผู้ดูแลระบบ HCIS ให้ปรับปรุงแก้ไขข้อมูลของแต่ละระบบงานให้แสดงและประมวลผลข้อมูลได้ถูกต้อง ครบถ้วน เพื่อช่วยลดภาระงานและระยะเวลาการปฏิบัติงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1321,730,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","ไม่ได้จัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารบัญชีศูนย์บริการสาธารณสุข ประเภทกระแสรายวัน","ให้จัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารบัญชีกระแสรายวัน เป็นประจำทุกเดือน เพื่อให้ทราบถึงข้อผิดพลาดและแก้ไขได้อย่างทันการณ์","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1322,729,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","ศูนย์ฯ ไม่ได้โอนปิดบัญชีรายได้ รายจ่ายเงินโครงการฯ และเงินบำรุงศูนย์ฯ เข้าบัญชีเงินโครงการสร้างหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าและเงินบำรุงสถานบริการสาธารณสุข","ปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1323,728,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","ศูนย์ฯ จัดซื้อวัสดุ แต่มีการบันทึกรับรู้เป็นหมวดค่าครุภัณฑ์ ทำให้งบเงินรับ – เงินจ่ายแสดงรายจ่ายหมวดค่าครุภัณฑ์และค่าวัสดุสูงและต่ำไป","ปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1324,727,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","มีการนำส่งเงินสมทบสำนักอนามัย 50% ต่ำไป ทำให้บัญชีเงินสมทบสำนักอนามัย 50% มีการบันทึกบัญชีและแสดงยอดเงินในงบเงินรับ – เงินจ่ายต่ำไป","ปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1325,726,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","ไม่บันทึกรายการนำส่งเงินภาษีหัก ณ ที่จ่ายให้กรมสรรพากร","ปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1326,725,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","ไม่ได้บันทึกรับและนำส่งเงินประกันสังคมส่วนที่หักไว้ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ทำให้งบเงินรับ – เงินจ่าย ไม่ได้แสดงรายการดังกล่าวด้วย","ปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1327,724,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชียืมเงินและชดใช้เงินยืมไม่ถูกต้อง ทำให้งบเงินรับ – เงินจ่ายแสดงรายการเงินยืมและรายได้เงินบำรุงศูนย์ฯ ไม่ถูกต้อง","ปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1328,723,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","บันทึกรายการปรับปรุงบัญชีไม่ถูกต้อง","ปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1329,722,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีแยกประเภทผิดดุลบัญชี","ปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1330,721,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","ไม่ได้จัดทำใบโอนทางบัญชีเพื่อปิดบัญชีเมื่อสิ้นปีงบประมาณ","ปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1331,720,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","ไม่ได้จัดทำสมุดรายวันทั่วไปและใบโอนทางบัญชีเพื่อบันทึกรายการโอนเงินจากบัญชีเงินฝากธนาคารประเภทออมทรัพย์ไปยังบัญชีเงินฝากธนาคารประเภทกระแสรายวัน การปรับปรุงรายการ และรายการปิดบัญชีเมื่อสิ้นปีงบประมาณ","ปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1332,719,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","เปิดบัญชีแยกประเภทไม่ครบถ้วนทุกประเภท ได้แก่ ไม่ได้เปิดบัญชีแยกประเภทเงินบำรุงสถานบริการสาธารณสุข และบัญชีเงินโครงการสร้างหลักประกันสุขภาพ เป็นต้น","ปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1333,718,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีไม่ถูกต้อง ได้แก่ ไม่ได้บันทึกรายการในสมุดบัญชีเงินสด ไม่ได้บันทึกบัญชีแยกประเภท ไม่ได้บันทึกรายการในใบโอนทางบัญชีและสมุดรายวันทั่วไป","ปรับปรุงการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามหลักฐานทางบัญชี และแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางการปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเงินยืมเงินโครงการฯ เงินประกันสังคมในส่วนของลูกจ้าง พร้อมทั้งปรับปรุงแก้ไขงบการเงินประจำเดือน และประจำปี ให้แสดงจำนวนเงิน และรายการบัญชีให้ถูกต้อง ครบถ้วน เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบฯ ต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1334,717,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ไม่พบรายละเอียดการชำระเงินค่ารักษาพยาบาล สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้า (กรณีผู้พิการ) จำนวนหลายราย","ทุกครั้งที่ได้รับชำระเงินให้ตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนของจำนวนราย จำนวนเงินที่เรียกเก็บเปรียบเทียบกับจำนวนที่ได้รับ หากไม่ถูกต้องตรงกัน ให้ตรวจสอบหาสาเหตุเพื่อดำเนินการปรับปรุงแก้ไข","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1335,716,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีการเรียกเก็บเงินสำหรับผู้ป่วยที่มารับบริการ สิทธิประกันสังคม ล่าช้า เป็นระยะเวลา 18 – 307 วัน","ก่อนดำเนินการเรียกเก็บค่ารักษาพยาบาลทุกประเภท ให้สอบทานข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการเทียบกับ รายงานจากระบบ HCIS โดยเฉพาะจำนวนเงิน  เพื่อให้มั่นใจว่าศูนย์ฯ ดำเนินการเรียกเก็บเงินได้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามที่ผู้ป่วยมารับบริการจริง พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1336,715,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีการเรียกเก็บเงิน สำหรับผู้ป่วยที่มารับบริการ สิทธิเบิกจ่ายตรง ล่าช้า เป็นระยะเวลา 39 – 399 วัน","ก่อนดำเนินการเรียกเก็บค่ารักษาพยาบาลทุกประเภท ให้สอบทานข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการเทียบกับ รายงานจากระบบ HCIS โดยเฉพาะจำนวนเงิน  เพื่อให้มั่นใจว่าศูนย์ฯ ดำเนินการเรียกเก็บเงินได้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามที่ผู้ป่วยมารับบริการจริง พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1337,714,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","เจ้าหน้าที่อนุมัติสิทธิการรักษาในระบบ HCIS ไม่ถูกต้อง ส่งผลให้ศูนย์ฯ ไม่สามารถเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลจากผู้ป่วยและจากกรมบัญชีกลาง","ก่อนดำเนินการเรียกเก็บค่ารักษาพยาบาลทุกประเภท ให้สอบทานข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการเทียบกับ รายงานจากระบบ HCIS โดยเฉพาะจำนวนเงิน  เพื่อให้มั่นใจว่าศูนย์ฯ ดำเนินการเรียกเก็บเงินได้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามที่ผู้ป่วยมารับบริการจริง พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1338,713,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","จัดทำหนังสือเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลของผู้มารับบริการสิทธิประกันสังคม ไม่ครบถ้วน","เร่งรัดการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลทุกประเภทให้แล้วเสร็จโดยเร็ว รวมทั้งตรวจสอบข้อมูลผู้มารับบริการของแต่ละสิทธิที่เรียกเก็บเงินไม่ครบถ้วนว่าเกิดจากสาเหตุใด หากพบว่ามีการให้บริการตรวจรักษาจริง ให้เร่งดำเนินการเรียกเก็บเงินโดยเร็ว และให้ปรับปรุงระยะเวลาในการเรียกเก็บเงินให้เร็วยิ่งขึ้น เช่น เรียกเก็บเงินทุกงวด 1 เดือน เป็นต้น เพื่อมิให้ปริมาณงานของศูนย์ฯ สะสมเป็นจำนวนมาก","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1339,712,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ใบสั่งยาไม่แสดงยอดรวมค่ารักษาพยาบาล ทำให้ยากต่อการตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วน","บันทึกข้อมูลใบสั่งยาให้ถูกต้องครบถ้วน โดยเฉพาะรายละเอียดการรักษา จำนวนเงินค่ารักษา และยอดรวมจำนวนเงิน เพื่อประหยัดเวลาในการสอบทานข้อมูลจำนวนเงินค่ารักษาพยาบาลว่าถูกต้องครบถ้วนตามที่เกิดขึ้นจริงหรือไม่","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1340,711,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ศูนย์ฯ ยังไม่ได้ดำเนินการเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาล สิทธิประกันสังคม จำนวนหลายราย","เร่งตรวจสอบข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการทุกประเภทสิทธิการรักษาและดำเนินการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะสิทธิเบิกต้นสังกัด สิทธิเบิกจ่ายตรง สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม e-Claim พร้อมทั้งแก้ไขข้อมูลเพื่ออุทธรณ์การเรียกเก็บสำหรับสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม OPBKK Claim เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1341,710,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ศูนย์ฯ ยังไม่ได้ดำเนินการเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาล สิทธิเบิกต้นสังกัด จำนวนหลายราย","เร่งตรวจสอบข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการทุกประเภทสิทธิการรักษาและดำเนินการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะสิทธิเบิกต้นสังกัด สิทธิเบิกจ่ายตรง สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม e-Claim พร้อมทั้งแก้ไขข้อมูลเพื่ออุทธรณ์การเรียกเก็บสำหรับสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม OPBKK Claim เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1342,709,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","จัดทำหนังสือเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลของผู้มารับบริการสิทธิต้นสังกัดไม่ครบถ้วน","เร่งรัดการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลทุกประเภทให้แล้วเสร็จโดยเร็ว รวมทั้งตรวจสอบข้อมูลผู้มารับบริการของแต่ละสิทธิที่เรียกเก็บเงินไม่ครบถ้วนว่าเกิดจากสาเหตุใด หากพบว่ามีการให้บริการตรวจรักษาจริง ให้เร่งดำเนินการเรียกเก็บเงินโดยเร็ว และให้ปรับปรุงระยะเวลาในการเรียกเก็บเงินให้เร็วยิ่งขึ้น เช่น เรียกเก็บเงินทุกงวด 1 เดือน เป็นต้น เพื่อมิให้ปริมาณงานของศูนย์ฯ สะสมเป็นจำนวนมาก","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1343,708,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","การจัดทำหนังสือเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลของผู้มารับบริการ สิทธิประกันสังคม พบว่า บางรายไม่พบการเรียกเก็บเงินไปยังโรงพยาบาลคู่สัญญา","เร่งรัดการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลทุกประเภทให้แล้วเสร็จโดยเร็ว รวมทั้งตรวจสอบข้อมูลผู้มารับบริการของแต่ละสิทธิที่เรียกเก็บเงินไม่ครบถ้วนว่าเกิดจากสาเหตุใด หากพบว่ามีการให้บริการตรวจรักษาจริง ให้เร่งดำเนินการเรียกเก็บเงินโดยเร็ว และให้ปรับปรุงระยะเวลาในการเรียกเก็บเงินให้เร็วยิ่งขึ้น เช่น เรียกเก็บเงินทุกงวด 1 เดือน เป็นต้น เพื่อมิให้ปริมาณงานของศูนย์ฯ สะสมเป็นจำนวนมาก","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1344,707,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","เช็คสั่งจ่ายที่มีอายุเกิน 6 เดือน ยังไม่ได้นำไปขึ้นเงิน และเจ้าหน้าที่ยังไม่ได้ติดตามผู้ถือเช็คให้มาดำเนินการยกเลิกเช็คเพื่อออกเช็คฉบับใหม่ทดแทน","ให้มีหนังสือแจ้งผู้ถือเช็คที่หมดอายุแล้ว ให้นำเช็คมาคืนเพื่อเสนอผู้มีอำนาจขออนุมัติยกเลิกและออกเช็คฉบับใหม่ทดแทนเพื่อมิให้เป็นภาระทางบัญชีต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1345,706,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ชดใช้เงินยืมล่าช้าเกินกว่าระยะเวลาตามที่ระเบียบฯ กำหนด","การชดใช้เงินยืมเมื่อ เสร็จสิ้นโครงการ ให้ผู้ยืมนำเงินเหลือจ่ายและใบสำคัญส่งชดใช้เงินยืมภายในระยะเวลาตามที่ระเบียบฯ กำหนด และให้ผู้รับออกใบสำคัญให้กับผู้ยืมเก็บไว้เป็นหลักฐาน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ ทั้งนี้ ให้ตรวจสอบความถูกต้องของใบสำคัญและเอกสารหลักฐานทุกครั้ง เพื่อให้การเบิกจ่ายเป็นไปอย่างถูกต้อง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1346,705,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","การชดใช้เงินยืมด้วยใบสำคัญไม่พบหลักฐานการออกใบรับใบสำคัญเพื่อมอบให้ผู้ยืมเงินเก็บไว้เป็นหลักฐาน","การชดใช้เงินยืมเมื่อ เสร็จสิ้นโครงการ ให้ผู้ยืมนำเงินเหลือจ่ายและใบสำคัญส่งชดใช้เงินยืมภายในระยะเวลาตามที่ระเบียบฯ กำหนด และให้ผู้รับออกใบสำคัญให้กับผู้ยืมเก็บไว้เป็นหลักฐาน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ ทั้งนี้ ให้ตรวจสอบความถูกต้องของใบสำคัญและเอกสารหลักฐานทุกครั้ง เพื่อให้การเบิกจ่ายเป็นไปอย่างถูกต้อง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1347,704,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","การส่งรายละเอียดเงินรับสุทธิให้ธนาคารเพื่อโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารของผู้มีสิทธิรับเงิน ไม่มีการลงลายมือชื่อของผู้สอบทานและเจ้าหน้าที่ธนาคารในรายละเอียดโอนเงินรับสุทธิและใบวิ่งแผ่นจากโปรแกรมของธนาคารกรุงไทย (GIRO Extract Detail Report)","ใบรายละเอียดการโอนเงินเดือน ค่าจ้างฯ และใบวิ่งแผ่นจากโปรแกรมของธนาคารกรุงไทย (GIRO Extract Detail Report)  สำหรับส่งธนาคารให้ลงลายมือชื่อผู้จัดทำและผู้สอบทานไว้เป็นหลักฐาน โดยให้ธนาคารประทับตราพร้อมลงลายมือชื่อและวันเดือนปี กำกับไว้ให้ครบทุกฉบับ รวมทั้งจัดทำสำเนาเก็บไว้เพื่อการตรวจสอบ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1348,703,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการหักและนำส่งเงินสวัสดิการยังไม่เหมาะสมและรัดกุม โดยมีบุคลากรที่มีเงินเดือนหรือค่าจ้าง รวมทั้งเงินค่าตอบแทนอื่นหลังหักเงินกู้ทั้งหมดคงเหลือไม่ถึงร้อยละ 25","กำหนดมาตรการควบคุมการอนุมัติกู้ยืมเงินให้รัดกุมยิ่งขึ้น โดยทุกครั้งที่มีการเสนอหนังสือกู้ยืมให้ผู้ขอกู้จัดทำรายละเอียดหนี้สินที่มีอยู่ทั้งหมดขณะเสนอหนังสือรับรองขอกู้ยืมเงิน เพื่อใช้เป็นข้อมูลประกอบการพิจารณาการรับรองเงินเดือนของเจ้าหน้าที่แต่ละราย","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1349,702,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","รายงานจากระบบ HCIS แสดงข้อมูลไม่ครบถ้วนและสัมพันธ์กัน ได้แก่ รายงานรายชื่อผู้ป่วยนอกแยกตามสิทธิการรักษา มีการรายงานจำนวนเงินค่ารักษาต่ำกว่า รายงานค่ารักษาพยาบาลผู้ป่วยนอก (นค.1)","มีหนังสือถึงสำนักอนามัย เพื่อแจ้งผู้ดูแลระบบ HCIS ตรวจสอบหาสาเหตุและแก้ไขให้รายงานต่าง ๆ แสดงข้อมูลที่ถูกต้องตรงกัน โดยเฉพาะจำนวนเงิน และจำนวนผู้ป่วยที่มารับบริการ เพื่อช่วยประหยัดเวลาการปฏิบัติงานของเจ้าหน้าที่และสามารถสอบทานการปฏิบัติงานของตนเองได้ อันจะทำให้ได้รับประโยชน์ได้อย่างคุ้มค่ากับงบประมาณที่จ่ายไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1350,701,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ศูนย์ฯ ไม่สามารถดูรายละเอียดการโอนเงินจากสำนักงานหลักประกันสุขภาพแห่งชาติ ในส่วนข้อมูล ผู้ป่วย และวันที่รับบริการจากเว็บไซต์ ทำให้ยากต่อการสอบทานว่าจำนวนเงินที่ได้รับเป็นค่ารักษาตามประเภทบริการใด","ประสานสำนักงานหลักประกันสุขภาพแห่งชาติเป็นลายลักษณ์อักษร แจ้งข้อขัดข้องกรณีไม่สามารถดูรายละเอียดการโอนเงินในส่วนข้อมูลผู้ป่วยและวันที่รับบริการ เพื่อขอให้แก้ไขปรับปรุงเว็บไซต์ เพื่อให้ศูนย์ฯ สามารถใช้เป็นข้อมูลสอบทานการรับโอนเงินได้","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1351,700,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","เจ้าหน้าที่การเงินไม่ได้มีการสอบทานข้อมูลการเรียกเก็บเงินเทียบกับรายงานจากใบสั่งยา และการรับโอนเงินจากสำนักงานหลักประกันสุขภาพแห่งชาติ (สปสช.) ทำให้ไม่สามารถตรวจสอบได้ว่า ศูนย์ฯ มีการเรียกเก็บและรับเงินถูกต้องครบถ้วนตามที่ผู้ป่วยมารับบริการจริงหรือไม่","ก่อนดำเนินการเรียกเก็บค่ารักษาพยาบาลทุกประเภท ให้สอบทานข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการเทียบกับ รายงานจากระบบ HCIS โดยเฉพาะจำนวนเงิน  เพื่อให้มั่นใจว่าศูนย์ฯ ดำเนินการเรียกเก็บเงินได้ถูกต้อง ครบถ้วน ตามที่ผู้ป่วยมารับบริการจริง พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1352,699,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ยังไม่ได้รับเงินที่เรียกเก็บ สำหรับผู้ป่วยสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่มารับบริการ","เร่งตรวจสอบข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการทุกประเภทสิทธิการรักษาและดำเนินการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะสิทธิเบิกต้นสังกัด สิทธิเบิกจ่ายตรง สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม e-Claim พร้อมทั้งแก้ไขข้อมูลเพื่ออุทธรณ์การเรียกเก็บสำหรับสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม OPBKK Claim เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1353,698,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","โปรแกรม OPBKK Claim มีข้อมูลการปฏิเสธโดยหน่วยบริการประจำ และไม่ผ่านการตรวจสอบขั้นต้นโดยระบบจำนวนมาก เนื่องจากข้อมูลไม่ครบถ้วนถูกต้องตามเงื่อนไข รวมทั้งมีการส่งข้อมูลเรียกเก็บไม่ทันภายในเวลาที่กำหนด ทำให้ศูนย์ฯ ไม่ได้รับเงิน จาก สปสช.","เร่งตรวจสอบข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการทุกประเภทสิทธิการรักษาและดำเนินการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะสิทธิเบิกต้นสังกัด สิทธิเบิกจ่ายตรง สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม e-Claim พร้อมทั้งแก้ไขข้อมูลเพื่ออุทธรณ์การเรียกเก็บสำหรับสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม OPBKK Claim เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1354,697,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ไม่พบรายละเอียดการชำระเงินค่ารักษาพยาบาล สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้า (กรณี Clearing house) จำนวนหลายราย","ทุกครั้งที่ได้รับชำระเงินให้ตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนของจำนวนราย จำนวนเงินที่เรียกเก็บเปรียบเทียบกับจำนวนที่ได้รับ หากไม่ถูกต้องตรงกัน ให้ตรวจสอบหาสาเหตุเพื่อดำเนินการปรับปรุงแก้ไข","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1355,696,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","การจัดทำหนังสือเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลของผู้มารับบริการ สิทธิประกันสังคม พบว่า โรงพยาบาลคู่สัญญาของดเว้นการจ่ายเงินการเรียกเก็บบางรายการ หรือทักท้วงรายละเอียดการเรียกเก็บเงิน แต่ศูนย์ฯ ไม่ได้ดำเนินการแก้ไขข้อมูลเพื่อเรียกเก็บไปยังโรงพยาบาลคู่สัญญาอีกครั้ง","เร่งรัดการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลทุกประเภทให้แล้วเสร็จโดย เร็ว รวมทั้งตรวจสอบข้อมูลผู้มารับบริการของแต่ละสิทธิที่เรียกเก็บเงินไม่ครบถ้วนว่าเกิดจากสาเหตุใด หากพบว่ามีการให้ บริการตรวจรักษาจริง ให้เร่งดำเนินการเรียกเก็บเงินโดยเร็ว และให้ปรับปรุงระยะเวลาในการเรียกเก็บเงินให้เร็วยิ่งขึ้น เช่น เรียกเก็บเงินทุกงวด 1 เดือน เป็นต้น เพื่อมิให้ปริมาณงานของศูนย์ฯ สะสมเป็นจำนวนมาก","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1356,695,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ศูนย์ฯ ไม่ได้เรียกเก็บเงินสำหรับผู้ป่วยสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้า ในโปรแกรม e-Claim สำหรับผู้ป่วยที่มารับบริการตั้งแต่เดือน กรกฎาคม 2558 ถึงปัจจุบัน","เร่งตรวจสอบข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการทุกประเภทสิทธิการรักษาและดำเนินการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะสิทธิเบิกต้นสังกัด สิทธิเบิกจ่ายตรง สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม e-Claim พร้อมทั้งแก้ไขข้อมูลเพื่ออุทธรณ์การเรียกเก็บสำหรับสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม OPBKK Claim เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1357,694,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ศูนย์ฯ ยังไม่ได้ดำเนินการเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาล สิทธิเบิกจ่ายตรง จำนวนหลายราย","เร่งตรวจสอบข้อมูลผู้ป่วยที่มารับบริการทุกประเภทสิทธิการรักษาและดำเนินการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะสิทธิเบิกต้นสังกัด สิทธิเบิกจ่ายตรง สิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม e-Claim พร้อมทั้งแก้ไขข้อมูลเพื่ออุทธรณ์การเรียกเก็บสำหรับสิทธิหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้าที่บันทึกเรียกเก็บในโปรแกรม OPBKK Claim เพื่อป้องกันมิให้เกิดหนี้สูญ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1358,693,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ศูนย์ฯ มีวิธีการจ่ายเงินไม่ถูกต้อง ทำให้การบันทึกบัญชีรายจ่ายเงินบำรุงฯ เงินโครงการ และการรับเงินภาษี  หัก ณ ที่จ่าย ไม่ถูกต้องตามความเป็นจริง","การตัดจ่ายเงินให้มีการตัดจ่ายตามวันที่เจ้าหนี้มารับเงินจริง เพื่อให้การบันทึกบัญชีและการจัดทำงบเงินรับ – เงินจ่าย เป็นไปอย่างถูกต้องตามความเป็นจริง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1359,692,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ใบสรุปการรับเงินประจำวัน ไม่แสดงรายการรับเงินภาษีหัก ณ ที่จ่าย ทำให้คณะกรรมการเก็บรักษาเงินไม่อาจทราบได้ว่า การรับเงินในแต่ละวันครบถ้วนตามเอกสารการรับเงินหรือไม่","ให้แสดงรายการรับเงินทุกประเภทในใบสรุปการรับเงินประจำวันให้ครบถ้วน ถูกต้อง เป็นประจำทุกวันและให้คณะกรรมการเก็บรักษาเงินร่วมกันตรวจสอบความถูกต้องของตัวเงินและเอกสารแทนตัวเงินกับรายงานเงินคงเหลือประจำวันพร้อมลงลายมือชื่อในรายงานเงินคงเหลือประจำวันไว้เป็นหลักฐาน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1360,691,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ศูนย์ฯ เก็บรักษาเงินที่ได้รับหลังปิดบัญชีไว้ในลิ้นชักซึ่งมีการล็อคกุญแจ แต่ไม่ได้เก็บรักษาในตู้นิรภัยที่มีความปลอดภัย","การตัดยอดเงินเพื่อนำส่งธนาคารของศูนย์ฯ ให้ดำเนินการเมื่อปิดการให้บริการ เพื่อจักได้ไม่ต้องเก็บรักษาเงินหลังปิดบัญชี หากมีความจำเป็นต้องเก็บ รักษาเงินให้ดำเนินการตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน ฯลฯ กำหนดอย่างเคร่งครัด เพื่อป้องกันการนำเงินไปใช้ส่วนตัว","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1361,690,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ไม่ได้จัดทำรายงานการใช้ใบเสร็จรับเงินให้หัวหน้าหน่วยการคลังและผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบ ตามระเบียบฯ กำหนด","เมื่อสิ้นปีงบประมาณให้ศูนย์ฯ จัดทำรายงานการใช้ใบเสร็จรับเงิน โดยให้มีข้อมูลเกี่ยวกับเล่มที่ เลขที่ ของใบเสร็จรับเงินที่มีอยู่ และที่ใช้ไป แล้วเสนอหัวหน้าหน่วยงานคลังและผู้อำนวยการศูนย์ฯ เพื่อทราบ อย่างช้าไม่เกินวันที่ 31 ตุลาคม ของปีงบประมาณถัดไปอย่างเคร่งครัด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1362,689,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","จัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันไม่ถูกต้อง และไม่เป็นปัจจุบัน","ให้จัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันให้  เป็นปัจจุบัน โดยให้คณะกรรมการเก็บรักษาเงินร่วมกันตรวจสอบตัวเงินและเอกสารแทนตัวเงินกับรายงานเงินคงเหลือประจำวัน พร้อมทั้งลงลายมือชื่อ และเสนอผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบ โดยถือปฏิบัติตามข้อ 70 แห่งระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 โดยเคร่งครัด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1363,688,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ยังไม่ได้รับชำระเงินค่าบำบัดฟื้นฟูผู้ติดยาเสพติด","เร่งรัดการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลทุกประเภทให้แล้วเสร็จโดยเร็ว รวมทั้งตรวจสอบข้อมูลผู้มารับบริการของแต่ละสิทธิที่เรียกเก็บเงินไม่ครบถ้วนว่าเกิดจากสาเหตุใด หากพบว่ามีการให้บริการตรวจรักษาจริง ให้เร่งดำเนินการเรียกเก็บเงินโดยเร็ว และให้ปรับปรุงระยะเวลาในการเรียกเก็บเงินให้เร็วยิ่งขึ้น เช่น เรียกเก็บเงินทุกงวด 1 เดือน เป็นต้น เพื่อมิให้ปริมาณงานของศูนย์ฯ สะสมเป็นจำนวนมาก","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1364,687,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลไม่ครบถ้วนทุกประเภท","จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลให้ครบถ้วนทุกประเภท โดยนำข้อมูลต่าง ๆ ของผู้มารับบริการ จากใบสั่งยาและจากรายงานระบบ HCIS มาเป็นฐานในการบันทึก พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันการเกิดหนี้สูญ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1365,686,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","บันทึกข้อมูลเพื่อเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลของผู้มารับบริการสิทธิเบิกจ่ายตรง ยังไม่ครบถ้วน","จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลให้ครบถ้วนทุกประเภท โดยนำข้อมูลต่าง ๆ ของผู้มารับบริการ จากใบสั่งยาและจากรายงานระบบ HCIS มาเป็นฐานในการบันทึก พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันการเกิดหนี้สูญ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1366,685,"โรงพยาบาล","ด้านการบริหารจัดการ","ทะเบียนคุมรายได้ค่าสวัสดิการส่วนกลางหอพักแพทย์ แตกต่างจากจำนวนเงินตามสมุดบัญชีเงินฝากธนาคาร ทำให้ไม่อาจเชื่อมั่นได้ว่าทะเบียนคุมรายได้ค่าสวัสดิการส่วนกลางห้องพักที่จัดทำขึ้นมีความน่าเชื่อถือ ถูกต้อง","ให้สอบยันยอดจำนวนเงินในทะเบียนคุมรายได้ค่าสวัสดิการส่วนกลางห้องพักกับสมุดบัญชีเงินฝากธนาคาร และตรวจสอบผู้ยังไม่ชำระเงิน หากพบว่าผู้ใดยังไม่ชำระ ให้เร่งรัดติดตามมาชำระให้ครบถ้วนโดยเร็ว ทั้งนี้ ให้รวมถึงเงินค่ามัดจำคีย์การ์ดด้วย","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1367,684,"โรงพยาบาล","ด้านการบริหารจัดการ","การชำระค่าใช้จ่าย เช่น ค่ากระแสไฟฟ้าไม่ได้ชำระเป็นประจำทุกเดือนตามที่ข้อปฏิบัติของผู้เข้าพักในอาคารหอพักแพทย์ฯ กำหนด รวมทั้งมีผู้พักอาศัยบางรายค้างชำระค่าใช้จ่ายด้วย","เร่งรัดผู้พักอาศัยในหอพักแพทย์ชำระค่าใช้จ่ายให้ครบถ้วนตามหลักเกณฑ์และภายในเวลาที่กำหนด เพื่อให้ได้รับเงินค่าใช้จ่ายต่าง ๆ เป็นไปอย่างถูกต้อง ครบถ้วน และควรเพิ่มมาตรการการเรียกเก็บเงินค่าใช้จ่ายดังกล่าวไว้ในหลักเกณฑ์ฯ เพื่อให้ผู้พักอาศัยถือปฏิบัติอย่างเคร่งครัด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1368,683,"โรงพยาบาล","ด้านการบริหารจัดการ","เงื่อนไขที่ผู้เข้าพักอาศัยในหอพักแพทย์จะต้องถือปฏิบัติในส่วนของค่าใช้จ่าย เช่น ค่ากระแสไฟฟ้า ค่าสวัสดิการส่วนกลาง คณะกรรมการฯ เป็นผู้รวบรวมและนำส่งเงิน โดยเจ้าหน้าที่การเงินมิได้มีการตรวจสอบจำนวนเงินว่าถูกต้องตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดหรือไม่","ควรมีการวางระบบการควบคุม ติดตามการปฏิบัติตามเงื่อนไขหลักเกณฑ์การพักอาศัยในหอพักแพทย์ พยาบาลที่บังคับใช้ในปัจจุบันอย่างเคร่งครัด เพื่อแสดงถึงความโปร่งใสในการปฏิบัติงาน และเป็นการป้องกันปัญหาการร้องเรียน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1369,682,"โรงพยาบาล","ด้านการบริหารจัดการ","จัดทำหลักเกณฑ์การเข้าพักในอาคารหอพักแพทย์ โดยไม่ได้จัดทำเป็นระเบียบเสนอผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานครอนุมัติ","เร่งรัดให้คณะทำงานยกร่างระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยการพักอาศัยในหอพักแพทย์ พยาบาล และเจ้าหน้าที่ ของโรงพยาบาลในสังกัดสำนักการแพทย์ พ.ศ. .... ตามคำสั่งสำนักการแพทย์ที่ 134/2560 ลงวันที่ 10 กุมภาพันธ์ 2560 ดำเนินการให้แล้วเสร็จโดยเร็ว เพื่อจักได้ถือปฏิบัติเป็นแนวทางเดียวกัน ทั้งนี้ ร่างระเบียบดังกล่าวควรมีการกำหนดค่าปรับและมาตรการเร่งรัดผู้พักอาศัยให้ชำระเงินให้ครบถ้วน ถูกต้องตามเงื่อนไขและเวลาที่ระเบียบกำหนด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1370,681,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำบัญชีคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง","กรณีเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องจักรกล เครื่องทุ่นแรง โดยนำภาชนะมาใส่ ให้จัดทำบัญชีควบคุมน้ำมันเชื้อเพลิง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือกองตรวจสอบภายในที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง โดยนำภาชนะมาใส่","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1371,680,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงไปใช้งาน ไม่ได้จัดทำหลักฐานการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงไว้ประกอบการลงบัญชีหรือทะเบียนคุม","ทุกครั้งที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงมาใช้งาน ให้จัดทำหลักฐานการเบิกจ่าย โดยถือปฏิบัติตามหนังสือกองตรวจสอบภายในที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง โดยนำภาชนะมาใส่","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1372,679,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นประจำเดือนที่จัดทำขึ้นไม่ถูกต้อง","กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบ เพิ่มความระมัดระวังในการรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงให้ถูกต้องครบถ้วน และจัดส่งให้หัวหน้าหน่วยงานที่เกี่ยวข้องทราบ ตามหนังสือกรุงเทพมหานครที่ กท 7000/2359 ลงวันที่ 12 ตุลาคม 2543 เรื่อง การปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบกรณีการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นของทางราชการ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1373,678,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่จัดทำรายงานการปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบ","การเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงให้หน่วยงานจัดทำรายงานการปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบ ตามหนังสือกรุงเทพมหานครที่ กท 7000/2359 ลงวันที่ 12 ตุลาคม 2543 เรื่อง การปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบกรณีการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลี่นของทางราชการ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1374,677,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่มีการปฏิบัติไม่ถูกต้องตามหนังสือสั่งการกำหนด","การเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องจักรกล ให้นำภาชนะที่มีตรากรุงเทพมหานคร และชื่อหน่วยงานของเครื่องจักรกลแต่ละเครื่องมาใส่ ทั้งนี้ เพื่อเป็นการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องจักรกลแต่ละเครื่องที่นำไปใช้งานให้เป็นไปอย่างถูกต้อง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1375,676,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ลงเลขไมล์ในใบสำคัญการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงพร้อมสำเนา โดยลงเลขไมล์ในใบเบิกฯ ให้ถูกต้อง ครบถ้วนตามจริง และสัมพันธ์กับเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) และจัดเก็บสำเนาใบเบิกฯ ให้ครบถ้วน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1376,675,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีสำเนาใบสำคัญการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","จัดทำใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงพร้อมสำเนา โดยลงเลขไมล์ในใบเบิกฯ ให้ถูกต้อง ครบถ้วนตามจริง และสัมพันธ์กับเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) และจัดเก็บสำเนาใบเบิกฯ ให้ครบถ้วน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1377,674,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","นำน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องกำเนิดไฟฟ้ามาใช้กับเครื่องสูบน้ำที่ยืมมาจากหน่วยงานอื่น","กรณีครุภัณฑ์ที่หน่วยงานอื่นให้ยืมใช้งาน ให้ประสานเจ้าของครุภัณฑ์ เพื่อดำเนินการโอน หรือให้ยืมทรัพย์สินผ่านระบบ MIS2 เพื่อให้สามารถเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง ดังกล่าวผ่านระบบ MIS2 มาใช้งานได้ โดยถือปฏิบัติตามพระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 2560","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1378,673,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกรายละเอียดในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่ครบถ้วน","ในการใช้รถราชการ ให้ผู้ใช้รถระบุสถานที่ให้ชัดเจนและลงลายมือชื่อผู้ขออนุญาต พร้อมทั้งเสนอผู้มีอำนาจสั่งใช้รถตามระเบียบฯ ให้ถูกต้อง ก่อนนำรถออกปฏิบัติงาน และกำชับพนักงานขับรถยนต์ให้บันทึกรายละเอียดการใช้รถให้ถูกต้อง ครบถ้วนตามแบบฟอร์มที่กรุงเทพ-มหานครกำหนด โดยเฉพาะระบุชื่อผู้ขอใช้รถ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1379,672,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) ไม่ครบถ้วน","ในการใช้รถราชการ ให้ผู้ใช้รถระบุสถานที่ให้ชัดเจนและลงลายมือชื่อผู้ขออนุญาต พร้อมทั้งเสนอผู้มีอำนาจสั่งใช้รถตามระเบียบฯ ให้ถูกต้อง ก่อนนำรถออกปฏิบัติงาน และกำชับพนักงานขับรถยนต์ให้บันทึกรายละเอียดการใช้รถให้ถูกต้อง ครบถ้วนตามแบบฟอร์มที่กรุงเทพ-มหานครกำหนด โดยเฉพาะระบุชื่อผู้ขอใช้รถ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1380,671,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงให้แก่ครุภัณฑ์ที่ชำรุด","ให้ชี้แจงกรณีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงให้กับครุภัณฑ์ที่ชำรุด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1381,670,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ผู้อนุมัติให้นำรถราชการออกไปใช้งานไม่ใช่ผู้ที่มีอำนาจ","ในการใช้รถราชการ ให้ผู้ใช้รถระบุสถานที่ให้ชัดเจนและลงลายมือชื่อผู้ขออนุญาต พร้อมทั้งเสนอผู้มีอำนาจสั่งใช้รถตามระเบียบฯ ให้ถูกต้อง ก่อนนำรถออกปฏิบัติงาน และกำชับพนักงานขับรถยนต์ให้บันทึกรายละเอียดการใช้รถให้ถูกต้อง ครบถ้วนตามแบบฟอร์มที่กรุงเทพ-มหานครกำหนด โดยเฉพาะระบุชื่อผู้ขอใช้รถ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1382,669,"โรงพยาบาล","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พบโควตาน้ำมันเชื้อเพลิงของเครื่องตัดกิ่งไม้ เครื่องตัดแต่งพุ่มไม้ และเครื่องสูบน้ำ","ครุภัณฑ์ที่ไม่ได้บันทึกรหัสครุภัณฑ์ หรือไม่ได้บันทึกหมายเลขเครื่องในระบบบัญชทรัพย์สิน MIS2 ให้เร่งดำเนินการให้ถูกต้องครบถ้วนโดยเร็ว เพื่อให้สามารถเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงผ่านระบบ MIS2 มาใช้งานได้ โดยถือปฏิบัติตามพระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 2560","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1383,668,"โรงพยาบาล","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ชำรุด แต่ไม่พบการรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี","ในการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สิน คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การทรัพย์สิน พ.ศ. 2538 และข้อบัญญัติกรุงเทพมหานครว่าด้วยการพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 โดยเฉพาะการตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินทุกรายการเปรียบเทียบกับทะเบียนทรัพย์สิน หากพบว่ามีข้อมูลคลาดเคลื่อนหรือไม่ถูกต้องตรงกันให้รายงานผลต่อผู้แต่งตั้งและประสานเจ้าหน้าที่พัสดุเพื่อดำเนินการปรับปรุงแก้ไขข้อมูลให้ถูกต้องต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1384,667,"โรงพยาบาล","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรายละเอียดครุภัณฑ์ไม่ครบถ้วน ไม่เป็นปัจจุบัน","ให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีและเจ้าหน้าที่พัสดุดำเนินการตรวจสอบครุภัณฑ์ที่อยู่ในความรับผิดชอบทั้งหมด และดำเนินการบันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สิน MIS 2 และเขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1385,666,"โรงพยาบาล","ด้านครุภัณฑ์","ไม่เขียนรหัสครุภัณฑ์หรือเขียนแต่ใช้รหัส MIS1","ให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีและเจ้าหน้าที่พัสดุดำเนินการตรวจสอบครุภัณฑ์ที่อยู่ในความรับผิดชอบทั้งหมด และดำเนินการบันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สิน MIS 2 และเขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1386,665,"โรงพยาบาล","ด้านครุภัณฑ์","ทรัพย์สินชำรุดตามรายงานการตรวจสอบพัสดุ ยังไม่ได้ดำเนินการจำหน่าย","ครุภัณฑ์ที่ชำรุด ไม่สามารถใช้งานได้ ให้เร่งดำเนินการจำหน่ายให้แล้วเสร็จ เพื่อไม่ได้เป็นภาระในการเก็บรักษาทรัพย์สินของหน่วยงาน โดยถือปฏิบัติตามพระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 2560","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1387,664,"โรงพยาบาล","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","ให้เร่งดำเนินการค้นหาครุภัณฑ์ที่ไม่มีให้ตรวจสอบให้ครบถ้วนโดยเร็ว เพื่อมิให้เป็นข้อสังเกตในการตรวจสอบครั้งต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1388,663,"โรงพยาบาล","ด้านครุภัณฑ์","ในระบบบัญชีทรัพย์สิน MIS2 มีครุภัณฑ์ที่ไม่ระบุส่วนราชการเจ้าของทรัพย์สิน จำนวนมาก","ปรับปรุงรายละเอียดทรัพย์สินในระบบบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน เพื่อให้มั่นใจได้ว่าทรัพย์สินที่ตรวจพบนั้นเป็นรายการเดียวกันกับทะเบียนทรัพย์สิน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1389,662,"โรงพยาบาล","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี มีการตรวจสอบครุภัณฑ์ที่ได้รับมาในปีปัจจุบัน โดยไม่ได้ตรวจสอบครุภัณฑ์ตั้งแต่เริ่มได้รับมาจนถึงปัจจุบัน","ให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี คณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สิน และเจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง ร่วมกันตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินทุกรายการตั้งแต่เริ่มได้มาเปรียบเทียบกับทะเบียนทรัพย์สินทั้งหมด หากพบว่ามีข้อมูลคลาดเคลื่อน หรือไม่ถูกต้องตรงกัน ให้รีบดำเนินการปรับปรุงแก้ไขให้ถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามพระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจ้าง และการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 2560","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1390,661,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","มีวัสดุหมดอายุเป็นระยะเวลานาน ไม่มีการเคลื่อนไหว","กรณีวัสดุสำนักงานที่ไม่มีวันเดือนปีที่ผลิตหรือวันหมดอายุกำกับไว้ และไม่มีการเคลื่อนไหว รวมทั้งวัสดุที่หมดอายุแล้ว ให้ตรวจสอบ หากพบว่ายังใช้งานได้ ให้รีบนำมาใช้งานหรือมอบให้หน่วยงานอื่นที่มีความต้องการใช้งาน เพื่อให้เกิดความคุ้มค่ากับงบประมาณที่จ่ายไป แต่ถ้าไม่สามารถใช้งานได้ให้ดำเนินการจำหน่ายตามพระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจ้าง และการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 2560","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1391,660,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุผ่านระบบ MIS2","ให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบ บันทึกรายการเบิก – จ่ายวัสดุโดยใช้ระบบคลังวัสดุกลาง MIS2 หรือใช้ระบบงานสารสนเทศของทางโรงพยาบาล (Phis)  หากเจ้าหน้าที่ยังขาดความรู้ ความชำนาญในการใช้ระบบงาน ให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อปฏิบัติงานได้ถูกต้อง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1392,659,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำใบเบิกพัสดุ","ให้ทุกส่วนงานจัดทำบัญชีวัสดุและใบเบิกพัสดุให้ถูกต้องตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด พร้อมทั้งบันทึกบัญชีให้ครบถ้วน ถูกต้อง และเป็นปัจจุบันเพื่อประโยชน์ในการควบคุมวัสดุของหน่วยงาน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1393,658,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุ","ให้ทุกส่วนงานจัดทำบัญชีวัสดุและใบเบิกพัสดุให้ถูกต้องตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด พร้อมทั้งบันทึกบัญชีให้ครบถ้วน ถูกต้อง และเป็นปัจจุบันเพื่อประโยชน์ในการควบคุมวัสดุของหน่วยงาน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1394,657,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","มีการจ่ายยาก่อนที่ผู้มีอำนาจอนุมัติสั่งจ่าย","ให้สอบข้อเท็จจริงกรณีการจ่ายยาก่อนได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจ หากพบว่า การดำเนินการไม่เป็นไปตามข้อบัญญัติ ให้ดำเนินการตามข้อ 8 แห่งข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1395,656,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","มีการพิมพ์ใบอนุมัติจ่ายยาและเวชภัณฑ์ หลังการอนุมัติจ่ายในระบบฯ ล่าช้า เป็นระยะเวลา 1 – 46 วัน","เมื่อคลังยาใหญ่มีการอนุมัติจ่ายยาและเวชภัณฑ์ในระบบฯ (PHIS) ให้พิมพ์ใบอนุมัติจ่ายทันที โดยให้ผู้เกี่ยวข้องลงลายมือชื่อให้ครบถ้วน และสำเนาให้คลังยาย่อยเพื่อใช้เป็นเอกสารประกอบการตรวจรับ และบันทึกบัญชีวัสดุ พร้อมทั้ง จัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ของคลังสำรองยา Stock Ward ให้ครบถ้วน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1396,655,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี รายงานการตรวจสอบวัสดุไม่ครบทุกส่วนราชการ","ในการตรวจสอบพัสดุประจำปี คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุต้องตรวจสอบพัสดุที่มีอยู่ตั้งแต่เริ่มได้มาจนถึงปัจจุบัน โดยต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุกับบัญชีวัสดุว่ามีความถูกต้องหรือไม่ วัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ มีวัสดุใดชำรุดเสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการอีกต่อไป และรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้แต่งตั้งภายใน 30 วันทำการ นับแต่วันเริ่มดำเนินการตรวจสอบวัสดุตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1397,654,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","การควบคุมวัสดุบางส่วนราชการไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","ให้ทุกส่วนงานจัดทำบัญชีวัสดุและใบเบิกพัสดุให้ถูกต้องตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด พร้อมทั้งบันทึกบัญชีให้ครบถ้วน ถูกต้อง และเป็นปัจจุบันเพื่อประโยชน์ในการควบคุมวัสดุของหน่วยงาน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1398,653,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อบางรายการราคาสูงกว่าท้องตลาด","ให้ตรวจสอบราคาการจัดซื้อครุภัณฑ์ว่ามีราคาสมเหตุสมผลหรือไม่ หากพบว่ามีราคาสูงกว่าราคาท้องตลาดให้ดำเนินการส่งเงินคืน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1399,652,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","คณะกรรมการกำหนดรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะครุภัณฑ์ไม่ได้ระบุยี่ห้อสินค้าที่สามารถเข้าแข่งขันราคาได้","ในคราวต่อไปหากมีการจัดซื้อครุภัณฑ์ที่จะต้องกำหนดรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะ ควรกำชับให้คณะกรรมการที่ได้รับการแต่งตั้งระบุยี่ห้อ รุ่น ที่สามารถเข้าแข่งขันได้ด้วย เพื่อแสดงถึงความโปร่งใสในการจัดซื้อครุภัณฑ์ รวมถึงมีการสืบค้นราคาพัสดุที่จัดซื้อจากหลากหลายช่องทาง เพื่อจักได้ทราบราคาท้องตลาด และใช้เป็นข้อมูลในการจัดซื้อและจัดเก็บเอกสารการสืบค้นแนบไว้ในฎีกาเพื่อเป็นหลักฐานประกอบการตรวจสอบ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1400,651,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อจัดจ้างมีความล่าช้าในกระบวนการจัดหาและเบิกจ่ายเงิน","ควรมีการปรับปรุงกระบวนการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีการวางแผนการจัดซื้อจัดจ้าง หากมีพัสดุที่ต้องการจัดซื้อจัดจ้างในระยะเวลาใกล้เคียงกันให้ดำเนินการพร้อมกัน เพื่อให้มีปริมาณฎีกาที่ลดลง อันจะทำให้การทำงานของเจ้าหน้าที่รวดเร็วยิ่งขึ้น","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1401,650,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ขาดการวางแผนในการจัดซื้อจัดจ้างทำให้มีการยืมยาจากผู้ขายเพื่อให้เพียงพอต่อการให้บริการผู้ป่วย","ก่อนการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้าง โรงพยาบาลควรวางแผนการดำเนินการเพื่อให้ครอบคลุมความต้องการใช้งานยาและเวชภัณฑ์ พร้อมทั้งกำหนดแนวทางปฏิบัติอย่างเป็นรูปธรรมในการเบิกจ่ายยาและเวชภัณฑ์ เพื่อให้การปฏิบัติงานถูกต้องเป็นไปตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1402,649,"โรงพยาบาล","ด้านบัญชี","การบันทึกบัญชีและการจัดทำงบการเงินทุกประเภทยังไม่เป็นไปตามที่คู่มือการบัญชีกรุงเทพมหานครกำหนด และยังไม่สามารถรับรองรายงานทางการเงินประจำปี เงินงบประมาณ พ.ศ. 2559 ได้","- ปรับปรุงการบันทึกบัญชีและแก้ไขรายงานการเงิน ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ให้ถูกต้องครบถ้วน พร้อมทั้งจัดส่งให้หน่วยงานที่เกี่ยวข้องต่อไป  - การบันทึกบัญชีให้บันทึกรายการให้ถูกต้องตรงตามเอกสารหลักฐานประเภทของสมุดรายวันขั้นต้น รวมทั้งกำหนดให้มีผู้สอบทานการบันทึกบัญชีเป็นระยะตามความ เหมาะสม เพื่อป้องกันข้อผิดพลาดที่อาจจะเกิดขึ้น  - ให้สำนักการแพทย์ประสานกองบัญชี สำนักการคลัง เพื่อจัดทำคู่มือการบันทึกบัญชีเงินบำรุงโรงพยาบาล และเงินทุนหมุนเวียนโรงพยาบาลสำหรับวิธีการบันทึกบัญชีที่ยังไม่ได้กำหนดไว้ เพื่อให้ทุกโรงพยาบาลรวมถึงสำนักการแพทย์ ถือปฏิบัติเป็นแนวทางเดียวกัน  - ประสานกองบัญชี สำนักการคลัง เพื่ออบรมให้ความรู้เกี่ยวกับการบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามคู่มือการบัญชีของกรุงเทพมหานคร","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1403,648,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","มีการขอกันเงินนอกงบประมาณ เพื่อจัดซื้อจัดจ้าง แต่ไม่ได้มีการเบิกจ่ายเป็นเวลานาน","กรณีมีการกันเงินนอกงบประมาณ ให้เร่งดำเนินการเพื่อเบิกจ่ายเงินให้แก่เจ้าหนี้โดยเร็ว หากรายการใดไม่ประสงค์ดำเนินการให้แจ้งฝ่ายงบประมาณการเงินและบัญชี เพื่อดำเนินการตัดรายการกันเงินจากทะเบียนคุมต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1404,647,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายค่าโทรศัพท์ของผู้บริหาร เกินกว่าอัตราที่กำหนด","ให้ตรวจสอบการเบิกจ่ายเงินค่าโทรศัพท์ของผู้บริหาร นอกเหนือจากที่ตรวจสอบแล้ว หากพบว่า มีรายการใดที่เบิกจ่ายเกินอัตราที่กำหนดให้ส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานครให้ถูกต้อง ครบถ้วนโดยเร็ว","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1405,646,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมการรับชำระค่าเช่ารายเดือน ค่าบำรุงรายปี","จัดทำทะเบียนคุมการรับชำระค่าเช่า ค่าน้ำประปา ค่าไฟฟ้าของสัญญาเช่าสถานที่ให้ครบถ้วนทุกสัญญา และเป็นปัจจุบัน เพื่อใช้ในการติดตาม เร่งรัดการชำระเงินรายได้ค่าเช่าสถานที่พร้อมทั้งจัดเก็บเอกสารหลักฐานต่าง ๆ ตามเงื่อนไขของสัญญาให้ครบถ้วน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1406,645,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","บัญชีเงินงบประมาณไม่ได้จัดทำเอกสารประกอบการรายงานผ่านระบบ MIS2","เห็นควรบันทึกข้อมูลในระบบบัญชี MIS2 เพื่อประหยัดเวลาในการปฏิบัติงาน ลดข้อผิดพลาดและเป็นการใช้งานระบบ MIS2 ให้เกิดประโยชน์สูงสุด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1407,644,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ขาดการควบคุมการปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญา เช่น ไม่มีกรมธรรม์ประกันอัคคีภัย ไม่มีการตรวจสอบราคาสินค้า เป็นต้น","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบกำกับ ควบคุม และติดตามให้ผู้เช่าปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญาอย่างเคร่งครัด หากพบว่า ผู้เช่าปฏิบัติผิดเงื่อนไขสัญญาข้อใดข้อหนึ่ง ให้แจ้งผู้ให้เช่าทราบเพื่อดำเนินการตามสิทธิที่ระบุไว้ในสัญญา","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1408,643,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","การควบคุมการรับเงินรายได้ค่าเช่าสถานที่ยังไม่รัดกุมเพียงพอ","เร่งรัดติดตามการชำระค่าเช่ารายเดือน ให้ถูกต้อง ครบถ้วน รวมถึงเรียกค่าปรับกรณีที่ผู้เช่าชำระเงินค่าเช่าล่าช้ากว่าสัญญากำหนด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1409,642,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","การจ่ายเงินยังไม่ถูกต้อง เช่น หนังสือมอบอำนาจให้รับเงินไม่ได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจก่อนจ่ายเงิน มีการประทับตราวันเดือนปี ในใบแจ้งหนี้โดยไม่มีการบันทึกรับเอกสารตามระบบสารบรรณ เป็นต้น","กำชับเจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องให้ถือปฏิบัติเกี่ยวกับการจ่ายเงินให้เป็นไปตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 อย่างเคร่งครัด และประทับตรารับเอกสารของผู้ขายหรือผู้รับจ้างตามระบบงานสารบรรณตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครกำหนด และห้ามมิให้เจ้าหน้าที่บันทึกวันที่ในเอกสารของผู้ขายหรือผู้รับจ้าง เพื่อประโยชน์ในการควบคุมและตรวจสอบความถูกต้อง ป้องกันมิให้เกิดความเสียหายต่อกรุงเทพมหานคร รวมทั้ง มิให้เกิดข้อทักท้วงจากสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินอีก","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1410,641,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","การควบคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลไม่รัดกุมเพียงพอ เช่น มีเอกสารการเรียกเก็บค่ารักษาพยาบาลให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน และไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ทุกประเภท และมีลูกหนี้ค้างชำระจำนวนมาก","- ให้ตรวจสอบข้อมูลผู้มารับบริการเปรียบเทียบกับข้อมูลที่เรียกเก็บเงิน หากพบว่าการเรียกเก็บเงินยังไม่ครบถ้วนถูกต้อง ให้เร่งดำเนินการเรียกเก็บเงินเพิ่มเติมให้ครบถ้วนโดยเร็ว  - เร่งรัดติดตามค่ารักษาพยาบาลค้างชำระของสิทธิต่าง ๆ ให้ครบถ้วนโดยเร็ว เพื่อลดความเสี่ยงของการเกิดหนี้สูญ  - จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลให้ครบถ้วนทุกประเภท โดยบันทึกข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญให้ครบถ้วน  - ควรกำหนดให้มีการรายงานผลการดำเนินงานของลูกหนี้ค่ารักษา-พยาบาลแต่ละประเภท โดยมีข้อมูลของจำนวนผู้มารับบริการ จำนวนผู้รับบริการที่เรียกเก็บเงินแล้ว ข้อมูลการรับชำระค่ารักษาพยาบาล และหนี้ค้างชำระเสนอให้ผู้บริหารทราบเป็นประจำทุกเดือน เพื่อให้ทราบถึงผลการดำเนินงานและนำข้อมูลทางการเงินไปวางแผนบริหารงานโรงพยาบาลได้อย่างมีประสิทธิภาพ รวมถึงเป็นการติดตามผลการดำเนินงานของงานเรียกเก็บเงินอีกทางหนึ่งด้วย","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1411,640,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","บัญชีเงินทุนหมุนเวียนโรงพยาบาลกรณีมีผลกำไรที่เกิดขึ้นไม่ได้ดำเนินการจัดสรรผลกำไรร้อยละ 40","เร่งดำเนินการจัดสรรผลกำไรเงินทุนหมุนเวียนโรงพยาบาลที่เกิดขึ้นในปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ร้อยละ 40 และร้อยละ 60 เพื่อนำไปใช้ดำเนินการตามวัตถุประสงค์ตามระเบียบฯ กำหนด โดยเฉพาะเพื่อประโยชน์สำหรับคนไข้สามัญที่ไม่สามารถซื้อยาหรือเวชภัณฑ์พิเศษได้ รวมทั้งบันทึกบัญชีให้ถูกต้องครบถ้วนต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1412,639,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการโอนเงินเบี้ยความพิการเข้าบัญชีให้กับผู้ที่ไม่มีรายชื่อในประกาศบัญชีรายชื่อผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยความพิการและใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการ","ตรวจสอบข้อเท็จจริงกรณีการโอนเงินให้กับผู้ที่ไม่มีรายชื่อในประกาศฯ และใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการ หากตรวจสอบพบว่ามีข้อผิดพลาดหรือทำให้กรุงเทพมหานครเสียหาย ให้ดำเนินการแก้ไขให้แล้วเสร็จโดยเร็ว","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1413,638,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการบางฉบับไม่ระบุชื่อผู้พิการ","สอบทานเอกสารหลักฐานการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ รวมถึงแบบแสดงความจำนงรับเบี้ยความพิการให้มีข้อมูลรายละเอียดครบถ้วน ถูกต้อง และจัดเก็บเอกสารหลักฐานไว้สำหรับการตรวจสอบจากหน่วยงานภายในและภายนอก","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1414,637,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่แนบประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยความพิการ และแบบ 6 ประกอบการเบิกจ่ายเงิน","การเบิกจ่ายเบี้ยความพิการให้แนบเอกสารหลักฐานให้ถูกต้องครบถ้วน เป็นไปตามแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/5225 ลงวันที่ 31 สิงหาคม 2549 เรื่อง หลักเกณฑ์และแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินสงเคราะห์เบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ และหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1415,636,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","แบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการ บางรายการไม่ลงลายมือชื่อข้าราชการส่วนท้องถิ่นผู้รับแบบคำขอ และผู้อำนวยการเขต","สอบทานแบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการ ให้มีข้อมูลรายละเอียดและลงลายมือชื่อข้าราชการส่วนท้องถิ่นผู้รับแบบคำขอ และผู้อำนวยการเขตให้ครบถ้วน รวมทั้งแนบเอกสารหลักฐานประกอบไว้ให้ตรวจสอบ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1416,635,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้พิการซ้ำ","เร่งดำเนินการติดตามผู้พิการหรือทายาทให้นำส่งเงินคืนโดยเร็ว","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1417,634,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้พิการ ให้กับผู้พิการที่โอนย้ายไปรับเงินที่หน่วยงานอื่น","ติดตามทายาทผู้พิการที่เสียชีวิต และผู้พิการที่ย้ายภูมิลำเนาไปรับเงินที่ท้องถิ่นอื่น ให้นำส่งเงินคืนโดยเร็ว","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1418,633,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้พิการ ให้กับผู้พิการที่เสียชีวิต","ติดตามทายาทผู้พิการที่เสียชีวิต และผู้พิการที่ย้ายภูมิลำเนาไปรับเงินที่ท้องถิ่นอื่น ให้นำส่งเงินคืนโดยเร็ว","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1419,632,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ฎีกาเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ไม่แนบรายละเอียดการเปลี่ยนแปลงประกอบการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ และไม่แนบหลักฐานการนำเงินเข้าบัญชีเงินฝากของผู้รับที่เจ้าหน้าที่ธนาคารลงลายมือชื่อและประทับตราเป็นหลักฐานในการจ่ายเงิน","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้ปฏิบัติตามแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการโดยเคร่งครัด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1420,631,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารไม่ถูกต้องตามที่ระบุไว้ในแบบคำขอรับเงิน","ตรวจสอบข้อมูลการรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ กรณีระบุเลขที่บัญชีเงินฝากธนาคารใบแบบคำขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุไม่ตรงกับเลขที่บัญชีเงินฝากธนาคารที่โอนเงินเข้าบัญชี","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1421,630,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ฝ่ายทะเบียนไม่ได้รายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคม","ให้ฝ่ายทะเบียนรายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคมให้ครอบคลุมผู้เสียชีวิต ทั้งที่ตายในพื้นที่และต่างพื้นที่ทุกราย รวมถึงรายงานข้อมูลการย้ายภูมิลำเนาให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคมทราบตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/4181 ลงวันที่ 7 กรกฎาคม 2557 เรื่อง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ข้อ 2.1 – 2.5 โดยเคร่งครัด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1422,629,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พบสำเนาบัญชีเงินฝากธนาคารที่มีการโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารให้กับผู้สูงอายุ จำนวนหลายราย","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้แนบเอกสารหลักฐานให้ถูกต้องครบถ้วน เป็นไปตามแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ตามหนังสือสำนักพัฒนาสังคม ที่ กท 1505/825 ลงวันที่ 4 มีนาคม 2553 เรื่อง การดำเนินงานเรื่องเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1423,628,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","แบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ไม่มีรายละเอียดความเห็นเจ้าหน้าที่ผู้รับจดทะเบียน และคณะกรรมการตรวจสอบคุณสมบัติให้ตรวจสอบ","สอบทานแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้มีข้อมูลรายละเอียดครบถ้วน ถูกต้อง และจัดเก็บเอกสารหลักฐานไว้สำหรับการตรวจสอบจากหน่วยงายภายในและภายนอก","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1424,627,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","แบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุไม่ลงลายมือชื่อผู้อำนวยการเขตให้ความเห็นชอบ","สอบทานแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้มีข้อมูลรายละเอียดครบถ้วน ถูกต้อง และจัดเก็บเอกสารหลักฐานไว้สำหรับการตรวจสอบจากหน่วยงายภายในและภายนอก","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1425,626,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","ติดตามแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุมาประกอบการเบิกจ่ายเงิน เพื่อให้การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเป็นไปอย่างถูกต้อง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1426,625,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เจ้าหน้าที่ไม่ได้จัดทำข้อมูลผู้สูงอายุที่ย้ายภูมิลำเนาไว้เป็นหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายเงิน","จัดทำข้อมูลผู้สูงอายุที่ย้ายภูมิลำเนาไว้เป็นหลักฐานประกอบการเบิกจ่าย เพื่อใช้เป็นข้อมูลในการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุถูกต้อง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1427,624,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้กับผู้สูงอายุที่ย้ายภูมิลำเนาไปจดทะเบียนเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพที่หน่วยงานอื่น","เร่งดำเนินการติดตามผู้สูงอายุหรือทายาทให้นำเงินส่งคืน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1428,623,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพให้กับผู้สูงอายุที่เสียชีวิต","เร่งดำเนินการติดตามทายาทผู้สูงอายุให้นำเงินส่งคืน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1429,622,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การติดตามเร่งรัดการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่เสียชีวิต พบว่านำเงินส่งคืนไม่ครบถ้วน","ติดตามเร่งรัดกรณีการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่เสียชีวิตที่ยังไม่นำเงินส่งคืน เพื่อนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครให้ถูกต้อง ครบถ้วนโดยเร็ว","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1430,621,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพให้กับผู้สูงอายุที่เคยดำรงตำแหน่งทางราชการ","ตรวจสอบการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่เคยดำรงตำแหน่งทางราชการ หากตรวจสอบพบว่าเป็นเหตุให้กรุงเทพ-มหานครเสียหายให้รีบนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครโดยเร็ว","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1431,620,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเกินอัตราที่กำหนด","ติดตามการนำเงินส่งคืน กรณีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเกินอัตราที่กำหนด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1432,619,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการเบิก – จ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุซ้ำซ้อน","ติดตามการนำเงินส่งคืน กรณีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุซ้ำซ้อน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1433,618,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ตรวจสอบรายชื่อและข้อมูลการลงทะเบียนเพื่อรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ จากประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุพบว่า ไม่ถูกต้อง และไม่เป็นปัจจุบัน เช่น รายชื่อผู้มีสิทธิฯ ซ้ำซ้อน ไม่บันทึกเลขบัตรประจำตัวประชาชนของผู้มีสิทธิฯ บันทึกเลขบัตรประจำตัวประชาชนของผู้มีสิทธิไม่ถูกต้อง รายชื่อผู้ได้รับเงินเบี้ยยังชีพฯ ไม่ตรงกับประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิฯ เป็นต้น","ตรวจสอบความถูกต้องของฐานข้อมูลการลงทะเบียนในประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ แล้วดำเนินการแก้ไขฐานข้อมูลให้ถูกต้องและเป็นปัจจุบันโดยเร็ว","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1434,617,"สำนักเขต","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","แนบเอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินไม่เป็นไปตามแนวทางการเบิก – จ่ายยังชีพผู้สูงอายุ","การเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้แนบเอกสารหลักฐานให้ถูกต้องครบถ้วน เพื่อให้เป็นไปตามแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ตามหนังสือสำนักพัฒนาสังคม ที่ กท 1505/825 ลงวันที่ 4 มีนาคม 2553 เรื่อง การดำเนินงานเรื่องเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1435,616,"สำนักเขต","ด้านบัญชี","ไม่ได้จัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารประเภทออมทรัพย์ เงินฝากธนาคารประเภทกระแสรายวัน และจัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารบางบัญชีไม่ถูกต้อง","- จัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารประเภทบัญชีออมทรัพย์ให้ถูกต้องครบถ้วนทุกบัญชี  - แก้ไขงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารประเภทกระแสรายวันที่ไม่ถูกต้องให้แล้วเสร็จโดยเร็ว  - ทุกวันทำการสิ้นเดือน ให้เจ้าหน้าที่ของหน่วยงานตรวจสอบความถูกต้องของเงินฝากธนาคาร โดยจัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารเปรียบเทียบยอดเงินฝากในบัญชีของธนาคารให้ตรงกับยอดเงินฝากในบัญชีเงินฝากธนาคาร ทั้งนี้ ให้สอบทานเอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้องกับการจัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารก่อนเสนอผู้บังคับบัญชาทราบทุกครั้ง เพื่อให้บัญชีเงินฝากธนาคารมีความน่าเชื่อถือ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1436,615,"สำนักเขต","ด้านบัญชี","กรณีบันทึกตัวเลขทางบัญชีผิดพลาดหรือไม่ถูกต้อง พบว่า มีการใช้น้ำยาลบคำผิดแก้ไขตัวเลขแทนการขีดฆ่าและเซ็นชื่อกำกับ","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการบันทึกรายการบัญชีให้ถูกต้องตรงตามเอกสารหลักฐาน หากพบว่าบันทึกบัญชีผิดพลาดหรือไม่ถูกต้อง ให้แก้ไขโดยการขีดฆ่าและเซ็นชื่อกำกับ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1437,614,"สำนักเขต","ด้านบัญชี","รายงานทางการเงินประจำเดือน แนบรายละเอียดประกอบบางรายการไม่เป็นไปตามคู่มือการบัญชีกรุงเทพมหานคร","แนบรายละเอียดประกอบรายงานทางการเงินประจำเดือนให้เป็นไปตามคู่มือการบัญชี ของกรุงเทพมหานคร","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1438,613,"สำนักเขต","ด้านบัญชี","การบันทึกรายการปรับปรุง ปิดบัญชี และการจัดทำกระดาษทำการงบทดลองไม่ถูกต้อง","- บันทึกรายการปรับปรุงและปิดบัญชีในสมุดรายวันทั่วไปให้ถูกต้องตรงกันกับรายการปรับปรุงและปิดบัญชีในงบทดลอง  - ผ่านรายการที่ปรับปรุงและปิดบัญชี (ในสมุดรายวันทั่วไป) ไปบันทึกในบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วนทุกรายการ  - จัดทำกระดาษทำการงบทดลองประจำเดือนให้ถูกต้องตรงกันกับรายงานทางการเงินประจำปี  - แนบรายละเอียดประกอบรายงานทางการเงินประจำเดือนให้เป็นไปตามคู่มือการบัญชีของกรุงเทพมหานคร  - กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการบันทึกรายการบัญชีให้ตรงตามเอกสารหลักฐานและเป็นไปตามขั้นตอนที่กำหนด การจัดทำใบโอนทางบัญชีต้องอ้างอิงเลขที่เอกสารพร้อมลงลายมือชื่อ และรายงานให้ผู้มีอำนาจอนุมัติ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1439,612,"สำนักเขต","ด้านบัญชี","การบันทึกรายการบัญชี การผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทและการจัดทำบัญชีย่อย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน","- บันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนทางบัญชีในปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ในสมุดรายวันทั่วไป และผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้อง พร้อมแนบรายละเอียดประกอบรายงานทางการเงินประจำเดือนให้ถูกต้อง ครบถ้วนเป็นไปตามคู่มือการบัญชีของกรุงเทพมหานครอย่างเคร่งครัด  - จัดทำใบโอนปรับปรุงบัญชีเงินรับฝาก – หน่วยงาน – เงินค้ำประกันลูกจ้าง เพื่อบันทึกดอกเบี้ยเงินรับฝากเงินค้ำประกันลูกจ้างให้ถูกต้องครบถ้วน และตรวจสอบเงินค้ำประกันลูกจ้างประจำรายที่ลาออกจากราชการ หากพ้นภาระผูกพันแล้วให้ดำเนินการให้ถูกต้อง  - กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการบันทึกรายการบัญชีให้ตรงตามเอกสารหลักฐานและเป็นไปตามขั้นตอนที่กำหนด รวมทั้งการจัดทำใบโอนทางบัญชีต้องมีลายมือชื่อและรายงานให้ผู้มีอำนาจตามแบบฟอร์มที่กำหนดและอ้างอิงเลขที่เอกสารให้ครบถ้วน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1440,611,"สำนักเขต","ด้านการเงิน","มีการยกเลิกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) แต่ในรายงานใบเสร็จรับเงินระบุว่าไม่มีจำนวนใบเสร็จรับเงินที่มีการยกเลิก","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการรับเงินและการออกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยเคร่งครัด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1441,610,"สำนักเขต","ด้านการเงิน","ยกเลิกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยไม่ระบุสาเหตุที่ยกเลิกในรายงานใบเสร็จรับเงิน","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการรับเงินและการออกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยเคร่งครัด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1442,609,"สำนักเขต","ด้านการเงิน","ออกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยการเขียนด้วยลายมือแทนการพิมพ์จากเครื่องพิมพ์","กรณีเครื่องคอมพิวเตอร์ขัดข้องไม่สามารถใช้งานได้ตามปกติให้ออกใบเสร็จรับเงินด้วยวิธีเขียนรับเงินด้วยมือโดยใช้แบบ บ.11 และเมื่อเครื่องคอมพิวเตอร์ใช้งานได้ตามปกติ ให้ออกใบเสร็จรับเงินด้วยเครื่องคอมพิวเตอร์ โดยให้เลขที่ใบเสร็จรับเงินต่อจากเลขที่ใบเสร็จรับเงินฉบับสุดท้ายก่อนเครื่องคอมพิวเตอร์ขัดข้อง โดยให้เจ้าหน้าที่บันทึกรายละเอียดข้อมูลเกี่ยวกับใบเสร็จรับเงินที่เขียนด้วยลายมือ เช่น เลขที่ เล่มที่ วัน เดือน ปีที่รับเงิน ชื่อผู้ชำระเงิน ประเภทรายได้ รหัสอ้างอิงของภาษีต่าง ๆ จำนวนเงิน และค่าใช้จ่ายอื่นใด ซึ่งคำนวณขณะออกใบเสร็จรับเงินด้วยมือเข้าสู่โปรแกรมระบบคอมพิวเตอร์ตามโปรแกรมสำเร็จรูปด้วย โดยเป็นการบันทึกรายละเอียดข้อมูลการรับเงินย้อนหลัง ซึ่งหากจำเป็นต้องแก้ไขรายละเอียดข้อมูลใดให้ดำเนินการก่อนที่จะปิดรายการรับเงินประจำวัน โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 599/2541 ลงวันที่ 26 กุมภาพันธ์ 2541 เรื่อง การออกใบเสร็จรับเงินด้วยเครื่องคอมพิวเตอร์","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1443,608,"สำนักเขต","ด้านการเงิน","ณ วันสิ้นปีงบประมาณ ส่วนราชการที่ได้รับใบเสร็จรับเงินไม่ได้รายงานให้หน่วยการคลังทราบว่า มีใบเสร็จรับเงินในความรับผิดชอบเล่มใด เลขที่ใด ถึงเลขที่ใด และได้ใช้ใบเสร็จรับเงินไปแล้วเล่มใด เลขที่ใดถึงเลขที่ใด","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้ปฏิบัติงานด้านพัสดุ และคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุ โดยตรวจสอบหลักฐานการรับ – จ่ายกับบัญชีวัสดุ และตรวจนับพัสดุประเภทที่คงเหลืออยู่เพียงวันที่สิ้นปีงบประมาณนั้น ๆ ว่าตรงตามบัญชีหรือทะเบียนหรือไม่ มีพัสดุชำรุด เสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการ โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 โดยเคร่งครัด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1444,607,"สำนักเขต","ด้านการเงิน","มีใบเสร็จรับเงินที่ไม่ได้ใช้งาน และจัดเก็บไว้เป็นเวลานาน","ตรวจสอบใบเสร็จรับเงินทุกประเภทว่ามีใบเสร็จรับเงินที่ไม่ได้ใช้งานหรือไม่ และรายงานผลการตรวจสอบตามลำดับชั้น เพื่อมิให้เป็นภาระในการจัดเก็บและป้องกันการรั่วไหล สำหรับใบเสร็จรับเงินที่ไม่มีความจำเป็นต้องใช้ให้นำส่งคืนส่วนราชการที่จ่ายใบเสร็จรับเงิน ตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 58 และ 59","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1445,606,"สำนักเขต","ด้านการเงิน","การควบคุมและการคืนเงินประกันไม่เพียงพอ ไม่สามารถตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนได้ เช่น บันทึกวัน เดือน ปีครบกำหนดจ่ายคืนไม่ครบถ้วน ผู้ขอถอนคืนเงินประกันลงลายมือชื่อไม่ครบทุกราย มีเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันแล้ว แต่คู่สัญญายังไม่ได้ดำเนินการถอนคืน เป็นต้น","- ให้ตรวจสอบการพ้นกำหนดระยะเวลาของเงินประกันสัญญา และเงินประกันความเสียหาย และบันทึกวัน เดือน ปี ที่ครบกำหนดจ่ายคืนเงินประกันในทะเบียนคุมเงินประกันให้ครบถ้วน หากพบเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันแล้ว และผู้วางหลักประกันยังไม่มารับหลักประกันคืน ให้หน่วยงานส่งหนังสือทางไปรษณีย์ลงทะเบียนแจ้งให้ผู้วางหลักประกันทราบและกำหนดระยะเวลาให้มารับคืน เมื่อพ้นกำหนดเวลาดังกล่าวแล้ว หากผู้วางหลักประกันไม่มารับเงินประกัน ให้ออกประกาศกรุงเทพมหานคร พร้อมแนบบัญชีรายละเอียดเงินประกันคงค้างท้ายประกาศ โดยแจ้งกำหนดระยะเวลาให้มาถอนค้ำประกันคืน หากพ้นกำหนดระยะเวลาดังกล่าว ผู้ค้ำประกันยังไม่มาถอนคืน ให้ถอนเงินประกันส่งเป็นรายได้กรุงเทพมหานครต่อไป โดยถือปฏบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1304/5201 ลงวันที่ 12 กรกฎาคม 2558 เรื่อง เงินประกันซองหรือเงินประกันสัญญา และหนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 1304/38 ลงวันที่  19 มกราคม 2558 เรื่อง ข้อเสนอแนะของสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินจากการตรวจสอบรายงานการเงินประจำปีงบประมาณ 2555   - กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกวัน เดือน ปีครบกำหนดการคืนหลักประกันในทะเบียนคุมหลักประกันให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตามเร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว  - ประสานส่วนราชการที่มีการทำสัญญาและมีการวางหลักประกัน จัดส่งสำเนาสัญญา และข้อมูลวัน เดือน ปีครบกำหนดคืนหลักประกันให้กับฝ่ายการคลัง เพื่อใช้เป็นหลักฐานในการบันทึกทะเบียนคุมหลักประกันให้ถูกต้อง ครบถ้วน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1446,605,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นประจำปี","ให้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นภายใน 15 ตุลาคม ของทุกต้นปีงบประมาณ ตามหนังสือที่ กท 7000/2359 ลงวันที่ 12 ตุลาคม 2543 เรื่อง การปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1447,604,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ข้อมูลวันที่จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงในระบบ MIS2 ไม่ตรงกับวันที่จ่ายในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น","ให้ประสานกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ เพื่อตรวจสอบและแก้ไขปรับปรุงข้อมูลวันที่จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงในระบบ MIS2 ที่ไม่ตรงกับวันที่จ่ายในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1448,603,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้บันทึกรายการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ในระบบ MIS 2 ของรถแต่ละคัน","ให้บันทึกรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ในระบบ MIS2  ของรถแต่ละคัน ตั้งแต่ปัจจุบันเป็นต้นไป เพื่อเป็นฐานข้อมูลในการควบคุม บำรุงรักษาทรัพย์สิน และใช้เป็นข้อมูลประกอบในการจัดซ่อม การจำหน่าย หรือในการจัดซื้อทดแทน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1449,602,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกข้อมูลในใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) หรือบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) หรือใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน","กำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1450,601,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สอดคล้องกับเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น","กำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1451,600,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การขอใช้รถส่วนกลางหลายวันติดต่อกัน แต่จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) ใบเดียว","การขออนุญาตใช้รถส่วนกลางควรจัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลางเป็นวันต่อวัน ไม่จัดทำรวมหลายวันในใบเดียว เพื่อประโยชน์ในการควบคุมการใช้รถได้อย่างรัดกุมและเหมาะสม","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1452,599,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และหรือไม่บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ในวันที่นำรถส่วนกลางไปเติมน้ำมัน","กำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1453,598,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3), บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) และใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นให้ตรวจสอบ  ไม่ครบถ้วน","กำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1454,597,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีรหัสครุภัณฑ์หรือชื่อย่อหน่วยงานที่ตัวรถ","ให้พ่นชื่ออักษรย่อของหน่วยงาน หรือชื่อเต็ม โดยมีหมายเลขลำดับกำกับไว้และรหัสครุภัณฑ์ ที่ตัวรถ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1455,596,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถส่วนกลางติดเครื่องหมายแสดงการเสียภาษี (ป้ายวงกลม) ที่ไม่เป็นปัจจุบัน","ดำเนินการต่ออายุทะเบียนภาษีรถประจำปี ติดป้ายแสดงการเสียภาษีที่ยังไม่ครบกำหนดวันสิ้นอายุ เป็นการปฏิบัติถูกต้องตามกฎหมายและเพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของกรุงเทพมหานคร","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1456,595,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ข้อมูลจากหลักฐานการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง รายงานการออกปฏิบัติงานประจำวันของเรือแต่ละลำ รายงานการตรวจสอบและการควบคุมการเบิก-จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น และรายงานงบหน้าบัญชีสถานีจ่ายน้ำมันจากระบบงานบริหารน้ำมันเชื้อเพลิง (MIS2) ของสถานีจ่ายน้ำมัน มีข้อมูลไม่ตรงกัน","- ให้ตรวจสอบข้อเท็จจริง กรณีรายงานการออกปฏิบัติงานประจำวันของเรือแต่ละลำ รายงานการตรวจสอบและการควบคุมการเบิก – จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น และหลักฐานการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงของน้ำมันดีเซล และน้ำมันเบนซิน มีข้อมูลไม่ตรงกัน  - ปรับปรุงการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น โดยกำชับผู้รับผิดชอบให้จัดทำใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นให้ผู้มีอำนาจอนุมัติทุกครั้ง ก่อนมีการจ่ายน้ำมันให้เรือที่ออกปฏิบัติงาน พร้อมทั้ง ให้มีการตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนของใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นที่ได้รับอนุมัติก่อนทำการจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงทุกครั้ง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1457,594,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำทะเบียนคุมน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ครบถ้วน ถูกต้อง ยอดคงเหลือไม่ตรงกับทะเบียนคุม","เร่งจัดทำทะเบียนคุมน้ำมันเชื้อเพลิง โดยแยกเป็นทะเบียนคุมน้ำมันที่หัวจ่ายและน้ำมันที่บีบออกจากหัวจ่ายที่ผสมน้ำมันหล่อลื่น OUTBOARD แล้ว โดยให้มีรายละเอียดยอดคงเหลือยกมา รับ จ่าย และยอดคงเหลือยกไปประจำวัน รวมทั้ง ให้มีการตรวจสอบยอดน้ำมันคงเหลือเป็นระยะ ๆ ตามความเหมาะสม เพื่อให้ยอดคงเหลือในทะเบียนคุมถูกต้องตรงตามความเป็นจริง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1458,593,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีรถยนต์ส่วนกลางที่ไม่ได้ใช้งาน จำนวนหลายคัน บางคันมีสภาพชำรุด และสกปรก","กรณีรถยนต์ส่วนกลางที่ไม่ได้ใช้งาน เห็นควรพิจารณาให้ดำเนินการโอนให้หน่วยงานที่จำเป็นต้องใช้งาน เพื่อมิให้เป็นภาระในการดูแลรักษา ทำให้รถยนต์เสื่อมสภาพไปโดยไม่มีการใช้งาน และเป็นการลดงบประมาณในการดูแลรักษารถยนต์","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1459,592,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถส่วนกลางมีรอยบุบ รอยถลอก","กรณีเกิดความเสียหายกับรถยนต์ส่วนกลาง ให้ผู้ขอใช้รถและหรือพนักงานขับรถรีบรายงานให้ผู้บังคับบัญชาตามลำดับจนถึงหัวหน้าหน่วยงานทราบทันที และดำเนินการสอบสวนหาผู้รับผิดชอบ โดยให้ปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง รถราชการ พ.ศ. 2529 ข้อ 17 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2529","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1460,591,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","มีทรัพย์สินที่ค้างอยู่ในระบบ MIS2 ภายในชื่อเดิมของสำนัก","เร่งดำเนินการตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สิน และความครบถ้วนถูกต้องของทะเบียนทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด) รวมทั้งทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 เพื่อปรับปรุงข้อมูลทรัพย์สิน และบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามความเป็นจริงโดยเร็ว","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1461,590,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","เร่งดำเนินการค้นหาครุภัณฑ์เพื่อนำมาให้ตรวจสอบให้แล้วเสร็จโดยเร็ว","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1462,589,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2) บางรายการไม่ถูกต้อง ครบถ้วน และแสดงสถานะของทรัพย์สินไม่เป็นปัจจุบัน","- ปรับปรุงรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนคุมทรัพย์สิน MIS2 ให้ถูกต้อง และเป็นปัจจุบัน และเร่งดำเนินการจำหน่ายทรัพย์สินที่ชำรุดเสื่อมสภาพ ใช้การไม่ได้","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1463,588,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","ไม่เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ หรือเขียนแต่ไม่เป็นปัจจุบัน หรือติดรหัสครุภัณฑ์เป็นสติ๊กเกอร์","- เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยรหัสครุภัณฑ์ให้เขียนหรือพ่นรหัสที่ตัวทรัพย์สินเท่านั้น ไม่ควรติดสติ๊กเกอร์ เพราะอาจเกิดการหลุดลอก และเกิดความยุ่งยากในการตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินในภายหลังได้","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1464,587,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีปฏิบัติหน้าที่ไม่ครบถ้วน","ในการตรวจสอบพัสดุประจำปี คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุต้องตรวจสอบพัสดุที่มีอยู่ตั้งแต่วันเปิดทำการวันแรกของเดือนตุลาคมเป็นต้นไปจนถึงปัจจุบัน โดยเฉพาะวัสดุต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุกับบัญชีวัสดุว่ามีความถูกต้องหรือไม่ วัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ มีวัสดุใดชำรุดเสื่อมสภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการอีกต่อไป และรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้แต่งตั้งภายใน 30 วันทำการ นับแต่วันเริ่มดำเนินการตรวจสอบตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1465,586,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","ใบเบิกพัสดุลงรายละเอียดไม่ครบถ้วน","บันทึกการเบิกจ่ายวัสดุที่เบิกจากกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ สำนักการคลัง และที่จัดซื้อเองในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) ให้ครบถ้วน โดยบันทึกรายการตามวันที่และเลขที่เอกสารที่ถูกต้อง กรณีเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความเข้าใจในการใช้งานระบบ MIS2 ให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อปฏิบัติงานได้อย่างถูกต้อง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1466,585,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","รายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี ไม่มีการรายงานจำนวนวัสดุคงเหลือ","กำชับคณะกรรมการตรวจนับพัสดุประจำปี ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 ซึ่งการตรวจสอบพัสดุ ไม่ได้หมายความเพียงแต่ครุภัณฑ์ แต่ให้รายงานจำนวนวัสดุคงเหลือและวัสดุที่ชำรุด เสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการด้วย","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1467,584,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","บันทึกการเบิกจ่ายวัสดุในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) และในบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ไม่ครบถ้วน","บันทึกการเบิกจ่ายวัสดุที่เบิกจากกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ สำนักการคลัง และที่จัดซื้อเองในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) ให้ครบถ้วน โดยบันทึกรายการตามวันที่และเลขที่เอกสารที่ถูกต้อง กรณีเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความเข้าใจในการใช้งานระบบ MIS2 ให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อปฏิบัติงานได้อย่างถูกต้อง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1468,583,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","หน่วยงานไม่ได้ดำเนินการจัดทำบัญชีวัสดุในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2)","จัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อนำยอดคงเหลือของวัสดุมาบันทึกเป็นค่าตั้งต้นในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS 2) หากพบปัญหาในการบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1469,582,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","ตรวจนับวัสดุคงเหลือ ไม่ตรงตามบัญชีวัสดุ","จัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อนำยอดคงเหลือของวัสดุมาบันทึกเป็นค่าตั้งต้นในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS 2) หากพบปัญหาในการบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1470,581,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","การบันทึกบัญชีเบิก – จ่ายวัสดุ ไม่เรียงตามวันที่เบิก – จ่าย","จัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อนำยอดคงเหลือของวัสดุมาบันทึกเป็นค่าตั้งต้นในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS 2) หากพบปัญหาในการบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1471,580,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","บันทึกรายการรับ – จ่ายวัสดุในบัญชีวัสดุไม่ครบถ้วน ถูกต้อง","จัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อนำยอดคงเหลือของวัสดุมาบันทึกเป็นค่าตั้งต้นในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS 2) หากพบปัญหาในการบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1472,579,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุ สำหรับวัสดุบางรายการ","จัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อนำยอดคงเหลือของวัสดุมาบันทึกเป็นค่าตั้งต้นในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS 2) หากพบปัญหาในการบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1473,578,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","วัสดุคงเหลือในคลังวัสดุของหน่วยงาน ไม่ได้ใช้งานและหมดอายุการใช้งาน เนื่องจากจำหน่ายครุภัณฑ์ไปแล้ว","- ให้ตรวจสอบวัสดุที่ไม่มีความจำเป็นในการใช้งาน หากยังไม่หมดอายุให้โอนให้กับส่วนราชการในสังกัดหรือหน่วยงานอื่นที่มีความประสงค์นำไปใช้งานต่อไป หากเสื่อมสภาพแล้วให้ดำเนินการจำหน่ายตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1474,577,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","บัญชีย่อยค่าใช้จ่ายจากเงินงบประมาณ ไม่ถูกต้องตรงตามบัญชีแยกประเภท และไม่ตรงกับรายงานทางการเงิน รวมทั้งหมายเหตุประกอบงบการเงิน","บันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนบัญชีในสมุดรายวันทั่วไป  และผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้องให้ถูกต้อง ครบถ้วน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1475,576,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","รายการปรับปรุงรายได้จากสินทรัพย์รับบริจาครอการรับรู้ และบัญชีสะสมจากการแก้ไขข้อผิดพลาดไม่ถูกต้อง","ปรับปรุงบัญชีแยกประเภทรายได้จากสินทรัพย์รับบริจาครอการรับรู้ และบัญชีที่เกี่ยวข้อง โดยจัดทำใบโอนบัญชี และบันทึกรายการปรับปรุงในสมุดรายวันทั่วไป ผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภท เพื่อให้ยอดคงเหลือของบัญชีรายได้จากสินทรัพย์รับบริจาครอการรับรู้ถูกต้องตรงตามความเป็นจริง","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1476,575,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","บันทึกยอดยกมาบัญชีครุภัณฑ์สำนักงานในบัญชีแยกประเภทไม่ถูกต้องตรงตามรายละเอียดประกอบงบการเงินประจำปีงบประมาณ","บันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนบัญชีในสมุดรายวันทั่วไป  และผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้องให้ถูกต้อง ครบถ้วน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1477,574,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","บันทึกสมุดรายวันทั่วไปไม่ครบถ้วน โดยไม่ได้บันทึกรายการปรับปรุงค่าเสื่อมราคาของครุภัณฑ์ที่จำหน่ายในปีงบประมาณ จึงทำให้การบันทึกบัญชีแยกประเภทค่าเสื่อมราคาและค่าเสื่อมราคาสะสมไม่ถูกต้อง","บันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนบัญชีในสมุดรายวันทั่วไป  และผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้องให้ถูกต้อง ครบถ้วน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1478,573,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","การบันทึกบัญชีไม่ถูกต้อง ครบถ้วน ตรงตามเอกสารหลักฐานและมีการคำนวณค่าเสื่อมราคาทรัพย์สินไม่ถูกต้องครบถ้วนตรงตามทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ทำให้ไม่สามารถยืนยันความถูกต้องของรายงานทางการเงินได้","- เพื่อให้มีหลักฐานที่ถูกต้องครบถ้วน ใช้ประกอบการบันทึกบัญชีโดยเฉพาะการคำนวณค่าเสื่อมราคา อันจะทำให้รายงานทางการเงินแสดงยอดที่ถูกต้อง มีความน่าเชื่อถือ เห็นควรให้ เมื่อสิ้นปีงบประมาณ ให้เจ้าหน้าที่พัสดุทุกส่วนราชการในสังกัด ส่งมอบสำเนาทะเบียนทรัพย์สิน หลักฐานการรับเข้า – จ่ายออกของทรัพย์สินทุกรายการ และหลักฐานการคำนวณค่าเสื่อมราคาให้แก่เจ้าหน้าที่บัญชี และกรณีที่เจ้าหน้าที่บัญชีไม่ได้รับสำเนาทะเบียนทรัพย์สิน หลักฐานการรับเข้า – จ่ายออกของทรัพย์สิน และหลักฐานการคำนวณค่าเสื่อมราคาให้เร่งรัดติดตามเพื่อนำมาใช้ประกอบการบันทึกบัญชี","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1479,572,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การควบคุมรายได้ค่าบริการต่าง ๆ ยังมีการดำเนินการที่ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน","เร่งดำเนินการจัดทำทะเบียนคุมรายได้ โดยมีข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญ ได้แก่ ชื่อผู้ขอรับบริการ เลขที่คำร้องขอใช้บริการ วันที่ให้บริการ จำนวนชั่วโมง หรือปริมาณการให้บริการ อัตราค่าธรรมเนียม และเล่มที่ เลขที่ พร้อมวันเดือนปีของใบเสร็จรับเงินด้วย พร้อมทั้ง บันทึกทะเบียนคุมรายได้ให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบันโดยเร็ว","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1480,571,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","มีหนังสืออนุญาตให้ใช้สถานที่ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","ควรกำหนดให้ทุกสิ้นเดือนมีการรายงานผลการดำเนินงานการให้บริการของสวนสาธารณะ โดยมีข้อมูลผู้มาใช้บริการ จำนวนผู้รับบริการที่ชำระเงินแล้ว จำนวนที่ค้างชำระ จำนวนผู้รับบริการที่ขอความอนุเคราะห์ เพื่อให้ทราบถึงผลการดำเนินงานการให้บริการของสวนสาธารณะเพื่อใช้ในการวางแผนการดำเนินงานต่อไป","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1481,570,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","จัดทำทะเบียนคุมเงินยืมใช้ในราชการไม่ตรงตามแบบที่กำหนด","จัดทำทะเบียนคุมเงินยืมใช้ในราชการตามแบบที่กำหนด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1482,569,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การจัดทำทะเบียนคุมการรับชำระค่าธรรมเนียมมูลฝอยติดเชื้อ บันทึกรายละเอียดไม่ครบถ้วน ถูกต้อง และได้รับชำระไม่ครบถ้วน","- เมื่อได้รับชำระเงินแล้ว ควรบันทึกรายละเอียดในทะเบียนให้ถูกต้องครบถ้วนและชัดเจน ได้แก่ รายชื่อสถานพยาบาล สถานที่ตั้ง จำนวนเงิน เล่มที่ และเลขที่ใบเสร็จรับเงิน และวันเดือนปีที่รับเงิน รวมถึงบันทึกรายละเอียดของสถานพยาบาลที่ไม่มีขยะ หรือมีการเปลี่ยนแปลง เช่น ปิดกิจการ เป็นต้น เพื่อให้สามารถสอบยันความครบถ้วนถูกต้องได้ และควรกำหนดให้มีผู้สอบทานความถูกต้องครบถ้วนของทะเบียนอีกทางหนึ่งด้วย  - กำหนดให้มีการรายงานการจัดเก็บรายได้ค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยติดเชื้อเป็นประจำทุกเดือน เพื่อให้ทราบถึงสถานะดำเนินงาน และใช้เป็นข้อมูลในการเร่งรัดติดตามหนี้ค้างชำระ","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1483,568,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","มีการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมมูลฝอยติดเชื้อ สูงหรือต่ำกว่าน้ำหนักที่แท้จริง","- ให้ตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของการรับชำระเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยติดเชื้อว่าได้รับครบถ้วนถูกต้องหรือไม่ หากยังได้รับชำระไม่ครบถ้วน ให้เร่งรัดติดตามให้ครบถ้วนโดยเร็ว   - การรับชำระเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยให้ตรวจสอบความถูกต้องกับรายงานน้ำหนักขยะติดเชื้อ เพื่อให้การเรียกเก็บเงินเป็นไปอย่างถูกต้องครบถ้วน","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1484,567,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การควบคุมการจัดเก็บรายได้ค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย มีการดำเนินการที่ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน และมีหนี้ค้างชำระจำนวนมาก","- บันทึกรายละเอียดการรับชำระเงินจากผู้ใช้บริการในทะเบียนผู้ชำระค่าธรรมเนียม เก็บขนมูลฝอยให้ถูกต้องครบถ้วน โดยเฉพาะเล่มที่ เลขที่ วันเดือนปี และจำนวนเงินในใบเสร็จรับเงิน  - เพื่อประโยชน์ในการสอบทานทุกสิ้นเดือน ควรกำหนดให้มีการรายงานการรับชำระเงิน หนี้ค้างชำระ และผู้ใช้บริการที่ยกเลิกให้ผู้บริหารทราบ โดยกรณียกเลิกการให้บริการควรประสานสำนักงานเขตที่ผู้รับบริการใช้บริการว่ามีการให้บริการและชำระเงินจริง เป็นการป้องกันมิให้เกิดข้อผิดพลาดในการจัดเก็บค่าธรรมเนียมหรือข้อร้องเรียนได้","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1485,566,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การลงนามยกเว้นค่าบริการกระทำโดยผู้ไม่มีอำนาจตามระเบียบฯ","เพื่อประโยชน์ในการสอบทานทุกสิ้นเดือน ควรกำหนดให้มีการรายงานการรับชำระเงิน หนี้ค้างชำระ และผู้ใช้บริการที่ยกเลิกให้ผู้บริหารทราบ โดยกรณียกเลิกการให้บริการควรประสานสำนักงานเขตที่ผู้รับบริการใช้บริการว่ามีการให้บริการและชำระเงินจริง เป็นการป้องกันมิให้เกิดข้อผิดพลาดในการจัดเก็บค่าธรรมเนียมหรือข้อร้องเรียนได้","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1486,565,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","ลูกหนี้เงินยืมใช้ในราชการคงค้างยังไม่ชดใช้ ซึ่งเกินกำหนดเวลา","เร่งดำเนินการรวบรวมเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายให้ครบถ้วน เพื่อชดใช้คืนเงินยืมใช้ในราชการ และหากมีเงินเหลือจ่ายให้รีบดำเนินการส่งคืนโดยเร็ว เพื่อมิให้เป็นภาระในการเก็บรักษาและป้องกันความเสี่ยงจากการสูญหายหรือนำไปใช้ในกิจการอื่นที่ไม่ได้รับอนุญาต","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1487,564,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การชดใช้เงินยืมใช้ในราชการล่าช้าเกินกำหนดสามสิบวันนับจากวันกลับมาถึงหรือวันที่ได้รับเงิน","ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ในส่วนของการเบิกจ่ายเงินยืมอย่างเคร่งครัด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1488,563,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายค่าอาหารทำการนอกเวลาในวันที่เจ้าหน้าที่ลาป่วย ลาพักผ่อน ฝึกอบรม หรือประชุมนอกสถานที่","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้อง ให้ควบคุมดูแลการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการอย่างรัดกุมเพียงพอ รวมทั้งตรวจสอบเอกสารประกอบการเบิกจ่าย โดยตรวจสอบวันลาป่วย ลากิจ ลาพักผ่อน คำสั่งแต่งตั้งเจ้าหน้าที่อยู่เวรรักษาความปลอดภัยสถานที่ราชการและป้องกันอัคคีภัย คำสั่งฝึกอบรม และคำสั่งอื่น ๆ อย่างรอบคอบ เพื่อมิให้เกิดกรณีเบิกจ่ายค่าตอบแทนไม่ถูกต้อง และถือปฏิบัติตามระเบียบกระทรวงการคลังว่าด้วยการเบิกจ่ายเงินตอบแทนการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ พ.ศ. 2550 ข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การจ่ายเงินค่าอาหารทำการนอกเวลา พ.ศ. 2529 และหนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 0407/906 ลงวันที่ 4 กันยายน 2551 เรื่อง การเบิกเงินค่าล่วงเวลาโดยมิชอบของหน่วยงานในสังกัดกรุงเทพมหานคร โดยเคร่งครัด","2021-04-30T00:00:00","2021-04-30T00:00:00"],
    [1489,560,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","มีการโอนเงินเบี้ยความพิการเข้าบัญชีให้กับผู้ที่ไม่มีรายชื่อในประกาศบัญชีรายชื่อผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยความพิการและใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการ","ตรวจสอบข้อเท็จจริงกรณีการโอนเงินให้กับผู้ที่ไม่มีรายชื่อในประกาศฯ และใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการ หากตรวจสอบพบว่ามีข้อผิดพลาดหรือทำให้กรุงเทพมหานครเสียหาย ให้ดำเนินการแก้ไขให้แล้วเสร็จโดยเร็ว","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1490,559,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการบางฉบับไม่ระบุชื่อผู้พิการ","สอบทานเอกสารหลักฐานการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ รวมถึงแบบแสดงความจำนงรับเบี้ยความพิการให้มีข้อมูลรายละเอียดครบถ้วน ถูกต้อง และจัดเก็บเอกสารหลักฐานไว้สำหรับการตรวจสอบจากหน่วยงานภายในและภายนอก","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1491,558,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่แนบประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยความพิการ และแบบ 6 ประกอบการเบิกจ่ายเงิน","การเบิกจ่ายเบี้ยความพิการให้แนบเอกสารหลักฐานให้ถูกต้องครบถ้วน เป็นไปตามแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/5225 ลงวันที่ 31 สิงหาคม 2549 เรื่อง หลักเกณฑ์และแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินสงเคราะห์เบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ และหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1492,557,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","แบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการ บางรายการไม่ลงลายมือชื่อข้าราชการส่วนท้องถิ่นผู้รับแบบคำขอ และผู้อำนวยการเขต","สอบทานแบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการ ให้มีข้อมูลรายละเอียดและลงลายมือชื่อข้าราชการส่วนท้องถิ่นผู้รับแบบคำขอ และผู้อำนวยการเขตให้ครบถ้วน รวมทั้งแนบเอกสารหลักฐานประกอบไว้ให้ตรวจสอบ","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1493,556,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","มีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้พิการซ้ำ","เร่งดำเนินการติดตามผู้พิการหรือทายาทให้นำส่งเงินคืนโดยเร็ว","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1494,555,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","มีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้พิการ ให้กับ          ผู้พิการที่โอนย้ายไปรับเงินที่หน่วยงานอื่น","ติดตามทายาทผู้พิการที่เสียชีวิต และผู้พิการที่ย้ายภูมิลำเนาไปรับเงินที่ท้องถิ่นอื่น ให้นำส่งเงินคืนโดยเร็ว","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1495,554,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","มีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้พิการ ให้กับ          ผู้พิการที่เสียชีวิต","ติดตามทายาทผู้พิการที่เสียชีวิต และผู้พิการที่ย้ายภูมิลำเนาไปรับเงินที่ท้องถิ่นอื่น ให้นำส่งเงินคืนโดยเร็ว","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1496,553,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ฎีกาเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ไม่แนบรายละเอียดการเปลี่ยนแปลงประกอบการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ และไม่แนบหลักฐานการนำเงินเข้าบัญชีเงินฝากของผู้รับที่เจ้าหน้าที่ธนาคารลงลายมือชื่อและประทับตราเป็นหลักฐานในการจ่ายเงิน","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้ปฏิบัติตามแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการโดยเคร่งครัด","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1497,552,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","การโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารไม่ถูกต้องตามที่ระบุไว้ในแบบคำขอรับเงิน","ตรวจสอบข้อมูลการรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ กรณีระบุเลขที่บัญชีเงินฝากธนาคารใบแบบคำขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุไม่ตรงกับเลขที่บัญชีเงินฝากธนาคารที่โอนเงินเข้าบัญชี","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1498,551,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ฝ่ายทะเบียนไม่ได้รายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคม","ให้ฝ่ายทะเบียนรายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคมให้ครอบคลุมผู้เสียชีวิต ทั้งที่ตายในพื้นที่และต่างพื้นที่ทุกราย รวมถึงรายงานข้อมูลการย้ายภูมิลำเนาให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคมทราบตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/4181 ลงวันที่ 7 กรกฎาคม 2557 เรื่อง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ข้อ 2.1 – 2.5 โดยเคร่งครัด","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1499,550,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่พบสำเนาบัญชีเงินฝากธนาคารที่มีการโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารให้กับผู้สูงอายุ จำนวนหลายราย","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้แนบเอกสารหลักฐานให้ถูกต้องครบถ้วน เป็นไปตามแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ตามหนังสือสำนักพัฒนาสังคม ที่ กท 1505/825 ลงวันที่ 4 มีนาคม 2553 เรื่อง การดำเนินงานเรื่องเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/2754            ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1500,549,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","แบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ไม่มีรายละเอียดความเห็นเจ้าหน้าที่ผู้รับจดทะเบียน และคณะกรรมการตรวจสอบคุณสมบัติให้ตรวจสอบ","สอบทานแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้มีข้อมูลรายละเอียดครบถ้วน ถูกต้อง และจัดเก็บเอกสารหลักฐานไว้สำหรับการตรวจสอบจากหน่วยงายภายในและภายนอก","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1501,548,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","แบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุไม่ลงลายมือชื่อผู้อำนวยการเขตให้ความเห็นชอบ","สอบทานแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้มีข้อมูลรายละเอียดครบถ้วน ถูกต้อง และจัดเก็บเอกสารหลักฐานไว้สำหรับการตรวจสอบจากหน่วยงายภายในและภายนอก","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1502,547,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","มีแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","ติดตามแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุมาประกอบการเบิกจ่ายเงิน เพื่อให้การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเป็นไปอย่างถูกต้อง","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1503,546,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","เจ้าหน้าที่ไม่ได้จัดทำข้อมูลผู้สูงอายุที่ย้ายภูมิลำเนาไว้เป็นหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายเงิน","จัดทำข้อมูลผู้สูงอายุที่ย้ายภูมิลำเนาไว้เป็นหลักฐานประกอบการเบิกจ่าย เพื่อใช้เป็นข้อมูลในการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุถูกต้อง","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1504,545,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","เบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้กับผู้สูงอายุที่ย้ายภูมิลำเนาไปจดทะเบียนเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพที่หน่วยงานอื่น","เร่งดำเนินการติดตามผู้สูงอายุหรือทายาทให้นำเงินส่งคืน","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1505,544,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","เบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพให้กับผู้สูงอายุที่เสียชีวิต","เร่งดำเนินการติดตามทายาทผู้สูงอายุให้นำเงินส่งคืน","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1506,543,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","การติดตามเร่งรัดการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่เสียชีวิต พบว่านำเงินส่งคืนไม่ครบถ้วน","ติดตามเร่งรัดกรณีการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่เสียชีวิตที่ยังไม่นำเงินส่งคืน เพื่อนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครให้ถูกต้อง ครบถ้วนโดยเร็ว","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1507,542,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","มีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพให้กับผู้สูงอายุที่เคยดำรงตำแหน่งทางราชการ","ตรวจสอบการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่เคยดำรงตำแหน่งทางราชการ หากตรวจสอบพบว่าเป็นเหตุให้กรุงเทพ-มหานครเสียหายให้รีบนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครโดยเร็ว","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1508,541,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","มีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเกินอัตราที่กำหนด","ติดตามการนำเงินส่งคืน กรณีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเกินอัตราที่กำหนด","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1509,540,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","มีการเบิก – จ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุซ้ำซ้อน","ติดตามการนำเงินส่งคืน กรณีการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุซ้ำซ้อน","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1510,539,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ตรวจสอบรายชื่อและข้อมูลการลงทะเบียนเพื่อรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ จากประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุพบว่า ไม่ถูกต้อง และไม่เป็นปัจจุบัน เช่น รายชื่อผู้มีสิทธิฯ ซ้ำซ้อน ไม่บันทึกเลขบัตรประจำตัวประชาชนของผู้มีสิทธิฯ บันทึกเลขบัตรประจำตัวประชาชนของผู้มีสิทธิไม่ถูกต้อง รายชื่อผู้ได้รับเงินเบี้ยยังชีพฯ ไม่ตรงกับประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิฯ เป็นต้น","ตรวจสอบความถูกต้องของฐานข้อมูลการลงทะเบียนในประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ แล้วดำเนินการแก้ไขฐานข้อมูลให้ถูกต้องและเป็นปัจจุบันโดยเร็ว","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1511,538,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","แนบเอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินไม่เป็นไปตามแนวทางการเบิก – จ่ายยังชีพผู้สูงอายุ","การเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้แนบเอกสารหลักฐานให้ถูกต้องครบถ้วน เพื่อให้เป็นไปตามแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ตามหนังสือสำนักพัฒนาสังคม ที่ กท 1505/825 ลงวันที่ 4 มีนาคม 2553 เรื่อง การดำเนินงานเรื่องเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1512,537,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","ไม่ได้จัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารประเภทออมทรัพย์ เงินฝากธนาคารประเภทกระแสรายวัน และจัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารบางบัญชีไม่ถูกต้อง","1. จัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารประเภทบัญชีออมทรัพย์ให้ถูกต้องครบถ้วนทุกบัญชี  2. แก้ไขงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารประเภทกระแสรายวันที่ไม่ถูกต้องให้แล้วเสร็จโดยเร็ว 3. ทุกวันทำการสิ้นเดือน ให้เจ้าหน้าที่ของหน่วยงานตรวจสอบความถูกต้องของเงินฝากธนาคาร โดยจัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารเปรียบเทียบยอดเงินฝากในบัญชีของธนาคารให้ตรงกับยอดเงินฝากในบัญชีเงินฝากธนาคาร ทั้งนี้ ให้สอบทานเอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้องกับการจัดทำงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารก่อนเสนอผู้บังคับบัญชาทราบทุกครั้ง เพื่อให้บัญชีเงินฝากธนาคารมีความน่าเชื่อถือ","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1513,536,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","กรณีบันทึกตัวเลขทางบัญชีผิดพลาดหรือไม่ถูกต้อง พบว่า มีการใช้น้ำยาลบคำผิดแก้ไขตัวเลขแทนการขีดฆ่าและเซ็นชื่อกำกับ","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการบันทึกรายการบัญชีให้ถูกต้องตรงตามเอกสารหลักฐาน หากพบว่าบันทึกบัญชีผิดพลาดหรือไม่ถูกต้อง ให้แก้ไขโดยการขีดฆ่าและเซ็นชื่อกำกับ","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1514,535,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","รายงานทางการเงินประจำเดือน แนบรายละเอียดประกอบบางรายการไม่เป็นไปตามคู่มือการบัญชีกรุงเทพมหานคร","แนบรายละเอียดประกอบรายงานทางการเงินประจำเดือนให้เป็นไปตามคู่มือการบัญชี ของกรุงเทพมหานคร","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1515,534,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","การบันทึกรายการปรับปรุง ปิดบัญชี และการจัดทำกระดาษทำการงบทดลองไม่ถูกต้อง","1. บันทึกรายการปรับปรุงและปิดบัญชีในสมุดรายวันทั่วไปให้ถูกต้องตรงกันกับรายการปรับปรุงและปิดบัญชีในงบทดลอง 2. ผ่านรายการที่ปรับปรุงและปิดบัญชี (ในสมุดรายวันทั่วไป) ไปบันทึกในบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วนทุกรายการ 3. จัดทำกระดาษทำการงบทดลองประจำเดือนให้ถูกต้องตรงกันกับรายงานทางการเงินประจำปี 4. แนบรายละเอียดประกอบรายงานทางการเงินประจำเดือนให้เป็นไปตามคู่มือการบัญชีของกรุงเทพมหานคร 5. กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการบันทึกรายการบัญชีให้ตรงตามเอกสารหลักฐานและเป็นไปตามขั้นตอนที่กำหนด การจัดทำใบโอนทางบัญชีต้องอ้างอิงเลขที่เอกสารพร้อมลงลายมือชื่อ และรายงานให้ผู้มีอำนาจอนุมัติ","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1516,533,"สำนักงานเขต","ด้านบัญชี","การบันทึกรายการบัญชี การผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทและการจัดทำบัญชีย่อย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน","1. บันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนทางบัญชีในปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ในสมุดรายวันทั่วไป และผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้อง พร้อมแนบรายละเอียดประกอบรายงานทางการเงินประจำเดือนให้ถูกต้อง ครบถ้วนเป็นไปตามคู่มือการบัญชีของกรุงเทพมหานครอย่างเคร่งครัด 2. จัดทำใบโอนปรับปรุงบัญชีเงินรับฝาก – หน่วยงาน – เงินค้ำประกันลูกจ้าง เพื่อบันทึกดอกเบี้ยเงินรับฝากเงินค้ำประกันลูกจ้างให้ถูกต้องครบถ้วน และตรวจสอบเงินค้ำประกันลูกจ้างประจำรายที่ลาออกจากราชการ หากพ้นภาระผูกพันแล้วให้ดำเนินการให้ถูกต้อง 3. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการบันทึกรายการบัญชีให้ตรงตามเอกสารหลักฐานและเป็นไปตามขั้นตอนที่กำหนด รวมทั้งการจัดทำใบโอนทางบัญชีต้องมีลายมือชื่อและรายงานให้ผู้มีอำนาจตามแบบฟอร์มที่กำหนดและอ้างอิงเลขที่เอกสารให้ครบถ้วน","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1517,532,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","มีการยกเลิกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) แต่ในรายงานใบเสร็จรับเงินระบุว่าไม่มีจำนวนใบเสร็จรับเงินที่มีการยกเลิก","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการรับเงินและการออกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยเคร่งครัด","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1518,531,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ยกเลิกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยไม่ระบุสาเหตุที่ยกเลิกในรายงานใบเสร็จรับเงิน","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความรอบคอบในการรับเงินและการออกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยเคร่งครัด","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1519,530,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ออกใบเสร็จรับเงิน (ใบเสร็จคอมพิวเตอร์) โดยการเขียนด้วยลายมือแทนการพิมพ์จากเครื่องพิมพ์","กรณีเครื่องคอมพิวเตอร์ขัดข้องไม่สามารถใช้งานได้ตามปกติให้ออกใบเสร็จรับเงินด้วยวิธีเขียนรับเงินด้วยมือโดยใช้แบบ บ.11 และเมื่อเครื่องคอมพิวเตอร์ใช้งานได้ตามปกติ ให้ออกใบเสร็จรับเงินด้วยเครื่องคอมพิวเตอร์ โดยให้เลขที่ใบเสร็จรับเงินต่อจากเลขที่ใบเสร็จรับเงินฉบับสุดท้ายก่อนเครื่องคอมพิวเตอร์ขัดข้อง โดยให้เจ้าหน้าที่บันทึกรายละเอียดข้อมูลเกี่ยวกับใบเสร็จรับเงินที่เขียนด้วยลายมือ เช่น เลขที่ เล่มที่ วัน เดือน ปีที่รับเงิน ชื่อผู้ชำระเงิน ประเภทรายได้ รหัสอ้างอิงของภาษีต่าง ๆ จำนวนเงิน และค่าใช้จ่ายอื่นใด ซึ่งคำนวณขณะออกใบเสร็จรับเงินด้วยมือเข้าสู่โปรแกรมระบบคอมพิวเตอร์ตามโปรแกรมสำเร็จรูปด้วย โดยเป็นการบันทึกรายละเอียดข้อมูลการรับเงินย้อนหลัง ซึ่งหากจำเป็นต้องแก้ไขรายละเอียดข้อมูลใดให้ดำเนินการก่อนที่จะปิดรายการรับเงินประจำวัน โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 599/2541 ลงวันที่ 26 กุมภาพันธ์ 2541 เรื่อง การออกใบเสร็จรับเงินด้วยเครื่องคอมพิวเตอร์","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1520,529,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ณ วันสิ้นปีงบประมาณ ส่วนราชการที่ได้รับใบเสร็จรับเงินไม่ได้รายงานให้หน่วยการคลังทราบว่า มีใบเสร็จรับเงินในความรับผิดชอบเล่มใด เลขที่ใด ถึงเลขที่ใด และได้ใช้ใบเสร็จรับเงินไปแล้วเล่มใด เลขที่ใดถึงเลขที่ใด","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้ปฏิบัติงานด้านพัสดุ และคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุ โดยตรวจสอบหลักฐานการรับ – จ่ายกับบัญชีวัสดุ และตรวจนับพัสดุประเภทที่คงเหลืออยู่เพียงวันที่สิ้นปีงบประมาณนั้น ๆ ว่าตรงตามบัญชีหรือทะเบียนหรือไม่ มีพัสดุชำรุด เสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการ โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 โดยเคร่งครัด","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1521,528,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","มีใบเสร็จรับเงินที่ไม่ได้ใช้งาน และจัดเก็บไว้เป็นเวลานาน","ตรวจสอบใบเสร็จรับเงินทุกประเภทว่ามีใบเสร็จรับเงินที่ไม่ได้ใช้งานหรือไม่ และรายงานผลการตรวจสอบตามลำดับชั้น เพื่อมิให้เป็นภาระในการจัดเก็บและป้องกันการรั่วไหล สำหรับใบเสร็จรับเงินที่ไม่มีความจำเป็นต้องใช้ให้นำส่งคืนส่วนราชการที่จ่ายใบเสร็จรับเงิน ตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 58 และ 59","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1522,527,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","การควบคุมและการคืนเงินประกันไม่เพียงพอ ไม่สามารถตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนได้ เช่น บันทึกวัน เดือน ปีครบกำหนดจ่ายคืนไม่ครบถ้วน ผู้ขอถอนคืนเงินประกันลงลายมือชื่อไม่ครบทุกราย มีเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันแล้ว แต่คู่สัญญายังไม่ได้ดำเนินการถอนคืน เป็นต้น","1. ให้ตรวจสอบการพ้นกำหนดระยะเวลาของเงินประกันสัญญา และเงินประกันความเสียหาย และบันทึกวัน เดือน ปี ที่ครบกำหนดจ่ายคืนเงินประกันในทะเบียนคุมเงินประกันให้ครบถ้วน หากพบเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันแล้ว และผู้วางหลักประกันยังไม่มารับหลักประกันคืน ให้หน่วยงานส่งหนังสือทางไปรษณีย์ลงทะเบียนแจ้งให้ผู้วางหลักประกันทราบและกำหนดระยะเวลาให้มารับคืน เมื่อพ้นกำหนดเวลาดังกล่าวแล้ว หากผู้วางหลักประกันไม่มารับเงินประกัน ให้ออกประกาศกรุงเทพมหานคร พร้อมแนบบัญชีรายละเอียดเงินประกันคงค้างท้ายประกาศ โดยแจ้งกำหนดระยะเวลาให้มาถอนค้ำประกันคืน หากพ้นกำหนดระยะเวลาดังกล่าว ผู้ค้ำประกันยังไม่มาถอนคืน ให้ถอนเงินประกันส่งเป็นรายได้กรุงเทพมหานครต่อไป โดยถือปฏบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1304/5201 ลงวันที่ 12 กรกฎาคม 2558 เรื่อง เงินประกันซองหรือเงินประกันสัญญา และหนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 1304/38 ลงวันที่  19 มกราคม 2558 เรื่อง ข้อเสนอแนะของสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินจากการตรวจสอบรายงานการเงินประจำปีงบประมาณ 2555 2. กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกวัน เดือน ปีครบกำหนดการคืนหลักประกันในทะเบียนคุมหลักประกันให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตามเร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว 3. ประสานส่วนราชการที่มีการทำสัญญาและมีการวางหลักประกัน จัดส่งสำเนาสัญญา และข้อมูลวัน เดือน ปีครบกำหนดคืนหลักประกันให้กับฝ่ายการคลัง เพื่อใช้เป็นหลักฐานในการบันทึกทะเบียนคุมหลักประกันให้ถูกต้อง ครบถ้วน","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1523,526,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นประจำปี","ให้จัดทำรายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นภายใน 15 ตุลาคม ของทุกต้นปีงบประมาณ ตามหนังสือที่ กท 7000/2359 ลงวันที่ 12 ตุลาคม 2543 เรื่อง การปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1524,525,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ข้อมูลวันที่จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงในระบบ MIS2 ไม่ตรงกับวันที่จ่ายในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น","ให้ประสานกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ เพื่อตรวจสอบและแก้ไขปรับปรุงข้อมูลวันที่จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงในระบบ MIS2 ที่ไม่ตรงกับวันที่จ่ายในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1525,524,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้บันทึกรายการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ในระบบ MIS 2 ของรถแต่ละคัน","ให้บันทึกรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ในระบบ MIS2  ของรถแต่ละคัน ตั้งแต่ปัจจุบันเป็นต้นไป เพื่อเป็นฐานข้อมูลในการควบคุม บำรุงรักษาทรัพย์สิน และใช้เป็นข้อมูลประกอบในการจัดซ่อม การจำหน่าย หรือในการจัดซื้อทดแทน","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1526,523,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกข้อมูลในใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) หรือบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) หรือใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน","กำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1527,522,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกเลขไมล์ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สอดคล้องกับเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น","กำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1528,521,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การขอใช้รถส่วนกลางหลายวันติดต่อกัน แต่จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) ใบเดียว","การขออนุญาตใช้รถส่วนกลางควรจัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลางเป็นวันต่อวัน ไม่จัดทำรวมหลายวันในใบเดียว เพื่อประโยชน์ในการควบคุมการใช้รถได้อย่างรัดกุมและเหมาะสม","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1529,520,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และหรือไม่บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ในวันที่นำรถส่วนกลางไปเติมน้ำมัน","กำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1530,519,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3), บันทึกการใช้รถ (แบบ 4) และใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นให้ตรวจสอบ  ไม่ครบถ้วน","กำชับผู้ควบคุมรถ พนักงานขับรถ และผู้ใช้รถ ให้บันทึกข้อมูลและจัดเก็บเอกสารหลักฐานประกอบการใช้และการควบคุมรถส่วนกลางให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามความเป็นจริง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องโดยเคร่งครัด","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1531,518,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีรหัสครุภัณฑ์หรือชื่อย่อหน่วยงานที่ตัวรถ","ให้พ่นชื่ออักษรย่อของหน่วยงาน หรือชื่อเต็ม โดยมีหมายเลขลำดับกำกับไว้และรหัสครุภัณฑ์ ที่ตัวรถ","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1532,517,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถส่วนกลางติดเครื่องหมายแสดงการเสียภาษี (ป้ายวงกลม) ที่ไม่เป็นปัจจุบัน","ดำเนินการต่ออายุทะเบียนภาษีรถประจำปี ติดป้ายแสดงการเสียภาษีที่ยังไม่ครบกำหนดวันสิ้นอายุ เป็นการปฏิบัติถูกต้องตามกฎหมายและเพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของกรุงเทพมหานคร","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1533,516,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ข้อมูลจากหลักฐานการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง รายงานการออกปฏิบัติงานประจำวันของเรือแต่ละลำ รายงานการตรวจสอบและการควบคุมการเบิก-จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น และรายงานงบหน้าบัญชีสถานีจ่ายน้ำมันจากระบบงานบริหารน้ำมันเชื้อเพลิง (MIS2) ของสถานีจ่ายน้ำมัน มีข้อมูลไม่ตรงกัน","1. ให้ตรวจสอบข้อเท็จจริง กรณีรายงานการออกปฏิบัติงานประจำวันของเรือแต่ละลำ รายงานการตรวจสอบและการควบคุมการเบิก – จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น และหลักฐานการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงของน้ำมันดีเซล และน้ำมันเบนซิน มีข้อมูลไม่ตรงกัน  2. ปรับปรุงการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น โดยกำชับผู้รับผิดชอบให้จัดทำใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นให้ผู้มีอำนาจอนุมัติทุกครั้ง ก่อนมีการจ่ายน้ำมันให้เรือที่ออกปฏิบัติงาน พร้อมทั้ง ให้มีการตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนของใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นที่ได้รับอนุมัติก่อนทำการจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงทุกครั้ง","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1534,515,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","กับทะเบียนคุม","เร่งจัดทำทะเบียนคุมน้ำมันเชื้อเพลิง โดยแยกเป็นทะเบียนคุมน้ำมันที่หัวจ่ายและน้ำมันที่บีบออกจากหัวจ่ายที่ผสมน้ำมันหล่อลื่น OUTBOARD แล้ว โดยให้มีรายละเอียดยอดคงเหลือยกมา รับ จ่าย และยอดคงเหลือยกไปประจำวัน รวมทั้ง ให้มีการตรวจสอบยอดน้ำมันคงเหลือเป็นระยะ ๆ ตามความเหมาะสม เพื่อให้ยอดคงเหลือในทะเบียนคุมถูกต้องตรงตามความเป็นจริง","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1535,514,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ยอดคงเหลือไม่ตรง","เร่งจัดทำทะเบียนคุมน้ำมันเชื้อเพลิง โดยแยกเป็นทะเบียนคุมน้ำมันที่หัวจ่ายและน้ำมันที่บีบออกจากหัวจ่ายที่ผสมน้ำมันหล่อลื่น OUTBOARD แล้ว โดยให้มีรายละเอียดยอดคงเหลือยกมา รับ จ่าย และยอดคงเหลือยกไปประจำวัน รวมทั้ง ให้มีการตรวจสอบยอดน้ำมันคงเหลือเป็นระยะ ๆ ตามความเหมาะสม เพื่อให้ยอดคงเหลือในทะเบียนคุมถูกต้องตรงตามความเป็นจริง","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1536,513,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","จัดทำทะเบียนคุมน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ครบถ้วน ถูกต้อง","เร่งจัดทำทะเบียนคุมน้ำมันเชื้อเพลิง โดยแยกเป็นทะเบียนคุมน้ำมันที่หัวจ่ายและน้ำมันที่บีบออกจากหัวจ่ายที่ผสมน้ำมันหล่อลื่น OUTBOARD แล้ว โดยให้มีรายละเอียดยอดคงเหลือยกมา รับ จ่าย และยอดคงเหลือยกไปประจำวัน รวมทั้ง ให้มีการตรวจสอบยอดน้ำมันคงเหลือเป็นระยะ ๆ ตามความเหมาะสม เพื่อให้ยอดคงเหลือในทะเบียนคุมถูกต้องตรงตามความเป็นจริง","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1537,512,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีรถยนต์ส่วนกลางที่ไม่ได้ใช้งาน จำนวนหลายคัน บางคันมีสภาพชำรุด และสกปรก","กรณีรถยนต์ส่วนกลางที่ไม่ได้ใช้งาน เห็นควรพิจารณาให้ดำเนินการโอนให้หน่วยงานที่จำเป็นต้องใช้งาน เพื่อมิให้เป็นภาระในการดูแลรักษา ทำให้รถยนต์เสื่อมสภาพไปโดยไม่มีการใช้งาน และเป็นการลดงบประมาณในการดูแลรักษารถยนต์","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1538,511,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถส่วนกลางมีรอยบุบ รอยถลอก","กรณีเกิดความเสียหายกับรถยนต์ส่วนกลาง ให้ผู้ขอใช้รถและหรือพนักงานขับรถรีบรายงานให้ผู้บังคับบัญชาตามลำดับจนถึงหัวหน้าหน่วยงานทราบทันที และดำเนินการสอบสวนหาผู้รับผิดชอบ โดยให้ปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง รถราชการ พ.ศ. 2529 ข้อ 17 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2529","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1539,510,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","มีทรัพย์สินที่ค้างอยู่ในระบบ MIS2 ภายในชื่อเดิมของสำนัก","เร่งดำเนินการตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สิน และความครบถ้วนถูกต้องของทะเบียนทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด) รวมทั้งทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 เพื่อปรับปรุงข้อมูลทรัพย์สิน และบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามความเป็นจริงโดยเร็ว","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1540,509,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","เร่งดำเนินการค้นหาครุภัณฑ์เพื่อนำมาให้ตรวจสอบให้แล้วเสร็จโดยเร็ว","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1541,508,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (MIS2) บางรายการไม่ถูกต้อง ครบถ้วน และแสดงสถานะของทรัพย์สินไม่เป็นปัจจุบัน","- ปรับปรุงรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนคุมทรัพย์สิน MIS2 ให้ถูกต้อง และเป็นปัจจุบัน และเร่งดำเนินการจำหน่ายทรัพย์สินที่ชำรุดเสื่อมสภาพ ใช้การไม่ได้","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1542,507,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","ไม่เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ หรือเขียนแต่ไม่เป็นปัจจุบัน หรือติดรหัสครุภัณฑ์เป็นสติ๊กเกอร์","- เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน โดยรหัสครุภัณฑ์ให้เขียนหรือพ่นรหัสที่ตัวทรัพย์สินเท่านั้น ไม่ควรติดสติ๊กเกอร์ เพราะอาจเกิดการหลุดลอก และเกิดความยุ่งยากในการตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินในภายหลังได้","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1543,506,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีปฏิบัติหน้าที่ไม่ครบถ้วน","ในการตรวจสอบพัสดุประจำปี คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุต้องตรวจสอบพัสดุที่มีอยู่ตั้งแต่วันเปิดทำการวันแรกของเดือนตุลาคมเป็นต้นไปจนถึงปัจจุบัน โดยเฉพาะวัสดุต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุกับบัญชีวัสดุว่ามีความถูกต้องหรือไม่ วัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ มีวัสดุใดชำรุดเสื่อมสภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการอีกต่อไป และรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้แต่งตั้งภายใน 30 วันทำการ นับแต่วันเริ่มดำเนินการตรวจสอบตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1544,505,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","ใบเบิกพัสดุลงรายละเอียดไม่ครบถ้วน","บันทึกการเบิกจ่ายวัสดุที่เบิกจากกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ สำนักการคลัง และที่จัดซื้อเองในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) ให้ครบถ้วน โดยบันทึกรายการตามวันที่และเลขที่เอกสารที่ถูกต้อง กรณีเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความเข้าใจในการใช้งานระบบ MIS2 ให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อปฏิบัติงานได้อย่างถูกต้อง","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1545,504,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","รายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี ไม่มีการรายงานจำนวนวัสดุคงเหลือ","กำชับคณะกรรมการตรวจนับพัสดุประจำปี ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 ซึ่งการตรวจสอบพัสดุ ไม่ได้หมายความเพียงแต่ครุภัณฑ์ แต่ให้รายงานจำนวนวัสดุคงเหลือและวัสดุที่ชำรุด เสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการด้วย","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1546,503,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","บันทึกการเบิกจ่ายวัสดุในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) และในบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ไม่ครบถ้วน","บันทึกการเบิกจ่ายวัสดุที่เบิกจากกองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุ สำนักการคลัง และที่จัดซื้อเองในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) ให้ครบถ้วน โดยบันทึกรายการตามวันที่และเลขที่เอกสารที่ถูกต้อง กรณีเจ้าหน้าที่ขาดความรู้ ความเข้าใจในการใช้งานระบบ MIS2 ให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อปฏิบัติงานได้อย่างถูกต้อง","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1547,502,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","หน่วยงานไม่ได้ดำเนินการจัดทำบัญชีวัสดุในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2)","ให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1548,501,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","ตรวจนับวัสดุคงเหลือ ไม่ตรงตามบัญชีวัสดุ","ให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1549,500,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","การบันทึกบัญชีเบิก – จ่ายวัสดุ ไม่เรียงตามวันที่เบิก – จ่าย","ให้ประสานสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อให้สามารถบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ ได้อย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบจำนวนการรับ – จ่าย และยอดคงเหลือของวัสดุที่ถูกต้องจากระบบงานบริหารคลังวัสดุกลางได้ และเป็นประโยชน์ในการควบคุมและวางแผนการจัดซื้อวัสดุให้เพียงพอต่อความต้องการใช้งานหรือไม่จัดซื้อจำนวนมากเกินไป ทำให้วัสดุเสื่อมสภาพและเป็นการสิ้นเปลืองงบประมาณ","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1550,499,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","บันทึกรายการรับ – จ่ายวัสดุในบัญชีวัสดุ ไม่ครบถ้วน ถูกต้อง","จัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อนำยอดคงเหลือของวัสดุมาบันทึกเป็นค่าตั้งต้นในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS 2) หากพบปัญหาในการบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1551,498,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุ สำหรับวัสดุบางรายการ","จัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อนำยอดคงเหลือของวัสดุมาบันทึกเป็นค่าตั้งต้นในระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS 2) หากพบปัญหาในการบันทึกบัญชีวัสดุในระบบงานฯ","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1552,497,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","วัสดุคงเหลือในคลังวัสดุของหน่วยงาน ไม่ได้ใช้งานและหมดอายุการใช้งาน เนื่องจากจำหน่ายครุภัณฑ์ไปแล้ว","ให้ตรวจสอบวัสดุที่ไม่มีความจำเป็นในการใช้งาน หากยังไม่หมดอายุให้โอนให้กับส่วนราชการในสังกัดหรือหน่วยงานอื่นที่มีความประสงค์นำไปใช้งานต่อไป หากเสื่อมสภาพแล้วให้ดำเนินการจำหน่ายตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1553,496,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","บัญชีย่อยค่าใช้จ่ายจากเงินงบประมาณ ไม่ถูกต้องตรงตามบัญชีแยกประเภท และไม่ตรงกับรายงานทางการเงิน รวมทั้งหมายเหตุประกอบงบการเงิน","บันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนบัญชีในสมุดรายวันทั่วไปและผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้องให้ถูกต้อง ครบถ้วน","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1554,495,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","รายการปรับปรุงรายได้จากสินทรัพย์รับบริจาครอการรับรู้ และบัญชีสะสมจากการแก้ไขข้อผิดพลาดไม่ถูกต้อง","ปรับปรุงบัญชีแยกประเภทรายได้จากสินทรัพย์รับบริจาครอการรับรู้ และบัญชีที่เกี่ยวข้อง โดยจัดทำใบโอนบัญชี และบันทึกรายการปรับปรุงในสมุดรายวันทั่วไป ผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภท เพื่อให้ยอดคงเหลือของบัญชีรายได้จากสินทรัพย์รับบริจาครอการรับรู้ถูกต้องตรงตามความเป็นจริง","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1555,494,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","บันทึกยอดยกมาบัญชีครุภัณฑ์สำนักงานในบัญชีแยกประเภทไม่ถูกต้องตรงตามรายละเอียดประกอบงบการเงินประจำปีงบประมาณ","บันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนบัญชีในสมุดรายวันทั่วไป  และผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้องให้ถูกต้อง ครบถ้วน","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1556,493,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","บันทึกสมุดรายวันทั่วไปไม่ครบถ้วน โดยไม่ได้บันทึกรายการปรับปรุงค่าเสื่อมราคาของครุภัณฑ์ที่จำหน่ายในปีงบประมาณ จึงทำให้การบันทึกบัญชีแยกประเภทค่าเสื่อมราคาและค่าเสื่อมราคาสะสมไม่ถูกต้อง","บันทึกรายการปรับปรุงตามใบโอนบัญชีในสมุดรายวันทั่วไป  และผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภทให้ครบถ้วน ถูกต้องทุกรายการ รวมทั้งบันทึกบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้องให้ถูกต้อง ครบถ้วน","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1557,492,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","การบันทึกบัญชีไม่ถูกต้อง ครบถ้วน ตรงตามเอกสารหลักฐานและมีการคำนวณค่าเสื่อมราคาทรัพย์สินไม่ถูกต้องครบถ้วนตรงตามทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ทำให้ไม่สามารถยืนยันความถูกต้องของรายงานทางการเงินได้","1. เพื่อให้มีหลักฐานที่ถูกต้องครบถ้วน ใช้ประกอบการบันทึกบัญชีโดยเฉพาะการคำนวณค่าเสื่อมราคา อันจะทำให้รายงานทางการเงินแสดงยอดที่ถูกต้อง มีความน่าเชื่อถือ เห็นควรให้ เมื่อสิ้นปีงบประมาณ ให้เจ้าหน้าที่พัสดุทุกส่วนราชการในสังกัด ส่งมอบสำเนาทะเบียนทรัพย์สิน หลักฐานการรับเข้า – จ่ายออกของทรัพย์สินทุกรายการ และหลักฐานการคำนวณค่าเสื่อมราคาให้แก่เจ้าหน้าที่บัญชี และกรณีที่เจ้าหน้าที่บัญชีไม่ได้รับสำเนาทะเบียนทรัพย์สิน หลักฐานการรับเข้า – จ่ายออกของทรัพย์สิน และหลักฐานการคำนวณค่าเสื่อมราคาให้เร่งรัดติดตามเพื่อนำมาใช้ประกอบการบันทึกบัญชี","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1558,491,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การควบคุมรายได้ค่าบริการต่าง ๆ ยังมีการดำเนินการที่ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน","เร่งดำเนินการจัดทำทะเบียนคุมรายได้ โดยมีข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญ ได้แก่ ชื่อผู้ขอรับบริการ เลขที่คำร้องขอใช้บริการ วันที่ให้บริการ จำนวนชั่วโมง หรือปริมาณการให้บริการ อัตราค่าธรรมเนียม และเล่มที่ เลขที่ พร้อมวันเดือนปีของใบเสร็จรับเงินด้วย พร้อมทั้ง บันทึกทะเบียนคุมรายได้ให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบันโดยเร็ว","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1559,490,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","มีหนังสืออนุญาตให้ใช้สถานที่ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","ควรกำหนดให้ทุกสิ้นเดือนมีการรายงานผลการดำเนินงานการให้บริการของสวนสาธารณะ โดยมีข้อมูลผู้มาใช้บริการ จำนวนผู้รับบริการที่ชำระเงินแล้ว จำนวนที่ค้างชำระ จำนวนผู้รับบริการที่ขอความอนุเคราะห์ เพื่อให้ทราบถึงผลการดำเนินงานการให้บริการของสวนสาธารณะเพื่อใช้ในการวางแผนการดำเนินงานต่อไป","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1560,489,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การควบคุมการอนุญาตให้ใช้สถานที่ในสวนสาธารณะ บันทึกข้อมูลไม่ครบถ้วนทุกราย จัดทำเฉพาะรายที่มีการชำระเงิน","เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบ เมื่อมีผู้ขอใช้บริการให้บันทึกควบคุมหนังสืออนุญาตให้ใช้สถานที่ให้ครบถ้วนทุกราย และสำเนาจัดส่งให้สวนสาธารณะที่มีการแจ้งขอใช้บริการ โดยทะเบียนคุมการให้ใช้สถานที่ ควรมีข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญ เช่น ด้านการให้บริการ ควรระบุวันเดือนปีที่รับบริการ ชื่อ – สกุลผู้รับบริการ และจำนวนเงินค่าธรรมเนียมที่ให้บริการด้านการเรียกเก็บเงิน ควรระบุจำนวนชั่วโมงที่ให้บริการ อัตราค่าธรรมเนียม ด้านการรับชำระ ควรรระบุจำนวนเงินที่ได้รับชำระและอ้างอิงเล่มที่ เลขที่ และวันเดือนปีของใบเสร็จรับเงินด้วย","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1561,488,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","จัดทำทะเบียนคุมเงินยืมใช้ในราชการไม่ตรงตามแบบที่กำหนด","จัดทำทะเบียนคุมเงินยืมใช้ในราชการตามแบบที่กำหนด","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1562,487,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การจัดทำทะเบียนคุมการรับชำระค่าธรรมเนียมมูลฝอยติดเชื้อ บันทึกรายละเอียดไม่ครบถ้วน ถูกต้อง และได้รับชำระไม่ครบถ้วน","1. เมื่อได้รับชำระเงินแล้ว ควรบันทึกรายละเอียดในทะเบียนให้ถูกต้องครบถ้วนและชัดเจน ได้แก่ รายชื่อสถานพยาบาล สถานที่ตั้ง จำนวนเงิน เล่มที่ และเลขที่ใบเสร็จรับเงิน และวันเดือนปีที่รับเงิน รวมถึงบันทึกรายละเอียดของสถานพยาบาลที่ไม่มีขยะ หรือมีการเปลี่ยนแปลง เช่น ปิดกิจการ เป็นต้น เพื่อให้สามารถสอบยันความครบถ้วนถูกต้องได้ และควรกำหนดให้มีผู้สอบทานความถูกต้องครบถ้วนของทะเบียนอีกทางหนึ่งด้วย 2. กำหนดให้มีการรายงานการจัดเก็บรายได้ค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยติดเชื้อเป็นประจำทุกเดือน เพื่อให้ทราบถึงสถานะดำเนินงาน และใช้เป็นข้อมูลในการเร่งรัดติดตามหนี้ค้างชำระ","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1563,486,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","มีการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมมูลฝอยติดเชื้อ สูงหรือต่ำกว่าน้ำหนักที่แท้จริง","1. ให้ตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของการรับชำระเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยติดเชื้อว่าได้รับครบถ้วนถูกต้องหรือไม่ หากยังได้รับชำระไม่ครบถ้วน ให้เร่งรัดติดตามให้ครบถ้วนโดยเร็ว  2. การรับชำระเงินค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอยให้ตรวจสอบความถูกต้องกับรายงานน้ำหนักขยะติดเชื้อ เพื่อให้การเรียกเก็บเงินเป็นไปอย่างถูกต้องครบถ้วน","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1564,485,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การควบคุมการจัดเก็บรายได้ค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย มีการดำเนินการที่ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน และมีหนี้ค้างชำระจำนวนมาก","1. บันทึกรายละเอียดการรับชำระเงินจากผู้ใช้บริการในทะเบียน        ผู้ชำระค่าธรรมเนียม เก็บขนมูลฝอยให้ถูกต้องครบถ้วน โดยเฉพาะเล่มที่ เลขที่ วันเดือนปี และจำนวนเงินในใบเสร็จรับเงิน  2. เพื่อประโยชน์ในการสอบทานทุกสิ้นเดือน ควรกำหนดให้มีการรายงานการรับชำระเงิน หนี้ค้างชำระ และผู้ใช้บริการที่ยกเลิกให้ผู้บริหารทราบ โดยกรณียกเลิกการให้บริการควรประสานสำนักงานเขตที่ผู้รับบริการใช้บริการว่ามีการให้บริการและชำระเงินจริง เป็นการป้องกันมิให้เกิดข้อผิดพลาดในการจัดเก็บค่าธรรมเนียมหรือข้อร้องเรียนได้","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1565,484,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การลงนามยกเว้นค่าบริการกระทำโดยผู้ไม่มีอำนาจตามระเบียบฯ","เพื่อประโยชน์ในการสอบทานทุกสิ้นเดือน ควรกำหนดให้มีการรายงานการรับชำระเงิน หนี้ค้างชำระ และผู้ใช้บริการที่ยกเลิกให้ผู้บริหารทราบ โดยกรณียกเลิกการให้บริการควรประสานสำนักงานเขตที่ผู้รับบริการใช้บริการว่ามีการให้บริการและชำระเงินจริง เป็นการป้องกันมิให้เกิดข้อผิดพลาดในการจัดเก็บค่าธรรมเนียมหรือข้อร้องเรียนได้","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1566,483,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","ลูกหนี้เงินยืมใช้ในราชการคงค้าง ยังไม่ชดใช้ ซึ่งเกินกำหนดเวลา","เร่งดำเนินการรวบรวมเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายให้ครบถ้วน เพื่อชดใช้คืนเงินยืมใช้ในราชการ และหากมีเงินเหลือจ่ายให้รีบดำเนินการส่งคืนโดยเร็ว เพื่อมิให้เป็นภาระในการเก็บรักษาและป้องกันความเสี่ยงจากการสูญหายหรือนำไปใช้ในกิจการอื่นที่ไม่ได้รับอนุญาต","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1567,482,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การชดใช้เงินยืมใช้ในราชการล่าช้าเกินกำหนดสามสิบวันนับจากวันกลับมาถึงหรือวันที่ได้รับเงิน","ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ในส่วนของการเบิกจ่ายเงินยืมอย่างเคร่งครัด","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1568,481,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายค่าอาหารทำการนอกเวลาในวันที่เจ้าหน้าที่ลาป่วย ลาพักผ่อน ฝึกอบรม หรือประชุมนอกสถานที่","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้อง ให้ควบคุมดูแลการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการอย่างรัดกุมเพียงพอ รวมทั้งตรวจสอบเอกสารประกอบการเบิกจ่าย โดยตรวจสอบวันลาป่วย ลากิจ ลาพักผ่อน คำสั่งแต่งตั้งเจ้าหน้าที่อยู่เวรรักษาความปลอดภัยสถานที่ราชการและป้องกันอัคคีภัย คำสั่งฝึกอบรม และคำสั่งอื่น ๆ อย่างรอบคอบ เพื่อมิให้เกิดกรณีเบิกจ่ายค่าตอบแทนไม่ถูกต้อง และถือปฏิบัติตามระเบียบกระทรวงการคลังว่าด้วยการเบิกจ่ายเงินตอบแทนการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ พ.ศ. 2550 ข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การจ่ายเงินค่าอาหารทำการนอกเวลา พ.ศ. 2529 และหนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 0407/906 ลงวันที่ 4 กันยายน 2551 เรื่อง การเบิกเงินค่าล่วงเวลาโดยมิชอบของหน่วยงานในสังกัดกรุงเทพมหานคร โดยเคร่งครัด","2020-08-15T00:00:00","2020-08-15T00:00:00"],
    [1569,480,"สถานธนานุบาล","ด้านครุภัณฑ์","ไม่เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์","1. ให้เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ครบถ้วน และถูกต้องตามรหัสครุภัณฑ์มาตรฐานที่สำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครกำหนด 2. ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลกำชับและกวดขันเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ครบถ้วนก่อนนำครุภัณฑ์ไปใช้งาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1570,479,"สถานธนานุบาล","ด้านครุภัณฑ์","ยังไม่ได้ดำเนินการจำหน่ายพัสดุคงเหลือที่ชำรุดเสื่อมสภาพ","ให้สำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานคร เร่งดำเนินการจำหน่ายครุภัณฑ์ที่ชำรุดเสื่อมสภาพ ใช้งานไม่ได้หรือหมดความจำเป็นในการใช้งานของปีงบประมาณ พ.ศ. 2557 และ 2558 โดยเร็ว เพื่อไม่ให้ทรัพย์สินเสื่อมสภาพมากขึ้นทำให้มูลค่าลดลง และเป็นการลดภาระในการเก็บรักษาของสถานธนานุบาลแต่ละแห่ง และมิให้เกิดเป็นข้อสังเกตของสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินในการตรวจสอบงบการเงินในคราวต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1571,478,"สถานธนานุบาล","ด้านวัสดุ","บันทึกข้อมูลในใบเบิกพัสดุและบัญชีวัสดุไม่ครบถ้วน","ให้จัดทำบัญชีวัสดุโดยแยกตามปีงบประมาณ และบันทึกข้อมูลในใบเบิกพัสดุและบัญชีวัสดุให้ครบถ้วน โดยแก้ไขการบันทึกรายการรับ - จ่ายในบัญชีวัสดุ และข้อมูลในใบเบิกพัสดุ ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2558 จนถึงปัจจุบัน และถือยอดวัสดุคงเหลือตามรายงานตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุประจำปี ตามหนังสือที่ 460/2558 ลงวันที่ 26 ตุลาคม 2558 เป็นยอดตั้งต้นในปีงบประมาณ พ.ศ. 2559","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1572,477,"สถานธนานุบาล","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีวัสดุโดยไม่แยกปีงบประมาณ","ให้จัดทำบัญชีวัสดุโดยแยกตามปีงบประมาณ และบันทึกข้อมูลในใบเบิกพัสดุและบัญชีวัสดุให้ครบถ้วน โดยแก้ไขการบันทึกรายการรับ - จ่ายในบัญชีวัสดุ และข้อมูลในใบเบิกพัสดุ ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2558 จนถึงปัจจุบัน และถือยอดวัสดุคงเหลือตามรายงานตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุประจำปี ตามหนังสือที่ 460/2558 ลงวันที่ 26 ตุลาคม 2558 เป็นยอดตั้งต้นในปีงบประมาณ พ.ศ. 2559","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1573,476,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","ไม่ลงวันที่ในใบเสร็จรับเงิน ใบส่งของ ใบแจ้งหนี้ และหนังสือมอบอำนาจ","ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายอย่างละเอียด รอบคอบ และเป็นไปตามที่ระเบียบกำหนด ก่อนลงนามจ่ายเงิน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1574,475,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","ข้อมูลการรับเงินในหน้าฎีกาไม่ถูกต้อง โดยไม่ระบุชื่อธนาคาร เลขที่เช็ค วันที่ในเช็ค หรือระบุเลขที่เช็คไม่ถูกต้อง","ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายอย่างละเอียด รอบคอบ และเป็นไปตามที่ระเบียบกำหนด ก่อนลงนามจ่ายเงิน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1575,474,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายค่าอาหารพนักงานซ้ำซ้อนกับค่าตอบแทนอื่น","ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายอย่างละเอียด รอบคอบ และเป็นไปตามที่ระเบียบกำหนด ก่อนลงนามจ่ายเงิน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1576,473,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","เขียนข้อมูลในตั๋วรับจำนำด้วยลายมือและผู้รับเงินมิได้ลงนามรับรองการแก้ไขดังกล่าว","ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วจำนำอย่างละเอียดและรอบคอบ รวมทั้งกำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูล และจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำให้มีข้อมูลถูกต้องตรงกัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1577,472,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","ระบุจำนวนเงินต้นในใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง และผู้รับเงินมิได้ลงนามรับรองการแก้ไขความผิดพลาด","ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วจำนำอย่างละเอียดและรอบคอบ รวมทั้งกำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูล และจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำให้มีข้อมูลถูกต้องตรงกัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1578,471,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","แก้ไขข้อมูลการรับเงินในใบเสร็จรับเงินและข้อมูลทรัพย์รับจำนำในตั๋วรับจำนำทั้งต้นฉบับและสำเนา โดยลงนามรับรองการแก้ไขโดยผู้ไม่มีอำนาจลงนาม","1. ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำอย่างละเอียดและรอบคอบ 2. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูลและจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำ ให้มีข้อมูลถูกต้องตรงกัน โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานคร ที่ กท 3000/397 ลงวันที่ 14 มีนาคม 2559 เรื่อง กำหนดแนวทางปฏิบัติกรณีการแก้ไขข้อมูลในใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1579,470,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","แก้ไขข้อมูลทรัพย์รับจำนำในตั๋วรับจำนำ (สีเขียว) ที่สถานธนานุบาลเก็บไว้เป็นหลักฐาน แต่ไม่ได้แก้ไขข้อมูลทรัพย์รับจำนำในตั๋วรับจำนำ (สีชมพู) ของลูกค้า","ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วจำนำอย่างละเอียดและรอบคอบ รวมทั้งกำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูล และจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำให้มีข้อมูลถูกต้องตรงกัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1580,469,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","บันทึกรายการจ่ายเงินยืมทดรองจ่ายไม่ตรงตามวันที่ในใบเสร็จรับเงิน","ให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบสอบทานวันที่ในใบเสร็จรับเงินที่แนบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) เบิกชดเชยเงินยืมทดรองจ่ายให้ตรงตามวันที่จ่ายชำระเงินจริง และบันทึกรายการในทะเบียนเงินยืมทดรองจ่าย ให้ครบถ้วน ถูกต้อง ตรงตามข้อมูลจริง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1581,468,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","รายชื่อผู้รับค่าตอบแทนตามบัญชีค่าตอบแทนที่แนบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) ไม่ตรงตามลายมือชื่อผู้รับเงินจริง","กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้องจัดทำเอกสารประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) ให้ถูกต้องตรงตามการปฏิบัติงานจริง และผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานความถูกต้อง ครบถ้วนของเอกสารดังกล่าว ก่อนดำเนินการเบิกจ่ายเงินงบประมาณ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1582,467,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","กรรมการรักษาเงินของสถานธนานุบาลลงนามในบัญชีคุมยอดคงเหลือประจำวัน (แบบ 11) ในวันที่ลาพักผ่อน เป็นผลให้เอกสารไม่ถูกต้องตรงตามข้อมูลจริง","กำชับให้พนักงานทุกคนถือปฏิบัติตามคำสั่งสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครที่ 99/2557 ลงวันที่ 25 ธันวาคม 2557 เรื่อง แต่งตั้งคณะกรรมการรักษาเงินของสถานธนานุบาล ในกรณีให้พนักงานปฏิบัติหน้าที่แทนกรรมการรักษาเงินอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1583,466,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","ต้นขั้วเช็คที่สั่งจ่ายให้กับผู้มีสิทธิรับเงินไม่ลงลายมือชื่อผู้รับเงินและวันที่รับเงินทุกฉบับ","การจ่ายเช็คให้ผู้มีสิทธิรับเงินผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คต้องลงลายมือชื่อในเช็คสั่งจ่ายทุกฉบับให้ครบถ้วน โดยให้ผู้มีสิทธิรับเงินลงลายมือชี่อและวันที่รับเช็คไว้ด้านหลังต้นขั้วเช็ค เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบการจ่ายเช็คและการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การส่งและการแบ่งกำไรสุทธิของการพาณิชย์ของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2548 ข้อ 80 วรรคสอง และหนังสือสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครที่ กท 3000/1753 ลงวันที่ 13 ตุลาคม 2558 เรื่อง ขอเปลี่ยนแปลงลายมือชื่อผู้ลงนามร่วมในเช็คสั่งจ่าย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1584,465,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","ต้นขั้วเช็คลงลายมือชื่อผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คไม่ครบถ้วน","การจ่ายเช็คให้ผู้มีสิทธิรับเงินผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คต้องลงลายมือชื่อในเช็คสั่งจ่ายทุกฉบับให้ครบถ้วน โดยให้ผู้มีสิทธิรับเงินลงลายมือชี่อและวันที่รับเช็คไว้ด้านหลังต้นขั้วเช็ค เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบการจ่ายเช็คและการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานคร ว่าด้วยการรับเงิน การส่งและการแบ่งกำไรสุทธิของการพาณิชย์ของกรุงเทพ-มหานคร พ.ศ. 2548 ข้อ 80 วรรคสอง และหนังสือสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานคร ที่ กท 3000/1753 ลงวันที่ 13 ตุลาคม 2558 เรื่อง ขอเปลี่ยนแปลงลายมือชื่อผู้ลงนามร่วมในเช็คสั่งจ่าย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1585,464,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","รายชื่อผู้รับเงินตามบัญชีค่าตอบแทนที่แนบหลักฐานการจ่าย (ฏีกาหลังจ่าย) ไม่ถูกต้องตรงตามลายมือชื่อผู้รับเงินจริง","ให้หารือสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครเกี่ยวกับการจัดทำบัญชีค่าตอบแทนทุกประเภทในกรณีมีการเปลี่ยนแปลงรายชื่อกรรมการและเจ้าหน้าที่ผู้ปฏิบัติงานภายหลังการอนุมัติเบิกจ่ายเงิน เช่น ขีดฆ่าชื่อสกุลกรรมการเดิม และเขียนชื่อสกุลกรรมการที่เปลี่ยนแปลง พร้อมทั้งลงลายมือชื่อผู้เบิกกำกับการแก้ไข","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1586,463,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","พนักงานรักษาของซึ่งเป็นกรรมการรักษาเงินได้ลงนามในบัญชีคุมยอดเงินคงเหลือประจำวัน (แบบ 11) ในวันที่เข้ารับการฝึกอบรมและมิได้กลับมาปฏิบัติงานที่สถานธนานุบาล ทำให้เอกสารไม่ถูกต้องตรงตามข้อมูลจริง และขาดความน่าเชื่อถือ","ให้ประสานสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานคร เพื่อพิจารณาแนวทางปฏิบัติในกรณีที่พนักงานรักษาของไม่สามารถปฏิบัติหน้าที่กรรมการรักษาเงินได้ และสถานธนานุบาลไม่มีผู้ช่วยพนักงานรักษาของปฏิบัติหน้าที่แทน เพื่อให้การปฏิบัติงานของคณะกรรมการรักษาเงินถูกต้องตามระเบียบและคำสั่งของสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1587,462,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","ระบุจำนวนเงินดอกเบี้ยรับจำนำรายเดือนในตั๋วรับจำนำไม่ถูกต้อง","1. ให้รวบรวมปัญหาอุปสรรค สาเหตุ และผลกระทบในการจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงิน และตั๋วรับจำนำ และประสานสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครพิจารณาแนวทางการแก้ไขข้อมูลในใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำให้เหมาะสมและเป็นไปตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการเงิน การส่งและการแบ่งผลกำไรสุทธิของการพาณิชย์ของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2548 ข้อ 43 และ 44 กำหนด 2. ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำอย่างละเอียด และรอบคอบ 3. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ที่เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูลและจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1588,461,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","แก้ไขข้อมูลทรัพย์รับจำนำในตั๋วรับจำนำ (สีเขียว) ที่สถานธนานุบาลเก็บไว้เป็นหลักฐาน แต่ไม่ได้แก้ไขข้อมูลทรัพย์รับจำนำในตั๋วรับจำนำ (สีชมพู) ของลูกค้า","1. ให้รวบรวมปัญหาอุปสรรค สาเหตุ และผลกระทบในการจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงิน และตั๋วรับจำนำ และประสานสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครพิจารณาแนวทางการแก้ไขข้อมูลในใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำให้เหมาะสมและเป็นไปตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการเงิน การส่งและการแบ่งผลกำไรสุทธิของการพาณิชย์ของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2548 ข้อ 43 และ 44 กำหนด 2. ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำอย่างละเอียด และรอบคอบ 3. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ที่เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูลและจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1589,460,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","ผู้รับเงินมิได้ลงนามรับรองการแก้ไขใบเสร็จรับเงิน","1. ให้รวบรวมปัญหาอุปสรรค สาเหตุ และผลกระทบในการจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงิน และตั๋วรับจำนำ และประสานสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครพิจารณาแนวทางการแก้ไขข้อมูลในใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำให้เหมาะสมและเป็นไปตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการเงิน การส่งและการแบ่งผลกำไรสุทธิของการพาณิชย์ของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2548 ข้อ 43 และ 44 กำหนด 2. ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำอย่างละเอียด และรอบคอบ 3. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ที่เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูลและจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1590,459,"สถานธนานุบาล","ด้านการเงิน","ระบุจำนวนเงินดอกเบี้ยรับจำนำในใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้อง","1. ให้รวบรวมปัญหาอุปสรรค สาเหตุ และผลกระทบในการจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงิน และตั๋วรับจำนำ และประสานสำนักงานสถานธนานุบาลกรุงเทพมหานครพิจารณาแนวทางการแก้ไขข้อมูลในใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำให้เหมาะสมและเป็นไปตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการเงิน การส่งและการแบ่งผลกำไรสุทธิของการพาณิชย์ของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2548 ข้อ 43 และ 44 กำหนด 2. ให้ผู้จัดการสถานธนานุบาลสอบทานการแก้ไขใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำอย่างละเอียด และรอบคอบ 3. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ที่เกี่ยวข้องเพิ่มความระมัดระวังในการบันทึกข้อมูลและจัดพิมพ์ใบเสร็จรับเงินและตั๋วรับจำนำ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1591,458,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีการแต่งตั้งคณะกรรมการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น","ดำเนินการแต่งตั้งคณะกรรมการควบคุมการเบิก จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น เพื่อประโยชน์ในการควบคุมภายใน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1592,457,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานคร","ให้ดำเนินการพ่นรหัสครุภัณฑ์และตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานครไว้ที่ราชการทุกคัน เพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1593,456,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่สามารถเปิดระบบควบคุมและติดตามรถดับเพลิงและกู้ภัยได้ เนื่องจากระบบอินเตอร์เน็ตถูกตัดสัญญาณเพราะสิ้นสุดสัญญาตามโครงการฯ และไม่ได้รับการจัดสรรงบประมาณเพื่อเชื่อมต่อสัญญาณอินเตอร์เน็ต","การจัดหาพัสดุให้กับส่วนราชการในสังกัด ควรสำรวจความต้องการและความจำเป็นในการปฏิบัติงาน รวมถึงค่าใช้จ่ายที่ต้องดำเนินการเพื่อให้พัสดุสามารถใช้งานได้อย่างต่อเนื่องเมื่อสิ้นสุดสัญญาตามโครงการฯ มาพิจารณาด้วย ทั้งนี้ เพื่อให้พัสดุที่จัดซื้อได้นำ ไปใช้งานอย่างเหมาะสม มีประสิทธิภาพ ทำให้การใช้จ่ายเงินงบประมาณของกรุงเทพมหานครเป็นไปอย่างประหยัดและมีความคุ้มค่า","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1594,455,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เครื่องหาพิกัดตำแหน่งจากสัญญาณดาวเทียม GPS แบบอุปกรณ์นำทาง (Navigator) หลายเครื่อง ไม่ได้นำไปใช้งานยังคงจัดเก็บอยู่ในกล่อง","การจัดหาพัสดุให้กับส่วนราชการในสังกัด ควรสำรวจความต้องการและความจำเป็นในการปฏิบัติงาน รวมถึงค่าใช้จ่ายที่ต้องดำเนินการเพื่อให้พัสดุสามารถใช้งานได้อย่างต่อเนื่องเมื่อสิ้นสุดสัญญาตามโครงการฯ มาพิจารณาด้วย ทั้งนี้ เพื่อให้พัสดุที่จัดซื้อได้นำ ไปใช้งานอย่างเหมาะสม มีประสิทธิภาพ ทำให้การใช้จ่ายเงินงบประมาณของกรุงเทพมหานครเป็นไปอย่างประหยัดและมีความคุ้มค่า","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1595,454,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ติดตั้งระบบติดตามและควบคุมรถดับเพลิงและกู้ภัยให้กับรถดับเพลิงคันใหม่ แต่ข้อมูลรถที่ติดตั้ง GPS ยังเป็นรถคันเดิม","ตรวจสอบรถดับเพลิงที่ติดตั้งระบบติดตามและควบคุมรถดับเพลิงและกู้ภัย หากรถดับเพลิงชำรุดไม่สามารถใช้งานได้ให้มีหนังสือแจ้งกองปฏิบัติการดับเพลิง เพื่อแจ้งฝ่ายการสื่อสาร   กองอำนวยการป้องกันและบรรเทาสาธารณภัยพิจารณาติดตั้งระบบฯ ให้รถดับเพลิงคันอื่น เพื่อให้ระบบฯ สามารถใช้งานได้อย่างเต็มประสิทธิภาพและเป็นไปตามวัตถุประสงค์ของโครงการ และกรณีติดตั้งระบบฯ ให้กับรถดับเพลิง คันใหม่ที่สามารถใช้งานได้ให้สถานีดับเพลิงฯ ส่งข้อมูลให้กองปฏิบัติการดับเพลิง เพื่อแจ้งฝ่ายการสื่อสาร กองอำนวยการป้องกันและบรรเทาสาธารณภัย แจ้งบริษัทปรับปรุงข้อมูลในระบบติดตามฯ ให้เป็นปัจจุบัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1596,453,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่วิเคราะห์อัตราความสิ้นเปลืองการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง","ควรมีการวิเคราะห์อัตราความสิ้นเปลืองการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงของรถดับเพลิงและกู้ภัย รวมทั้งรถส่วนกลางทุกคัน หากพบว่ามีความผิดปกติเกิดขึ้นให้รายงานให้หัวหน้าหน่วยงานทราบเพื่อดำเนินการหาสาเหตุและแก้ไขต่อไป อันจะเป็นการช่วยให้การใช้เงินงบประมาณของกรุงเทพมหานครเป็นไปอย่างประหยัดและมีความคุ้มค่า","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1597,452,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การบันทึกเลขไมล์ ในสมุดบันทึกการปฏิบัติหน้าที่ประจำวัน มีข้อมูลไม่ตรงกับ ใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)","การบันทึกข้อมูลในสมุดบันทึกการปฏิบัติหน้าที่ประจำวันให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกรายละเอียดให้ถูกต้อง ครบถ้วน เพื่อให้เอกสารราชการมีความถูกต้อง เชื่อถือได้","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1598,451,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกการปฏิบัติหน้าที่ประจำวันไม่ครบถ้วน","กรณีเกิดเหตุฉุกเฉินและเร่งด่วนที่ต้องนำรถดับเพลิงและกู้ภัยรวมทั้งรถฉุกเฉินทุกประเภทออกปฏิบัติงานทันที ไม่สามารถจัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) ล่วงหน้าได้ ให้หารือสำนักการคลัง เพื่อกำหนดแนวทางในการนำรถดับเพลิงและกู้ภัย รวมทั้งรถฉุกเฉินทุกประเภทออกปฏิบัติงาน และเมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จให้จัดทำบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ให้ครบถ้วน ตามข้อ 13 แห่งระเบียบ กรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพ-มหานคร พ.ศ. 2526 โดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1599,450,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่บันทึกเลขบอกระยะทางวิ่ง (ไมล์, กิโลเมตร) ในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4)","เมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จให้จัดทำบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ให้ครบถ้วน ตามข้อ 13 แห่งระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 โดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1600,449,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการชำรุด เสื่อมสภาพ ยังไม่ดำเนินการจำหน่าย","การตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้ตรวจสอบและรายงานรถดับเพลิงที่ชำรุดเสื่อมสภาพให้ครบถ้วนด้วย หากรถดับเพลิงและกู้ภัยรายการชำรุดเสื่อมสภาพ ใช้การไม่ได้ ควรเร่งดำเนินการจำหน่ายเพื่อไม่ให้รถเสื่อมสภาพมากขึ้น และไม่เป็นภาระในการจัดเก็บดูแลรักษาต่อไป โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 ข้อ 150 และข้อ 151 และคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 4315/2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและจำหน่ายพัสดุ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1601,448,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","น้ำมันหล่อลื่นและไขข้นมีอายุเกินกว่าอายุการจัดเก็บที่เหมาะสม","1. ให้ประสานขอความอนุเคราะห์จากหน่วยงานที่มีความชำนาญในการตรวจวิเคราะห์คุณภาพของน้ำมันเชื้อเพลิงที่เก็บรักษาไว้ว่าสามารถนำมา ใช้ในการปฏิบัติงานหรือไม่ พร้อมทั้งให้สำรวจการตรวจสอบวันที่ผลิตของน้ำมันหล่อลื่นและไขข้นทั้งหมดที่มีอยู่ หากพบว่าหมดอายุการใช้งานแล้ว ให้ดำเนินการตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 151 2. ให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบการรับ - จ่ายวัสดุ และจำนวนคงเหลือให้ตรงตามบัญชี และหากมีวัสดุเสื่อมสภาพ ไม่มีความจำเป็นต้องใช้ในราชการ ให้รายงานในการตรวจสอบพัสดุประจำปีด้วย ทั้งนี้ เพื่อให้การปฏิบัติงานเป็นไปตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ.2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1602,447,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่พ่นหรือเขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวรถราชการ หรือเขียนแต่ไม่ถูกต้อง","ให้ดำเนินการพ่นรหัสครุภัณฑ์และตราเครื่องหมายกรุงเทพ-มหานครไว้ที่ราชการทุกคัน เพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1603,446,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ข้อมูลในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) รถดับเพลิงและกู้ภัยที่รับโอนจากสำนักงานตำรวจแห่งชาติ ยังไม่ได้เปลี่ยนหมายเลขทะเบียนรถจาก “ตราโล่” เป็นหมายเลขที่กรมการขนส่งออกให้","ให้เร่งดำเนินการเปลี่ยนหมายเลขทะเบียนรถในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) เพื่อให้ข้อมูลมีความถูกต้องตามความเป็นจริง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1604,445,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมบัตรเติมน้ำมันเชื้อเพลิง (แบบ ชพ.-1) และสรุปรายงานการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง (แบบ ชพ.-2)","ให้จัดทำทะเบียนควบคุมการใช้บัตรเติมน้ำมันรถราชการตามแบบที่กำหนด (แบบ ชพ.-1) สรุปรายงานการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง (แบบ ชพ.-2) เพื่อให้การควบคุมการใช้บัตรน้ำมันรถราชการมีความถูกต้องเป็นไปตามแนวทางปฏิบัติที่กำหนดไว้","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1605,444,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ของรถราชการทุกคัน","จัดทำสมุดแสดงรายการซ่อมบำรุงของรถราชการ (แบบ 6) ตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 เพื่อให้ทราบประวัติและค่าใช้จ่ายในการซ่อมแซมรถดับเพลิงและกู้ภัยแต่ละคันอีกทั้งใช้เป็นข้อมูลในการจัดหาทดแทนหรือจำหน่าย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1606,443,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มาตรวัดระยะทางของรถดับเพลิงเสีย เมื่อนำรถไปเติมน้ำมันเชื้อเพลิงหรือเติมน้ำมันเชื้อเพลิงที่สถานีดับเพลิง ไม่ระบุเลขบอกระยะทางขณะเติมน้ำมันในใบบันทึกรายการขาย (Sales slip) และในใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง (บิลสามสี)","รถดับเพลิงและกู้ภัยทุกคันรวมทั้งรถที่มาตรวัดระยะทางชำรุด เมื่อจะเติมน้ำมันเชื้อเพลิงให้ระบุเลขบอกระยะทางขณะเติมน้ำมันเชื้อเพลิงในใบบันทึกรายการ (Sales slip) และในใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง (บิลสามสี) ด้วยทุกครั้ง รวมทั้งเร่งดำเนินการซ่อมแซมมาตรวัดระยะทางให้สามารถใช้การได้ เพื่อประโยชน์ในการควบคุมและตรวจสอบน้ำมันเชื้อเพลิง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1607,442,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","น้ำมันคงคลังได้เก็บสำรองไว้โดยไม่ได้นำมาใช้งานเป็นระยะเวลานาน","การจัดหาวัสดุเพื่อใช้ในการปฏิบัติงาน ควรพิจารณาประเภท ชนิดและจำนวนวัสดุให้เหมาะสมและเพียงพอต่อการใช้งาน เพื่อให้ได้มาซึ่งวัสดุที่มีคุณภาพ ไม่เกิดปัญหาวัสดุไม่เพียงพอหรือวัสดุมีจำนวนมาก และคงค้างนานจนเสื่อมคุณภาพ อันเป็นการใช้งบประมาณอย่างประหยัดและมีความคุ้มค่า","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1608,441,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถดับเพลิงและกู้ภัย เสีย/ชำรุด จำนวนหลายคัน ยังไม่ได้รับการซ่อมแซมให้อยู่ในสภาพพร้อมใช้งาน","รถดับเพลิงและกู้ภัยที่ชำรุดและยางที่เสื่อมสภาพไม่สามารถดำเนินการซ่อมแซมแก้ไขให้อยู่ในสภาพพร้อมใช้งานเนื่องจากอยู่ในสัญญาจ้างเหมาซ่อมและบำรุงรักษารถยนต์ดับเพลิงและรถกู้ภัย และรถนอกสัญญาฯ ที่ยังไม่สามารถซ่อมแซมได้ให้สำนักป้องกันและบรรเทาสาธารณภัยพิจารณาความเหมาะสมในการนำรถดับเพลิงที่ยังสามารถใช้การได้ไปใช้ให้ตรงตามภารกิจหลัก เพื่อมิให้เสียหายต่อการปฏิบัติหน้าที่และภารกิจสำคัญ การตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้ตรวจสอบและรายงานรถดับเพลิงที่ชำรุดเสื่อมสภาพให้ครบถ้วนด้วย หากรถดับเพลิงและกู้ภัยรายการใดชำรุด เสื่อมสภาพ ใช้การไม่ได้ ควรเร่งดำเนินการจำหน่ายเพื่อไม่ให้รถเสื่อมสภาพมากขึ้นและไม่เป็นภาระในการจัดเก็บดูแลรักษา โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 ข้อ 150 และข้อ 151 และคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 4315/2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและจำหน่ายพัสดุ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1609,440,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการจำนวนหลายคันไม่ระบุเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง (บิลสามสี) และใบบันทึกรายการขาย (Sales slip)","ในการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง ให้บันทึกเลขบอกระยะทางวิ่ง (ไมล์, กิโลเมตร) ในช่องหมายเหตุใบสำคัญเบิกน้ำมันเชื้อเพลิง (บิลสามสี) และแจ้งพนักงานบริษัทผู้จำหน่ายน้ำมันเชื้อเพลิงให้บันทึกเลขบอกระยะทางวิ่ง (ไมล์, กิโลเมตร) ในใบบันทึกรายการขาย (Sales slip) ด้วยทุกครั้งที่เติมน้ำมัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1610,439,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถราชการประเภทรถดับเพลิงและกู้ภัย ไม่ได้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) หรือจัดทำแต่ไม่ครบถ้วน","กรณีเกิดเหตุฉุกเฉินและเร่งด่วนที่ต้องนำรถ ดับเพลิงและกู้ภัยรวมทั้งรถฉุกเฉินทุกประเภทออกปฏิบัติงานทันที ไม่สามารถจัดทำใบขออนุญาตใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) ล่วงหน้าได้ ให้หารือสำนักการคลัง เพื่อกำหนดแนวทางในการนำรถดับเพลิงและกู้ภัยรวมทั้งรถฉุกเฉินทุกประเภทออกปฏิบัติงาน และเมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จให้จัดทำบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ให้ครบถ้วน ตามข้อ 13 แห่งระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 โดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1611,438,"สถานีดับเพลิง","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ป้ายแสดงการชำระภาษีประจำปี (ป้ายวงกลม) ของรถดับเพลิงและกู้ภัยหมดอายุ และบางคันไม่มีการติดป้ายแสดงการชำระภาษีประจำปี","ดำเนินการต่อป้ายเสียภาษี (ป้ายวงกลม) ให้ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน ทั้งนี้ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือกรุงเทพมหานครที่ กท 7000/1371 ลงวันที่ 2 มีนาคม 2527 เรื่อง กำชับกวดขันพ่นตรารถส่วนกลางและการติดป้ายวงกลมที่เป็นปัจจุบันยังไม่ครบกำหนดการต่ออายุ โดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1612,437,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์ที่ยืมจากหน่วยงานอื่น ชำรุด ใช้งานไม่ได้ ไม่สามารถซ่อมแซมได้เนื่องจากยังไม่ได้รับโอนจากหน่วยงานเจ้าของครุภัณฑ์","ให้เร่งประสานงานกองวิชาการ สำนักป้องกันและบรรเทาสาธารณภัย ดำเนินการโอนครุภัณฑ์ เพื่อให้การควบคุมถูกต้อง ครบถ้วน สำหรับการจัดหาพัสดุให้แก่หน่วยงานอื่นในคราวต่อไป เมื่อดำเนินการตรวจรับพัสดุไว้ถูกต้องครบถ้วนแล้ว ให้บันทึกควบคุมพัสดุและบันทึกโอนพัสดุในระบบงานบัญชีทรัพย์สินให้กับหน่วยงานผู้ใช้พัสดุทันที หรืออย่างช้าภายในรอบระยะเวลาแรกของการคำนวณค่าเสื่อมราคาประจำเดือน ทั้งนี้ ให้ปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1307/9829 ลงวันที่ 28 พฤศจิกายน 2550 เรื่อง แนวทางปฏิบัติในการโอนพัสดุที่ไม่เป็นการโอนพัสดุระหว่างหน่วยงานในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1613,436,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","ไม่พบข้อมูลครุภัณฑ์ตามสัญญาจ้างเหมาก่อสร้างอาคารในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)","ให้สถานีดับเพลิงตรวจสอบและบันทึกข้อมูลทรัพย์สินในระบบ งานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1614,435,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ชำรุด เสื่อมสภาพ หรือไม่ได้ใช้งานแล้ว ไม่ได้แสดงรายการดังกล่าวในรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี","เมื่อคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจสอบแล้วพบว่ามีพัสดุชำรุด ไม่สามารถใช้งานได้ เสื่อมสภาพ ควรขอจำหน่ายพัสดุภายในปีนั้น โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 - 151 และคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ เพื่อจะได้ไม่เป็นภาระในการเก็บรักษาพัสดุที่ไม่ก่อให้เกิดประโยชน์ต่อการปฏิบัติงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1615,434,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","ข้อมูลทรัพย์สินในระบบ งานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ยังระบุที่ตั้ง/ใช้งานประจำไม่เป็นปัจจุบัน","ให้เร่งดำเนินการเปลี่ยนที่ตั้ง/ใช้งานประจำในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) เพื่อให้ข้อมูลมีความถูกต้องตามความเป็นจริง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1616,433,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","รายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี รายงานครุภัณฑ์ไม่ครบถ้วนทุกรายการ","เมื่อคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจสอบแล้ว พบว่ามีพัสดุชำรุด ไม่สามารถใช้งานได้ เสื่อมสภาพ ควรขอจำหน่ายพัสดุภายในปีนั้น โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548  ข้อ 149 - 151 และคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ เพื่อจะได้ไม่เป็นภาระในการเก็บรักษาพัสดุที่ไม่ก่อให้  เกิดประโยชน์ต่อการปฏิบัติงาน และพัสดุเสื่อมสภาพมากยิ่งขึ้น รวมทั้งมีความเสี่ยงที่จะสูญหาย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1617,432,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","ข้อมูลทรัพย์สินในระบบ งานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ที่ชำรุดเสื่อมสภาพ ไม่ตรงกับที่สถานีดับเพลิงฯ รายงานผลการตรวจสอบพัสดุชำรุดประจำปีฯ","เมื่อคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจสอบแล้ว พบว่ามีพัสดุชำรุด ไม่สามารถใช้งานได้ เสื่อมสภาพ ควรขอจำหน่ายพัสดุภายในปีนั้น โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548  ข้อ 149 - 151 และคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ เพื่อจะได้ไม่เป็นภาระในการเก็บรักษาพัสดุที่ไม่ก่อให้  เกิดประโยชน์ต่อการปฏิบัติงาน และพัสดุเสื่อมสภาพมากยิ่งขึ้น รวมทั้งมีความเสี่ยงที่จะสูญหาย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1618,431,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","ไม่ระบุหมายเลขเครื่องของทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)","ให้สถานีดับเพลิงตรวจสอบและบันทึกข้อมูลทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้อง ครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1619,430,"สถานีดับเพลิง","ด้านครุภัณฑ์","สถานะทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2) ไม่ถูกต้อง เนื่องจากเป็นทรัพย์สินที่ใช้การไม่ได้ ชำรุดเสื่อมสภาพ แต่แสดงสถานะเป็น “ใช้การได้/ปกติ”","กรณีรถดับเพลิงที่ใช้การไม่ได้ ให้เร่งดำเนินการเปลี่ยนสถานะและหมายเลขทะเบียนรถในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) เพื่อให้ข้อมูลมีความถูกต้องตามความเป็นจริง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1620,429,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","น้ำยาโฟมสำหรับดับเพลิง มีเหลือจำนวนน้อยมาก อาจไม่เพียงพอต่อการปฏิบัติงาน","ให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบการรับ - จ่ายวัสดุ และจำนวนคงเหลือให้ตรงตามบัญชี และหากมีวัสดุเสื่อมสภาพ ไม่มีความจำเป็นต้องใช้ในราชการ ให้รายงานในการตรวจสอบพัสดุประจำปีด้วย ทั้งนี้ เพื่อให้การปฏิบัติงานเป็นไปตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ.2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1621,428,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","วัสดุคงเหลือประเภทแบตเตอรี่ มีระยะเวลานับจากการขายจนถึงปัจจุบัน เป็นระยะเวลานาน อาจส่งผลต่อประสิทธิภาพ เมื่อนำไปใช้งาน","ให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบการรับ - จ่ายวัสดุ และจำนวนคงเหลือให้ตรงตามบัญชี และหากมีวัสดุเสื่อมสภาพ ไม่มีความจำเป็นต้องใช้ในราชการ ให้รายงานในการตรวจสอบพัสดุประจำปีด้วย ทั้งนี้ เพื่อให้การปฏิบัติงานเป็นไปตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ.2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1622,427,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","การบันทึกบัญชีคุมวัสดุ ไม่พบหลักฐานด้านรับวัสดุ และบันทึกบัญชีตัดจ่ายวัสดุไม่ถูกต้องครบถ้วน รวมทั้งบันทึกยอดคงเหลือไม่ถูกต้อง","ให้จัดทำบัญชีคุมวัสดุ แสดงจำนวนยอดยกมา รับ-จ่าย และยอดคงเหลือให้ถูกต้อง โดยให้จัดเก็บหลักฐานการรับและจ่ายไว้ประกอบรายการให้ครบถ้วนเป็นปัจจุบัน สามารถนำสถิติกำหนดจำนวนวัสดุที่เหมาะสมในการจัดหาวัสดุในแต่ละปี ไม่มีวัสดุคงค้างจำนวนมากเกินความจำเป็นจนวัสดุเสื่อมสภาพ และลดความเสี่ยงที่วัสดุอาจเกิดการสูญหาย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1623,426,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีคุมวัสดุไม่เป็นปัจจุบัน","ให้จัดทำบัญชีคุมวัสดุ แสดงจำนวนยอดยกมา รับ-จ่าย และยอดคงเหลือให้ถูกต้อง โดยให้จัดเก็บหลักฐานการรับและจ่ายไว้ประกอบรายการให้ครบถ้วนเป็นปัจจุบัน สามารถนำสถิติกำหนดจำนวนวัสดุที่เหมาะสมในการจัดหาวัสดุในแต่ละปี ไม่มีวัสดุคงค้างจำนวนมากเกินความจำเป็นจนวัสดุเสื่อมสภาพ และลดความเสี่ยงที่วัสดุอาจเกิดการสูญหาย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1624,425,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","วัสดุมียอดคงเหลือไม่ตรงตามบัญชี","วัสดุทุกประเภท เมื่อได้รับมอบให้ลงบัญชีเพื่อควบคุม โดยแยกเป็นประเภท และแสดงรายการตามตัวอย่างที่คณะกรรมการว่าด้วยการพัสดุกำหนด โดยให้มีหลักฐานการรับและจ่ายไว้ประกอบรายการด้วย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1625,424,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","วัสดุโฟมที่ใช้ในการดับเพลิงคงเหลือมากเกินความต้องการใช้งาน เก็บรักษาไว้เป็นระยะเวลานาน อาจส่งผลต่อประสิทธิภาพเมื่อนำไปใช้ในการดับเพลิง","1. การจัดหาวัสดุเพื่อใช้ในการปฏิบัติงาน ควรพิจารณาประเภท ชนิด และจำนวนวัสดุให้เหมาะสมและเพียงพอต่อการใช้งาน เพื่อให้ได้มาซึ่งวัสดุที่มีคุณภาพ ไม่เกิดปัญหาวัสดุไม่เพียงพอหรือวัสดุมีจำนวนมากและคงค้างนานจนเสื่อมคุณภาพ อันเป็นการใช้งบประมาณอย่างประหยัดและมีความคุ้มค่า 2. ตรวจสอบวัสดุคงเหลือทุกรายการ หากรายการใดหมดอายุ เสื่อมสภาพ หรือมีจำนวนมากเกินความจำเป็นในการใช้งาน ให้ดำเนินการจำหน่ายตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 151 และวัสดุรายการใดที่ไม่จำเป็นในการใช้งานให้เวียนแจ้งหน่วยงานหรือส่วนราชการในสังกัดกรุงเทพมหานครเพื่อโอนตาม ข้อบัญญัติฯ เพราะหากทิ้งระยะเวลานาน อาจส่งผลให้น้ำยาเคมีเสื่อมสภาพ ทำให้การใช้เงินงบประมาณเกิดการสูญเปล่า","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1626,423,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","ไม่จัดทำบัญชีวัสดุ","เร่งดำเนินการตรวจสอบและนับยอดคงเหลือวัสดุให้แล้วเสร็จโดยเร็วพร้อมทั้งจัดทำบัญชีวัสดุให้ถูกต้อง รวมทั้งจัดทำเอกสารการเบิก - จ่ายวัสดุทุกครั้ง เพื่อเป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายวัสดุ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1627,422,"สถานีดับเพลิง","ด้านวัสดุ","รายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี รายงานเฉพาะรายการครุภัณฑ์ ไม่พบการรายงานวัสดุคงเหลือประจำปี","เจ้าหน้าที่ที่ได้รับการแต่งตั้งให้ตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุตามข้อ 149 แห่งข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 ดำเนินการตรวจสอบวัสดุในวันเปิดทำการวันแรกของเดือนตุลาคมเป็นต้นไป โดยต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุกับบัญชีวัสดุว่ามีความถูกต้องหรือไม่ วัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ มีวัสดุใดชำรุดเสื่อมคุณภาพหรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการอีกต่อไป และรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้แต่งตั้งภายใน 30 วันทำการ นับแต่วันเริ่มดำเนินการตรวจสอบวัสดุ เพื่อดำเนินการให้ถูกต้องตามขั้นตอนของข้อบัญญัติ ระเบียบ คำสั่ง และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1628,421,"สถานีดับเพลิง","ด้านงานป้องกันและบรรเทาสาธารณภัย","สรุปรายงานเหตุสาธารณภัยไม่ถูกต้องตามเหตุที่เกิดขึ้นจริง","ให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบมีความระมัดระวังรอบคอบในการจัดเก็บข้อมูลรายงานเหตุสาธารณภัย เพื่อให้สถิติข้อมูลของสถานีดับเพลิงถูกต้องตรงกับความจริง ทำให้สถิติในภาพรวมของสำนักป้องกันและบรรเทาสาธารณภัยถูกต้องเชื่อถือได้ อันจะมีผลต่อการตัดสินใจในการบริหารงานของผู้บริหารด้วย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1629,420,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","ไม่บันทึกรายการครุภัณฑ์เข้าระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)","ให้โรงเรียนควบคุมครุภัณฑ์โดยจัดทำแผ่นการ์ดทะเบียบคุมทรัพย์สินและบันทึกรายการครุภัณฑ์ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้องครบถ้วนทุกรายการ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1630,419,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์บางรายการ ไม่เขียนหรือพ่นรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์","สำรวจตรวจสอบพัสดุที่มีอยู่ตั้งแต่ เริ่มได้ทรัพย์สินมาจนถึงปัจจุบัน เขียนหรือพ่นเลขทะเบียนทรัพย์สิน ให้ตรงกับทะเบียนคุมทรัพย์สิน ปรับปรุง รายละเอียดของทรัพย์สิน ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2) ให้ถูกต้อง เช่น สถานะของทรัพย์สิน ยี่ห้อ รุ่น ส่วนประกอบของทรัพย์สิน เป็นต้น พัสดุที่ชำรุด เสื่อมคุณภาพ ไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการต่อไปให้ดำเนินการจำหน่ายพัสดุ โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่ แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 - 156 และหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1307/0523 ลงวันที่ 23 มกราคม 2552 เรื่อง แนวทาง การจัดทำรายงานการ ควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1631,418,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์ที่จัดซื้อจากเงินบำรุงการศึกษา ยังไม่ได้บันทึกเข้าระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) และไม่จัดทำแผ่นการ์ดทะเบียนคุมทรัพย์สิน","ให้โรงเรียนควบคุมครุภัณฑ์โดยจัดทำแผ่นการ์ดทะเบียบคุมทรัพย์สินและบันทึกรายการครุภัณฑ์ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้องครบถ้วนทุกรายการ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1632,417,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้จากเงินโครงการอาหารกลางวัน ในวันเดียวกัน แต่ราคาต่างกัน","กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ที่ได้รับมอบหมายให้ปฏิบัติงานเกี่ยวกับการจัดซื้อวัสดุอาหาร อุปกรณ์เครื่องใช้ ของโครงการอาหารเช้า อาหารกลางวันให้มีความระมัดระวัง รอบคอบ ในการสอบทานรายการวัสดุ เปรียบเทียบราคา สอบทานราคาและจำนวนเงินให้ครบถ้วน ถูกต้อง โดยปฏิบัติตามระเบียบหรือแนวทางที่กรุงเทพมหานครกำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1633,416,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ซึ่งเป็นวัตถุดิบชนิดเดียวกัน ในวันเดียวกัน จากผู้รับจ้างรายเดียวกัน แต่ราคาแตกต่างกัน ทำให้จ่าย เงินสูงกว่าที่ควรจะเป็น","ปรับปรุงการปฏิบัติงาน โดยการจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันให้เปรียบเทียบราคา สอบทานราคา และจำนวนเงินตามหลักฐานการจ่ายให้ถูกต้องครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1634,415,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุอาหารและเครื่องปรุง รายการเดียวกัน ในวันเดียวกัน  แต่ราคาแตกต่างกัน","กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ที่ได้รับมอบหมายให้ปฏิบัติงานเกี่ยวกับการจัดซื้อวัสดุอาหารของโครงการอาหารกลางวันให้มีความระมัดระวังรอบคอบในการสอบทานรายการวัสดุอาหาร เปรียบเทียบราคา สอบทานราคาและจำนวนเงินให้ถูกต้องครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1635,414,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","กรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ไม่พบใบเสร็จรับเงินจากร้านค้า มีเพียงใบส่งของให้ตรวจสอบ","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน โดยกรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้า และโครงการอาหารกลางวัน ให้เรียกใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้าทุกครั้ง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1636,413,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เมนูอาหารกลางวันและรายการอาหารสด ที่จัดซื้อไม่สอดคล้องกัน","1. ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจัดซื้ออาหารสดไม่สอดคล้องกับรายการอาหารประจำวัน 2. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ได้รับมอบหมายให้ปฏิบัติงานด้านการจัดซื้ออาหารเช้าและอาหารกลางวันให้มีความระมัดระวัง รอบคอบ ในการปฏิบัติงาน และสอบทานรายการอาหาร และราคาสินค้าในแต่ละวันให้มีความถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 47 - 48 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 6 - 8","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1637,412,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้ออาหารสดชนิดเดียวกัน วันเดียวกัน ในราคาที่แตกต่างกัน","1. ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจัดซื้ออาหารสดชนิดเดียวกัน วันเดียวกัน แต่ราคาแตกต่างกัน 2. กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้ได้รับมอบหมายให้ปฏิบัติงานด้านการจัดซื้ออาหารเช้าและอาหารกลางวันให้มีความระมัดระวัง รอบคอบ ในการปฏิบัติงาน และสอบทานรายการอาหาร และราคาสินค้าในแต่ละวันให้มีความถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 47 - 48 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 6 - 8","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1638,411,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เมื่อได้รับพัสดุแล้วไม่บันทึกรับในระบบบัญชีทรัพย์สิน (MIS2)","ให้บันทึกรับครุภัณฑ์ที่จัดซื้อจากเงินนอกงบประมาณ ประเภทเงินบำรุงการศึกษา เข้าระบบบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้องครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1639,410,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อพัสดุที่มีลักษณะเป็นครุภัณฑ์ แต่ไม่มีการกำหนดรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะ","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1640,409,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดทำใบตรวจรับพัสดุไม่ครบถ้วน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1641,408,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","กรณีจัดจ้างบางรายการไม่จัดทำประมาณการรายละเอียดของเนื้องาน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1642,407,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบเสนอราคามีลักษณะจัดทำเองโดยโรงเรียน ไม่ได้รับมาจากผู้ขายหรือผู้รับจ้าง และผู้ขายหรือผู้รับจ้างไม่ได้เป็นผู้ลงนามในใบเสนอราคา","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1643,406,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่แนบเอกสารหลักฐานของผู้ขายหรือผู้รับจ้าง เช่น ใบจดทะเบียนพาณิชย์ หนังสือมอบอำนาจ สำเนาบัตรประจำตัวประชาชน เป็นต้น","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1644,405,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดทำใบสั่งซื้อ/    สั่งจ้าง ไม่ถูกต้องครบถ้วน เช่น ลงนามผู้ขาย/ผู้รับจ้างไม่ถูกต้อง, ไม่ลงนามผู้ขาย/ผู้รับจ้าง, ระบุเงื่อนไขการสั่งซื้อ/สั่งจ้างไม่ครบถ้วน และจัดทำใบสั่งจ้างไม่ติดอากรแสตมป์ เป็นต้น","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1645,404,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าสูงกว่าที่ควร","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน และเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้อง เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1646,403,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวัน เพื่อจัดซื้อก๊าซหุงต้ม ไม่พบใบเสร็จรับเงินจากร้านค้า มีเพียงสำเนาใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบ","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน และเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้อง เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1647,402,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุเครื่องบริโภคและวัสดุอาหารและเครื่องปรุงสูงกว่าราคาตลาด","ให้คณะกรรมการจัดซื้อวัสดุอาหารปฏิบัติหน้าที่ที่ได้รับมอบหมายโดยดำเนินการสอบทานราคาที่จัดซื้อเปรียบเทียบ กับราคาตลาด และสอบทานจำนวนเงินตามใบสั่งซื้อให้ถูกต้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1648,401,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบเสร็จรับเงินที่ใช้ประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาเงินบำรุงการศึกษา) ขาดความน่าเชื่อถือ เช่น ใบเสร็จจากร้านสะดวกซื้อ, สลิปบัตรเครดิต)","ใบเสร็จรับเงินที่ใช้ประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) ต้องระบุรายละเอียดให้ถูกต้องครบถ้วน เช่น  ชื่อร้าน ชื่อโรงเรียน ผู้รับเงิน รายการพัสดุที่จัดซื้อ จำนวน และราคาต่อหน่วย เป็นต้น","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1649,400,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่มีใบเสร็จรับเงินประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาเงินบำรุงการศึกษา)","ให้โรงเรียนติดตามใบเสร็จรับเงิน กรณีไม่พบใบเสร็จ-รับเงินประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาเงินบำรุงการศึกษา) ให้ครบถ้วน หากไม่พบใบเสร็จรับเงินให้โรงเรียนนำเงินฝากคืนเข้าบัญชีธนาคารเงินบำรุงการศึกษา","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1650,399,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","โรงเรียนนำสลิปบัตรเครดิต ที่ไม่ระบุรายการจัดซื้อ มาประกอบการเบิกจ่ายในรายการจัดซื้อพัสดุเพื่อใช้ปรับปรุงซ่อมแซมอุปกรณ์ต่าง ๆ ของโรงเรียน","ให้นำฝากเงินเข้าบัญชีธนาคารเงินบำรุงการศึกษา กรณีใช้สลิปบัตรเครดิตมาประกอบการเบิกจ่ายโดยไม่ระบุรายการจัดซื้อ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1651,398,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","รายการจัดซื้อพัสดุ  เพื่อจัดการเรียนการสอน ไม่ตรงตามวัตถุประสงค์ เนื่องจากพบการจัดซื้ออาหารเสริมสุขภาพ ขนม และเครื่องดื่ม","ให้นำฝากเงินเข้าบัญชีธนาคารเงินบำรุงการศึกษา กรณีการจัดซื้อพัสดุไม่ตรงตามวัตถุประสงค์ที่กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1652,397,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อจัดจ้างค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษา (ค่าจัดการเรียนการสอน) โดยแยกจัดซื้อวัสดุเคมีวิทยาศาสตร์ วัสดุจัดทำป้ายประกาศ วัสดุสำนักงาน วัสดุงานทะเบียน และวัสดุการสอบ โดยวิธีตกลงราคา ซึ่งค่าใช้จ่ายดังกล่าว เป็นวัสดุประเภทเดียวกัน จากผู้ขายรายเดียวกัน  วงเงินที่ได้รับมาพร้อมกันและ มีกำหนดเวลาความต้องการใช้พัสดุใกล้เคียงกัน","การจัดหาพัสดุจากเงินสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) หากรายการพัสดุที่จัดหามีลักษณะพัสดุประเภทเดียวกัน มีความต้องการใช้ในระยะเวลาเดียวกัน ให้โรงเรียนจัดหาในคราวเดียวกัน และต้องสืบราคาจากท้องตลาดอย่างน้อย 3 ราย โดยนำราคาซื้อครั้งสุดท้ายภายในระยะเวลา 2 ปีงบประมาณมาเปรียบเทียบราคากัน รวมทั้งสืบค้นข้อมูลจากเว็บไซต์ (Website) ต่าง ๆ เป็นราคาอ้างอิง และจัดทำรายละเอียดของการสืบราคาซึ่งระบุถึงรายการที่จัดซื้อ ราคาขาย วันที่สืบราคา ชื่อ ที่อยู่ของผู้ขายและหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อประสานรายงานการขอซื้อขอจ้าง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 19, 23 และ 25","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1653,396,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อจัดจ้างบางรายการมีลักษณะดำเนินการแล้วเสร็จ และนำใบสำคัญคู่จ่ายหลายฉบับมารวมจัดทำเป็นฎีกาเดียว แล้วจัดทำหนังสือขอความเห็นชอบ หนังสือขออนุมัติ ใบสั่งซื้อ/สั่งจ้าง ใบตรวจรับพัสดุย้อนหลัง","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1654,395,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อครุภัณฑ์ในราคาสูงกว่าที่ควรจะเป็น","ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจัดซื้อจัดจ้างในราคาที่สูงกว่าที่ควร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1655,394,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อครุภัณฑ์ โดยไม่ดำเนินการตามขั้นตอนพัสดุ","การจัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้ต้องดำเนินการตามแนวทางที่กำหนด โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 4, 6 และข้อ 7","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1656,393,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การขออนุมัติจัดซื้อวัสดุการศึกษาและใบสั่งซื้อสินค้าลงวันที่ก่อนวันที่ในใบเสนอราคา","ชี้แจงกรณีการขออนุมัติจัดซื้อวัสดุการศึกษาและใบสั่งซื้อสินค้าลงวันที่ก่อนวันที่ในใบเสนอราคา","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1657,392,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","โรงเรียนได้จัดซื้อวัสดุสื่อการเรียนการสอนราคาสูงกว่าความเป็นจริง","ส่งเงินส่งคืนกรุงเทพมหานครกรณีจัดซื้อสื่อการเรียนการสอนสูงกว่าราคาท้องตลาด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1658,391,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุ โดยวิธีตกลงราคา ในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่จัดซื้อแยกเป็น 2 - 3 ฎีกา","การจัดหาพัสดุ หากรายการพัสดุที่จัดหามีลักษณะพัสดุประเภทเดียวกัน มีความต้องการใช้ในระยะเวลาเดียวกัน ให้โรงเรียนจัดหาในคราวเดียวกัน และต้องสืบราคาจากท้องตลาดอย่างน้อย 3 ราย โดยนำราคาซื้อครั้งสุดท้ายภายในระยะเวลา 2 ปีงบประมาณมาเปรียบเทียบราคากัน รวมทั้งสืบค้นข้อมูลจากเว็บไซต์ (Website) ต่าง ๆ เป็นราคาอ้างอิง และจัดทำรายละเอียดของการสืบราคาซึ่งระบุถึงรายการ ที่จัดซื้อ ราคาขาย วันที่สืบราคา ชื่อ ที่อยู่ของผู้ขายและหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อประสานรายงานการขอซื้อขอจ้าง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 19, 23 และข้อ 25","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1659,390,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุที่มีลักษณะใกล้เคียงกัน ชนิดเดียวกัน โดยมีระยะเวลาใกล้เคียงกันในราคาที่แตกต่างกัน","1. ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจัดซื้อวัสดุชนิดเดียวกัน จำนวน 2 ฎีกาในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่ราคาสูงกว่ากัน 2. การจัดหาพัสดุจากเงินสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร รายการค่าจัดการเรียนการสอน หากรายการพัสดุที่จัดหามีลักษณะพัสดุประเภทเดียวกัน มีความต้องการใช้ระยะเวลาเดียวกันให้โรงเรียนจัดหาในคราวเดียวกัน และต้องสืบราคาจากท้องตลาดอย่างน้อย 3 ราย โดยนำราคาซื้อครั้งสุดท้ายในระยะเวลา 2 ปีงบประมาณมาเปรียบเทียบราคากัน รวมทั้งสืบค้นข้อมูลจากเว็บไซต์ (Website) ต่าง ๆ เป็นราคาอ้างอิง และจัดทำรายละเอียดของการสืบราคาซึ่งระบุถึงรายการที่จัดซื้อ ราคาขาย วันที่สืบราคา ชื่อ ที่อยู่ของผู้ขาย และหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อ ประกอบรายงานการขอซื้อขอจ้าง โดยถือตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 19, 23 และข้อ 25","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1660,389,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่แนบเอกสารหลักฐานของผู้ขายหรือผู้รับจ้าง เช่น ใบจดทะเบียนพาณิชย์ หนังสือมอบอำนาจ สำเนาบัตรประจำตัวประชาชน เป็นต้น","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1661,388,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดทำใบสั่งซื้อ/สั่งจ้าง ไม่ถูกต้องครบถ้วน เช่น ลงนามผู้ขาย/ผู้รับจ้างไม่ถูกต้อง, ไม่ลงนามผู้ขาย/ผู้รับจ้าง, ระบุเงื่อนไขการสั่งซื้อ/สั่งจ้างไม่ครบถ้วน และจัดทำใบสั่งจ้างไม่ติดอากรแสตมป์ เป็นต้น","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1662,387,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดจ้างบางรายการไม่จัดทำประมาณการรายละเอียดของเนื้องาน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1663,386,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อครุภัณฑ์ไม่แนบบัญชีราคามาตรฐาน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1664,385,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อครุภัณฑ์บางรายการโดยมีลักษณะแบ่งซื้อแบ่งจ้าง","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1665,384,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อครุภัณฑ์ราคาเกินกว่าบัญชีราคามาตรฐาน","นำส่งเงินคืนบัญชีเงินบำรุงการศึกษา กรณีจัดซื้อครุภัณฑ์ สูงกว่าบัญชีราคามาตรฐาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1666,383,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อจัดจ้างตามแผนการใช้จ่ายเงินงบประมาณ พ.ศ. 2558  ค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว)  โดยแยกจัดซื้อค่าวัสดุห้องเรียน ค่าวัสดุทำใบงานและแบบฝึกหัด ค่าวัสดุสำนักงาน ค่าวัสดุการศึกษา ค่าวัสดุทำป้ายนิเทศและนิทรรศการ ค่าวัสดุประชาสัมพันธ์ ค่าวัสดุงานทะเบียนและวัดผล ค่าวัสดุอุปกรณ์ในการจัดค่าย 8 กลุ่มสาระ และค่าวัสดุการสอบ โดยวิธีตกลงราคา ซึ่งค่าใช้จ่ายดังกล่าว เป็นวัสดุประเภทเดียวกัน วงเงินที่ได้รับมาพร้อมกันและ มีกำหนดเวลาความต้องการใช้พัสดุใกล้เคียงกัน","การจัดหาพัสดุจากเงินสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) หากรายการพัสดุที่จัดหามีลักษณะพัสดุประเภทเดียวกัน มีความต้องการใช้ในระยะเวลาเดียวกัน ให้โรงเรียนจัดหาในคราวเดียวกัน และต้องสืบราคาจากท้องตลาดอย่างน้อย 3 ราย โดยนำราคาซื้อครั้งสุดท้ายภายในระยะเวลา 2 ปีงบประมาณมาเปรียบเทียบราคากัน รวมทั้งสืบค้นข้อมูลจากเว็บไซต์ (Website) ต่าง ๆ เป็นราคาอ้างอิง และจัดทำรายละเอียดของการสืบราคาซึ่งระบุถึงรายการ ที่จัดซื้อ ราคาขาย วันที่สืบราคา ชื่อ ที่อยู่ของผู้ขายและหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อประสานรายงานการขอซื้อขอจ้าง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 19, 23 และข้อ 25","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1667,382,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อจัดจ้างบางรายการมีลักษณะดำเนินการแล้วเสร็จ และนำใบสำคัญคู่จ่ายหลายฉบับมารวมจัดทำเป็นฎีกาเดียว แล้วจัดทำหนังสือขอความเห็นชอบ หนังสือขออนุมัติ ใบสั่งซื้อ/สั่งจ้าง ใบตรวจรับพัสดุย้อนหลัง","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ และคำสั่งที่เกี่ยวข้อง และกำหนดให้มีระบบการสอบทานการปฏิบัติงานด้านการจัดซื้อจัดจ้างภายในหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1668,381,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุโครงการอาหารเช้าสูงกว่าอาหารกลางวัน","คณะกรรมการดำเนินการเงินโครงการอาหารกลางวันและเงินโครงการอาหารเช้า ควรสำรวจราคาวัสดุประกอบอาหารเพื่อให้จัดซื้อวัสดุในราคาตามท้องตลาด และสอบทานหลักฐานการเบิกจ่ายเงินให้ถูกต้องครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1669,380,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุอาหารกลางวันสูงกว่าอาหารเช้า","คณะกรรมการดำเนินการเงินโครงการอาหารกลางวันและเงินโครงการอาหารเช้า ควรสำรวจราคาวัสดุประกอบอาหารเพื่อให้จัดซื้อวัสดุในราคาตามท้องตลาด และสอบทานหลักฐานการเบิกจ่ายเงินให้ถูกต้องครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1670,379,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดทำใบสั่งจ้างแต่ไม่ติดอากรแสตมป์","ผู้บริหารสถานศึกษากำกับดูแลการจัดทำฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ (เงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน) ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 23 ข้อ 25 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 40 - 41 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และข้อ 11","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1671,378,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อบางรายการไม่จัดทำใบสั่งซื้อเป็นหลักฐาน","ผู้บริหารสถานศึกษากำกับดูแลการจัดทำฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ (เงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน) ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 23 ข้อ 25 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 40 - 41 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และข้อ 11","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1672,377,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เอกสารหลักฐานของผู้ขายหรือผู้รับจ้างไม่ถูกต้องครบถ้วน เช่น หนังสือจดทะเบียนบริษัท ใบทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม ใบทะเบียนพาณิชย์ เป็นต้น","ผู้บริหารสถานศึกษากำกับดูแลการจัดทำฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ (เงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน) ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 23 ข้อ 25 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 40 - 41 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และข้อ 11","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1673,376,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อส่วนใหญ่ไม่มีใบเสนอราคาจากร้านค้าประกอบในเอกสารหลักฐาน","ผู้บริหารสถานศึกษากำกับดูแลการจัดทำฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ (เงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน) ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 23 ข้อ 25 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 40 - 41 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และข้อ 11","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1674,375,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","กรณีครุภัณฑ์ไม่มีรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะกำหนดไว้ในบัญชีมาตรฐานครุภัณฑ์ หรือมีแต่ไม่เพียงพอ ไม่ดำเนินการแต่งตั้งคณะกรรมการกำหนดรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะสำหรับครุภัณฑ์นั้น","ผู้บริหารสถานศึกษากำกับดูแลการจัดทำฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ (เงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน) ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 23 ข้อ 25 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 40 - 41 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และข้อ 11","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1675,374,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อครุภัณฑ์โดยไม่อ้างอิงราคามาตรฐานตามบัญชีราคามาตรฐานครุภัณฑ์ และรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะที่กำหนดไว้ในภาคผนวกของบัญชีราคามาตรฐานครุภัณฑ์ของสำนักงบประมาณ","ผู้บริหารสถานศึกษากำกับดูแลการจัดทำฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ (เงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน) ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 23 ข้อ 25 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 40 - 41 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และข้อ 11","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1676,373,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ผู้ลงนามสั่งซื้อสั่งจ้าง ในใบสั่งซื้อ/สั่งจ้าง ไม่ใช่ผู้มีอำนาจอนุมัติ (ผู้อำนวยการสถานศึกษา)","ผู้บริหารสถานศึกษากำกับดูแลการจัดทำฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ (เงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน) ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้างตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 23 ข้อ 25 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 40 - 41 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9 และข้อ 11","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1677,372,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุอุปกรณ์การเรียนการสอนและวัสดุการศึกษาชนิดเดียวกัน จำนวน 2 ฎีกา ในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่จัดซื้อในราคาแตกต่างกัน","1. ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจัดซื้อวัสดุชนิดเดียวกัน จำนวน 2 ฎีกาในระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่ราคาสูงกว่ากัน 2. การจัดหาพัสดุจากเงินสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) หากรายการพัสดุที่จัดหามีลักษณะพัสดุประเภทเดียวกัน มีความต้องการใช้ในระยะเวลาเดียวกัน ให้โรงเรียนจัดหาในคราวเดียวกัน และต้องสืบราคาจากท้องตลาดอย่างน้อย 3 ราย โดยนำราคาซื้อครั้งสุดท้ายภายในระยะเวลา 2 ปีงบประมาณมาเปรียบเทียบราคากัน รวมทั้งสืบค้นข้อมูลจากเว็บไซต์ (Website) ต่าง ๆ เป็นราคาอ้างอิง และจัดทำรายละเอียดของการสืบราคาซึ่งระบุถึงรายการ ที่จัดซื้อ ราคาขาย วันที่สืบราคา ชื่อ ที่อยู่ของผู้ขายและหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อประสานรายงานการขอซื้อขอจ้าง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 19, 23 และข้อ 25","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1678,371,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อวัสดุจากเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน ค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) ในราคาที่สูงกว่าท้องตลาด","การจัดหาพัสดุจากเงินสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร รายการค่าจัดการเรียนการสอน ต้องสืบราคาจากท้องตลาดอย่างน้อย 3 ราย โดยนำราคาซื้อครั้งสุดท้ายภายในระยะเวลา 2 ปีงบประมาณมาเปรียบเทียบราคากัน รวมทั้งสืบค้นข้อมูลจากเว็บไซต์ (Website) ต่าง ๆ เป็นราคาอ้างอิง และจัดทำรายละเอียดของการสืบราคา ซึ่งระบุถึงรายการที่จัดซื้อ ราคาขาย วันที่สืบราคา ชื่อ ที่อยู่ของผู้ขายและหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อประกอบรายงานการขอซื้อขอจ้าง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพ-มหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 19 ข้อ 23 และข้อ 25","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1679,370,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อจัดจ้างตามแผนการใช้จ่ายเงินงบประมาณ พ.ศ. 2558  ค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) โดยแยกจัดซื้อ ค่าวัสดุสำนักงาน ค่าวัสดุการศึกษา ค่าวัสดุฝึกปฏิบัติการเรียนการสอน ค่าวัสดุอุปกรณ์การสอนตามหลักสูตร และค่าวัสดุในการวัดผลและประเมินผล โดยวิธีตกลงราคา ซึ่งค่าใช้จ่ายดังกล่าว เป็นวัสดุประเภทเดียวกัน วงเงิน  ที่ได้รับมาพร้อมกันและ มีกำหนดเวลาความต้องการใช้พัสดุใกล้เคียงกัน","การจัดหาพัสดุจากเงินสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร รายการค่าจัดการเรียนการสอน (ค่าใช้จ่ายรายหัว) หากรายการพัสดุที่จัดหามีลักษณะพัสดุประเภทเดียวกัน มีความต้องการใช้ในระยะเวลาเดียวกัน ให้โรงเรียนจัดหาในคราวเดียวกัน และต้องสืบราคาจากท้องตลาดอย่างน้อย 3 ราย โดยนำราคาซื้อครั้งสุดท้ายภายในระยะเวลา 2 ปีงบประมาณมาเปรียบเทียบราคากัน รวมทั้งสืบค้นข้อมูลจากเว็บไซต์ (Website) ต่าง ๆ เป็นราคาอ้างอิง และจัดทำรายละเอียดของการสืบราคาซึ่งระบุถึงรายการ ที่จัดซื้อ ราคาขาย วันที่สืบราคา ชื่อ ที่อยู่ของผู้ขายและหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อประสานรายงานการขอซื้อขอจ้าง โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 19, 23 และข้อ 25","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1680,369,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีเงินสดไม่ถูกต้อง เช่น บันทึกไม่ตรงตามหลักฐานการรับเงิน, ไม่ปิดบัญชีประจำวัน, เบิกเงินเป็นประจำทุกวัน แต่บันทึกการเบิกจ่ายเงินให้กับเจ้าหนี้เป็นรายสัปดาห์, นำยอดเงินฝากธนาคารมาแสดงเป็นเงินสดคงเหลือประจำวัน, บันทึกผิดหมวดรายจ่าย เป็นต้น","1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1681,368,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีไม่ครบถ้วน ถูกต้อง เช่น บันทึกไม่ตรงตามหลักฐานการรับเงิน,  ไม่ปิดบัญชีสิ้นปี เป็นต้น","1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1682,367,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีไม่ครบถ้วน ถูกต้อง เช่น บันทึกไม่ตรงตามหลักฐานการรับเงิน,  ไม่ปิดบัญชีสิ้นปี เป็นต้น","1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1683,366,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","ไม่จัดทำเอกสารหลักฐานประกอบการบันทึกบัญชี เช่น ใบโอนดอกเบี้ยรับ ใบโอนปิดบัญชี ณ วัน  สิ้นปีงบประมาณ","1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพ-  มหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชีการเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1684,365,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","ไม่จัดทำเอกสารหลักฐานประกอบการบันทึกบัญชี เช่น ใบโอนดอกเบี้ยรับ ใบโอนปิดบัญชี ณ วัน  สิ้นปีงบประมาณ","1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพ-  มหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชีการเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1685,364,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","จัดทำบัญชีแยกประเภทไม่ครบถ้วน","1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพ-  มหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814  ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1686,363,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีแยกประเภทไม่ถูกต้อง เช่น บันทึกบัญชีผิดดุลปกติ, ไม่ปิดบัญชี ณ วันสิ้นปีงบประมาณ, บันทึกบัญชีซ้ำ, ใช้ชื่อบัญชี  แยกประเภทไม่ถูกต้อง เป็นต้น","1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพ-  มหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814  ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชี การเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1687,362,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่มีใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียน","1. การเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ คำสั่ง หรือหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้อง ให้หาผู้รับผิดชอบนำเงินส่งคลังกรุงเทพมหานครโดยเร็ว 2. กำกับดูแลการเบิกจ่ายเงินและนำส่งเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1688,361,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนจ่ายเงินให้กับนักเรียนสูงกว่าจำนวนเงินในใบเสร็จรับเงิน","1. การเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ คำสั่ง หรือหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้อง ให้หาผู้รับผิดชอบนำเงินส่งคลังกรุงเทพมหานครโดยเร็ว 2. กำกับดูแลการเบิกจ่ายเงินและนำส่งเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1689,360,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนใช้จ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนเกินจากงบประมาณที่ได้รับจัดสรร","1. การเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ คำสั่ง หรือหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้อง ให้หาผู้รับผิดชอบนำเงินส่งคลังกรุงเทพมหานครโดยเร็ว 2. กำกับดูแลการเบิกจ่ายเงินและนำส่งเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1690,359,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนใช้จ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนเกินจากงบประมาณที่ได้รับจัดสรร","1. การเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่ถูกต้องตามข้อบัญญัติ ระเบียบ คำสั่ง หรือหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้อง ให้หาผู้รับผิดชอบนำเงินส่งคลังกรุงเทพมหานครโดยเร็ว 2. กำกับดูแลการเบิกจ่ายเงินและนำส่งเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1691,358,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) กรณีรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครู","ออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) กรณีรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครูรวมเดือนละ 1 ฉบับ และจัดทำรายชื่อครูแนบ ทั้งนี้ ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ-  มหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 และข้อ 40 คำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร  ข้อ 1 ข้อ 4.6 ข้อ 4.7 และข้อ 7 หนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 6 ข้อ 8 ข้อ 9 และข้อ 15 และคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 2","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1692,357,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จเงินสด (บ.11) กรณีการรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครูไม่มีลายมือชื่อผู้อำนวยการสถานศึกษา","ออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) กรณีรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครูรวมเดือนละ 1 ฉบับ และจัดทำรายชื่อครูแนบ ทั้งนี้ ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ-  มหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 และข้อ 40 คำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร  ข้อ 1 ข้อ 4.6 ข้อ 4.7 และข้อ 7 หนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 6 ข้อ 8 ข้อ 9 และข้อ 15 และคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 499/2524 ลงวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2524 เรื่อง กำหนดวิธีการควบคุมการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน และการเก็บรักษาเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน ข้อ 2","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1693,356,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ไม่ใช้แบบพิมพ์ \"ใบรับรองการจ่ายเงิน” เป็นหลักฐาน แต่ใช้ “ใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน” ซึ่งส่วนใหญ่ไม่มีลายมือชื่อผู้อำนวยการสถานศึกษา","การเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ในกรณีไม่อาจเรียกใบเสร็จรับเงินจากผู้รับได้ ให้ใช้แบบพิมพ์ “ใบรับรองการจ่ายเงิน”","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1694,355,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","หลักฐานการจ่ายค่าแรงแม่ครัวไม่สัมพันธ์กับการจ่ายเงินจริง โดยจ่ายค่าแรงเป็นรายสัปดาห์แต่จัดทำหลักฐานการรับเงินเป็นรายวัน","การจัดทำหลักฐานการจ่ายเงินค่าแรงแม่ครัวให้สัมพันธ์กับวันที่จ่ายจริง โดยปฏิบัติตามระเบียบหรือแนวทางที่กรุงเทพมหานครกำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1695,354,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าเพื่อจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายอื่น","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน โดยไม่นำค่าใช้จ่ายอื่น ๆ มาเบิกเงินโครงการอาหารเช้า","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1696,353,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเพื่อนำไปจ่ายเป็นค่าแรงแม่ครัวและค่าพาหนะ ไม่มีใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบ","ให้ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงิน โดยการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเพื่อนำไปจ่ายเป็นค่าแรงแม่ครัวและค่าพาหนะให้ใช้แบบพิมพ์ “ใบสำคัญรับเงิน” เป็นหลักฐานในการเบิกจ่าย และให้ผู้อำนวยการสถานศึกษาลงนามทุกครั้ง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1697,352,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนบางฉบับระบุรายการจัดซื้อกระเป๋านักเรียน","ควบคุมการเบิกจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนและค่าเครื่องแบบนักเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง สอบทานความถูกต้องครบถ้วนของหลักฐานการจ่ายเงินและใบเสร็จรับเงิน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 39 ข้อ 40 และหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1698,351,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่มีใบเสร็จรับเงินค่าอุปกรณ์การเรียนให้ตรวจสอบ","ควบคุมการเบิกจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนและค่าเครื่องแบบนักเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง สอบทานความถูกต้องครบถ้วนของหลักฐานการจ่ายเงินและใบเสร็จรับเงิน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 39 ข้อ 40 และหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1699,350,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","นำส่งเงินเหลือจ่ายเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร (ค่าเครื่องแบบนักเรียน และค่าอุปกรณ์การเรียน) คืนคลังกรุงเทพมหานครเกินกว่าจำนวนที่ต้องส่งคืน","ให้สถานศึกษาเบิกจ่าย เงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนให้กับนักเรียนที่มีอยู่จริงตามบัญชีลงเวลาเรียน พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่ายและใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการ ศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1700,349,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กำหนด","กำชับเจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติงานด้านบัญชีและการเงินให้จัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันเป็นไปตามรูปแบบที่กำหนด โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 70","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1701,348,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนรับเงินค่าใช้สถานที่ แต่ไม่ได้ออกใบเสร็จรับเงินให้กับบริษัท และไม่ได้จัดเก็บเอกสารของบริษัทไว้เป็นหลักฐาน","ให้ชี้แจงกรณีไม่นำเงินค่าใช้สถานที่ นำฝากเข้าบัญชีเงินบำรุงการศึกษา","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1702,347,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","กรณีรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครู จัดทำใบเสร็จรับเงินเดือนละหลายฉบับ แยกเป็นระดับชั้น","การรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครูให้จัดทำใบเสร็จรับเงินรวม เดือนละ 1 ฉบับ พร้อมจัดทำรายชื่อครูแนบ และนำเงินฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารเงินโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน โดยถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 7","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1703,346,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การจ่ายเงินบางรายการไม่หักภาษี ณ ที่จ่าย เพื่อนำส่งสรรพากร","การจ่ายเงินทุกกรณี ถ้าผู้จ่ายมีหน้าที่ตามกฎหมายที่ต้องหักภาษีใด ๆ ไว้ ณ ที่จ่าย เพื่อนำส่งส่วนราชการใด ให้ดำเนินการตามกฎหมายนั้น","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1704,345,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ตรวจสอบหลักฐานการจ่ายประกอบฎีกาเบิกเงิน พบว่า ใบเสร็จรับเงินมีรายการที่เป็นสาระสำคัญไม่ครบถ้วน เช่น ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน วันที่ที่รับเงิน ลายมือชื่อผู้รับเงิน จำนวนเงินเป็นตัวอักษร เป็นต้น","ใบสำคัญคู่จ่ายที่เป็นใบเสร็จรับเงิน ซึ่งผู้รับเงินออกให้อย่างน้อยต้องมีรายการดังต่อไปนี้  1. ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน 2. วัน เดือน ปี ที่รับเงิน 3. ลายมือชื่อผู้รับเงิน 4. รายการแสดงการรับเงินระบุว่าเป็นค่าอะไร 5. จำนวนเงินทั้งตัวเลขและตัวอักษร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1705,344,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่มีใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียน","กำกับดูแลการเบิกจ่าย เงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน รายการค่าเครื่องแบบนักเรียน และค่าอุปกรณ์การเรียน ให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1706,343,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เอกสารหรือหลักฐานการเบิกจ่ายเงินไม่สอดคล้อง หรือซ้ำซ้อน","กำกับดูแลการเบิกจ่าย เงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน รายการค่าเครื่องแบบนักเรียน และค่าอุปกรณ์การเรียน ให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1707,342,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ชื่อในใบเสร็จรับเงินเป็นเด็กชาย แต่รายการที่จัดซื้อคือ กระโปรง","กำกับดูแลการเบิกจ่าย เงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียน รายการค่าเครื่องแบบนักเรียน และค่าอุปกรณ์การเรียน ให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1708,341,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเพื่อนำไปจ่ายเป็นค่าพาหนะ ไม่มีใบสำคัญการรับเงินให้ตรวจสอบ","กรณีการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันที่ไม่สามารถเรียกใบเสร็จรับเงินได้ ให้จัดทำใบสำคัญการรับเงินเพื่อเป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1709,340,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนใช้จ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเกินกว่าสิทธิที่สามารถใช้จ่ายได้จริง","นำส่งเงินคืนกรุงเทพมหานคร กรณีใช้จ่ายเกินสิทธิที่สามารถใช้จ่ายได้จริง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1710,339,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงิน","จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินโดยแสดงจำนวนรับ จ่าย คงเหลือให้ถูกต้องตรงตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง เมื่อสิ้นปีงบประมาณให้รายงานให้หน่วยงานคลังทราบ ทั้งนี้ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 39 ข้อ 43 ข้อ 56 และ ข้อ 59","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1711,338,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จเงินสด (แบบ บ.11) ไม่ถูกต้อง","จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินโดยแสดงจำนวนรับ จ่าย คงเหลือให้ถูกต้องตรงตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง เมื่อสิ้นปีงบประมาณให้รายงานให้หน่วยงานคลังทราบ ทั้งนี้ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 ข้อ 39 ข้อ 43 ข้อ 56 และ ข้อ 59","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1712,337,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การรับเงินบำรุงการศึกษา โรงเรียนไม่นำเงินฝากธนาคารเงินบำรุงการศึกษา","การรับเงินบำรุงการศึกษา ให้โรงเรียนออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) และนำเงินฝากเข้าบัญชีเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้องครบถ้วนทุกครั้ง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1713,336,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ได้รับบริจาคสิ่งของ แต่ออกใบเสร็จรับเงินสด","ให้ชี้แจงกรณีรับบริจาคสิ่งของ แต่ออกใบเสร็จรับเงินสด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1714,335,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ยกเลิกใบเสร็จรับเงิน มีสำเนาคู่ฉบับประกอบการยกเลิก ไม่ครบถ้วน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินและบัญชี โดยการใช้ใบเสร็จรับเงินให้เรียงเล่มที่ตามลำดับจากน้อยไปหามาก รวมทั้งหากมีการยกเลิกใบเสร็จรับเงินต้องเก็บทั้งต้นฉบับและสำเนาให้ครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1715,334,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใช้ใบเสร็จรับเงินโดยไม่เรียงลำดับเล่มที่ของใบเสร็จรับเงิน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินและบัญชี โดยการใช้ใบเสร็จรับเงินให้เรียงเล่มที่ตามลำดับจากน้อยไปหามาก รวมทั้งหากมีการยกเลิกใบเสร็จรับเงินต้องเก็บทั้งต้นฉบับและสำเนาให้ครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1716,333,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันไม่ถูกต้อง โดยนำยอดเงินฝากธนาคารมาบันทึกในช่องเงินสดที่เก็บรักษาประจำวัน และไม่บันทึกจำนวนเงินที่ถอนจากธนาคารในช่องรับเงินตามบัญชีเงินสด","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบกำหนด โดยจัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันเพื่อเป็นหลักฐานในการควบคุมด้านการเงินและบัญชี","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1717,332,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เก็บรักษาเงินสดในมือโครงการอาหารกลางวันเกินกว่าที่ระเบียบกำหนด","ปรับปรุงการปฏิบัติงานให้เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด โดยการเก็บรักษาเงินสดในมือเพื่อใช้จ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันได้ไม่เกิน 3,000 บาท ส่วนที่เกินให้นำฝากธนาคารเข้าบัญชีเงินโครงการอาหารกลางวันของโรงเรียน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1718,331,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ ไม่ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ (ใช้ใบเสร็จรับเงินข้ามปีงบประมาณ)","ใบเสร็จรับเงินเล่มใดสำหรับรับเงินของปีงบประมาณใด ให้ใช้รับเงินของปีงบประมาณนั้น เมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ ใบเสร็จรับเงินฉบับใดยังไม่ใช้ให้คงติดไว้กับเล่ม แต่ให้ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” เพื่อให้เป็นที่สังเกตมิให้นำมาใช้รับเงินได้อีกต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1719,330,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินที่ไม่ได้ใช้ เมื่อสิ้นปีงบประมาณ ไม่ได้ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” เพื่อให้เป็นที่สังเกตมิให้นำมาใช้รับเงินได้อีกต่อไป","ใบเสร็จรับเงินเล่มใดสำหรับรับเงินของปีงบประมาณใด ให้ใช้รับเงินของปีงบประมาณนั้น เมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ ใบเสร็จรับเงินฉบับใดยังไม่ใช้ให้คงติดไว้กับเล่ม แต่ให้ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” เพื่อให้เป็นที่สังเกตมิให้นำมาใช้รับเงินได้อีกต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1720,329,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำเอกสารประกอบ การหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) ไม่ถูกต้องครบถ้วน เช่น  ไม่มีเลขที่ฎีกา ผู้อนุมัติจ่ายเงินไม่ลงลายมือชื่อ ไม่แยกรายละเอียดของเนื้องาน ไม่ระบุคุณลักษณะเฉพาะของครุภัณฑ์ ใบสั่งจ้างไม่ติดอากรแสตมป์","จัดทำเอกสารประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) ให้ถูกต้องครบถ้วน และจัดทำทะเบียนคุมหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 81 - 88","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1721,328,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำหลักฐานการจ่ายเงินค่าแรงแม่ครัวที่เบิกจากเงินโครงการอาหารกลางวัน","ให้ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงิน โดยการจ่ายเงินค่าแรงแม่ครัวทุกครั้ง ต้องมีใบสำคัญรับเงินเพื่อเป็นหลักฐานการจ่ายเงินและบันทึกบัญชี","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1722,327,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันจ่ายค่าแรงแม่ครัวเกินกว่าระเบียบฯ กำหนด","การจ้างผู้ช่วยแม่ครัว ให้ถือปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 ข้อ 4.5","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1723,326,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","มีใบสำคัญคู่จ่าย (ใบเสร็จรับเงิน) แนบประกอบฎีกา ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน จำนวนหลายฎีกา","ติดตามใบเสร็จรับเงิน กรณีไม่พบใบเสร็จรับเงินประกอบหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย)","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1724,325,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” ที่หน้าฎีกาและหลักฐานประกอบการจ่ายเงิน กรณีใบสำคัญคู่จ่ายไม่ลงลายมือชื่อผู้จ่ายเงิน และวัน เดือน ปีที่จ่ายเงินกำกับไว้","การจ่ายเงินต้องมีหลักฐานการจ่ายเงินไว้เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบ และในกรณีที่เป็นใบสำคัญคู่จ่ายให้    ผู้จ่ายเงินประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” และลงลายมือชื่อพร้อมวัน เดือน ปี กำกับไว้ด้วย ส่วนหลักฐานอื่นให้ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” โดยไม่ต้องลงลายมือชื่อกำกับไว้ก็ได้","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1725,324,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินต่ำกว่าหลักฐานการจ่ายเงิน","ให้สถานศึกษาเบิกจ่ายเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนเป็นไปตามข้อเท็จจริงและแจ้งนักเรียน/ผู้ปกครองที่ได้รับเงินสดค่าเครื่องแบบนักเรียนค่าอุปกรณ์การเรียนให้ทราบเกี่ยวกับรายการที่ต้องระบุในใบเสร็จรับเงินตามระเบียบที่กำหนด พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่ายและใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1726,323,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนให้กับนักเรียนที่ไม่มีชื่อในบัญชีเรียกชื่อ ลาออก หรือขาดเรียนตลอดภาคเรียน หรือเบิกจ่ายให้กับนักเรียนซ้ำซ้อน","1. ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนและค่าเครื่องแบบนักเรียนให้กับนักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเรียกชื่อ ลาออก หรือขาดเรียนตลอดภาคเรียน 2. ให้สถานศึกษาเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนให้กับนักเรียนที่มีอยู่จริงตามบัญชีลงเวลาเรียน พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่ายและใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน เพื่อให้หน่วยตรวจสอบ ตรวจสอบความถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 39 และหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1727,322,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนให้กับนักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเรียกชื่อ ลาออก หรือขาดเรียนตลอดภาคเรียน หรือเบิกจ่ายให้กับนักเรียนซ้ำซ้อน","1. ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนและค่าเครื่องแบบนักเรียนให้กับนักเรียนที่ไม่มีรายชื่อในบัญชีเรียกชื่อ ลาออก หรือขาดเรียนตลอดภาคเรียน 2. ให้สถานศึกษาเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนให้กับนักเรียนที่มีอยู่จริงตามบัญชีลงเวลาเรียน พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่ายและใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน เพื่อให้หน่วยตรวจสอบ ตรวจสอบความถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 39 และหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1728,321,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนให้แก่นักเรียนซ้ำซ้อน","ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีเบิกจ่ายค่าอุปกรณ์การเรียนและค่าเครื่องแบบนักเรียนให้แก่นักเรียนซ้ำซ้อน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1729,320,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกจ่ายค่าอุปกรณ์การเรียนให้แก่นักเรียนซ้ำซ้อน","ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีเบิกจ่ายค่าอุปกรณ์การเรียนและค่าเครื่องแบบนักเรียนให้แก่นักเรียนซ้ำซ้อน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1730,319,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนนำเงินเหลือจ่ายค่าเครื่องแบบนักเรียนไปถัวจ่ายเป็นค่าอุปกรณ์การเรียนที่ได้รับจัดสรรน้อยกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง โดยไม่ได้จัดทำหนังสือแจ้งไปยังฝ่ายการศึกษา","ให้โรงเรียนทำหนังสือแจ้งฝ่ายการศึกษา เพื่อทราบและพิจารณากรณีดำเนินการถัวจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนไปใช้เป็นค่าอุปกรณ์การเรียน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1731,318,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนได้รับจัดสรรค่าอุปกรณ์การเรียน และค่าเครื่องแบบนักเรียนน้อยกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง","กรณีจำนวนนักเรียนเกินกว่าจำนวนเงินที่ได้รับจัดสรร ให้โรงเรียนทำหนังสือแจ้งฝ่ายการศึกษา เพื่อดำเนินการถัวค่าใช้จ่ายรายการเดียวกัน หากถัวจ่ายแล้วยังไม่เพียงพอให้ดำเนินการขอจัดสรรงบประมาณเพิ่มเติม โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1732,317,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การจ่ายเงินบางรายการไม่หักภาษี ณ ที่จ่าย เพื่อนำส่งกรมสรรพากร","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบกำหนด โดยการจ่ายเงินทุกกรณี ถ้าผู้จ่ายมีหน้าที่ตามกฎหมาย ที่ต้องหักภาษีใด ๆ ไว้ ณ ที่จ่าย เพื่อนำส่งส่วนราชการใด ให้ดำเนินการตามกฎหมายนั้น","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1733,316,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","หลักฐานการจ่ายเงินไม่สมบูรณ์ ได้แก่ ไม่ระบุหมายเลขบัตรประจำตัวประชาชน 13 หลัก ไม่ระบุจำนวนเงินที่จ่าย วันที่จ่ายเงิน ไม่รวมยอดจำนวนเงินที่จ่ายทั้งสิ้น ผู้จ่ายเงินและผู้บริหารสถานศึกษาลงลายมือชื่อไม่ครบถ้วน","ให้สถานศึกษาแจ้งนักเรียน/ผู้ปกครองที่ได้รับเงินสดค่าเครื่องแบบนักเรียน ค่าอุปกรณ์การเรียนให้ทราบเกี่ยวกับรายการที่ต้องระบุในใบเสร็จรับเงินตามระเบียบที่กำหนด พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่ายและใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน เพื่อให้หน่วยตรวจสอบตรวจสอบความถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 39 และหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1734,315,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนที่ได้รับจากผู้ปกครองไม่สมบูรณ์ ได้แก่ ใบเสร็จรับเงินบางฉบับไม่ระบุวัน เดือน ปีที่จัดซื้อ ไม่ระบุนามผู้ซื้อ/ผู้ขาย ไม่ระบุสถานที่ทำการของผู้ขาย","ให้สถานศึกษาแจ้งนักเรียน/ผู้ปกครองที่ได้รับเงินสดค่าเครื่องแบบนักเรียน ค่าอุปกรณ์การเรียนให้ทราบเกี่ยวกับรายการที่ต้องระบุในใบเสร็จรับเงินตามระเบียบที่กำหนด พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่ายและใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน เพื่อให้หน่วยตรวจสอบตรวจสอบความถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 39 และหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1735,314,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","หลักฐานการจ่ายเงินค่าอุปกรณ์การเรียนและค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่สมบูรณ์ ได้แก่ ไม่ระบุวันที่นักเรียนมารับเงิน ไม่มีลายมือชื่อผู้จ่ายเงิน และลายมือชื่อผู้อำนวยการสถานศึกษา","ให้สถานศึกษาแจ้งนักเรียน/ผู้ปกครองที่ได้รับเงินสดค่าเครื่องแบบนักเรียน ค่าอุปกรณ์การเรียนให้ทราบเกี่ยวกับรายการที่ต้องระบุในใบเสร็จรับเงินตามระเบียบที่กำหนด พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่ายและใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน เพื่อให้หน่วยตรวจสอบตรวจสอบความถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 39 และหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1736,313,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินมีรายการที่เป็นสาระสำคัญไม่ครบถ้วน เช่น ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน, วันเดือนปี ที่รับเงิน, ลายมือชื่อผู้รับเงิน, จำนวนเงินเป็นตัวอักษร","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบกำหนด โดยใบสำคัญคู่จ่ายที่เป็นใบเสร็จรับเงิน ซึ่งผู้รับเงินออกให้อย่างน้อยต้องมีรายการดังต่อไปนี้ 1. ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน 2. วัน เดือน ปี ที่รับเงิน 3. ลายมือชื่อผู้รับเงิน 4. รายการแสดงการรับเงินระบุว่าเป็นค่าอะไร 5. จำนวนเงินทั้งตัวเลขและตัวอักษร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1737,312,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","กรณีการจ่ายเงินที่ไม่อาจเรียกใบเสร็จรับเงินจากผู้รับได้ ไม่จัดทำใบรับรองการจ่ายเงิน และใบสำคัญรับเงินตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบกำหนด โดยกรณีการจ่ายเงินที่ไม่อาจเรียกใบเสร็จรับเงินจากผู้รับเงินได้ ให้ผู้จ่ายเงินทำใบรับรองการจ่ายเงินเพื่อนำมาเป็นเอกสารประกอบการขอเบิกเงินเสนอขออนุมัติต่อหัวหน้า หน่วยงาน และเมื่อมีการจ่ายเงินแล้ว ให้ทำใบสำคัญรับเงินและลงชื่อในใบสำคัญรับเงินนั้นเพื่อเป็นหลักฐานการจ่าย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1738,311,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันไม่เป็นไปตามวัตถุประสงค์","สำรวจตรวจสอบพัสดุที่มีอยู่ตั้งแต่ เริ่มได้ทรัพย์สินมาจนถึงปัจจุบัน เขียนหรือพ่นเลขทะเบียนทรัพย์สิน ให้ตรงกับทะเบียนคุมทรัพย์สิน ปรับปรุง รายละเอียดของทรัพย์สิน ในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS 2) ให้ถูกต้อง เช่น สถานะของทรัพย์สิน ยี่ห้อ รุ่น ส่วนประกอบของทรัพย์สิน เป็นต้น พัสดุที่ชำรุด เสื่อมคุณภาพ ไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการต่อไปให้ดำเนินการจำหน่ายพัสดุ โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่ แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 - 156 และหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1307/0523 ลงวันที่ 23 มกราคม 2552 เรื่อง แนวทาง การจัดทำรายงานการ ควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1739,310,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","กรณีจ้างเหมาร้านค้าเพื่อจัดซื้อวัตถุดิบโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ไม่พบใบเสร็จรับเงินจากร้านค้า มีเพียงใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินให้ตรวจสอบ","กำชับให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องสอบทานจำนวนเงินที่ได้รับจัดสรร กับการใช้จ่ายเงินจริง ก่อนดำเนินการส่งเงินเหลือจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าคืนคลังกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1740,309,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดซื้อวัสดุเครื่องบริโภคและวัสดุอาหารและเครื่องปรุงสูงกว่าราคาตลาด","ให้คณะกรรมการจัดซื้อวัสดุอาหารปฏิบัติหน้าที่ที่ได้รับมอบหมายโดยดำเนินการสอบทานราคาที่จัดซื้อเปรียบเทียบ กับราคาตลาด และสอบทานจำนวนเงินตาม  ใบสั่งซื้อให้ถูกต้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1741,308,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนจัดเก็บค่าจำหน่ายอาหารครู ต่ำกว่าที่ระเบียบฯ กำหนด","1. ให้โรงเรียนนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร กรณีจัดเก็บเงินค่าจำหน่ายอาหารกลางวันครูต่ำกว่าระเบียบฯ กำหนด  2. ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงิน โดยการรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครูต้องไม่น้อยกว่าอัตราที่โครงการอาหารกลางวันจ่ายให้กับนักเรียน (20.- บาท/คน/วัน)","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1742,307,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่ออกใบเสร็จเงินสด (บ.11) กรณีรับเงินค่าจำหน่ายอาหารครูและรับเงินบำรุงการศึกษา","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน และเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้อง เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1743,306,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินโครงการอาหารเช้าแสดงรายละเอียดไม่ครบถ้วน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน และเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้อง เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1744,305,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รายละเอียดตามบิลเงินสดจากร้านค้าหรือใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงินสูงกว่ารายละเอียดตามใบตรวจรับ","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน และเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้อง เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด โดยระบุรายละเอียดการจัดซื้อในใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน และใบเสร็จรับเงินจากทางร้านค้าทุกรายการ เช่น รายละเอียดค่าเครื่องปรุง ราคาต่อหน่วย และจำนวนที่จัดซื้อ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1745,304,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","หนังสือขออนุมัติเพื่อเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันไม่ถูกต้อง โดยจำนวนเงินที่ขออนุมัติไม่ตรงกับจำนวนเงินในใบรับรองการจ่ายเงิน","กำชับให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องสอบทานความถูกต้องของจำนวนเงินตามหนังสือขออนุมัติจ่ายเงิน สำหรับใช้ในโครงการอาหารกลางวันกับใบรับรองการจ่ายเงินให้ถูกต้อง ครบถ้วน เพื่อให้หลักฐานทางการเงินน่าเชื่อถือ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1746,303,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เปิดบัญชีเงินฝากธนาคารเงินโครงการอาหารกลางวันไม่ถูกต้อง โดยเปิดบัญชีในชื่อของคณะกรรมการ เบิกจ่ายเงิน ที่ถูกต้องเปิดบัญชีเงินฝากธนาคารในนาม “เงินโครงการอาหารกลางวันโรงเรียน.....”","ให้ประสานธนาคารเพื่อเปลี่ยนชื่อบัญชีเงินโครงการอาหารกลางวันจากชื่อคณะกรรมการเบิกจ่ายเงิน เป็นในนาม “บัญชีเงินโครงการอาหารกลางวันโรงเรียน...”","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1747,302,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เปิดบัญชีเงินฝากธนาคารออมทรัพย์กับธนาคารที่มิใช่ธนาคารของรัฐหรือตามที่คณะรัฐมนตรีกำหนด","ดำเนินการปิดบัญชีเงินฝากธนาคารออมทรัพย์ที่เปิดกับธนาคารที่มิใช่ธนาคารของรัฐ และเปิดบัญชีใหม่กับธนาคารของรัฐ โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 74","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1748,301,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","หนังสือขออนุมัติถอนเงินฝากธนาคารโครงการอาหารเช้า ระบุชื่อคณะกรรมการเก็บเงินโครงการอาหารกลางวันมีความประสงค์ขอถอนเงินโครงการอาหารเช้า","กำชับเจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการเบิกจ่ายเงินตรวจสอบความถูกต้องของรายละเอียดในหนังสือขออนุมัติการเบิกจ่ายเงิน สำหรับใช้ในโครงการอาหารเช้าให้ถูกต้อง สอดคล้องกับการใช้จ่ายจริง เพื่อให้หลักฐานทางการเงินน่าเชื่อถือ โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน ข้อ 10 และข้อ 15","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1749,300,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกเงินโครงการอาหารกลางวันนำไปจ่ายเป็นค่าอุปกรณ์เครื่องใช้ โดยไม่จัดทำฎีกาเบิกจ่ายเงิน","การจัดซื้อค่าอุปกรณ์เครื่องใช้ตามโครงการอาหารกลางวัน ให้โรงเรียนปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่  3676/2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1750,299,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกเงินโครงการอาหารเช้านำไปจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายอื่น ได้แก่ ค่าแรงแม่ครัว ค่าน้ำยาล้างจาน ค่าแก๊ส","1. ให้โรงเรียนชี้แจงกรณีการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้านำไปจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายอื่น 2. การเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า ให้โรงเรียนปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1751,298,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่พบหลักฐานใบสำคัญรับเงินในการจ่ายค่าแรงแม่ครัว และค่ารถไปถอนเงินจากธนาคาร แต่นำค่าใช้จ่ายดังกล่าวไปรวมไว้ในบิลเงินสดจากร้านค้า","ให้ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงิน โดยการจ่ายเงินค่าแรงแม่ครัวทุกครั้ง ต้องมีใบสำคัญรับเงินเพื่อเป็นหลักฐานการจ่ายเงินและบันทึกบัญชี","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1752,297,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำเอกสารหลักฐานประกอบการบันทึกบัญชี เช่น ใบโอนดอกเบี้ยรับ ใบโอนปิดบัญชี ณ วันสิ้นปีงบประมาณ","1. ผู้บริหารสถานศึกษาต้องกำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับการบันทึกบัญชีปฏิบัติให้ถูกต้องตามหลักการบัญชี การจัดซื้อจัดจ้างให้ดำเนินการตามขั้นตอนการพัสดุ การรับเงินให้ออกใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 6 คำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 3676/2549 ลงวันที่ 30 ตุลาคม 2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร ข้อ 1, 4.6, 7 และหนังสือสำนักการศึกษา ที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน 2. ควรเสริมสร้างความรู้เกี่ยวกับการบัญชีการเงิน และการพัสดุ ให้แก่เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1753,296,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนใช้จ่ายเงินโครงการเด็กยิ้มอิ่มท้อง เกินกว่าที่ได้รับจัดสรร","1. นำส่งเงินคืนกรุงเทพมหานคร กรณีใช้จ่ายเงินเกินกว่าที่ได้รับจัดสรร 2. สำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงินกรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มี เพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายในเขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลังที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1754,295,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนใช้จ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเกินกว่าที่ได้รับจัดสรร","1. นำส่งเงินคืนกรุงเทพมหานคร กรณีใช้จ่ายเงินเกินกว่าที่ได้รับจัดสรร 2. สำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มี เพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายในเขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลังที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1755,294,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนนำเงินโครงการอาหารเช้าส่งคืนเงินเหลือจ่ายพร้อมดอกเบี้ยสูงกว่าความเป็นจริง","กำชับให้เจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องสอบทานจำนวนเงินที่ได้รับจัดสรร กับการใช้จ่ายเงินจริง ก่อนดำเนินการส่งเงินเหลือจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าคืนคลังกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1756,293,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำทะเบียนคุมใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้องตามที่กรุงเทพมหานครกำหนด","การควบคุมใบเสร็จรับเงินให้จัดทำบัญชีคุมตามแบบฟอร์มที่กรุงเทพมหานครกำหนด ทั้งนี้ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 และ ข้อ 60","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1757,292,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ ไม่ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่","ใบเสร็จรับเงินเล่มใดสำหรับรับเงินของปีงบประมาณใด ให้ใช้รับเงินของปีงบประมาณนั้น เมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ ใบเสร็จรับเงินฉบับใดยังไม่ใช้ให้คงติดไว้กับเล่ม แต่ให้ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” เพื่อให้เป็นที่สังเกตมิให้นำมาใช้รับเงินได้อีกต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1758,291,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","มีเงินเหลือจ่ายเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร (ค่าอุปกรณ์การเรียน และค่าเครื่องแบบนักเรียน) นำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครไม่ครบถ้วน","1. นำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานครเพิ่มเติมให้ครบถ้วน 2. ควบคุมการเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1759,290,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดเก็บค่าจำหน่ายอาหารครูแต่ไม่นำฝากธนาคาร โดยนำไปจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายเงินโครงการอาหารกลางวัน ณ วันที่จัดเก็บเงิน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานให้เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด โดยการจัดเก็บค่าจำหน่ายอาหารครู ให้โรงเรียนนำเงินฝากธนาคารโครงการอาหารกลางวันทุกครั้ง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1760,289,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่จัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารเพื่อเป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายเงิน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานและให้คณะกรรมการสอบทานการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า โครงการอาหารกลางวัน และเงินบำรุงการศึกษาให้ถูกต้อง เป็นไปตามระเบียบฯ และแนวทางที่กำหนด โดยจัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคาร เพื่อเป็นหลักฐานในการเบิกเงินและบันทึกบัญชี","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1761,288,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดเก็บเงินค่าอาหารกลางวันครูพี่เลี้ยงคนละ 200.- บาท ซึ่งน้อยกว่าอัตราที่โครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนจ่ายให้นักเรียนแต่ละคนในแต่ละเดือน (20.- บาท/คน/วัน)","1. เห็นควรให้โรงเรียนดำเนินการนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร รายการเงินค่าจำหน่ายอาหารเงินโครงการอาหารกลางวัน (เพิ่มเติม)  2. การจัดหาอาหารกลางวันเป็นสวัสดิการให้กับครู หากครูในโรงเรียนประสงค์จะรับประทานอาหารจะต้องจ่ายเงินเพื่อช่วยเหลือโรงเรียนในจำนวนที่ไม่น้อยกว่าอัตราที่โครงการอาหารกลางวันจ่ายให้นักเรียนแต่ละคนในแต่ละเดือน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1762,287,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","หลักฐานใบเสร็จรับเงินบางฉบับมีรายการที่เป็นสาระสำคัญไม่ครบถ้วน เช่น ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงินเป็นต้น","ใบสำคัญคู่จ่ายที่เป็นใบเสร็จรับเงิน ซึ่งผู้รับเงินออกให้อย่างน้อยต้องมีรายการดังต่อไปนี้ 1. ชื่อและสถานที่อยู่ หรือที่ทำการของผู้รับเงิน 2. วัน เดือน ปี ที่รับเงิน 3. ลายมือชื่อผู้รับเงิน 4. รายการแสดงการรับเงินระบุว่าเป็นค่าอะไร 5. จำนวนเงินทั้งตัวเลขและตัวอักษร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1763,286,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การจ่ายเงินบำรุงการศึกษาและเงินโครงการอาหารกลางวัน (กรณีจัดซื้ออุปกรณ์เครื่องใช้) ไม่ประทับตรา \"จ่ายเงินแล้ว” ที่หน้าฎีกาและหลักฐานประกอบการจ่ายเงิน กรณีใบสำคัญคู่จ่ายไม่ลงลายมือชื่อผู้จ่ายเงิน และวันเดือนปีที่จ่ายเงินกำกับไว้","การจ่ายเงินต้องมีหลักฐานการจ่ายเงินไว้เพื่อประโยชน์ ในการตรวจสอบ และในกรณีที่เป็นใบสำคัญคู่จ่ายให้ผู้จ่ายเงินประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” และลงลายมือชื่อพร้อม วัน เดือน ปีกำกับไว้ด้วย ส่วนหลักฐานอื่นให้ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” โดยไม่ต้องลงลายมือชื่อกำกับไว้ก็ไว้","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1764,285,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ใบเสร็จรับเงินไม่ได้ใช้แต่ไม่ขีดฆ่ายกเลิก ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้”","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบกำหนด โดย ใบเสร็จรับเงินเล่มใดสำหรับรับเงินของปีงบประมาณใด ให้ใช้รับเงินของปีงบประมาณนั้น เมื่อขึ้นปีงบประมาณใหม่ ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินเล่มใหม่ ใบเสร็จรับเงินฉบับใดยังไม่ใช้ให้คงติดไว้กับเล่ม แต่ให้ปรุ เจาะรู หรือประทับตรา “เลิกใช้” เพื่อ ให้เป็นที่สังเกตมิให้นำมา ใช้รับเงินได้อีกต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1765,284,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินบริจาค ไม่จัดทำใบเสร็จรับเงิน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบกำหนด โดยการรับเงินทุกประเภทต้องออกใบเสร็จรับเงินให้แก่ผู้นำเงินมาชำระทุกรายและต้องมีต้นขั้วหรือคู่ฉบับใบเสร็จรับเงินนั้นรักษาไว้ หากใบเสร็จรับเงินฉบับใดลงรายการรับเงินผิดพลาด ให้ขีดฆ่าจำนวน เงินและเขียนใหม่ทั้งจำนวน โดยให้ผู้รับเงิน     ลงลายมือชื่อกำกับการขีดฆ่านั้นไว้ หรือขีดฆ่าเลิกใช้ใบเสร็จรับเงินนั้นทั้งฉบับแล้วออกฉบับใหม่ โดยให้นำใบเสร็จรับเงินที่ขีดฆ่าเลิกใช้นั้นติดไว้กับสำเนาใบเสร็จรับเงินในเล่ม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1766,283,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","จัดทำใบเสร็จรับเงิน แต่ไม่ระบุวันที่ที่ได้รับเงิน","ปรับปรุงการปฏิบัติงานด้านการเงินให้ถูกต้องตามระเบียบกำหนด โดยการรับเงินทุกประเภทต้องออกใบเสร็จรับเงินให้แก่ผู้นำเงินมาชำระทุกรายและต้องมีต้นขั้วหรือคู่ฉบับใบเสร็จรับเงินนั้นรักษาไว้ หากใบเสร็จรับเงินฉบับใดลงรายการรับเงินผิดพลาด ให้ขีดฆ่าจำนวน เงินและเขียนใหม่ทั้งจำนวน โดยให้ผู้รับเงิน     ลงลายมือชื่อกำกับการขีดฆ่านั้นไว้ หรือขีดฆ่าเลิกใช้ใบเสร็จรับเงินนั้นทั้งฉบับแล้วออกฉบับใหม่ โดยให้นำใบเสร็จรับเงินที่ขีดฆ่าเลิกใช้นั้นติดไว้กับสำเนาใบเสร็จรับเงินในเล่ม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1767,282,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกเงินโครงการอาหารกลางวันนำไปจ่ายเป็นค่าอุปกรณ์เครื่องใช้ ได้แก่ ค่าซ่อมแซมตู้แช่ โดยไม่จัดทำฎีกาเบิกจ่ายเงิน","การจัดซื้อค่าอุปกรณ์เครื่องใช้ตามโครงการอาหารกลางวัน ให้โรงเรียนปฏิบัติตามคำสั่งกรุงเทพมหานคร ที่ 3676/2549 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการจัดโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1768,281,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษาไม่ครบถ้วน ได้แก่ ไม่มีหน้าฎีกาเบิกเงินนอกงบประมาณ ไม่มีใบตรวจรับพัสดุ และเอกสารไม่ถูกต้อง ได้แก่ ไม่ระบุวันที่ ไม่ประทับตราโรงเรียนในใบเสนอราคา ใบแจ้งหนี้ ใบส่งของ และใบเสร็จรับเงิน","การเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา ต้องมีหลักฐานการจ่ายโดยให้ร้านค้าออกใบเสร็จรับเงินทุกครั้ง เมื่อได้รับเงินเป็นค่าสินค้าหรือบริการ ตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 และ 43 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1769,280,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การจัดซื้อพัสดุจากเงินบำรุงการศึกษา ไม่มีใบเสร็จรับเงิน ให้ตรวจสอบ","1. ให้โรงเรียนชี้แจงกรณีไม่มีใบเสร็จรับเงินเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา 2. การเบิกจ่ายเงินบำรุงการศึกษา ต้องมีหลักฐานการจ่ายโดยให้ร้านค้าออกใบเสร็จรับเงินทุกครั้ง เมื่อได้รับเงินเป็นค่าสินค้าหรือบริการ ตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 37 และ 43 และระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินบำรุงการศึกษา พ.ศ. 2555 ข้อ 9","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1770,279,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนการสอนไม่ออกใบเสร็จรับเงินให้กับสำนักงานเขต","กำกับดูแลให้เจ้าหน้าที่ผู้เกี่ยวข้อง เมื่อได้รับเงินทุกประเภทให้ออกใบเสร็จรับเงินแก่ผู้นำเงินมาชำระทุกราย รวมทั้งให้ตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 63","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1771,278,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","รายละเอียดในใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่ครบถ้วน เช่น ไม่มีชื่อ ที่อยู่ร้านค้า ไม่ระบุเล่มที่ เลขที่ในใบเสร็จรับเงิน ไม่มีลายมือชื่อผู้รับเงิน","ให้โรงเรียนชี้แจงกรณีรายละเอียดในใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนไม่เป็นไปตามระเบียบกำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1772,277,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่มีเอกสารประกอบ การเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและเงินโครงการอาหารกลางวัน เช่น ใบเสร็จรับเงิน หรือใบส่งของจัดซื้อวัสดุอาหารสด","การดำเนินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินจากร้านค้าเป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายทุกครั้ง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1773,276,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","การเบิก - จ่ายเงินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันโรงเรียนใช้ใบส่งของเป็นหลักฐานการเบิก - จ่ายแทนใบเสร็จรับเงิน","การดำเนินโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวัน ให้ใช้ใบเสร็จรับเงินจากร้านค้าเป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายทุกครั้ง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1774,275,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนถอนเงินฝากธนาคารโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันก่อนได้รับอนุมัติจากผู้อำนวยการสถานศึกษา โดยจัดทำหนังสือขออนุมัติถอนเงินฝากธนาคารย้อนหลัง และไม่จัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารเพื่อเป็นหลักฐานในการเบิกจ่ายเงิน และการบันทึกบัญชี","การถอนเงินฝากธนาคารโครงการอาหารเช้าและโครงการอาหารกลางวันให้โรงเรียนขออนุมัติถอนเงินจากผู้อำนวยการสถานศึกษาก่อนดำเนินการถอนเงิน และให้จัดทำสำเนาใบถอนเงินฝากธนาคารเพื่อเป็นหลักฐานการเบิกจ่ายเงินทุกครั้ง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1775,274,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","เบิกเงินโครงการอาหารเช้านำไปจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายอื่น ได้แก่ ค่าแรงแม่ครัว ค่าน้ำยาล้างจาน","1. ให้โรงเรียนชี้แจงกรณีการเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้านำไปจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายอื่น 2. การเบิกจ่ายเงินโครงการอาหารเช้า ให้โรงเรียนปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1776,273,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","ไม่มีใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนบางราย หรือในบางชั้นเรียน","1. ให้โรงเรียนชี้แจง กรณีไม่มีใบเสร็จรับเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนของนักเรียนประกอบการเบิกจ่ายเงิน 2. ให้สถานศึกษาเบิกจ่ายค่าเครื่องแบบให้กับนักเรียนที่มีอยู่จริงตามบัญชีลงเวลาเรียน พร้อมทั้งตรวจสอบหลักฐานการจ่าย และใบเสร็จรับเงินให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702   ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1777,272,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","มีเงินเหลือจ่ายเงินค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร (ค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียน) นำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครไม่ครบถ้วน","1. นำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานครเพิ่มเติมให้ครบถ้วน 2. ควบคุมการเบิกจ่ายเงินค่าเครื่องแบบนักเรียนและค่าอุปกรณ์การเรียนให้เป็นไปตามข้อเท็จจริง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการศึกษา ด่วนที่สุด ที่ กท 0803/15702 ลงวันที่ 15 ธันวาคม 2557 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการปฏิบัติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายสนับสนุนการศึกษาแก่นักเรียนในโรงเรียนสังกัดกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1778,271,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนใช้จ่ายเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้องเกินกว่างบประมาณรายหัว","สำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการ อาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวน นักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มี เพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายในเขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลัง ที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881   ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้า  ของโรงเรียน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1779,270,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนใช้จ่ายเงินโครงการอาหารกลางวันเกินกว่างบประมาณรายหัวเฉลี่ยต่อคนต่อวัน","สำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการ อาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวน นักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มี เพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายในเขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลัง ที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881   ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้า  ของโรงเรียน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1780,269,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนได้รับจัดสรรเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้องเกินกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง","สำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการ อาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวน นักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มี เพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายในเขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลัง ที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881   ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้า  ของโรงเรียน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1781,268,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนได้รับจัดสรรเงินโครงการอาหารกลางวันสูงกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง","นำเงินเหลือจ่ายโครงการอาหารกลางวันที่ได้รับจัดสรรเกินจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง ส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1782,267,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง ปีการศึกษา 2558 ยังไม่นำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร หรือส่งคืนไม่ครบถ้วน","สำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการ อาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวน นักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มีเพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายใน เขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลังที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1783,266,"โรงเรียนในสังกัดกรุงเทพมหานคร","ด้านการเงิน","โรงเรียนมีเงินเหลือจ่ายจากเงินโครงการอาหารกลางวัน ปีการศึกษา 2558 ยังไม่นำส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร หรือส่งคืนไม่ครบถ้วน","สำรวจจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริง เมื่อสิ้นสุดภาคเรียนในแต่ละปีการศึกษาเปรียบเทียบกับจำนวนนักเรียนที่ได้รับจัดสรรเงิน กรณีจำนวนนักเรียน ที่ได้รับจัดสรรมากกว่าจำนวนนักเรียนที่มีอยู่จริงให้เบิกจ่ายเงินโครงการ อาหารกลางวันและเงินโครงการเด็กยิ้ม อิ่มท้อง (อาหารเช้า) ตามจำนวน นักเรียนที่มีอยู่จริง จำนวนนักเรียนที่มีเพิ่มขึ้นจากที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ ให้สำนักงานเขตถัวจ่ายจากงบประมาณที่ได้รับภายใน เขตก่อนและหากมีเงินเหลือจากการดำเนินการตามวัตถุประสงค์ของงบประมาณแล้วให้นำส่งคืนเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร ตามหนังสือ สำนักการคลังที่ กท 1308/6372 ลงวันที่ 28 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเงินอุดหนุนรัฐบาล และเงินงบประมาณเบิกแทนกันและหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/7814 ลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2555 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงิน ค่าอาหารเช้าของโรงเรียน และหนังสือสำนักการศึกษาที่ กท 0803/12881 ลงวันที่ 6 พฤศจิกายน 2556 เรื่อง ขออนุมัติแก้ไขแนวทางการเบิกจ่ายเงินค่าอาหารเช้าของโรงเรียน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1784,265,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบสำคัญคู่จ่ายที่เป็นใบเสร็จรับเงิน มีรายการไม่ครบถ้วน ได้แก่ ชื่อ และสถานที่อยู่ผู้รับเงิน และวันเดือนปีที่รับเงิน","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1785,264,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","คณะกรรมการตรวจรับพัสดุลงนามในใบตรวจรับพัสดุไม่ครบถ้วน หรือผู้ลงนามใบตรวจรับพัสดุไม่ได้รับแต่งตั้งเป็นคณะกรรมการตรวจรับพัสดุ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1786,263,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่ให้ลำดับเลขที่ใบตรวจรับพัสดุ หรือบันทึกรายละเอียดในใบตรวจรับพัสดุบางฉบับไม่ครบถ้วน","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1787,262,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ผู้รับของลงลายมือชื่อรับของในใบส่งของแต่ไม่ลงวันที่รับของ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1788,261,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่มีใบส่งของให้ตรวจสอบหรือมีแต่ใบส่งของไม่ลงวันที่","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1789,260,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ระบุวันส่งมอบของไม่ตรงกับขออนุมัติจัดซื้อ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1790,259,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ผู้ขายหรือผู้รับจ้างหรือพยานไม่ลงนามผูกพันในใบสั่งซื้อ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1791,258,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","บันทึกรายละเอียดในใบสั่งซื้อสั่งจ้างไม่ครบถ้วน ถูกต้อง เช่น ไม่ระบุสถานที่ส่งมอบ, ไม่ระบุวันครบกำหนดส่งมอบ เป็นต้น","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1792,257,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เจ้าหน้าที่พัสดุต่อรองราคา โดยไม่ลงลายมือชื่อผู้ต่อรองราคาในใบเสนอราคา","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1793,256,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เอกสารผู้ขายหรือผู้รับจ้างไม่ครบถ้วน เช่น สำเนาบัตรประจำตัวประชาชน, สำเนาใบจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (ภ.พ.20) เป็นต้น","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1794,255,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ใบเสนอราคาไม่ระบุวันที่, ใบเสนอราคามิใช่ต้นฉบับ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1795,254,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","มีการระบุยี่ห้อ รุ่นของพัสดุที่เห็นควรอนุมัติจัดซื้อในหนังสือขอเห็นชอบ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1796,253,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดทำใบประมาณราคา แต่บางฎีกาไม่ได้จำแนกรายละเอียดของค่าแรงออกเป็นแต่ละรายการ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1797,252,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดจ้างบางรายการ ไม่จัดทำใบประมาณราคา","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1798,251,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","มีการระบุยี่ห้อ รุ่นของพัสดุที่ต้องการจัดซื้อในการกำหนดรายละเอียดหรือคุณลักษณะเฉพาะ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1799,250,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จัดซื้อครุภัณฑ์ที่มีราคาสูงกว่าราคามาตรฐานครุภัณฑ์ของสำนักงบประมาณกำหนด","ให้ดำเนินการนำส่งเงินคืน กรณีจัดซื้อครุภัณฑ์ในราคาที่สูงกว่าราคามาตรฐานครุภัณฑ์ของสำนักงบประมาณกำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1800,249,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","คณะกรรมการตรวจรับพัสดุ มีการตรวจรับพัสดุไม่เป็นไปตามที่คณะกรรมการกำหนดรายละเอียดคุณลักษณะเฉพาะกำหนด","ให้ชี้แจงกรณีคณะกรรมการตรวจรับพัสดุ มีการตรวจรับครุภัณฑ์ไม่เป็นไปตามที่คณะกรรมการกำหนดคุณลักษณะเฉพาะกำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1801,248,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","มีการจัดซื้อจัดจ้างบางรายการซึ่งสามารถดำเนินการพร้อมกันได้ในคราวเดียว แต่ศูนย์ฯ แยกการจัดซื้อออกจากกัน อาจทำให้ขาดโอกาสในการต่อรองหรือขาดโอกาสในการแข่งขันราคาอย่างเป็นธรรม รวมทั้งอาจเข้าข่ายการแบ่งซื้อแบ่งจ้าง","ก่อนดำเนินการจัดซื้อควรวางแผนการดำเนินการเพื่อให้ครอบคลุมความต้องการใช้งาน รวมถึงการจัดซื้อพัสดุประเภทเดียวกันและความต้องการใช้ในเวลาใกล้เคียงกันด้วย เพื่อเป็นการประหยัดเวลาและเพิ่มโอกาสในการต่อรอง รวมถึงเป็นการป้องกันการดำเนินการที่อาจเข้าข่ายการแบ่งซื้อแบ่งจ้าง รวมทั้งปรับปรุงขั้นตอนการจ่ายเงินให้รัดกุมยิ่งขึ้น","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1802,247,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การปฏิบัติงานเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้างไม่ถูกต้องครบถ้วนตามข้อบัญญัติฯ กำหนด ได้แก่ ใบสั่งซื้อสินค้าไม่ลงนามผู้ขาย ไม่มีใบส่งของและเอกสารแสดงคุณสมบัติผู้ขายให้ตรวจสอบ ฯลฯ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานคร ซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1803,246,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","หนังสือมอบฉันทะรับเงินไม่ผ่านการอนุมัติจากผู้มีอำนาจอนุมัติฎีกา","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1804,245,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","จ่ายเงินให้กับบุคคลอื่นโดยไม่มีหนังสือมอบฉันทะรับเงิน","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1805,244,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","นับวันครบกำหนดส่งมอบพัสดุไม่ถูกต้อง และผู้ขายส่งมอบพัสดุล่าช้า แต่ไม่ได้เรียกค่าปรับ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1806,243,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่มีใบส่งของหรือใบส่งของไม่ระบุวันที่","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1807,242,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ผู้ขายหรือผู้รับจ้างไม่ลงนามผูกพัน หรือลงนามแต่ไม่ถูกต้องตามเงื่อนไขที่บริษัทกำหนด ผู้ลงนามผูกพันไม่ใช่ผู้รับมอบอำนาจ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1808,241,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","บันทึกรายละเอียดในใบสั่งซื้อสั่งจ้างไม่ครบถ้วน ถูกต้อง เช่น สถานที่ส่งมอบไม่ถูกต้องตามจริง, ไม่ระบุวันครบกำหนดส่งมอบหรือระบุแต่นับวันครบกำหนดไม่ถูกต้อง, ไม่ระบุอัตราค่าปรับหรือระบุแต่ไม่ถูกต้อง เป็นต้น","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1809,240,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เจ้าหน้าที่พัสดุต่อรองราคา แต่ไม่ลงลายมือชื่อผู้ต่อรองราคาเพื่อเป็นหลักฐานในใบเสนอราคา","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1810,239,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ในการเสนอราคา เอกสารของผู้ขายหรือผู้รับจ้างไม่ครบถ้วน","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1811,238,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ประมาณราคารายการงานปรับปรุงในวงเงิน 120,000.- บาท แต่ดำเนินการจ้างเหมาด้วยวิธีตกลงราคาเนื่องจากมีความเข้าใจคลาดเคลื่อนในขั้นตอนการจัดซื้อจัดจ้าง จึงใช้วงเงินต่อรองราคาได้มาดำเนินการ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1812,237,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เจ้าหน้าที่พัสดุไม่ลงลายมือชื่อในรายงานขอซื้อหรือขอจ้าง","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1813,236,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ไม่ได้ระบุหรืออ้างอิงราคามาตรฐาน รายการที่สำนักงบประมาณกรุงเทพมหานครกำหนด และไม่แนบบัญชีราคามาตรฐานประกอบไว้ในฎีกา","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1814,235,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","เริ่มดำเนินการขั้นตอนจัดจ้างภายหลังจากได้รับความเห็นชอบราคากลางเป็นเวลานานเกินกว่าระยะเวลาที่มติคณะรัฐมนตรีกำหนด อาจส่งผลให้ราคากลางที่ได้ประมาณไว้ไม่เป็นปัจจุบัน","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1815,234,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การประมาณราคา ไม่ได้จำแนกรายละเอียดค่าแรงออกเป็นแต่ละรายการ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1816,233,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","บันทีกข้อมูลการจัดซื้อจัดจ้างในระบบจัดซื้อจัดจ้างภาครัฐด้วยระบบอิเล็กทรอนิกส์ (e-GP) ไม่ครบถ้วนทุกฎีกา","ให้ศูนย์ฯ ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างในระบบจัดซื้อจัดจ้างภาครัฐด้วยระบบอิเล็กทรอนิกส์ (e-GP) ให้ครบถ้วนทุกฎีกาที่เข้าหลักเกณฑ์ตามที่กรมบัญชีกลางกำหนด เพื่อปฏิบัติให้ถูกต้องตามหนังสือกรุงเทพมหานครที่ กท 1305/294 ลงวันที่ 27 มีนาคม 2557 เรื่อง แจ้งการเริ่มดำเนินการในระบบ e-GP ภายหลังช่วงเวลาที่ระบบ e-GP ไม่สามารถปฏิบัติงานได้และให้เกิดความโปร่งใสในการจัดซื้อจัดจ้าง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1817,232,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ศูนย์ฯ ใช้วิธีการจัดซื้อไม่ถูกต้อง เนื่องจากต้องเป็นการจัดจ้าง เพราะจะต้องกำหนดขนาดเฉพาะเพื่อให้เหมาะกับพื้นที่ที่จะติดตั้ง","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดให้ถูกต้องเป็นไปตามข้อบัญญัติฯ และคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครกำหนดอย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1818,231,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","พัสดุตรงตามใบสั่งซื้อ แต่ไม่ตรงกับที่คณะกรรมการกำหนดคุณลักษณะเฉพาะกำหนด","ให้ชี้แจงกรณีการจัดซื้อพัสดุไม่เป็นไปตามที่คณะกรรมการกำหนดคุณลักษณะเฉพาะกำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1819,230,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ระบุยี่ห้อ รุ่นของพัสดุที่ต้องการจัดซื้อในการกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะและหนังสือขอเห็นชอบ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1820,229,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ระบุยี่ห้อ รุ่นของพัสดุที่ต้องการจัดซื้อ หรือชื่อผู้ขาย ผู้รับจ้างที่เห็นควรจัดซื้อในหนังสือขอเห็นชอบ","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1821,228,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ทดสอบเครื่องพิมพ์ที่ศูนย์ฯ จัดซื้อ พบว่า มีความเร็วในการพิมพ์ น้อยกว่าที่คณะกรรมการกำหนดคุณลักษณะเฉพาะกำหนด และเกณฑ์ราคากลางและคุณลักษณะพื้นฐานครุภัณฑ์คอมพิวเตอร์ ของกระทรวงเทคโนโลยีสารสนเทศกำหนด","ให้ชี้แจงกรณีคณะกรรมการตรวจรับเครื่องพิมพ์ที่มีความเร็วต่ำกว่าเงื่อนไขในใบสั่งซื้อ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1822,227,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อครุภัณฑ์ที่ไม่มีราคามาตรฐานกำหนดไว้บางรายการไม่ได้แต่งตั้งคณะกรรมการเพื่อกำหนดรายละเอียดและคุณลักษณะเฉพาะ","1. ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง 2. เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1823,226,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","ยืมพัสดุจากองค์การค้าของ สกสค. มาใช้งานก่อน โดยไม่ได้ดำเนินการตามขั้นตอนการจัดซื้อตามข้อบัญญัติฯ กำหนด","1. ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติงานของการจัดซื้อจัดจ้าง โดยให้มีขั้นตอนและรายละเอียดตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้างของกรุงเทพมหานครซึ่งสำนักการคลัง กรุงเทพมหานครเป็นผู้กำหนดอย่างเคร่งครัด โดยเฉพาะการจัดทำประมาณการรายละเอียดหรือการประมาณราคากลาง ทั้งนี้ในการดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างให้เจ้าหน้าที่พัสดุจัดทำหนังสือเสนอผู้มีอำนาจสั่งซื้อหรือสั่งจ้าง โดยผ่านหัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุทุกครั้ง 2. เจ้าหน้าที่พัสดุ หัวหน้าเจ้าหน้าที่พัสดุ ผู้เบิกเงิน ร่วมกันตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของรายละเอียดในเอกสารประกอบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามคู่มือการจัดซื้อจัดจ้าง ข้อบัญญัติ ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้องก่อนการลงนามทุกครั้ง และเมื่อตั้งฎีกาแล้วเสร็จ ควรกำหนดให้มีผู้ตรวจสอบฎีกาเพื่อสอบทานความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารประกอบฎีกาอีกครั้ง รวมทั้งผู้อนุมัติฎีกาให้ตรวจสอบสาระสำคัญของฎีกาก่อนลงนาม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1824,225,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การจัดซื้อจัดจ้างบางรายการสามารถดำเนินการพร้อมกันได้ในคราวเดียว แต่ศูนย์ฯ แยกการจัดซื้อออกจากกัน อาจขาดโอกาสในการต่อรองราคาหรือการแข่งขันราคาอย่างเป็นธรรม รวมถึงอาจเข้าข่ายการแบ่งซื้อแบ่งจ้าง","ก่อนดำเนินการจัดซื้อ ควรวางแผนการดำเนินการ เพื่อให้ครอบคลุมความต้องการใช้งาน รวมถึงการจัดซื้อพัสดุประเภทเดียวกันและความต้องการใช้ในเวลาใกล้เคียงกันด้วย เพื่อเป็นการประหยัด เวลา และเพิ่มโอกาสในการต่อรองราคา รวมถึงเป็นการป้องกันการดำเนินการที่อาจเข้าข่ายการแบ่งซื้อแบ่งจ้าง รวมทั้งปรับปรุงขั้นตอนการจ่ายเงินให้รัดกุมยิ่งขึ้น","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1825,224,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","พบการเปลี่ยนแผ่นกระจกมองซ้ายของรถราชการ ในรายการค่าจ้างเหมาบริการซ่อมรถยนต์ฯ แต่ไม่มีรายงานอุบัติเหตุ (แบบ 5) ของรถคันดังกล่าว","ให้สอบสวนข้อเท็จจริง กรณีมีการจ่ายค่าเปลี่ยนแผ่นกระจกมองข้างซ้าย โดยไม่ได้หาผู้รับผิดชอบในค่าเสียหายดังกล่าวอย่างแท้จริงก่อนดำเนินการ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1826,223,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกรายละเอียดของรถราชการในทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ไม่ครบถ้วน ถูกต้อง ได้แก่ รถทุกคันไม่บันทึกรายละเอียดอุปกรณ์ประจำรถ และสถานะทรัพย์สินไม่เป็นปัจจุบัน","บันทึกรายละเอียดอุปกรณ์ประจำรถในทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1827,222,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการจัดเก็บกุญแจรถราชการอยู่ในตู้ห้องปฏิบัติการ โดยไม่มีคำสั่งมอบหมายให้มีผู้ดูแลเป็นลายลักษณ์อักษร และไม่มีการลงลายมือชื่อควบคุมการเบิกใช้กุญแจรถไว้เป็นหลักฐานแต่อย่างใด","ให้ศูนย์ฯ จัดทำคำสั่งมอบหมายผู้เก็บรักษากุญแจรถส่วนกลางเป็นลายลักษณ์อักษร เพื่อให้ผู้มีหน้าที่รับทราบและถือปฏิบัติให้ถูกต้องตามระเบียบฯ กำหนดต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1828,221,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ภาชนะที่นำมาใช้ใส่น้ำมันเชื้อเพลิง ไม่มีตรา กทม.","ภาชนะที่ใช้เบิกน้ำมันเชื้อเพลิงให้พ่นตราเครื่องหมาย กทม. และชื่อหน่วยงานผู้เบิกไว้ที่ภาชนะบรรจุให้ชัดเจน โดยถือปฏิบัติตามหนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 1300/1115 ลงวันที่ 19 ตุลาคม 2557 เรื่อง มาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1829,220,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับเครื่องตัดหญ้า แต่ไม่พบหลักฐานการขออนุมัติโควตาน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับเครื่องตัดหญ้าแต่ละเครื่อง","ให้ศูนย์ฯ ดำเนินการขออนุมัติโควตาจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงที่ใช้กับเครื่องตัดหญ้า เพื่อใช้เป็นหลักฐานประกอบ การตรวจสอบความถูกต้องของการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1830,219,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมการเบิกจ่าย คงเหลือของน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่","การเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่ สำหรับรถจักรยานยนต์ ให้เสนอขออนุมัติต่อผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร พร้อมระบุในใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงว่า “ให้นำภาชนะมาใส่ได้” โดยหัวหน้าหน่วยงาน ลงลายมือชื่อกำกับ โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการกำหนดจำนวนและวิธีการเบิกจ่ายเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น พ.ศ. 2530 ข้อ 10 และ 22 ในการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง โดยนำภาชนะมาใส่ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือกองตรวจสอบภายในที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1831,218,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถจักรยานยนต์มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงมาเก็บไว้ที่ศูนย์ฯ โดยในสำเนาใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงรถจักรยานยนต์ไม่ได้ระบุว่า “นำภาชนะมาใส่” และไม่ได้ขออนุมัติต่อผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร","การเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่ สำหรับรถจักรยานยนต์ ให้เสนอขออนุมัติต่อผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร พร้อมระบุในใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงว่า “ให้นำภาชนะมาใส่ได้” โดยหัวหน้าหน่วยงาน ลงลายมือชื่อกำกับ โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการกำหนดจำนวนและวิธีการเบิกจ่ายเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น พ.ศ. 2530 ข้อ 10 และ 22 ในการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง โดยนำภาชนะมาใส่ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือกองตรวจสอบภายในที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1832,217,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้รายงานการใช้งานเครื่องตัดหญ้าเมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จให้ผู้บังคับบัญชาทราบ","การเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่ สำหรับรถจักรยานยนต์ ให้เสนอขออนุมัติต่อผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร พร้อมระบุในใบเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงว่า “ให้นำภาชนะมาใส่ได้” โดยหัวหน้าหน่วยงาน ลงลายมือชื่อกำกับ โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการกำหนดจำนวนและวิธีการเบิกจ่ายเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น พ.ศ. 2530 ข้อ 10 และ 22 ในการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง โดยนำภาชนะมาใส่ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือกองตรวจสอบภายใน ที่ กท 0407/781 ลงวันที่ 21 สิงหาคม 2549 เรื่อง การรายงานมาตรการควบคุมการเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง กรณีที่มีการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงโดยนำภาชนะมาใส่","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1833,216,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้เบิกน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับเครื่องตัดหญ้าจากงบประมาณของกรุงเทพมหานคร และไม่ได้จัดทำหลักฐานการปฏิบัติงาน (ชั่วโมงการทำงาน) ไว้ให้ตรวจสอบ","ให้เบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงเครื่องตัดหญ้าจากเงินงบประมาณ เพื่อจักได้ไม่เป็นภาระของเจ้าหน้าที่ ทั้งนี้ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการกำหนดจำนวนและวิธีการเบิกจ่ายเชื้อเพลิงและหล่อลื่น พ.ศ. 2530 ข้อ 8 กำหนดก่อนดำเนินการในขั้นตอนต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1834,215,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้รายงานการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงตามหนังสือกรุงเทพมหานครที่ กท 7000/483 ลงวันที่ 23 เมษายน 2539 เรื่อง มาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบกรณีการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นของทางราชการให้สำนักงานตรวจสอบภายในทราบ","ภายในวันที่ 15 ตุลาคม ของทุกต้นปีงบประมาณ ให้หน่วยงานทำการสำรวจตรวจสอบเครื่องจักรกลที่อยู่ในครอบครองตรวจสภาพจำนวนเครื่อง จักรกลที่สามารถใช้งานได้จริง สำรวจอัตราความ สิ้นเปลืองในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและรายงานให้สำนักงานตรวจสอบภายในทราบตามหนังสือกรุงเทพมหานครที่ กท 7000/483 ลงวันที่ 23 เมษายน 2539 เรื่อง มาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบกรณีการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นของทางราชการ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1835,214,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","การเบิกจ่ายกุญแจรถมีการควบคุมยังไม่เพียงพอ เนื่องจากไม่มีเจ้าหน้าที่ผู้ควบคุมกำกับดูแลการเบิกหรือส่งคืนกุญแจรถ","การเบิกส่งคืนกุญแจรถให้มีเจ้าหน้าที่ควบคุมกำกับการเบิกส่งคืนกุญแจอย่างใกล้ชิด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1836,213,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีการนำรถไปใช้งานโดยไม่ได้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) แต่บันทึกการนำรถไปใช้งานในบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ซึ่งบันทึกไม่เป็นปัจจุบัน","ให้ปรับปรุงการควบคุมการนำรถราชการไปใช้งานให้รัดกุมยิ่งขึ้น โดยให้ผู้ขอใช้รถจัดทำใบขออนุญาตตามแบบ 3 ซึ่งลงรายละเอียดไว้ชัดเจน เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ มอบให้พนักงานขับรถนำไปใช้ปฏิบัติงาน เมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จพนักงานขับรถบันทึกการใช้รถตามแบบ 4 ซึ่งมีรายละเอียดถูกต้องสัมพันธ์กับใบขออนุญาตใช้รถ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1837,212,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ลงรายละเอียดในใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กัน","ให้ปรับปรุงการควบคุมการนำรถราชการไปใช้งานให้รัดกุมยิ่งขึ้น โดยให้ผู้ขอใช้รถจัดทำใบขออนุญาตตามแบบ 3 ซึ่งลงรายละเอียดไว้ชัดเจน เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ มอบให้พนักงานขับรถนำไปใช้ปฏิบัติงาน เมื่อปฏิบัติงานแล้วเสร็จพนักงานขับรถบันทึกการใช้รถตามแบบ 4 ซึ่งมีรายละเอียดถูกต้องสัมพันธ์กับใบขออนุญาตใช้รถ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1838,211,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงกับบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ไม่สัมพันธ์กัน","กำชับพนักงานขับรถยนต์ให้เขียนเลขไมล์ในใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ให้ถูกต้องตรงตามความเป็นจริงและสัมพันธ์กัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1839,210,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) มีเพียงการจัดเก็บประวัติการซ่อมของรถแต่ละคัน และจัดเก็บเฉพาะรายการซ่อมกับกองโรงงานช่างกลเท่านั้น","จัดทำสมุดลงประวัติการซ่อมรถแต่ละคันตามแบบ 6 โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพ-มหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 ข้อ 18 กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1840,209,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ระบุสถานะปัจจุบันของรถส่วนกลางไม่ถูกต้อง","ปรับปรุงข้อมูลของทรัพย์สินให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อให้สะดวกต่อการค้นหาติดตาม รวมถึงกำหนดแนวทางการใช้งานทรัพย์สินเพื่อให้บุคลากรภายในศูนย์ฯ ถือปฏิบัติร่วมกัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1841,208,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ไม่ได้บันทึกรายละเอียดอุปกรณ์ประจำรถไว้ในส่วนประกอบทรัพย์สิน","บันทึกรายละเอียดอุปกรณ์ประจำรถในทะเบียนทรัพย์สิน MIS2 ให้ครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1842,207,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","ไม่มีหนังสือส่งมอบวัสดุครุภัณฑ์ให้ศูนย์สุขภาพชุมชนให้ตรวจสอบ","เร่งดำเนินการสำรวจทรัพย์สินที่ใช้ประจำของศูนย์สุขภาพชุมชน เพื่อจัดทำหนังสือส่งมอบทรัพย์สิน เสนอผู้มีอำนาจและมอบให้ศูนย์สุขภาพชุมชนเก็บไว้เป็นหลักฐานประกอบการตรวจสอบต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1843,206,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","รายงานผลการตรวจสอบพัสดุประจำปี มีพัสดุชำรุดเสื่อมสภาพ ปัจจุบันยังไม่ได้ดำเนินการจำหน่าย","บันทึกปรับปรุงข้อมูลทะเบียนทรัพย์สินในระบบ MIS2และเขียนรหัสที่ตัวครุภัณฑ์ ให้ถูกต้องครบถ้วนเป็นปัจจุบัน และเร่งดำเนินการจำหน่ายพัสดุที่ชำรุดเสื่อมสภาพให้แล้วเสร็จภายในปีงบประมาณ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1844,205,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สินยังไม่ครบถ้วนถูกต้อง เช่น ไม่ได้บันทึกที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ บันทึกหมายเลขเครื่องไม่ถูกต้องตามจริง หรือไม่ได้บันทึกหมายเลขเครื่อง เป็นต้น","บันทึกปรับปรุงข้อมูลทะเบียนทรัพย์สินในระบบ MIS2และเขียนรหัสที่ตัวครุภัณฑ์ ให้ถูกต้องครบถ้วนเป็นปัจจุบัน และเร่งดำเนินการจำหน่ายพัสดุที่ชำรุดเสื่อมสภาพให้แล้วเสร็จภายในปีงบประมาณ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1845,204,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","รายงานผลการตรวจสอบพัสดุประจำปี มีพัสดุชำรุดเสื่อมสภาพ ปัจจุบันยังไม่ได้ดำเนินการจำหน่าย","เร่งดำเนินการจำหน่ายพัสดุที่ชำรุดเสื่อมสภาพ ให้แล้วเสร็จภายในปีงบประมาณ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1846,203,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","จัดทำหนังสือรับมอบดูแลทรัพย์สินของศูนย์สุขภาพชุมชน แต่แบบฟอร์มไม่เป็นไปตามที่สำนักอนามัยกำหนด รวมทั้งเลขทะเบียนทรัพย์สินที่ระบุในหนังสือรับมอบฯ เป็นเลขทะเบียนทรัพย์สินของ MIS1","จัดทำหนังสือรับมอบทรัพย์สินของศูนย์สุขภาพชุมชนให้เป็นไปตามแบบที่สำนักอนามัยกำหนด รวมถึงบันทึกข้อมูลทรัพย์สินให้ครบถ้วนถูกต้อง อนึ่ง ในคราวต่อไปหากได้รับทรัพย์สินเพิ่มเติม ให้ปรับปรุงข้อมูลให้เป็นปัจจุบันด้วย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1847,202,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ชำรุด เสื่อมสภาพ หรือไม่ได้ใช้งานแล้ว ไม่ได้แสดงรายการดังกล่าวในรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี","ในการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สิน คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพ-มหานคร เรื่อง การทรัพย์สิน พ.ศ. 2538 และข้อบัญญัติกรุงเทพ-มหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 โดยเฉพาะการตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินทุกรายการ เปรียบเทียบกับทะเบียนทรัพย์สิน หากพบว่ามีข้อมูลคลาดเคลื่อน หรือไม่ถูกต้องตรงกัน ให้รายงานผลต่อผู้แต่งตั้งและประสานเจ้าหน้าที่พัสดุเพื่อดำเนินการปรับปรุงแก้ไขข้อมูลให้ถูกต้องต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1848,201,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกชื่อทรัพย์สินกับรายละเอียดยี่ห้อ/รุ่นของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สินไม่สัมพันธ์กัน","ปรับปรุงข้อมูลของทรัพย์สินให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อให้สะดวกต่อการค้นหาติดตาม รวมถึงกำหนดแนวทางการใช้งานทรัพย์สินเพื่อให้บุคลากรภายในศูนย์ฯ ถือปฏิบัติร่วมกัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1849,200,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีไม่ได้ตรวจสอบความถูกต้องของการรับ - จ่ายวัสดุ แต่ตรวจนับเพียงยอดคงเหลือของวัสดุเท่านั้น รวมถึงไม่ได้ตรวจสอบความมีอยู่จริงของครุภัณฑ์ตั้งแต่เริ่มได้มาจนถึงปัจจุบัน","ในการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สิน คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การทรัพย์สิน พ.ศ. 2538 และข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 โดยเฉพาะการตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินทุกรายการ เปรียบเทียบกับทะเบียนทรัพย์สิน หากพบว่ามีข้อมูลคลาดเคลื่อน หรือไม่ถูกต้องตรงกัน ให้รายงานผลต่อผู้แต่งตั้งและประสานเจ้าหน้าที่พัสดุเพื่อดำเนินการปรับปรุงแก้ไขข้อมูลให้ถูกต้องต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1850,199,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","ให้นำครุภัณฑ์ที่ไม่มีให้ตรวจสอบหลายรายการ มาให้ตรวจสอบโดยเร็ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1851,198,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","ไม่มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบหลายรายการ","ให้เร่งค้นหาครุภัณฑ์ที่ไม่มีให้ตรวจสอบให้พบโดยเร็ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1852,197,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านครุภัณฑ์","เขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ไม่ถูกต้อง โดยยังคงใช้รหัส MIS1 ไม่ได้แก้ไขให้เป็นปัจจุบัน","ปรับปรุงแก้ไขข้อมูลในทะเบียนทรัพย์สินและเขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้อง ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1853,196,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุประจำปี ไม่ได้ตรวจสอบวัสดุ รายงานผลการตรวจสอบเพียงครุภัณฑ์ให้ผู้อำนวยการศูนย์ฯ ทราบ ส่วนวัสดุไม่มีการรายงาน","1. เจ้าหน้าที่ที่ได้รับการแต่งตั้งให้ตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุตามข้อ 149 แห่งข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 เริ่มดำเนินการตรวจสอบวัสดุในวันเปิดทำการวันแรกของเดือนตุลาคมเป็นต้นไป โดยต้องตรวจสอบหลักฐานการรับจ่ายวัสดุกับบัญชีวัสดุว่ามีความถูกต้องหรือไม่ วัสดุคงเหลืออยู่ตรงตามบัญชีวัสดุหรือไม่ มีวัสดุใดชำรุดเสื่อมคุณภาพ หรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการอีกต่อไป และรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้แต่งตั้งภายใน 30 วันทำการ นับแต่วันเริ่มดำเนินการตรวจสอบวัสดุ 2. ให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี คณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สิน และเจ้าหน้าที่พัสดุร่วมกันตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินทุกรายการเปรียบเทียบกับทะเบียนทรัพย์สิน หากพบว่ามีข้อมูลคลาดเคลื่อนหรือไม่ถูกต้องตรงกันให้ดำเนินการปรับปรุงแก้ไขให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1854,195,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","ผู้เบิกไม่ได้จัดทำสำเนาใบเบิกพัสดุ และไม่ลงเลขที่ใบเบิกพัสดุ แต่มีการลงลายมือชื่อผู้เบิก ผู้สั่งจ่าย ผู้รับ และผู้จ่ายครบถ้วน โดยลงวันเดือนปีที่สั่งจ่ายเท่านั้น","ให้เจ้าหน้าที่จัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีให้ครบถ้วน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ และเป็นเอกสารอ้างอิง สำหรับการบันทึกบัญชีวัสดุต่อไป รวมทั้งการเบิกจ่ายวัสดุให้บันทึกใบเบิกพัสดุให้ครบถ้วนถูกต้อง โดยเฉพาะการลงวันที่เบิก วันที่จ่าย และวันที่รับวัสดุ เพื่อเป็นหลักฐานการบันทึกบัญชีตามความเป็นจริง รวมทั้งบันทึกรายละเอียดในบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1855,194,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","เจ้าหน้าที่พัสดุไม่ได้จัดเก็บสำเนาใบส่งของ และใบตรวจรับพัสดุให้ตรวจสอบ จึงนำหลักฐานต้นฉบับใบส่งของและใบตรวจรับพัสดุที่ใช้ประกอบฎีกาเบิกจ่ายเงินมาตรวจสอบการรับวัสดุในบัญชี","ให้เจ้าหน้าที่จัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีให้ครบถ้วน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ และเป็นเอกสารอ้างอิง สำหรับการบันทึกบัญชีวัสดุต่อไป รวมทั้งการเบิกจ่ายวัสดุให้บันทึกใบเบิกพัสดุให้ครบถ้วนถูกต้อง โดยเฉพาะการลงวันที่เบิก วันที่จ่าย และวันที่รับวัสดุ เพื่อเป็นหลักฐานการบันทึกบัญชีตามความเป็นจริง รวมทั้งบันทึกรายละเอียดในบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1856,193,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","บัญชีวัสดุแผ่นการ์ดมีการลงรายละเอียดไม่ครบถ้วน ได้แก่ ไม่ได้ลงเลขที่เอกสารและหน่วยนับ รวมทั้งบางรายการไม่ได้ลงราคาต่อหน่วย","ให้เจ้าหน้าที่จัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีให้ครบถ้วน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ และเป็นเอกสารอ้างอิง สำหรับการบันทึกบัญชีวัสดุต่อไป รวมทั้งการเบิกจ่ายวัสดุให้บันทึกใบเบิกพัสดุให้ครบถ้วนถูกต้อง โดยเฉพาะการลงวันที่เบิก วันที่จ่าย และวันที่รับวัสดุ เพื่อเป็นหลักฐานการบันทึกบัญชีตามความเป็นจริง รวมทั้งบันทึกรายละเอียดในบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ให้ครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1857,192,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","มีวัสดุบางรายการคงเหลือเป็นจำนวนมาก และหรือไม่ได้ใช้งานเป็นเวลานาน","วัสดุที่ไม่ได้ใช้งานแล้ว ให้เวียนแจ้งส่วนราชการหรือหน่วยงานอื่น ที่ประสงค์ขอรับโอนวัสดุดังกล่าวไปใช้งาน เพื่อมิให้เป็นการสูญเสียงบประมาณโดยเปล่าประโยชน์","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1858,191,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","วัสดุคงเหลือไม่ตรงตามบัญชีวัสดุ","บันทึกบัญชีเพื่อควบคุมวัสดุให้ครบถ้วนทุกรายการ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1859,190,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","บันทึกรายละเอียดในทะเบียนทรัพย์สินยังไม่ครบถ้วนถูกต้อง เช่น ไม่ได้บันทึกที่ตั้ง/ที่ใช้ประจำ บันทึกหมายเลขเครื่องไม่ถูกต้องตามจริง หรือไม่ได้บันทึกหมายเลขเครื่อง เป็นต้น","ปรับปรุงแก้ไขข้อมูลในทะเบียนทรัพย์สินและเขียนรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ให้ถูกต้อง ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1860,189,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","การเบิกจ่ายวัสดุไม่มีการบันทึกรายการผ่านระบบ MIS2 แต่บันทึกรายการในแผ่นการ์ด","ให้เร่งรัดบันทึกรายการเบิกจ่ายวัสดุผ่านระบบ MIS2 หากเจ้าหน้าที่ยังขาดความรู้ ความชำนาญในการใช้งานระบบฯ ให้ประสานหน่วยงานที่เกี่ยวข้องให้ความรู้กับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเพื่อปฏิบัติงานได้ถูกต้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1861,188,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","ตรวจนับวัสดุยาคงเหลือไม่ตรงตามบัญชีคุม","ให้ตรวจนับวัสดุยาและเวชภัณฑ์คงเหลือเปรียบเทียบกับบัญชีเป็นครั้งคราว ซึ่งจะช่วยให้ศูนย์ฯ ได้ทราบยอดคงเหลือ และการบันทึกบัญชีที่ถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถแก้ไขปัญหาที่อาจเกิดจากการปฏิบัติงานได้ทันท่วงที","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1862,187,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","บัญชียาและเวชภัณฑ์บางรายการแสดงยอดคงเหลือบางช่วงติดลบ","ให้ตรวจนับวัสดุยาและเวชภัณฑ์คงเหลือเปรียบเทียบกับบัญชีเป็นครั้งคราว ซึ่งจะช่วยให้ศูนย์ฯ ได้ทราบยอดคงเหลือ และการบันทึกบัญชีที่ถูกต้อง ครบถ้วน เป็นปัจจุบัน และสามารถแก้ไขปัญหาที่อาจเกิดจากการปฏิบัติงานได้ทันท่วงที","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1863,186,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","มีการจ่ายยาก่อนได้รับการอนุมัติสั่งจ่าย","การเบิกจ่ายวัสดุยา และเวชภัณฑ์ ให้จัดทำใบเบิกพัสดุและสำเนาคู่ฉบับตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดและลงข้อมูลในใบเบิกพัสดุให้ครบถ้วน โดยเฉพาะลงวันที่สั่งจ่าย จ่าย และรับพัสดุ เพื่อใช้ประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีผ่านระบบ HCIS และบันทึกรายการตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง เพื่อให้การบันทึกบัญชีเป็นไปอย่างถูกต้องโดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 146 - 148 โดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1864,185,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","ลงรายละเอียดในใบเบิกพัสดุยาและเวชภัณฑ์ ไม่ถูกต้อง เหมาะสม","การเบิกจ่ายวัสดุยา และเวชภัณฑ์ ให้จัดทำใบเบิกพัสดุและสำเนาคู่ฉบับตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดและลงข้อมูลในใบเบิกพัสดุให้ครบถ้วน โดยเฉพาะลงวันที่สั่งจ่าย จ่าย และรับพัสดุ เพื่อใช้ประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีผ่านระบบ HCIS และบันทึกรายการตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง เพื่อให้การบันทึกบัญชีเป็นไปอย่างถูกต้องโดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 146 - 148 โดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1865,184,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","จัดทำใบเบิกพัสดุไม่ถูกต้อง คือ จัดทำใบเบิกพัสดุ โดยไม่จัดทำสำเนาคู่ฉบับและไม่เป็นไปตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","การเบิกจ่ายวัสดุยา และเวชภัณฑ์ ให้จัดทำใบเบิกพัสดุและสำเนาคู่ฉบับตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดและลงข้อมูลในใบเบิกพัสดุให้ครบถ้วน โดยเฉพาะลงวันที่สั่งจ่าย จ่าย และรับพัสดุ เพื่อใช้ประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีผ่านระบบ HCIS และบันทึกรายการตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง เพื่อให้การบันทึกบัญชีเป็นไปอย่างถูกต้องโดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 146 - 148 โดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1866,183,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านวัสดุ","บันทึกการรับ จ่าย ยาและเวชภัณฑ์คงเหลือในแบบ วภ.6 โดยไม่ได้บันทึกรายการผ่านระบบ HCIS","การเบิกจ่ายวัสดุยา และเวชภัณฑ์ ให้จัดทำใบเบิกพัสดุและสำเนาคู่ฉบับตามรูปแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดและลงข้อมูลในใบเบิกพัสดุให้ครบถ้วน โดยเฉพาะลงวันที่สั่งจ่าย จ่าย และรับพัสดุ เพื่อใช้ประกอบการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีผ่านระบบ HCIS และบันทึกรายการตามกิจกรรมที่เกิดขึ้นจริง เพื่อให้การบันทึกบัญชีเป็นไปอย่างถูกต้องโดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 146 - 148 โดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1867,182,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","การบันทึกบัญชีเงินฝากธนาคารเงินโครงการฯ และรายจ่ายเงินโครงการฯ สูงเกินไป","กรณีการบันทึกบัญชีไม่ถูกต้องครบถ้วนให้ปรับปรุงการบันทึกบัญชีรวมทั้งแก้ไขงบเงินรับ - เงินจ่าย ประจำเดือน และประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2558 ประจำเดือนของปีงบประมาณ พ.ศ.2559 ให้แสดงรายการและจำนวนเงินให้ถูกต้อง เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1868,181,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","การบันทึกบัญชีตัดจ่าย เงินฝากธนาคารเงินบำรุงฯ และรายจ่ายเงินบำรุงฯ สูงเกินไป","กรณีการบันทึกบัญชีไม่ถูกต้องครบถ้วนให้ปรับปรุงการบันทึกบัญชีรวมทั้งแก้ไขงบเงินรับ - เงินจ่าย ประจำเดือน และประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2558 ประจำเดือนของปีงบประมาณ พ.ศ.2559 ให้แสดงรายการและจำนวนเงินให้ถูกต้อง เสนอสำนักอนามัยเพื่อทราบตามระเบียบต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1869,180,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","จัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารไม่ครบถ้วน โดยไม่ได้จัดทำงบเทียบยอดของเงินฝากธนาคารกระแสรายวัน","ให้เจ้าหน้าที่บันทึกบัญชี และจัดทำรายงานงบการเงินประจำเดือนและ ประจำปีงบประมาณให้ถูกต้องตามแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1870,179,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","งบเงินคงเหลือ ณ วันที่ 30 กันยายน 2558 มีการแสดงรายการเงินบำรุง แต่ไม่มีบัญชีแยกประเภทสนับสนุน","ให้เจ้าหน้าที่บันทึกบัญชี และจัดทำรายงานงบการเงินประจำเดือน และประจำปีงบประมาณให้ถูกต้องตามแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1871,178,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านบัญชี","จัดทำและหรือบันทึกบัญชีไม่ครบถ้วนถูกต้อง","ให้เจ้าหน้าที่บันทึกบัญชี และจัดทำรายงานงบการเงินประจำเดือน และ ประจำปีงบประมาณให้ถูกต้องตามแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด ตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1872,177,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีการอนุมัติสิทธิการรักษาไม่ถูกต้องทำให้ไม่สามารถเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลได้","จัดทำทะเบียนรายชื่อผู้ป่วยที่ได้รับการอนุมัติสิทธิการรักษาจากกรมบัญชีกลาง เพื่อให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบการอนุมัติสิทธิการรักษาผู้ป่วยใช้เป็นข้อมูลในการสอบทานความถูกต้องเกี่ยวกับสิทธิการรักษาพยาบาลของผู้ป่วยที่มารับบริการ อันเป็นการป้องกันการอนุมัติสิทธิการรักษาที่ไม่ถูกต้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1873,176,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ผู้จ่ายเงินไม่ลงนามรับรองความถูกต้องและวันเดือนปีในใบเสร็จรับเงิน (ใบสำคัญคู่จ่าย)","ให้จ่ายเงินแก่ผู้มีสิทธิหรือได้รับมอบอำนาจที่ถูกต้อง เมื่อจ่ายเงินแล้ว ให้ผู้จ่ายตรวจสอบความถูกต้องของใบเสร็จรับเงิน พร้อมทั้งลงลายมือชื่อกำกับในใบเสร็จรับเงิน ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” และลง “วันเดือนปี” กำกับ สำหรับเอกสารประกอบฎีกาฉบับอื่น ๆ ที่มิใช่ใบเสร็จรับเงินให้ประทับตรา \"จ่ายเงินแล้ว\" และ “วันเดือนปี” โดยไม่ต้องลงลายมือชื่อกำกับไว้ก็ได้ตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานคร ว่าด้วยการรับเงิน ฯ พ.ศ. 2555 กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1874,175,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ประทับตราจ่ายเงินแล้วและวันเดือนปีกำกับในเอกสารประกอบฎีกาไม่ครบถ้วนทุกฉบับ","ให้จ่ายเงินแก่ผู้มีสิทธิหรือได้รับมอบอำนาจที่ถูกต้อง เมื่อจ่ายเงินแล้ว ให้ผู้จ่ายตรวจสอบความถูกต้องของใบเสร็จรับเงิน พร้อมทั้งลงลายมือชื่อกำกับในใบเสร็จรับเงิน ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” และลง “วันเดือนปี” กำกับ สำหรับเอกสารประกอบฎีกาฉบับอื่น ๆ ที่มิใช่ใบเสร็จรับเงินให้ประทับตรา \"จ่ายเงินแล้ว\" และ “วันเดือนปี” โดยไม่ต้องลงลายมือชื่อกำกับไว้ก็ได้ตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานคร ว่าด้วยการรับเงิน ฯ พ.ศ. 2555 กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1875,174,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","หนังสือมอบฉันทะรับเงินไม่ผ่านการอนุมัติจากผู้มีอำนาจอนุมัติฎีกา","ให้จ่ายเงินแก่ผู้มีสิทธิหรือได้รับมอบอำนาจที่ถูกต้อง เมื่อจ่ายเงินแล้ว ให้ผู้จ่ายตรวจสอบความถูกต้องของใบเสร็จรับเงิน พร้อมทั้งลงลายมือชื่อกำกับในใบเสร็จรับเงิน ประทับตรา “จ่ายเงินแล้ว” และลง “วันเดือนปี” กำกับ สำหรับเอกสารประกอบฎีกาฉบับอื่น ๆ ที่มิใช่ใบเสร็จรับเงินให้ประทับตรา \"จ่ายเงินแล้ว\" และ “วันเดือนปี” โดยไม่ต้องลงลายมือชื่อกำกับไว้ก็ได้ตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานคร ว่าด้วยการรับเงิน ฯ พ.ศ. 2555 กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1876,173,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีการเบิกจ่ายเงินให้แก่บุคคลภายนอกที่ช่วยปฏิบัติราชการซึ่งไม่ได้ลงลายมือชื่อในสมุดลงเวลาการปฏิบัติงาน","ให้ดำเนินการนำส่งเงินคืน กรณีเบิกจ่ายเงินให้แก่บุคคลภายนอกที่ช่วยปฏิบัติราชการ ซึ่งไม่ได้ลงลายมือชื่อในสมุดลงเวลาการปฏิบัติงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1877,172,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ใบแจ้งยอดเงินฝากธนาคาร (Bank Statement) มียอดเงินคงเหลือ ซึ่งธนาคารแจ้งว่าไม่สามารถนำเงินเข้าบัญชีได้ และผู้มีสิทธิยังไม่ได้มารับเงิน","ให้จัดทำงบเทียบยอดเงินฝากธนาคารบัญชีกระแสรายวัน ชื่อบัญชีคณะกรรมการรับ - ส่งเงินศูนย์ฯ เป็นประจำทุกเดือน เพื่อให้ทราบถึงข้อผิดพลาดและแก้ไขได้อย่างทันเหตุการณ์","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1878,171,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","สั่งจ่ายเช็คสูงกว่าที่ได้รับเช็คจริง เนื่องจากนำจ่ายให้กับผู้มีสิทธิสูงกว่าเงินเดือนสุทธิที่คำนวณได้","กรณีสั่งจ่ายเช็คเงินเดือนจากธนาคารบัญชีคณะกรรมการรับ - ส่งเงินศูนย์ฯ สูงกว่าที่ได้รับจริง ให้ศูนย์ฯ เร่งดำเนินการเรียกจำนวนเงินดังกล่าวคืนจากข้าราชการที่ได้รับเงินเดือนสูงเกินไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1879,170,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","รายงานในแต่ละหัวข้อในระบบ HCIS ไม่ถูกต้องตรงกัน","ประสานผู้ดูแลระบบ HCIS เพื่อหาสาเหตุและแนวทางแก้ไขให้รายงานต่าง ๆ แสดงข้อมูลถูกต้องตรงกัน และตามที่ผู้ป่วยมารับบริการจริง เพื่อให้สามารถใช้ประโยชน์จากระบบสารสนเทศที่มีอยู่ได้เต็มประสิทธิภาพ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1880,169,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ระยะเวลาในการจัดทำหนังสือหรือบันทึกข้อมูลเพื่อเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลยังไม่เหมาะสม และหรือเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลไม่ครบถ้วนถูกต้อง","เร่งรัดการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลสิทธิต้นสังกัดให้แล้วเสร็จโดยเร็ว และต่อไปให้กำหนดระยะเวลาในการเรียกเก็บเงินของแต่ละสิทธิให้มีความเหมาะสมกับจำนวนผู้มารับบริการยิ่งขึ้น","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1881,168,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","หนังสือขอโอนเงินค่าตอบแทนของอาสาสมัครศูนย์สุขภาพชุมชน ไม่ได้ลงวันที่และไม่ได้ระบุระยะเวลาในการมอบอำนาจ รวมทั้งไม่มีการอนุมัติจากผู้มีอำนาจ","ให้อาสาสมัครทุกรายที่รับเงินค่าตอบแทนต้องดำเนินการเปิดบัญชี เพื่อให้ศูนย์ฯ โอนเงินค่าตอบแทนเข้าบัญชีอาสาสมัครผู้ปฏิบัติงานตามสิทธิที่ควรจะได้เงินจริง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1882,167,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการหักและนำส่งเงินสวัสดิการยังไม่เหมาะสมและรัดกุม เช่น การชำระเงินค่าหุ้นและเงินกู้ของสหกรณ์ออมทรัพย์ กทม. ไม่ได้ชำระโดยหักจากเงินเดือน เนื่องจากมีเงินเดือนคงเหลือไม่พอหัก ย้ายสถานที่ปฏิบัติงาน หรือไม่ประสงค์ให้หักจากเงินเดือน ฯลฯ","กำหนดมาตรการควบคุมการอนุมัติกู้ยืมเงินให้รัดกุมยิ่งขึ้น โดยทุกครั้งที่มีการเสนอหนังสือกู้ยืม ให้ผู้ขอกู้จัดทำรายละเอียดหนี้สินที่มีอยู่ทั้งหมด ขณะเสนอหนังสือรับรองขอกู้ยืมเงิน เพื่อใช้เป็นข้อมูลประกอบการพิจารณาการรับรองเงินเดือนของเจ้าหน้าที่แต่ละราย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1883,166,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลทุกประเภท","จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลให้ครบถ้วนทุกประเภทพร้อมทั้งบันทึกข้อมูลในทะเบียนคุมฯ ให้ครบถ้วน ได้แก่ จำนวนราย จำนวนเงิน วันที่ผู้ป่วยมารับบริการจริง และการรับเงินให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันการเกิดหนี้สูญ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1884,165,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","บันทึกข้อมูลใบสั่งยาไม่ครบถ้วน ได้แก่ ไม่บันทึกรายละเอียดการรักษาจำนวนเงินค่ารักษาพยาบาลหรือยอดรวมจำนวนเงิน  ทำให้เสียเวลาในการตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนของค่ารักษาพยาบาลที่เกิดขึ้นจริง","บันทึกข้อมูลใบสั่งยาให้ถูกต้องครบถ้วน โดยเฉพาะรายละเอียดการรักษา จำนวนเงินค่ารักษา และยอดรวมจำนวนเงินเพื่อประหยัดเวลาในการสอบทานข้อมูลจำนวนเงิน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1885,164,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลล่าช้ากว่าที่ควรจะเป็น","ให้เร่งดำเนินการเรียกเก็บเงินไปยังหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1886,163,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","รายงานค่ารักษาพยาบาล (นค.1), รายงานรายชื่อผู้ป่วยนอกจำแนกตามสิทธิการรักษาและรายงานรายชื่อผู้ป่วยนอกที่มารับบริการรายวันจากระบบสารสนเทศ HCIS และใบสั่งยา แสดงข้อมูลไม่ครบถ้วนและสัมพันธ์","1. ประสานผู้ดูแลระบบสารสนเทศ HCIS ร่วมกันตรวจสอบเพื่อหาสาเหตุและแนวทางแก้ไขให้รายงานต่าง ๆ แสดงข้อมูลที่ถูกต้องตรงกันและตามที่ผู้ป่วยที่มารับบริการจริง เพื่อช่วยให้เจ้าหน้าที่ประหยัดเวลาและสามารถตรวจสอบการปฏิบัติงานของตนเองได้ อันจะทำให้ได้รับประโยชน์จากระบบสารสนเทศ HCIS ได้อย่างคุ้มค่า 2. สอบทานการเรียกเก็บเงินเปรียบเทียบกับรายงานต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้องจากระบบสารสนเทศ HCIS เพื่อป้องกันข้อผิดพลาดพร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อเป็นการควบคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาล ป้องกันการเกิดหนี้สูญ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1887,162,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลสิทธิเบิกกรมบัญชีกลางมากกว่าข้อมูลผู้ป่วยมารับบริการจากรายงานค่ารักษาพยาบาลผู้ป่วยนอก","ให้ชี้แจงกรณีเรียกเก็บเงินสิทธิเบิกกรมบัญชีกลาง มากกว่าข้อมูลผู้ป่วยมารับบริการตามรายงานค่ารักษาพยาบาลผู้ป่วยนอก","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1888,161,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีวิธีการปฏิบัติเกี่ยวกับการยืมและชดใช้เงินยืมใช้ในราชการที่ไม่ถูกต้อง","ปรับปรุงวิธีการปฏิบัติเกี่ยวกับเงินยืมเงินโครงการฯ ให้ถูกต้อง เหมาะสม ดังนี้ 1. จัดทำสัญญาการยืม โดยให้มีรายละเอียดเกี่ยวกับการยืมเงินและการส่งชดใช้เงินยืมให้ครบถ้วนตามที่ระเบียบฯ กำหนด 2. การส่งชดใช้เงินยืมเมื่อดำเนินการโครงการเสร็จสิ้นแล้ว ให้ผู้ยืมนำใบสำคัญส่งชดใช้เงินยืมภายในระยะเวลาตามที่ระเบียบฯ กำหนด และให้ผู้รับออกใบรับใบสำคัญให้กับผู้ยืมเก็บไว้เป็นหลักฐาน เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ พร้อมทั้งบันทึกการชดใช้ดังกล่าวในสัญญาการยืมเงิน รวมทั้งตั้งฎีกาจ่ายให้บัญชีเงินฝากธนาคารเงินโครงการสร้างหลักประกันสุขภาพถ้วนหน้า โดยมอบให้คณะกรรมการรับส่งเงินศูนย์ เพื่อโอนชดใช้ทางบัญชีและไม่ต้องเขียนเช็คสั่งจ่ายกลับคืนไปยังผู้ยืมอีกเป็นการลดขั้นตอนในการเขียนเช็คสั่งจ่ายชดใช้เงินยืม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1889,160,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ใช้ใบเสร็จรับเงินไม่เรียงลำดับก่อนหลัง","การเบิกจ่ายใบเสร็จรับเงินให้เบิกจ่ายตามที่ได้รับมาก่อนหลัง เพื่อประโยชน์ต่อการติดตามควบคุมใบเสร็จรับเงิน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1890,159,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","จัดทำใบสรุปการรับเงินประจำวันไม่ถูกต้อง","ให้แสดงรายการรับเงินทุกประเภทในใบสรุปการรับเงินประจำวันให้ครบถ้วน ถูกต้อง เป็นประจำทุกวันและให้คณะกรรมการเก็บรักษาเงินร่วมกันตรวจสอบความถูกต้องของตัวเงินและเอกสารแทนตัวเงินกับรายงานเงินคงเหลือประจำวัน พร้อมลงลายมือชื่อในรายงานเงินคงเหลือประจำวันไว้เป็นหลักฐาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1891,158,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","จัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันไม่เป็นปัจจุบัน","ให้ปรับปรุงการบันทึกบัญชีและการจัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันให้ถูกต้องและเป็นปัจจุบัน โดยเฉพาะการบันทึกบัญชีเกี่ยวกับเงินยืมเงินโครงการฯ และรายการปิดโอนบัญชีตอนสิ้นปีเพื่อให้เป็นไปตามแนวทางการบันทึกบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนดตามหนังสือที่ กท 2001/4300 ลงวันที่ 23 สิงหาคม 2545 เรื่อง แนวทางปฏิบัติงานด้านบัญชีของสถานบริการสาธารณสุข","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1892,157,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","มีการอนุมัติสิทธิการรักษาไม่ถูกต้องทำให้ไม่สามารถเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลได้","จัดทำทะเบียนรายชื่อผู้ป่วยที่ได้รับการอนุมัติสิทธิการรักษาจากกรมบัญชีกลาง เพื่อให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบการอนุมัติสิทธิการรักษาผู้ป่วยใช้เป็นข้อมูลในการสอบทานความถูกต้องเกี่ยวกับสิทธิการรักษาพยาบาลของผู้ป่วยที่มารับบริการ อันเป็นการป้องกันการอนุมัติสิทธิการรักษาที่ไม่ถูกต้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1893,156,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลไม่ครบทุกประเภท","จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลให้ครบถ้วนทุกประเภทพร้อมทั้งบันทึกข้อมูลในทะเบียนคุมฯ ให้ครบถ้วน ได้แก่ จำนวนราย จำนวนเงิน วันที่ผู้ป่วยมารับบริการจริง และการรับเงินให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน พร้อมทั้งกำหนดระยะเวลาในการติดตามทวงถามหนี้ค้างชำระอย่างเหมาะสมและต่อเนื่อง เพื่อป้องกันการเกิดหนี้สูญ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1894,155,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ศูนย์ฯ มีวิธีการจ่ายเงินไม่ถูกต้องตามความเป็นจริง เป็นเหตุให้งบเงินรับ -เงินจ่าย ประจำเดือนแสดงรายการบัญชีรายจ่ายเงินบำรุงฯ รายจ่ายเงินโครงการ และภาษีหัก ณ จ่าย (ด้านรับ) ไม่ถูกต้อง","การจ่ายเช็คเงินฝากธนาคารให้ผู้รับเช็คลงลายมือชื่อและวันเดือนปีที่รับเช็คด้านหลังต้นขั้วเช็คทุกฉบับเพื่อใช้อ้างอิงในการบันทึกบัญชี และบันทึกบัญชีให้ถูกต้องครบถ้วนตามคู่มือการบัญชีที่สำนักอนามัยกำหนด โดยเฉพาะบันทึกตัดจ่ายเช็คตามวันเดือนปีที่เกิดขึ้นจริง พร้อมทั้งแก้ไขงบการเงินประจำเดือนและประจำปี พ.ศ. 2558 และจัดส่งสำนักอนามัยต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1895,154,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ใบสั่งยา รายงานรายชื่อผู้ป่วยนอกแยกตามสิทธิการรักษา และรายงานค่ารักษาพยาบาลผู้ป่วยนอก แสดงข้อมูลและจำนวนเงินค่ารักษาพยาบาลไม่ตรงกัน","ประสานผู้ดูแลระบบสารสนเทศโปรแกรม HCIS ร่วมกันตรวจสอบเพื่อหาสาเหตุและแนวทางแก้ไขให้รายงานต่าง ๆ แสดงข้อมูลที่ถูกต้องตรงกัน และตามที่ผู้ป่วยที่มารับบริการจริง เพื่อช่วยให้เจ้าหน้าที่ประหยัดเวลา และสามารถตรวจสอบการปฏิบัติงานของตนเองได้อย่างถูกต้องและใช้ประโยชน์จากระบบสารสนเทศโปรแกรม HCIS ได้อย่างคุ้มค่า","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1896,153,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","ณ วันที่ตรวจสอบไม่พบหลักฐานการเรียกเก็บเงิน และมีใบสั่งยาให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","ให้ชี้แจง กรณีไม่พบหลักฐานการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาล","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1897,152,"ศูนย์บริการสาธารณสุข","ด้านการเงิน","สิ้นปีงบประมาณเจ้าหน้าที่การเงินไม่ได้รายงานใบเสร็จรับเงินที่อยู่ในความรับผิดชอบและใบเสร็จรับเงินที่ใช้ไป","สิ้นปีงบประมาณให้จัดทำรายงานการใช้ใบเสร็จรับเงินโดยให้มีข้อมูลเกี่ยวกับเล่มที่ เลขที่ ของใบเสร็จรับเงินที่มีอยู่และที่ใช้ไปแล้ว เสนอหัวหน้าหน่วยการคลัง และผู้อำนวยการศูนย์ฯ เพื่อทราบภายในระยะเวลาตามที่ระเบียบฯ กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1898,151,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","จัดทำบัญชีวัสดุไม่ถูกต้องตามรูปแบบที่กองทะเบียนทรัพย์สินและพัสดุกำหนด","ให้ทุกส่วนราชการจัดทำบัญชีวัสดุและใบเบิกพัสดุให้ถูกต้องตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1899,150,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สินและคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ใช้วิธีการสุ่มตรวจสอบทรัพย์สิน เนื่องจากมีทรัพย์สินเป็นจำนวนมาก แต่คณะกรรมการมีเพียง 3 คนเท่านั้น","การแต่งตั้งคณะกรรมการเพื่อปฏิบัติงานใด ๆ ควรพิจารณาจำนวนคณะกรรมการให้สอดคล้องกับปริมาณงานที่รับผิดชอบ เพื่อให้สามารถปฏิบัติงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1900,149,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","มอบหมายให้คณะกรรมการตรวจสอบวัสดุคงเหลือ ณ วันสิ้นปี ไม่ครบทุกส่วนราชการ ทำให้ขาดการตรวจสอบและรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปีให้ครบทุกส่วนราชการ","การแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ให้ระบุขอบเขตหน้าที่ความรับผิดชอบของคณะกรรมการฯ ให้ถูกต้อง ครบถ้วนตามข้อบัญญัติฯ กำหนด โดยเฉพาะการตรวจสอบการรับจ่ายและวัสดุคงเหลือของทุกส่วนราชการในสังกัดโรงพยาบาล เพื่อให้การปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการเป็นไปอย่างถูกต้อง ตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1901,148,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","หอผู้ป่วยไม่ได้กำหนดปริมาณชุดผ้าฯ ให้เป็นค่ามาตรฐาน เพื่อให้มีจำนวนชุดผ้าฯ เพียงพอต่อการใช้งาน","1. ให้สำรวจตรวจสอบปริมาณชุดผ้าที่ใช้งานหมุนเวียนของแต่ละหอผู้ป่วย เพื่อกำหนดเป็นปริมาณมาตรฐานประจำหอผู้ป่วย รวมทั้งเพื่อให้สามารถยันยอดได้ว่าหลังจากส่งซักฟอกแล้ว มียอดคงเหลือเท่าใด จะต้องทำการเบิกมาใช้งานอีกจำนวนเท่าใด 2. ในการเบิกจ่ายชุดผ้าฯ ให้เบิกจ่ายด้วยวิธี First In First Out เพื่อป้องกันมิให้ชุดผ้าฯ เสื่อมคุณภาพก่อนนำไปใช้งาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1902,147,"โรงพยาบาล","ด้านวัสดุ","ไม่ได้จัดทำบัญชีวัสดุสำหรับควบคุมชุดผ้าสำเร็จรูปทุกชนิด รวมทั้งไม่ได้จัดเก็บเอกสารหลักฐานการได้มาของชุดผ้าฯ หรือจัดเก็บแต่ไม่สามารถค้นหาและนำมาให้ตรวจสอบได้","ให้ตรวจนับปริมาณชุดผ้าคงเหลือทุกประเภทที่ยังไม่ได้นำออกมาใช้งาน เพื่อจัดทำบัญชี และต่อไปหากมีการเบิกจ่ายเพื่อนำไปหมุนเวียนในการให้บริการผู้ป่วยและบุคลากรทางการแพทย์ของแต่ละหอผู้ป่วย ให้จัดทำหลักฐานการเบิก จ่าย และตัดยอดในบัญชีวัสดุให้ถูกต้อง ครบถ้วนเป็นปัจจุบัน รวมทั้งจัดเก็บเอกสารหลักฐานการรับ จ่าย ประกอบการบันทึกบัญชีไว้ให้ครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1903,146,"โรงพยาบาล","ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง","การวางแผนการจัดซื้อจัดจ้างยังไม่รัดกุมเพียงพอ ทำให้มีการจัดซื้อพัสดุประเภทเดียวกัน ระยะเวลาใกล้เคียงกัน แต่แยกการจัดซื้อออกจากกันหรือดำเนินการจัดซื้อด้วยวิธีที่ไม่เหมาะสม","1. ปรับปรุงกระบวนการจัดซื้อยาและเวชภัณฑ์ โดยสำรวจปริมาณการใช้ยาและเวชภัณฑ์ในแต่ละปี 2. ก่อนดำเนินการจัดซื้อจัดจ้าง ควรวางแผนการดำเนินการเพื่อให้ครอบคลุมความต้องการใช้งาน เป็นการประหยัดเวลา และเพิ่มโอกาศในการต่อรองราคา รวมถึงเป็นการป้องกันการดำเนินการที่อาจเข้าข่ายการแบ่งซื้อแบ่งจ้าง โดยให้โรงพยาบาลถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และแก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 และหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 7000/6359 ลงวันที่ 29 ตุลาคม 2541 เรื่อง การจัดซื้อในลักษณะของการแบ่งซื้ออย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1904,145,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","รายงานจากระบบสารสนเทศโรงพยาบาล Phis แสดงข้อมูลไม่ครบถ้วนและสัมพันธ์กัน","ประสานผู้ดูแลระบบสารสนเทศโรงพยาบาล Phis ร่วมกันตรวจสอบเพื่อหาสาเหตุและแนวทางแก้ไขให้รายงานต่าง ๆ แสดงรายละเอียดที่ถูกต้องตรงกัน และตามจำนวนผู้ป่วยที่มารับบริการจริง เพื่อช่วยให้เจ้าหน้าที่ประหยัดเวลาและสามารถตรวจสอบการปฏิบัติงานของตนเองได้ อันจะทำให้โรงพยาบาลได้รับประโยชน์จากระบบสารสนเทศโรงพยาบาล Phis อย่างคุ้มค่า","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1905,144,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ไม่พบเอกสารหลักฐานการชำระค่าภาษีโรงเรีอนและที่ดิน","ให้โรงพยาบาลส่งสัญญาเช่าให้แก่สำนักงานเขต เพื่อให้สำนักงานเขตติดตามการชำระภาษีโรงเรือนและที่ดิน อันเป็นการเพิ่มรายได้ให้กับกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1906,143,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมการรับชำระค่าเช่าสถานที่เพื่อติดตั้งตู้เรื่องรับฝาก - ถอนเงินอัตโนมัติรายเดือนและค่าบำรุงรายปี","1. จัดทำทะเบียนคุมการรับชำระค่าเช่าสถานที่เพื่อใช้ในการติดตามเร่งรัดผู้เช่าให้ชำระค่าเช่าให้ถูกต้อง ครบถ้วนภายในระยะเวลาตามสัญญากำหนด ซึ่งเป็นการป้องกันการเกิดหนี้สูญ 2. กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบกำกับ ควบคุมและติดตามให้ผู้เช่าปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญาอย่างเคร่งครัด หากพบว่าผู้เช่าปฏิบัติไม่ถูกต้องตามสัญญาข้อใดข้อหนึ่ง ให้แจ้งผู้ให้เช่าทราบเพื่อดำเนินการตามสิทธิและค่าปรับที่ระบุไว้ในสัญญา","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1907,142,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","ไม่พบกรมธรรม์ประกันภัย ซึ่งผู้เช่าสถานที่ต้องทำประกันภัยในนามของผู้ให้เช่า ภายในวงเงินไม่น้อยกว่า 100,000.- บาท โดยผู้ให้เช่าเป็นผู้รับผลประโยชน์ และผู้เช่าเป็นผู้ชำระค่าเบี้ยประกันภัยตลอดอายุสัญญา","ให้ชี้แจงกรณีที่ไม่มีกรมธรรม์ประกันภัยให้ตรวจสอบ หากผู้เช่าไม่ได้ทำประกันภัย ควรเร่งรัดผู้เช่าให้ทำประกันภัยโดยเร็ว ทั้งนี้ ถ้าผู้เช่าไม่ดำเนินการ ให้โรงพยาบาลดำเนินการตามสัญญาเช่าสถานที่ ข้อ 18 อย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1908,141,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","บันทึกรับเงินจากลูกหนี้ในทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลไม่ครบถ้วนเป็นปัจจุบัน","ตรวจสอบและบันทึกการรับชำระเงินจากลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลทุกประเภทให้ถูกต้องครบถ้วน และเป็นปัจจุบันเพื่อให้ทราบยอดคงเหลือของลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลที่ค้างชำระ และให้มีหนังสือเร่งรัดติดตามค่ารักษาพยาบาลที่ค้างชำระจากหน่วยงานให้ครบถ้วนโดยเร็ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1909,140,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","มีการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลจากลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลที่มารับบริการ ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน","1. ให้ชี้แจงกรณีที่ไม่พบหลักฐานการเรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาล และกรณีที่เรียกเก็บเงินค่ารักษาพยาบาลสูงและต่ำไป 2. กำชับเจ้าหน้าที่ให้ตรวจสอบข้อมูลสิทธิการรักษาของผู้ป่วยให้ถูกต้องทุกครั้งก่อนอนุมัติสิทธิการรักษา เนื่องจากผู้ป่วยอาจมีารเปลี่ยนแปลงสิทธิการรักษา","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1910,139,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาล ไม่ครบถ้วนทุกประเภท และบันทึกข้อมูลในทะเบียนคุมฯ ไม่ถูกต้องครบถ้วน","จัดทำทะเบียนคุมลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาลให้ครบถ้วนทุกประเภท และบันทึกข้อมูลสำคัญให้ครบถ้วน โดยเฉพาะช่วงเวลาที่ผู้ป่วยมารับบริการ จำนวนราย จำนวนเงินที่เรียกเก็บ และใบเสร็จรับเงินซึ่งเป็นหลักฐานการับเงินให้ถูกต้องและเป็นปัจจุบัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1911,138,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","คำสั่งแต่งตั้งคณะกรรมการรับผิดชอบรักษาเงินไม่เป็นปัจจุบัน และไม่ได้กำหนดให้กรรมการเก็บรักษาเงินรายใดเป็นผู้รับผิดชอบในการถือกุญแจหรือรหัสประจำตู้นิรภัย","ให้หัวหน้าหน่วยงานแต่งตั้งกรรมการเก็บรักษาเงินเพิ่มเติมโดยให้มีกรรมการไม่น้อยกว่าสามคนจากข้าราชการ ซึ่งดำรงตำแหน่งไม่ต่ำกว่าระดับชำนาญงาน และหรือชำนาญการหรือเทียบเท่าขึ้นไปในหน่วยงาน โดยให้หัวหน้าหน่วยงานคลังเป็นประธานกรรมการและกำหนดคณะกรรมการผู้รับผิดชอบถือกุญแจและรหัสประจำตู้นิรภัยด้วย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1912,137,"โรงพยาบาล","ด้านการเงิน","การรับและนำเงินรายได้ค่ารักษาพยาบาลฝากธนาคารไม่ถูกต้องตามความเป็นจริง","การนำเงินฝากธนาคาร ให้เจ้าหน้าที่สอบทานเงินที่รับไว้ให้มียอดถูกต้องครบถ้วน ตามหลักฐานการรับเงิน (ใบเสร็จรับเงินและบันทึกนำส่งเงิน) ก่อนนำเงินฝากธนาคาร เพื่อลดข้อผิดพลาดในการนำเงินฝากธนาคาร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1913,136,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ฝ่ายทะเบียนรายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ไม่ถูกต้อง ครบถ้วน","1. กำชับเจ้าหน้าที่พิมพ์รายงานสรุปการปรับปรุงข้อมูลสำนักทะเบียนท้องถิ่น ที่ได้รับแจ้งการเสียชีวิตในวันอาทิตย์ และวันหยุดนักขัตฤกษ์ และรายงานให้หัวหน้าฝ่ายทะเบียน และผู้อำนวยการเขตทราบ 2. ให้ฝ่ายทะเบียนรายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตทั้งที่ตายในพื้นที่และต่างพื้นที่ทุกราย รวมถึงรายงานข้อมูลการย้ายภูมิลำเนาให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ทราบ โดยพิมพ์รายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตจากระบบฐานข้อมูลทางทะเบียนตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4181 ลงวันที่ 7 กรกฎาคม 2557 เรื่อง การเบิกจ่ายเงินเบื้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ 3. กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกสมุดคุมการแจ้งตายของสำนักงานเขตให้ครบถ้วน ถูกต้อง และสอบยันจำนวนผู้เสียชีวิตให้ตรงตามรายงานสรุปการปรับปรุงข้อมูลสำนักทะเบียนท้องถิ่น จากระบบฐานข้อมูลทางทะเบียนของสำนักบริหารการทะเบียน กรมการปกครอง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1914,135,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","นำเงินเหลือจ่ายเงินสงเคราะห์ในการจัดการศพผู้สูงอายุตามประเพณี ไปเบิกจ่ายตามฎีกา รายการเงินสงเคราะห์ในการจัดการศพผู้สูงอายุตามประเพณี","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบในกรณีที่ไม่สามารถจ่ายเงินได้เนื่องจากเงินหมด ให้รับคำขอรับเงินสงเคราะห์ในการจัดการศพผู้สูงอายุตามประเพณีไว้ โดยขึ้นทะเบียนรายชื่อเรียงลำดับก่อนหลัง เพื่อขอจัดสรรงบประมาณจากกระทรวงการพัฒนาสังคมและความมั่นคงของมนุษย์ เพื่อนำจ่ายแก่ผู้ยื่นคำขอฯ ในภายหลัง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1505/249 ลงวันที่ 20 มกราคม 2558 เรื่อง ขอส่งหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเพื่อขอรับเงินสงเคราะห์ในการจัดการศพผู้สูงอายุตามประเพณีและแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินสงเคราะห์ในการจัดการศพผู้สูงอายุตามประเพณี ข้อ 3.6","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1915,134,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","การดำเนินการติดตามเรียกเงินคืนจากผู้ไม่มีสิทธิรับเงินเบี้ยยังชีพฯ ไม่ครบถ้วนตามแนวทางที่กำหนด โดยพบว่า บางรายการไม่ได้บันทึกการดำเนินการกรณีไม่สามารถเรียกเงินคืน  ได้ รวมทั้ง บางรายการไม่ได้บันทึกข้อมูลการดำเนินการเรียกเงินคืน","ตรวจสอบความครบถ้วนของการดำเนินการเรียกเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่มีการจ่ายเงินซ้ำซ้อน และจ่ายให้กับผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพฯ ที่ถึงแก่กรรม เพื่อนำส่งเงินคืนคลังกรุงเทพมหานคร โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง  เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1916,133,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","การติดตามเรียกเงินคืนกรณีจ่ายเงินให้ผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เสียชีวิตก่อนการโอนเงินเบี้ยยังชีพเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารที่ผู้มีสิทธิระบุไว้ พบว่า มีการจัดทำสมุดคุมการส่งหนังสือขอคืนเงิน แต่ยังบันทึกไม่ครบถ้วนเป็นปัจจุบัน","บันทึกสมุดคุมการส่งหนังสือขอคืนเงินให้ครบถ้วนเพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบผู้ที่ยังไม่นำเงินมาส่งคืน และหากมีการติดตามทวงถามแล้วแต่บุคคลดังกล่าวไม่ยอมจ่ายเงินคืนให้สำนักงานเขตส่งเรื่องแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีดำเนินการต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1917,132,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","การติดตามเรียกเงินคืนกรณีจ่ายเงินให้ผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เสียชีวิตก่อนการโอนเงินเบี้ยยังชีพเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารที่ผู้มีสิทธิระบุไว้ พบว่า กรณีไม่สามารถติดตามให้นำเงินมาคืนได้ เจ้าหน้าที่ไม่ได้ส่งเรื่องแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีดำเนินการต่อไป","ให้จัดทำหนังสือแจ้งขอคืนเงินต่อบุคคลที่ผู้สูงอายุและผู้พิการระบุให้นำเงินฝากเข้าบัญชีธนาคาร และจัดทำสมุดคุมการส่งหนังสือขอคืนเงิน เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบผู้ที่ยังไม่นำเงินส่งคืน และกรณีทายาทของผู้มีสิทธิไม่นำเงินมาคืนให้ส่งเรื่องแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีดำเนินการต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1918,131,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","การติดตามเรียกเงินคืนกรณีจ่ายเงินให้ผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เสียชีวิตก่อนการโอนเงินเบี้ยยังชีพเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารที่ผู้มีสิทธิระบุไว้ พบว่า ไม่มีการจัดทำสมุดคุมผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพที่ต้องติดตามให้มาคืนเงิน ทำให้ไม่ทราบว่ามีรายใดบ้างที่ยังไม่มาคืนเงิน","ให้จัดทำหนังสือแจ้งขอคืนเงินต่อบุคคลที่ผู้สูงอายุและผู้พิการระบุให้นำเงินฝากเข้าบัญชีธนาคาร และจัดทำสมุดคุมการส่งหนังสือขอคืนเงิน เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบผู้ที่ยังไม่นำเงินส่งคืน และกรณีทายาทของผู้มีสิทธิไม่นำเงินมาคืนให้ส่งเรื่องแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีดำเนินการต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1919,130,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","การติดตามเรียกเงินคืนกรณีจ่ายเงินให้ผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เสียชีวิตก่อนการโอนเงินเบี้ยยังชีพเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารที่ผู้มีสิทธิระบุไว้ พบว่าเจ้าหน้าที่ไม่ได้จัดทำหนังสือแจ้งขอคืนเงินต่อบุคคลที่ผู้สูงอายุระบุให้นำเงินฝากเข้าบัญชีธนาคาร","ให้จัดทำหนังสือแจ้งขอคืนเงินต่อบุคคลที่ผู้สูงอายุและผู้พิการระบุให้นำเงินฝากเข้าบัญชีธนาคาร และจัดทำสมุดคุมการส่งหนังสือขอคืนเงิน เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบผู้ที่ยังไม่นำเงินส่งคืน และกรณีทายาทของผู้มีสิทธิไม่นำเงินมาคืนให้ส่งเรื่องแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีดำเนินการต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1920,129,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","เอกสารที่ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ จัดทำขึ้นเป็นหลักฐานในการรับคืนเงินเบี้ยยังชีพให้กับผู้มาชำระเงินคืน  มีการจัดเก็บไม่เป็นระบบ","กรณีรับเงินคืนจากทายาทของผู้มีสิทธิที่เสียชีวิตหรือผู้มีสิทธิที่รับเงินซ้ำซ้อนให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ปฏิบัติดังนี้ 1. กำหนดให้มีเลขที่เอกสารการรับเงินคืนเพื่อสามารถสอบทานความครบถ้วนได้ 2. จัดทำสมุดคุมการรับเงินประจำวันเพื่อใช้กำกับการออกเลขที่เอกสารการรับเงินคืนโดยเรียงลำดับให้ถูกต้องครบถ้วน และสามารถทราบยอดเงินรับประจำวันที่ต้องนำส่งฝ่ายการคลัง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1921,128,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","นำเงินที่ได้รับคืนจากผู้ไม่มีสิทธิรับเงินเบี้ยยังชีพฯ ส่งฝ่ายการคลัง ล่าช้า","1. ตรวจสอบข้อเท็จจริงกรณีเจ้าหน้าที่รับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุคืนจากผู้สูงอายุหรือทายาทของผู้สูงอายุแล้ว นำเงินส่งฝ่ายคลัง สำนักงานเขต ล่าช้า ไม่เป็นไปตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 73 2. ให้ดำเนินการนำเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่ได้รับคืนจากผู้ไม่มีสิทธิรับเงิน เป็นเงินสด ส่งฝ่ายการคลังให้ครบถ้วนภายในวันนั้น ถ้านำส่งไม่ทันให้นำส่งในวันรุ่งขึ้นหรือวันเปิดทำการ พร้อมระบุเหตุผลที่นำส่งไม่ทันไว้ด้วย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1922,127,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","นำส่งเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุล่าช้า โดยเก็บเงินสดในมือ","ชี้แจงสาเหตุการนำเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุคืนฝ่ายการคลังล่าช้า และในการนำส่งเงินทุกประเภทให้ถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 73","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1923,126,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","นำส่งคืนเงินที่ได้รับคืนจากผู้สูงอายุที่ได้รับเงินเกินสิทธิให้ฝ่ายการคลังล่าช้า โดยไม่ได้ส่งคืนในวันนั้นหรือวันทำการถัดไป","ให้กำกับดูแลการนำส่งเงินคืนคลังสำนักงานเขต กรณีรับเงินคืนจากทายาทของผู้มีสิทธิที่เสียชีวิตหรือผู้มีสิทธิที่รับเงินเกินสิทธิให้เป็นไปตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 73 โดยให้เจ้าหน้าที่ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ นำเงินที่รับไว้ส่งฝ่ายการคลังในวันนั้น ถ้านำส่งไม่ทันให้นำส่งในวันรุ่งขึ้นหรือวันเปิดทำการ พร้อมระบุเหตุผลที่นำส่งไม่ทันไว้ด้วย","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1924,125,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","จัดเก็บหลักฐานในการรับคืนเงินเบี้ยยังชีพให้กับ   ผู้มาชำระเงินคืนไม่เป็นระบบ","กรณีรับเงินคืนจากทายาทของผู้มีสิทธิที่เสียชีวิตหรือผู้มีสิทธิที่รับเงินซ้ำซ้อนให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคม กำหนดให้มีเลขที่เอกสารการรับเงินคืนเพื่อสามารถสอบทานความครบถ้วนได้ และจัดทำสมุดคุมการรับเงินประจำวันเพื่อใช้กำกับการออกเลขที่เอกสารการรับเงินคืนโดยเรียงลำดับให้ถูกต้องครบถ้วน และสามารถทราบยอดเงินรับประจำวันที่ต้องนำส่งฝ่ายการคลัง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1925,124,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ผู้สูงอายุที่มารับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ เขียนหนังสือไม่ได้ และได้ประทับตราลายนิ้วมือในใบสำคัญจ่าย เจ้าหน้าที่ผู้จ่ายเงินได้เขียนชื่อผู้สูงอายุ","กรณีผู้สูงอายุหรือผู้พิการที่รับเงินสด และเขียนหนังสือไม่ได้ แต่ได้พิมพ์ลายนิ้วมือไว้เป็นหลักฐานการรับเงินให้ผู้จ่ายเงินเป็นผู้รับรองลายนิ้วมือของผู้มีสิทธิ และหากผู้มีสิทธิไม่มารับเงินภายในระยะเวลาตามที่ระเบียบกำหนด ให้นำเงินส่งคืน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1926,123,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคม จัดทำใบนำส่งเงินและรายละเอียดผู้พิการที่ไม่สามารถโอนเงินเข้าบัญชีได้ ให้ฝ่ายการคลังล่าช้า","ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ จัดทำใบนำส่งเงิน รายละเอียดและหลักฐานที่ธนาคารไม่สามารถโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารผู้มีสิทธิรับเบี้ยความพิการได้ ให้ฝ่ายการคลังนำฝากในระบบการเงินรับโดยเร็ว เพื่อให้การเบิกจ่ายเงินถูกต้อง และฝ่ายการคลังสามารถยันยอดกับบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ได้","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1927,122,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ใบนำส่งเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการ ลงรายละเอียดไม่ครบถ้วน  เช่น เขียนใบนำส่งเงินไม่ถูกต้องตามประเภทเงินงบประมาณ ไม่ลงรายละเอียดเลขที่ฎีกาที่นำเงินส่งคืนของแต่ละเดือน ไม่ระบุเหตุผลของการนำเงินส่งคืน เขียนใบนำส่งในภาพรวมไม่แยกตามแต่ละเดือน","กำชับเจ้าหน้าที่ให้เขียนใบนำส่งเงินโดยระบุรายละเอียดให้ชัดเจน เช่น นำส่งเงินคืนหมวดรายจ่าย เลขที่ฎีกา สาเหตุของการนำส่งเงินคืน เพื่อให้นำส่งเงินคืนได้ถูกต้องตามประเภทของเงินงบประมาณที่เบิกจ่าย และประโยชน์ในการตรวจสอบ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1928,121,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่มีระบบอินเตอร์เน็ตเพื่อรองรับการใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานคร","ให้ติดตั้งระบบ Internet เพื่อใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1929,120,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","แบบคืนเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุหรือผู้พิการ เพื่อให้ผู้สูงอายุหรือผู้พิการหรือทายาทมายื่นคำขอเพื่อคืนเงินให้กรุงเทพมหานคร บางรายการกรอกข้อมูลรายละเอียดไม่ครบถ้วน เช่น ไม่ระบุว่าส่งคืนเงินประเภทใด ไม่ระบุจำนวนเงินที่จะนำส่งเงิน ไม่ลงวันที่ยื่นแบบ เป็นต้น","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้ปฏิบัติตามแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและหนังสือที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการโดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1930,119,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","เจ้าหน้าที่ไม่ได้บันทึกข้อมูลเลขที่บัตรประชาชนของผู้มีสิทธิในไฟล์ฐานข้อมูลการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการทุกราย ทำให้มีข้อจำกัดเรื่องฐานข้อมูลที่ใช้ในการตรวจสอบการจ่ายเงินให้ผู้พิการซ้ำราย","บันทึกเลขที่บัตรประชาชน วัน เดือน ปีเกิดในไฟล์ ข้อมูลที่ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ใช้เป็นฐานข้อมูลการเบิก - จ่ายเบี้ยความพิการให้ครบถ้วน เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบความ ถูกต้องการจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ลดความเสี่ยงที่อาจเกิดความผิดพลาด และลดภาระในการติดตามเงินของหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1931,118,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","บันทึกข้อมูลผู้มีสิทธิในใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการไม่ถูกต้องตามประกาศฯ","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบ จัดทำข้อมูลผู้พิการในเอกสารหลักฐานประกอบการเบิก - จ่ายเบี้ยความพิการให้ถูกต้อง ตรงกับประกาศฯ แบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการ และหลักฐานประกอบการลงทะเบียนรับเบี้ยความพิการ รวมทั้งจัดเก็บเอกสารให้ครบถ้วน เพื่อเป็นหลักฐานในการตรวจสอบ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1932,117,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","จัดเก็บไฟล์ข้อมูลใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการไม่ครบถ้วน","หัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ รวมทั้งสอบทานความถูกต้อง ครบถ้วน ของเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายโดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1933,116,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่ได้จัดเก็บไฟล์ข้อมูลประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิรับเบี้ยความพิการ ในบางปีงบประมาณ","จัดทำทะเบียนคุมการดำเนินการติดตามเรียกคืนเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เบิกจ่ายให้กับผู้ไม่มีสิทธิรับเงิน เพื่อควบคุมความครบถ้วนของการดำเนินการติดตาม และเพื่อทราบว่าอยู่ระหว่างดำเนินการติดตามในขั้นตอนใด โดยการบันทึกทะเบียนคุมการดำเนินการติดตามเรียกคืนเงินเบี้ยยังชีพฯ ควรจัดทำเป็นรายคน และบันทึกรายการที่ต้องเรียกเงินคืน วันเดือนปีที่ขอหลักฐานการจ่ายเงินจากธนาคารเพื่อประกอบการเรียกเงินคืน วันเดือนปีที่จัดทำหนังสือแจ้งขอคืนเงิน วันเดือนปีที่ได้รับเงิน จำนวนเงินที่ได้รับ วันเดือนปี/เล่มที่เลขที่ ใบนำส่งเงิน/จำนวนเงินที่นำส่งฝ่ายการคลัง วันเดือนปีและเลขที่หนังสือแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีกรณีไม่สามารถเรียกเงินคืนได้ เป็นต้น","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1934,115,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไฟล์ข้อมูลการจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ผ่านบัญชีเงินฝากธนาคารของผู้มีสิทธิรับเงิน มีการจัดเก็บไฟล์ข้อมูลไม่ครบถ้วน","ให้แจ้งทุกส่วนราชการ หากมีการรับเงินประกันต่าง ๆ ให้จัดส่งสำเนาใบสั่งซื้อ สัญญา หรือใบอนุญาตต่าง ๆ ที่มีการวางเงินค้ำประกัน ให้ฝ่ายการคลังทราบทุกครั้ง เพื่อบันทึกในทะเบียนคุมให้เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบได้","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1935,114,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่มีไฟล์ข้อมูลผลการโอนเงินเบี้ยความพิการเข้าบัญชีให้ผู้พิการจากธนาคาร","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกรายละเอียด รวมทั้งวันเดือนปีที่ครบกำหนดการคืนหลักประกันในทะเบียนคุมหลักประกันให้ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตามเร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1936,113,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","จัดเก็บแบบคำร้องขอเปลี่ยนแปลง (กรณีเปลี่ยนแปลงการใช้สิทธิรับเงิน) ต้นฉบับรวมไว้กับหลักฐานการจ่ายเงิน (ฎีกาหลังจ่าย) โดยไม่ได้จัดเก็บรวมกับแบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการแต่ละราย","จัดเก็บแบบคำร้องขอเปลี่ยนแปลง (กรณีเปลี่ยนแปลงการใช้สิทธิรับเงิน) ต้นฉบับ รวมกับแบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการ และประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยความพิการ ที่มีลายมือชื่ออนุมัติจากผู้มีอำนาจไว้เป็นหลักฐานในการตรวจสอบ เพื่อช่วยตรวจสอบข้อมูลผู้มีสิทธิแต่ละรายได้อย่างครบถ้วน เป็นปัจจุบัน ลดระยะเวลาในการค้นหาเอกสาร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1937,112,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","แบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการไม่ลงลายมือชื่อข้าราชการส่วนท้องถิ่นผู้รับแบบคำขอและลายมือชื่อผู้อำนวยการเขต จำนวนหลายราย","จัดทำทะเบียนคุมการดำเนินการติดตามเรียกคืนเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เบิกจ่ายให้กับผู้ไม่มีสิทธิรับเงิน เพื่อควบคุมความครบถ้วนของการดำเนินการติดตาม และเพื่อทราบว่าอยู่ระหว่างดำเนินการติดตามในขั้นตอนใด โดยการบันทึกทะเบียนคุมการดำเนินการติดตามเรียกคืนเงินเบี้ยยังชีพฯ ควรจัดทำเป็นรายคน และบันทึกรายการที่ต้องเรียกเงินคืน วันเดือนปีที่ขอหลักฐานการจ่ายเงินจากธนาคารเพื่อประกอบการเรียกเงินคืน วันเดือนปีที่จัดทำหนังสือแจ้งขอคืนเงิน วันเดือนปีที่ได้รับเงิน จำนวนเงินที่ได้รับ วันเดือนปี/เล่มที่เลขที่ ใบนำส่งเงิน/จำนวนเงินที่นำส่งฝ่ายการคลัง วันเดือนปีและเลขที่หนังสือแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีกรณีไม่สามารถเรียกเงินคืนได้ เป็นต้น","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1938,111,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","แบบแสดงความจำนงรับเงินเบี้ยความพิการและเอกสารประกอบ มีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","ให้แจ้งทุกส่วนราชการ หากมีการรับเงินประกันต่าง ๆ ให้จัดส่งสำเนาใบสั่งซื้อ สัญญา หรือใบอนุญาตต่าง ๆ ที่มีการวางเงินค้ำประกัน ให้ฝ่ายการคลังทราบทุกครั้ง เพื่อบันทึกในทะเบียนคุมให้เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบได้","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1939,110,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","แบบแสดงความจำนงรับเบี้ยความพิการบันทึกรายละเอียดไม่ถูกต้อง","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกรายละเอียด รวมทั้งวันเดือนปีที่ครบกำหนดการคืนหลักประกันในทะเบียนคุมหลักประกันให้ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตามเร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1940,109,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่ได้จัดเก็บไฟล์ข้อมูลใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ในบางปีงบประมาณ","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบสำรองไฟล์ ข้อมูลผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการไว้ในสื่อบันทึกข้อมูล เช่น แผ่น CD-R อย่างครบถ้วน เพื่อให้ข้อมูลมีความน่าเชื่อถือ และป้องกันการสูญหายของข้อมูลกรณีเอกสารสูญหาย หรือเสียหายจากเหตุไฟไหม้หรือน้ำท่วม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1941,108,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ส่งคืนเงินเหลือจ่ายผู้มีสิทธิรับเบี้ยความพิการเสียชีวิต ฝากเข้าบัญชีเงินฝากออมทรัพย์สำนักงานเขต โดยไม่ฝากเข้าบัญชีเงินนอกงบประมาณ เงินอุดหนุนทั่วไป ซึ่งไม่ถือปฏิบัติตามแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ","ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/6083 ลงวันที่ 15 สิงหาคม 2556 เรื่อง ขออนุมัติแนวทางปฏิบัติการเบิกจ่ายเงินสนับสนุนสงเคราะห์เบี้ยผู้พิการ งบเงินอุดหนุน และหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1942,107,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ส่งคืนเงินเหลือจ่ายผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเสียชีวิต ฝากเข้าบัญชีเงินฝากออมทรัพย์สำนักงานเขต โดยไม่ฝากเข้าบัญชีเงินนอกงบประมาณ เงินอุดหนุนทั่วไป ซึ่งไม่ถือปฏิบัติตามแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ","ตรวจสอบความถูกต้องของรายงานสรุปการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และยอดเงินเหลือจ่ายที่ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ส่งให้กับฝ่ายการคลังก่อนการถอนเงินจากบัญชีเงินฝากนอกงบประมาณเงินอุดหนุนทั่วไป สำนักงานเขต รวมทั้งเงินที่รอจ่ายในบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ของสำนักงานเขตส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครภายในเดือนมีนาคม ตาม หนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและอนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ข้อ 10","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1943,106,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ยังไม่ได้นำส่งคืนเงินเหลือจ่ายหรือเงินที่ได้รับคืนจากผู้มีสิทธิหรือทายาทของผู้มีสิทธิที่เบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้อง ให้ฝ่ายการคลังตามระเบียบหรือหนังสือสั่งการกำหนด","ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ แจ้งยอดเงินเหลือจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และเบี้ยความพิการให้ฝ่ายการคลังตรวจสอบ และให้ฝ่ายการคลังเร่งนำเงินเหลือจ่ายส่งคืนกองการเงิน สำนักการคลัง โดยเร็ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1944,105,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","บันทึกชื่อผู้มีสิทธิในประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ไม่ถูกต้อง","กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบ จัดทำข้อมูลผู้สูงอายุในประกาศฯ และเอกสารประกอบ การเบิก - จ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ให้ถูกต้องตรงกับแบบคำขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และเอกสารประกอบการลงทะเบียนผู้สูงอายุ รวมทั้งจัดเก็บเอกสารไว้เป็นหลักฐานในการตรวจสอบให้ครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1945,104,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","เจ้าหน้าที่ผู้ใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานครไม่เคยได้รับการอบรมการใช้งานระบบ","รวบรวมปัญหาอุปสรรคจากการใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพ-มหานคร กรณีที่เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบงานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานครไม่ได้ใช้งานระบบหรือใช้งานระบบได้ไม่ครบถ้วนตามเมนูที่ระบบฯ มีไว้ โดยหารือกับสำนักพัฒนาสังคม เพื่อช่วยแก้ไขปัญหาอุปสรรคดังกล่าว ให้สามารถใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานครได้อย่างเต็มประสิทธิภาพ เกิดประสิทธิผล และคุ้มค่ากับเงินงบประมาณ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1946,103,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","การใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุของกรุงเทพมหานครโดยบันทึกข้อมูลไม่ครบถ้วนเป็นไปตามศักยภาพของโปรแกรม","รวบรวมปัญหาอุปสรรคจากการใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพ-มหานคร กรณีที่เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบงานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานครไม่ได้ใช้งานระบบหรือใช้งานระบบได้ไม่ครบถ้วนตามเมนูที่ระบบฯ มีไว้ โดยหารือกับสำนักพัฒนาสังคม เพื่อช่วยแก้ไขปัญหาอุปสรรคดังกล่าว ให้สามารถใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานครได้อย่างเต็มประสิทธิภาพ เกิดประสิทธิผล และคุ้มค่ากับเงินงบประมาณ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1947,102,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานคร รายงานผลการแจ้งความจำนงขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ซ้ำซ้อนกับเขตอื่น","ลบรายชื่อผู้สูงอายุออกจากฐานข้อมูล กรณีซ้ำซ้อนเขตอื่น เพื่อให้ข้อมูลถูกต้องและเป็นปัจจุบัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1948,101,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่ได้จำหน่ายผู้สูงอายุรายที่มีการยื่นคำร้องไม่ประสงค์ขอรับเงินเบี้ยยังชีพออกจากระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานคร","เมื่อสิ้นปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 ให้จำหน่ายรายชื่อผู้สูงอายุออกจากระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานคร กรณีสละสิทธิไม่ประสงค์ขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1949,100,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","มีการนำเข้าข้อมูลผู้มีสิทธิได้รับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุในระบบเบี้ยยังชีพไม่แล้วเสร็จ","ดำเนินการนำเข้าข้อมูลผู้มีสิทธิได้รับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุในระบบเบี้ยยังชีพให้แล้วเสร็จโดยเร็ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1950,99,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","เบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเนื่องจากย้ายภูมิลำเนาและได้ไปรับเงินที่แห่งใหม่แล้ว","ให้นำเงินส่งคืนกรณีการโอนเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเข้าบัญชีผู้สูงอายุที่ย้ายภูมิลำเนาและได้ลงทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพรายเดือน สำหรับผู้สูงอายุเขตอื่น","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1951,98,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","จ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุต่ำกว่าความเป็นจริง","เบิกจ่ายเงินเพิ่มเติมให้กับผู้สูงอายุที่จ่ายเงินต่ำกว่าอัตราการจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุแบบขั้นบันได","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1952,97,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","มีการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเกินอัตราที่กำหนด","ให้นำเงินส่งคืนกรณีการจ่ายเกินอัตราที่กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1953,96,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่ระบุวัน เดือน ปีเกิดในฐานข้อมูลผู้สูงอายุบางราย ทำให้ไม่สามารถตรวจสอบได้ว่าได้รับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุถูกต้องตามอัตราที่กำหนดไว้หรือไม่","1. ตรวจสอบข้อมูลวัน เดือน ปีเกิดจากทะเบียนราษฎร์ของผู้สูงอายุ พร้อมทั้งบันทึกวันเดือนปีเกิดในฐานข้อมูลให้ครบถ้วน ถูกต้อง หากตรวจสอบพบว่ามีการเบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้องตามอัตราที่กำหนดให้นำเงินส่งคืนให้ถูกต้องโดยเร็ว  2. ระบุรายละเอียดของผู้สูงอายุในฐานข้อมูลให้ถูกต้องและครบถ้วน ทั้งนี้เพื่อให้สามารถตรวจสอบความถูกต้องของการเบิกจ่ายเงินได้","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1954,95,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่มีไฟล์ข้อมูลผลการโอนเงินเข้าบัญชีให้ผู้สูงอายุจากธนาคาร","บันทึกเลขที่บัตรประชาชน วันเดือนปีเกิดในไฟล์ข้อมูลที่ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ใช้เป็นฐานข้อมูลการเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้ครบถ้วน เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบความถูกต้องการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ลดความเสี่ยงที่อาจเกิดความผิดพลาดในการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และลดภาระในการติดตามเงินคืนของหน่วยงาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1955,94,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","แบบคำขอขึ้นทะเบียนเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุบันทึกรายละเอียดไม่ครบถ้วน","หัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบ สอบทานความถูกต้องครบถ้วน ของเอกสารหลักฐานประกอบการ ขอขึ้นทะเบียนรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และการเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ อย่างเคร่งครัด โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1956,93,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","มีการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่อาศัยอยู่ในทะเบียนบ้านกลาง ซึ่งได้ย้ายเข้าทะเบียนบ้านกลางก่อนที่จะมีการประกาศให้มีการรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ","ให้นำเงินส่งคืนกรณีการเบิกจ่ายเงินให้กับผู้สูงอายุที่อาศัยอยู่ในทะเบียนบ้านกลาง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1957,92,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","มีผู้สูงอายุบางรายมีรายชื่อในประกาศ แต่ไม่ได้รับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ซึ่งเป็นกรณีค้างเบิกเกิน 3 ปี","ดำเนินการเบิกจ่ายเงินให้แก่ผู้สูงอายุที่มีรายชื่อในประกาศแต่ไม่ได้รับเงินเบี้ยยังชีพ กรณีค้างเบิกเกิน 3 ปี","2020-05-19T00:00:00","2020-06-09T00:00:00"],
    [1958,91,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","จ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้กับผู้สูงอายุที่ตัดรายชื่อออกจากฐานข้อมูล เนื่องจากย้ายไปรับเงินเบี้ยยังชีพที่อื่น","ให้นำเงินส่งคืนกรณีการโอนเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุเข้าบัญชีผู้สูงอายุที่ตัดรายชื่อออกจากฐานข้อมูล เนื่องจากย้ายไปรับเงินเบี้ยยังชีพที่จังหวัดอื่น","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1959,90,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","การเบิกจ่ายเบี้ยความพิการแนบเอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินไม่เป็นไปตามแนวทางการเบิกจ่าย เช่น ไม่แนบประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยความพิการ, บันทึกรายละเอียดในแบบใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนสำหรับผู้พิการ ไม่ครบถ้วน","หัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ รวมทั้งสอบทานความถูกต้อง ครบถ้วน ของเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายโดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1960,89,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่ได้จัดทำทะเบียนคุมการติดตามเรียกเงินคืนจากผู้ไม่มีสิทธิรับเงินเบี้ยยังชีพฯ","จัดทำทะเบียนคุมการดำเนินการติดตามเรียกคืนเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการที่เบิกจ่ายให้กับผู้ไม่มีสิทธิรับเงิน เพื่อควบคุมความครบถ้วนของการดำเนินการติดตาม และเพื่อทราบว่าอยู่ระหว่างดำเนินการติดตามในขั้นตอนใด โดยการบันทึกทะเบียนคุมการดำเนินการติดตามเรียกคืนเงินเบี้ยยังชีพฯ ควรจัดทำเป็นรายคน และบันทึกรายการที่ต้องเรียกเงินคืน วันเดือนปีที่ขอหลักฐานการจ่ายเงินจากธนาคารเพื่อประกอบการเรียกเงินคืน วันเดือนปีที่จัดทำหนังสือแจ้งขอคืนเงิน วันเดือนปีที่ได้รับเงิน จำนวนเงินที่ได้รับ วันเดือนปี/เล่มที่เลขที่ ใบนำส่งเงิน/จำนวนเงินที่นำส่งฝ่ายการคลัง วันเดือนปีและเลขที่หนังสือแจ้งสำนักงานกฎหมายและคดีกรณีไม่สามารถเรียกเงินคืนได้ เป็นต้น","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1961,88,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่มีเงินเหลือจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร เนื่องจากได้นำเงินเหลือจ่ายมาสมทบกับงบประมาณที่ได้รับเพื่อนำมาเบิกจ่ายในเดือนสิงหาคม 2558","ตรวจสอบความถูกต้องของรายงานสรุปการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และยอดเงินเหลือจ่ายที่ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ส่งให้กับฝ่ายการคลังก่อนการถอนเงินจากบัญชีเงินฝากนอกงบประมาณเงินอุดหนุนทั่วไป สำนักงานเขต รวมทั้งเงินที่รอจ่ายในบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ของสำนักงานเขตส่งคืนคลังกรุงเทพมหานครภายในเดือนมีนาคม ตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ข้อ 10","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1962,87,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ฝ่ายการคลังยังไม่ได้นำเงินเบี้ยความพิการคงเหลือ ส่งคืนกองการเงิน สำนักการคลัง","ให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ประสานฝ่ายการคลังเป็นลายลักษณ์อักษรเพื่อขอหลักฐานการจ่าย (ฎีกาหลังจ่าย) และนำเงินส่งคืนคลังกรุงเทพมหานคร โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 73 โดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1963,86,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","การเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพ แนบเอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินไม่เป็นไปตามแนวทางการเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ เช่น ไม่ได้แนบแบบใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ, ไม่แนบประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยยังชีพรายเดือน, ไม่พบหลักฐานการโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารที่เจ้าหน้าที่ธนาคารลงลายมือชื่อและประทับตราไว้ในหลักฐานการจ่ายเงิน","หัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ รวมทั้งสอบทานความถูกต้อง ครบถ้วน ของเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายโดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1964,85,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","เบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการซ้ำจำนวนหลายราย","ติดตามผู้มีสิทธิหรือผู้รับมอบอำนาจให้ส่งคืนเงินที่จ่ายเบี้ยความพิการให้กับผู้มีสิทธิซ้ำ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1965,84,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยความพิการมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","ตรวจสอบข้อเท็จจริงกรณีไม่มีประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยความพิการ ให้ตรวจสอบ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1966,83,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ฝ่ายพัฒนาชุมชนและสวัสดิการสังคม ไม่ได้รายงานสรุปการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการ และแจ้งยอดเงินเหลือจ่ายเงินอุดหนุนทั่วไป ให้ฝ่ายการคลังตรวจสอบ เพื่อนำเงินเหลือจ่ายส่งคืนกองการเงิน สำนักการคลัง","เร่งจัดทำรายงานสรุปการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ และเงินเหลือจ่ายให้ฝ่ายการคลัง ตรวจสอบโดยเร็ว เพื่อฝ่ายการคลัง จักได้ถอนเงินจากบัญชีเงินฝากเงินอุดหนุนทั่วไป รวมทั้งเงินที่รอจ่ายในบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ ส่งคืนเข้าบัญชีเงินฝากเงินอุดหนุนทั่วไป และให้กองการเงิน สำนักการคลัง รวบรวมถอนส่งคืนเข้าเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ข้อ 10","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1967,82,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","จัดทำเอกสารประกอบการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการไม่ครบถ้วน ถูกต้อง ตามแนวทางที่กำหนด  เช่น ไม่พบหลักฐานการโอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารที่เจ้าหน้าที่ธนาคารลงลายมือชื่อและประทับตราไว้ในหลักฐานการจ่ายเงิน, ไม่ได้แนบแบบใบสำคัญจ่ายเงินเบี้ยความพิการ","หัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ให้ปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ รวมทั้งสอบทานความถูกต้องครบถ้วน ของเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายเงินโดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1968,81,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","จ่ายเงินเบี้ยความพิการให้ผู้พิการที่เสียชีวิต","1.  เร่งติดตามผู้มีสิทธิหรือผู้รับมอบอำนาจ ให้ส่งคืนเงินที่จ่ายเบี้ยความพิการให้กับผู้พิการที่เสียชีวิต 2. ให้ตรวจสอบการมีชีวิตอยู่ของผู้พิการที่มีสิทธิได้รับเบี้ยความพิการรายเดือน โดยสอบทานกับสรุปรายงานผู้เสียชีวิตทั้งในท้องที่และต่างท้องที่ทั่วประเทศที่ได้รับจากฝ่ายทะเบียนเพื่อจำหน่ายรายชื่อผู้มีสิทธิรับเบี้ยความพิการที่เสียชีวิตก่อนการเบิกจ่ายเบี้ยความพิการให้ผู้มีสิทธิรับเบี้ยความพิการรายอื่น ๆ ในเดือนถัดไป หากพบว่าสำนักงานเขตได้โอนเงินเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารในขณะที่ผู้มีสิทธิถึงแก่ความตายให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ติดตามเรียกเงินคืนจากผู้ไม่มีสิทธิทันทีโดยแจ้งเป็นหนังสือให้บุคคลที่ผู้พิการระบุให้รับเงินโดยรับเงินสดหรือโอนเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารส่งคืนเงินที่ได้รับโดยไม่มีสิทธิ โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทาง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ ข้อ 9 และข้อ 11","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1969,80,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่ได้จัดเก็บไฟล์ข้อมูลประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ในบางปีงบประมาณ","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบสำรองไฟล์ข้อมูลผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการไว้ในสื่อบันทึกข้อมูล เช่น แผ่น CD-R อย่างครบถ้วน เพื่อให้ข้อมูลมีความน่าเชื่อถือ และป้องกันการสูญหายของข้อมูลกรณีเอกสารสูญหาย หรือเสียหายจากเหตุไฟไหม้หรือน้ำท่วม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1970,79,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ผู้สูงอายุที่รับเบี้ยยังชีพบางรายเคยรับราชการมาก่อน","ตรวจสอบข้อมูลผู้สูงอายุที่รับเบี้ยยังชีพซึ่งเคยรับราชการมาก่อน ว่าได้รับสวัสดิการหรือสิทธิประโยชน์อื่นใดจากหน่วยงานของรัฐ รัฐวิสาหกิจ หรือองค์กรปกครองส่วนท้องถิ่นหรือไม่ หากตรวจสอบพบว่า มีการเบิกสวัสดิการหรือสิทธิประโยชน์อื่นใดจากหน่วยงานของรัฐ ให้ดำเนินการนำเงินส่งคืนให้ถูกต้องโดยเร็ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1971,78,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","จ่ายเงินเบี้ยความพิการให้กับผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยความพิการคนเดียวกันซ้ำซ้อนกัน","1. เร่งดำเนินการเรียกเงินเบี้ยยังชีพ เบี้ยความพิการที่มีการจ่ายเงินซ้ำซ้อนคืนจากผู้รับเงินโดยเร็ว 2. ให้มีการตรวจสอบรายชื่อผู้พิการว่ามีความซ้ำซ้อนหรือเป็นบุคคลเดียวกันหรือไม่ก่อนการเบิกจ่ายเงิน โดยนำรายชื่อผู้พิการจากไฟล์ใบสำคัญจ่ายเรียงลำดับข้อมูลตามนามสกุลของผู้มีสิทธิรับเงินเบี้ยความพิการตามลำดับตัวอักษร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1972,77,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ มีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วนทุกปี และไม่ครบถ้วน ทุกราย","ตรวจสอบข้อเท็จจริงกรณีไม่มีประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุให้ตรวจสอบ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1973,76,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","การใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานครไม่ครบทุกเมนู ไม่ได้ปรับปรุงข้อมูลในระบบให้เป็นปัจจุบัน เช่น ไม่ได้แก้ไขข้อมูลการรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุจากการรับเงินสดเป็นการรับเงินผ่านบัญชีเงินฝากธนาคาร ไม่ได้จำหน่ายบัญชีผู้เสียชีวิตออกจากระบบ เป็นต้น","ให้เจ้าหน้าที่ใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานคร ให้ครอบคลุมทุกเมนูที่ได้มีการออกแบบระบบไว้ เพื่อให้สามารถใช้งานได้อย่างมีประสิทธิภาพ และทบทวนปัญหาอุปสรรคจากการใช้งานในระบบฯ พร้อมทั้งรวบรวมข้อมูลเสนอสำนักพัฒนาสังคม และสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อปรับปรุงระบบงานให้เหมาะสมกับการใช้งาน อันจะทำให้เกิดความมีประสิทธิภาพ คุ้มค่ากับเงินงบประมาณ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1974,75,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่ได้ใช้ประโยชน์จากรายงานในระบบฯ เช่น รายงานผลการแจ้งความจำนงขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ รายงานผลผู้สูงอายุ (ขาดคุณสมบัติ) รายงานผลผู้สูงอายุ (เสียชีวิต) เพื่อใช้ตรวจสอบความถูกต้องของการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพฯ","ให้เจ้าหน้าที่ใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานคร ให้ครอบคลุมทุกเมนูที่ได้มีการออกแบบระบบไว้ เพื่อให้สามารถใช้งานได้อย่างมีประสิทธิภาพ และทบทวนปัญหาอุปสรรคจากการใช้งานในระบบฯ พร้อมทั้งรวบรวมข้อมูลเสนอสำนักพัฒนาสังคม และสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อปรับปรุงระบบงานให้เหมาะสมกับการใช้งาน อันจะทำให้เกิดความมีประสิทธิภาพ คุ้มค่ากับเงินงบประมาณ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1975,74,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่ได้จัดเก็บไฟล์ข้อมูลการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ก่อนปีงบประมาณ พ.ศ. 2558","ให้เจ้าหน้าที่ใช้งานระบบเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุกรุงเทพมหานคร ให้ครอบคลุมทุกเมนูที่ได้มีการออกแบบระบบไว้ เพื่อให้สามารถใช้งานได้อย่างมีประสิทธิภาพ และทบทวนปัญหาอุปสรรคจากการใช้งานในระบบฯ พร้อมทั้งรวบรวมข้อมูลเสนอสำนักพัฒนาสังคม และสำนักยุทธศาสตร์และประเมินผล เพื่อปรับปรุงระบบงานให้เหมาะสมกับการใช้งาน อันจะทำให้เกิดความมีประสิทธิภาพ คุ้มค่ากับเงินงบประมาณ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1976,73,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ไม่ได้จัดเก็บไฟล์ข้อมูลการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ ก่อนปีงบประมาณ พ.ศ. 2558","สำรองไฟล์ข้อมูลที่มีความสำคัญ เช่น ไฟล์ข้อมูลผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการ ไฟล์ข้อมูลการจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการ ไฟล์ข้อมูลประกาศรายชื่อผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการ และไฟล์ข้อมูลรายละเอียดผู้มีสิทธิรับเบี้ยยังชีพฯ ไว้ในสื่อบันทึกข้อมูลที่ไม่สามารถแก้ไขหรือลบข้อมูลได้ เช่น แผ่น CD-R อย่างครบถ้วน ถูกต้อง เพื่อให้ข้อมูลมีความน่าเชื่อถือ และป้องกันการสูญหายของข้อมูล กรณีเอกสารสูญหาย หรือเสียหายจากเหตุไฟไหม้หรือน้ำท่วม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1977,72,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ฝ่ายทะเบียนรายงานรายชื่อผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ไม่ครบถ้วน โดยไม่รายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตนอกพื้นที่เขต","1. ฝ่ายทะเบียนรายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ให้ครอบคลุมผู้เสียชีวิตทั้งที่ตายในท้องที่และต่างท้องที่ทุกราย รวมถึงรายงานข้อมูลการย้ายภูมิลำเนาให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ทราบ โดยพิมพ์รายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตจากระบบฐานข้อมูลทางทะเบียนตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4181 ลงวันที่ 7 กรกฎาคม 2557 เรื่อง การเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ ข้อ 2.1 - 2.5  2. ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ควรมีการกำหนดระยะเวลาในการส่งรายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตจากฝ่ายทะเบียน เพื่อจักได้ตรวจสอบการมีชีวิตอยู่ของผู้สูงอายุและผู้พิการ ก่อนการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความพิการ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1978,71,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","จ่ายเงินเบี้ยยังชีพให้ผู้สูงอายุที่เสียชีวิต","ให้นำเงินส่งคืนกรณีการโอนเงินเข้าบัญชีผู้สูงอายุที่เสียชีวิต","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1979,70,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","จ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุซ้ำซ้อน","1. ให้นำเงินส่งคืนกรณีการเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุซ้ำซ้อน 2. ให้มีการตรวจสอบรายชื่อผู้สูงอายุว่ามีความซ้ำซ้อนหรือเป็นบุคคลเดียวกันหรือไม่ก่อนการเบิกจ่ายเงิน โดยนำรายชื่อผู้สูงอายุจากไฟล์ใบสำคัญจ่าย มาเรียงลำดับข้อมูลตามนามสกุลของผู้มีสิทธิรับเงินตามลำดับตัวอักษร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1980,69,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","ฝ่ายทะเบียนรายงานรายชื่อผู้เสียชีวิตให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ไม่ครบถ้วน","1. กำชับเจ้าหน้าที่พิมพ์รายงานสรุปการปรับปรุงข้อมูลสำนักทะเบียนท้องถิ่น ที่ได้รับแจ้งการเสียชีวิตในวันอาทิตย์ และวันหยุดนักขัตฤกษ์ และรายงานให้หัวหน้าฝ่ายทะเบียน และผู้อำนวยการเขตทราบ 2. ให้ฝ่ายทะเบียนรายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตทั้งที่ตายในพื้นที่และต่างพื้นที่ทุกราย รวมถึงรายงานข้อมูลการย้ายภูมิลำเนาให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ทราบ โดยพิมพ์รายงานข้อมูลผู้เสียชีวิตจากระบบฐานข้อมูลทางทะเบียนตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/4181 ลงวันที่ 7 กรกฎาคม 2557 เรื่อง การเบิกจ่ายเงินเบื้ยยังชีพรายเดือนแบบขั้นบันไดสำหรับผู้สูงอายุ 3. กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกสมุดคุมการแจ้งตาย ของสำนักงานเขตให้ครบถ้วน ถูกต้อง และสอบยันจำนวนผู้เสียชีวิตให้ตรงตามรายงานสรุปการปรับปรุงข้อมูลสำนักทะเบียนท้องถิ่น จากระบบฐานข้อมูลทางทะเบียนของสำนักบริหารการทะเบียน กรมการปกครอง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1981,68,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","หลักฐานการนำฝากเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุไม่ครบถ้วน และนำฝากเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุล่าช้า","1. การจ่ายเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุที่เป็นเงินสด หากผู้มีสิทธิไม่มารับเงิน ให้ฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ ส่งคืนเงินเหลือจ่ายให้ฝ่ายการคลังภายใน 15 วัน นับแต่วันที่ได้รับเงินจากฝ่ายการคลัง 2. เมื่อสิ้นวันหากมีเงินสดหรือเอกสารแทนตัวเงินที่ค้างจ่าย ให้คณะกรรมการรับ - ส่งเงินฝ่ายพัฒนาชุมชนฯ นำฝากในลักษณะหีบห่อที่ฝ่ายการคลัง โดยจัดทำหลักฐานการส่งและรับมอบเงินทุกครั้ง โดยถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุข้อ 3.1 และข้อ 10","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1982,67,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","การเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการไม่ถูกต้องตามแนวทางที่กำหนด","หัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ให้ปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/4027 ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยความพิการและอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยความพิการ รวมทั้งสอบทานความถูกต้องครบถ้วน ของเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายเงินโดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1983,66,"สำนักงานเขต","ด้านการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและผู้พิการ","การเบิกจ่ายเบี้ยยังชีพไม่ถูกต้องตามแนวทางที่กำหนด","หัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือสำนักการคลังที่ กท 1308/2754 ลงวันที่ 23 เมษายน 2558 เรื่อง เห็นชอบหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการดำเนินการเพื่อขอรับเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ และอนุมัติแนวทางการเบิกจ่ายเงินเบี้ยยังชีพผู้สูงอายุ รวมทั้งสอบทานความถูกต้อง ครบถ้วน ของเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายโดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1984,65,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ไม่มีรายละเอียดประกอบบัญชีเงินรับฝาก - เงินประกัน ณ วันที่ 30 กันยายน 2558 ว่าประกอบด้วยผู้วางเงินประกันรายใด จำนวนเงินแต่ละรายเท่าใด","ให้แจ้งทุกส่วนราชการ หากมีการรับเงินประกันต่าง ๆ ให้จัดส่งสำเนาใบสั่งซื้อ สัญญา หรือใบอนุญาตต่าง ๆ ที่มีการวางเงินค้ำประกัน ให้ฝ่ายการคลังทราบทุกครั้ง เพื่อบันทึกในทะเบียนคุมให้เป็นปัจจุบัน และสามารถตรวจสอบได้","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1985,64,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","บันทึกทะเบียนคุมหลักประกัน โดยไม่แยกประเภท เช่น เงินค้ำประกันสัญญา เงินค้ำประกันความเสียหาย","กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกรายละเอียด รวมทั้งวันเดือนปีที่ครบกำหนดการคืนหลักประกันในทะเบียนคุมหลักประกันให้ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตามเร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1986,63,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","เงินค้ำประกันความเสียหายพ้นภาระผูกพันแล้ว แต่คู่สัญญายังไม่ได้ดำเนินการถอนคืน","กรณีเงินค้ำประกันความเสียหายซึ่งพ้นภาระผูกพันแล้ว แต่ผู้วางหลักประกันไม่มารับหลักประกันคืน และได้มีหนังสือส่งทางไปรษณีย์ลงทะเบียนแจ้งให้ผู้วางหลักประกันทราบแล้ว ให้จัดทำประกาศกรุงเทพมหานครพร้อมแนบบัญชีรายละเอียดเงินประกันคงค้างท้ายประกาศ โดยกำหนดระยะเวลาให้มารับคืนเงินประกันไว้ หากพ้นกำหนดเวลาดังกล่าวให้ถอนเงินประกันส่งเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1987,62,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","มีเงินค้ำประกันสัญญา เงินค้ำประกันซอง และเงินค้ำประกันความเสียหาย ที่คงค้างมาเป็นระยะเวลานาน แต่ไม่มีข้อมูลว่าพ้นภาระผูกพันเมื่อใด","ตรวจสอบข้อมูลเงินประกันคงค้างให้ครบถ้วน ถูกต้อง พร้อมทั้งตรวจสอบเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันตามสัญญาแล้ว เพื่อถอนเงินประกันคืนให้แก่คู่สัญญา หรือผู้ค้ำประกันโดยเร็ว โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 138 ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินนอกงบประมาณ พ.ศ. 2555 ข้อ 11 หนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 1304/38 ลงวันที่ 19 มกราคม 2558 เรื่อง ข้อเสนอแนะของสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินจากการตรวจสอบรายงานการเงินประจำปีงบประมาณ 2555 และหนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1304/5201 ลงวันที่ 12 กรกฎาคม 2548 เรื่อง เงินประกันซองหรือเงินประกันสัญญา 1. ให้ส่วนราชการที่มีการทำสัญญาและมีการวางหลักประกัน จัดส่งสำเนาสัญญาและข้อมูลวัน เดือน ปี ที่ครบกำหนดคืนหลักประกัน ให้กับฝ่ายการคลัง เพื่อใช้เป็นหลักฐานในการบันทึกทะเบียนคุมหลักประกัน 2. กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึก วัน เดือน ปี ที่ครบกำหนดคืนหลักประกันในทะเบียนคุมหลักประกันให้ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตาม เร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1988,61,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","ทะเบียนคุมเงินค้ำประกันสัญญาไม่ระบุวัน เดือน ปีที่ครบกำหนดคืนหลักประกันให้แก่คู่สัญญา","1. ให้ส่วนราชการที่มีการทำสัญญาและมีการวางหลักประกัน จัดส่งสำเนา สัญญาและข้อมูล วันเดือน ปี ที่ครบกำหนดคืนหลักประกันให้กับฝ่ายการคลัง เพื่อใช้เป็นหลักฐานในการบันทึกทะเบียนคุมหลักประกันให้ถูกต้อง ครบถ้วน 2. กำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้บันทึกวัน เดือน ปีที่ครบกำหนดคืนหลักประกันในสมุดคุมหลักประกันให้ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตามเร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1989,60,"สำนักงานเขต","ด้านการเงิน","เงินประกันสัญญาที่พ้นภาระผูกพันแล้ว ยังไม่ได้ถอนคืนให้คู่สัญญา","ให้ดำเนินการถอนคืนหลักประกันที่พ้นภาระผูกพันให้แก่คู่สัญญาโดยเร็ว โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 138","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1990,59,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น มีการบันทึกข้อมูลรายละเอียดไม่ถูกต้อง และมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","การเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น ให้ส่วนราชการใช้ใบสำคัญการเบิกจ่ายโดยระบุข้อมูลรายละเอียดตามแบบที่ระเบียบฯ กำหนด จัดทำสำเนาเก็บไว้ที่ส่วนราชการให้ครบถ้วนทุกครั้ง เพื่อให้การเบิกจ่ายน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นเป็นไปอย่างถูกต้องและเหมาะสม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1991,58,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","บันทึกสถานะรถส่วนกลางในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ไม่เป็นปัจจุบัน","บันทึกรายละเอียดที่เป็นสาระสำคัญและส่วนประกอบของครุภัณฑ์ เช่น หมายเลขเครื่อง ยี่ห้อ รุ่น และส่วนประกอบของครุภัณฑ์ เป็นต้น ในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด) และระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ให้ถูกต้องครบถ้วน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1992,57,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รถส่วนกลางชำรุดเสื่อมสภาพยังไม่ดำเนินการซ่อมแซมหรือจำหน่าย","กรณีรถส่วนกลางชำรุดเสื่อมสภาพ ใช้งานไม่ได้ ให้ส่วนราชการทำหนังสือไปยังกองโรงงานช่างกล สำนักการคลัง เพื่อพิจารณายุบสภาพ เมื่อได้รับการพิจารณาให้ยุบสภาพแล้ว ให้ส่วนราชการดำเนินการจำหน่ายตามวิธีที่กำหนดตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 โดยเร็ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1993,56,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เลขไมล์ในบันทึกการใช้รถกับใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่นไม่ตรงกัน","กำกับดูแลการปฏิบัติงานด้านเอกสารที่เกี่ยวข้องกับการใช้รถราชการ ได้แก่ ใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น เช่น บันทึกเลขไมล์ให้ถูกต้องครบถ้วน มีความสัมพันธ์กัน เขียนจำนวนตัวเลขให้ชัดเจน การแก้ไขตัวเลข ให้ใช้วิธีขีดฆ่าและลงชื่อกำกับการแก้ไข รวมทั้งจัดเก็บเอกสารให้ครบถ้วน มิให้สูญหาย เพื่อให้เอกสารหลักฐานมีความครบถ้วนถูกต้อง สามารถใช้อ้างอิงการปฏิบัติงานเมื่อได้รับการตรวจสอบ ช่วยลดความเสี่ยงที่จะปฏิบัติงานไม่ถูกต้องตามระเบียบซึ่งอาจมีโทษทางวินัยได้","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1994,55,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น มีการบันทึกข้อมูลรายละเอียดไม่ถูกต้อง และมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","กำกับดูแลการปฏิบัติงานด้านเอกสารที่เกี่ยวข้องกับการใช้รถราชการ ได้แก่ ใบสำคัญเบิกการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลื่น เช่น บันทึกเลขไมล์ให้ถูกต้องครบถ้วน มีความสัมพันธ์กัน เขียนจำนวนตัวเลขให้ชัดเจน การแก้ไขตัวเลข ให้ใช้วิธีขีดฆ่าและลงชื่อกำกับการแก้ไข รวมทั้งจัดเก็บเอกสารให้ครบถ้วน มิให้สูญหาย เพื่อให้เอกสารหลักฐานมีความครบถ้วนถูกต้อง สามารถใช้อ้างอิงการปฏิบัติงานเมื่อได้รับการตรวจสอบ ช่วยลดความเสี่ยงที่จะปฏิบัติงานไม่ถูกต้องตามระเบียบซึ่งอาจมีโทษทางวินัยได้","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1995,54,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ค่าเฉลี่ยการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงต่อลิตรในอัตราต่ำ","ประสานกับกองโรงงานช่างกล สำนักการคลัง เพื่อตรวจสอบอัตราความสิ้นเปลืองน้ำมันเชื้อเพลิงของรถราชการที่มีค่าเฉลี่ยการใช้น้ำมันเชื้อเพลิง 1 ลิตร ได้ระยะทางเพียง 0.53 - 1.76 กิโลเมตร หากพบความผิดปกติให้ดำเนินการซ่อมแซมเพื่อลดภาระค่าใช้จ่ายด้านพลังงานเชื้อเพลิง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1996,53,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","เบิกน้ำมันเชื้อเพลิงระหว่างรถเข้าซ่อม","ในการนำรถราชการเข้าซ่อมและรับรถออกจากกองโรงงานช่างกล ต้องมีการลงวันที่รับ และส่งมอบรถราชการระหว่างกันทุกครั้ง เพื่อเป็นหลักฐานในการควบคุมและตรวจสอบการใช้รถราชการ และลดข้อผิดพลาดในการเบิกน้ำมันเชื้อเพลิงและหล่อลี่นระหว่างการซ่อม สามารถหาผู้รับผิดชอบหากมีการปฏิบัติไม่ถูกต้องตามระเบียบ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1997,52,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","รายการจำนวนน้ำมันเชื้อเพลิงไม่ถูกต้องกับการเบิกใช้จริง","ให้ชี้แจงกรณีปริมาณน้ำมันเชื้อเพลิงตามรายการการปฏิบัติตามมาตรการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในการใช้น้ำมันเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่นไม่ถูกต้องกับการเบิกใช้จริง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1998,51,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่จัดทำรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) หรือจัดทำแต่ไม่ถูกต้องครบถ้วน","ให้หัวหน้าส่วนราชการกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกรายการซ่อมรถในรายละเอียดการซ่อมบำรุง (แบบ 6) ทุกครั้งที่มีการส่งซ่อม และเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบบันทึกข้อมูลรายละเอียดให้ถูกต้องครบถ้วนตามแบบฟอร์มที่กำหนดในระเบียบฯ พร้อมทั้งรายงานกรณีรถส่วนกลางเกิดการชำรุดเสียหายหรือมีสิ่งผิดปกติ (แบบ 5)","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [1999,50,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่ได้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถยนต์ส่วนกลาง (แบบ 3) กรณีที่มีการนำรถยนต์ออกปฏิบัติงานนอกพื้นที่เขตกรุงเทพมหานคร","ให้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถยนต์ส่วนกลาง (แบบ 3) พร้อมลงลายมือชื่อผู้มีอำนาจลงนามก่อนนำรถออกปฏิบัติงานทุกครั้ง ส่วนกรณีนำรถส่วนกลางออกปฏิบัติงานนอกเขตกรุงเทพมหานครให้หัวหน้าหน่วยงานรายงานเหตุผลความจำเป็นโดยละเอียดประกอบแบบ 3 เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติเพื่อพิจารณาอนุมัติก่อนกำหนดเวลาใช้ภายในเวลาอันสมควร และให้พนักงานขับรถบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) ทันที เพื่อเป็นหลักฐานประจำวัน ตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพมหานคร พ.ศ. 2526 ข้อ 7 และข้อ 13","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2000,49,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) และบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) มีให้ตรวจสอบ หรือมีให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","การนำรถราชการไปใช้งานทุกครั้ง ให้จัดทำใบขออนุญาตใช้รถ (แบบ 3) โดยลงรายละเอียดให้ครบถ้วนตามความเป็นจริง เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ และเมื่อนำรถออกปฏิบัติงานเรียบร้อยแล้ว ให้พนักงานขับรถบันทึกการใช้รถ (แบบ 4) เพื่อประโยชน์ในการควบคุม ตรวจสอบการใช้รถส่วนกลางและหาผู้รับผิดชอบ หากเกิดอุบัติเหตุหรือรถสูญหาย โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับรถราชการของกรุงเทพ-มหานคร พ.ศ. 2526 ข้อ 6 และ13 โดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2001,48,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานครและตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานครซีดจาง ชื่อย่อหน่วยงานไม่ถูกต้อง ไม่มีชื่อย่อหน่วยงาน และไม่มีรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวรถหรือยังเขียนเป็นรหัสเดิม","ให้พ่นรหัสครุภัณฑ์ ตราเครื่องหมายกรุงเทพมหานคร และชื่อย่อหน่วยงานที่ถูกต้อง ไว้ที่ตัวรถราชการทุกคัน เพื่อภาพลักษณ์ที่ดีของกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2002,47,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีป้ายแสดงการเสียภาษีประจำปี หรือป้ายแสดงการเสียภาษีประจำปีสิ้นอายุ","ดำเนินการต่อป้ายเสียภาษี (ป้ายวงกลม) ให้ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน ทั้งนี้ ให้ถือปฏิบัติตามหนังสือกรุงเทพมหานคร           ที่ กท 7000/1371 ลงวันที่ 2 มีนาคม 2527 เรื่อง กำชับกวดขันพ่นตรารถส่วนกลางและการติดป้ายวงกลมที่เป็นปัจจุบันยังไม่ครบกำหนดการต่ออายุ โดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2003,46,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","ไม่มีสำเนาทะเบียนรถจัดเก็บไว้ที่รถหรือหน่วยงาน","ให้พ่นรหัสครุภัณฑ์ และชื่ออักษรย่อของหน่วยงานด้านข้างรถส่วนกลาง และให้ถ่ายสำเนาทะเบียนรถเก็บไว้ที่รถส่วนกลางทุกคัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2004,45,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","มีอุปกรณ์ประจำรถให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","บันทึกรายละเอียดของทรัพย์สินในทะเบียนคุมทรัพย์สิน MIS2 ให้ครบถ้วน โดยเฉพาะหมายเลขตัวรถ หมายเลขเครื่องยนต์ รายละเอียดส่วนประกอบของทรัพย์สิน พร้อมทั้งลงรหัสที่ตัวรถและอุปกรณ์ประกอบของรถให้ถูกต้องครบถ้วน เพื่อประโยชน์ในการควบคุมและติดตามทรัพย์สิน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2005,44,"สำนักและสำนักงาน","ด้านรถราชการและน้ำมันเชื้อเพลิง","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีไม่ได้รายงานผลการตรวจสอบพัสดุประจำปีให้ผู้แต่งตั้งทราบ","เพื่อให้การรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปีถูกต้องครบถ้วน ให้ผู้ได้รับแต่งตั้งเป็นคณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ตรวจสอบพัสดุ และรายงานผลการตรวจสอบให้เป็นไปตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2006,43,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ไม่ได้ใช้งานตามวัตถุประสงค์การจัดซื้อจัดจ้าง","พิจารณาการใช้งานครุภัณฑ์เพื่อให้เกิดประโยชน์ตามวัตถุประสงค์ที่กำหนดไว้ หากยังไม่มีการใช้งานให้ส่วนราชการดูแล บำรุงรักษาครุภัณฑ์ให้อยู่ในสภาพดีและพร้อมใช้งานอยู่เสมอ และในการจัดซื้อจัดจ้างส่วนราชการควรพิจารณาความเหมาะสมในการดำเนินงาน มีการสำรวจความต้องการใช้งาน เพื่อให้การจัดซื้อจัดจ้างและการใช้งานทรัพย์สินเกิดประสิทธิผล ได้รับประโยชน์คุ้มค่าการใช้จ่ายเงินงบประมาณ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2007,42,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","ครุภัณฑ์ชำรุดไม่ดำเนินการขออนุมัติจำหน่าย","ให้เร่งรัดดำเนินการขออนุมัติจำหน่ายครุภัณฑ์ที่ชำรุด เสื่อมสภาพ ไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการตามรายงานการตรวจสอบพัสดุประจำปี โดยจำหน่ายให้แล้วเสร็จภายในปีงบประมาณ  เพื่อมิให้มีพัสดุสะสมรวมกับปีงบประมาณถัดไปจำนวนมาก ทำให้ยากต่อ การควบคุม ตรวจสอบ และการจำหน่าย เป็นไปตามคำสั่งกรุงเทพมหานครที่ 4315/2540 ลงวันที่ 18 พฤศจิกายน 2540 เรื่อง วิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการควบคุมและการจำหน่ายพัสดุ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2008,41,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกรายละเอียดของครุภัณฑ์ในทะเบียนคุมทรัพย์สิน (แผ่นการ์ด) และระบบงานบัญชีทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ถูกต้องครบถ้วน ไม่บันทึกรายละเอียดของทรัพย์สินและไม่บันทึกส่วนประกอบของทรัพย์สินในระบบงานบัญชีทรัพย์สิน","กำชับให้เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบการควบคุมทรัพย์สิน บันทึกรายการทรัพย์สิน รายละเอียดของทรัพย์สิน และส่วนประกอบของทรัพย์สินในระบบ MIS2 ให้ครบถ้วน รวมทั้งสอบทานหมายเลขเครื่องในระบบงานทะเบียนทรัพย์สิน (MIS2) ให้ตรงตามหมายเลขเครื่องที่ตัวทรัพย์สิน โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2009,40,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","ไม่มีรหัสครุภัณฑ์ที่ตัวครุภัณฑ์ และระบุที่ตั้งของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ถูกต้อง","ให้เขียนรหัสครุภัณฑ์และแก้ไขที่ตั้งของครุภัณฑ์ในทะเบียนทรัพย์สิน (MIS2) ให้ครบถ้วนและถูกต้อง รวมทั้งตรวจสอบครุภัณฑ์อื่นที่อยู่ในความรับผิดชอบที่อาจยังมีครุภัณฑ์ที่ยังไม่ได้ลงรหัสครุภัณฑ์และหรือบันทึกทะเบียนทรัพย์สิน (MIS2) ไม่ครบถ้วน เพื่อดำเนินการให้ถูกต้อง ซึ่งจะเป็นประโยชน์ต่อหน่วยงานในการควบคุมและตรวจสอบพัสดุได้ถูกต้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2010,39,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","บันทึกบัญชีทรัพย์สินบางรายการไม่ถูกต้อง","ให้ส่วนราชการที่เป็นผู้ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างเร่งดำเนินการบันทึกรับทรัพย์สินให้แล้วเสร็จ และจัดส่งเอกสารการรับทรัพย์สินให้เจ้าหน้าที่ฝ่ายการคลังเพื่อเป็นหลักฐานในการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2011,38,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปีตรวจสอบทรัพย์สินไม่ครอบคลุมทรัพย์สินที่มีอยู่ทั้งหมด","ให้คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี คณะกรรมการควบคุมรักษาทรัพย์สิน และเจ้าหน้าที่พัสดุร่วมกันตรวจสอบความมีอยู่จริงของทรัพย์สินทุกรายการเปรียบเทียบกับทะเบียนทรัพย์สิน หากพบว่ามีข้อมูลคลาดเคลื่อนหรือไม่ถูกต้องตรงกัน ให้ดำเนินการปรับปรุงแก้ไขให้ถูกต้องตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2012,37,"สำนักและสำนักงาน","ด้านครุภัณฑ์","มีครุภัณฑ์ให้ตรวจสอบไม่ครบถ้วน","ให้เร่งค้นหาครุภัณฑ์ที่ ไม่มีให้ตรวจสอบ ให้พบโดยเร็ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2013,36,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","ใบเบิกพัสดุขาดความสมบูรณ์ ข้อมูลในใบเบิกไม่ครบถ้วน มีการแก้ไขจำนวนเบิกจ่ายวัสดุ","ให้ผู้รับผิดชอบในการจัดทำบัญชีวัสดุตรวจสอบความถูกต้องของใบเบิกพัสดุและลงบัญชีทุกครั้งที่มีการจ่าย สำหรับกรณีแก้ไขตัวเลขในใบเบิกพัสดุ ผู้สั่งจ่ายควรลงลายมือชื่อกำกับทุกครั้ง ทั้งนี้ให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 147 และ 148 โดยเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2014,35,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","เอกสารหลักฐานประกอบการยืมที่จัดทำขึ้นจำนวนหลายฉบับไม่ระบุวันที่ส่งคืน ไม่มีลายมือชื่อผู้จ่าย ลายมือชื่อหัวหน้าหน่วยงานในการอนุมัติยืม ไม่มีเลขที่หนังสือ การรับคืนไม่มีการลงลายมือชื่อของผู้รับ และการยืมระหว่างหน่วยงาน หนังสือหรือหลักฐานในการยืมไม่ผ่านหัวหน้าหน่วยงานผู้ยืม","1. เพื่อให้การปฏิบัติงานด้านการยืมวัสดุมีความถูกต้องและมีระบบการควบคุมภายในที่ดี การจ่ายขาดหรือการให้ยืมวัสดุทุกครั้งต้องได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจ หลักฐานการยืมให้มีรายละเอียดที่เป็นสาระสำคัญ เพื่อประโยชน์ในการติดตามคืนวัสดุภายหลังสิ้นสุดระยะเวลาการยืมโดยเร็ว 2. หารือสำนักการคลัง กรณีให้ส่วนราชการอื่นยืมพัสดุไปใช้ รวมทั้งการจ่ายขาดวัสดุตามภารกิจงานการสนับสนุนด้าน การจราจรให้กับส่วนราชการดังกล่าว และเกิดขึ้นเป็นประจำ เพื่อให้การปฏิบัติงานมีความคล่องตัวและไม่ให้ขัดต่อ ระเบียบ อีกทั้งไม่เป็นภาระงานของปลัดกรุงเทพมหานครหรือผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2015,34,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","การจ่ายขาดวัสดุไม่ได้ขออนุมัติการโอนกรรมสิทธิ์จากผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร ตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การทรัพย์สิน พ.ศ. 2538 ข้อ 15","1. เพื่อให้การปฏิบัติงานด้านการยืมวัสดุมีความถูกต้องและมีระบบการควบคุมภายในที่ดี การจ่ายขาดหรือการให้ยืมวัสดุทุกครั้งต้องได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจ หลักฐานการยืมให้มีรายละเอียดที่เป็นสาระสำคัญ เพื่อประโยชน์ในการติดตามคืนวัสดุภายหลังสิ้นสุดระยะเวลาการยืมโดยเร็ว 2. หารือสำนักการคลัง กรณีให้ส่วนราชการอื่นยืมพัสดุไปใช้ รวมทั้งการจ่ายขาดวัสดุตามภารกิจงานการสนับสนุนด้าน การจราจรให้กับส่วนราชการดังกล่าว และเกิดขึ้นเป็นประจำ เพื่อให้การปฏิบัติงานมีความคล่องตัวและไม่ให้ขัดต่อ ระเบียบ อีกทั้งไม่เป็นภาระงานของปลัดกรุงเทพมหานครหรือผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2016,33,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","ให้ส่วนราชการอื่นยืมวัสดุไปใช้ โดยไม่ได้ขออนุมัติจากปลัดกรุงเทพมหานคร","1. เพื่อให้การปฏิบัติงานด้านการยืมวัสดุมีความถูกต้องและมีระบบการควบคุมภายในที่ดี การจ่ายขาดหรือการให้ยืมวัสดุทุกครั้งต้องได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจ หลักฐานการยืมให้มีรายละเอียดที่เป็นสาระสำคัญ เพื่อประโยชน์ในการติดตามคืนวัสดุภายหลังสิ้นสุดระยะเวลาการยืมโดยเร็ว 2. หารือสำนักการคลัง กรณีให้ส่วนราชการอื่นยืมพัสดุไปใช้ รวมทั้งการจ่ายขาดวัสดุตามภารกิจงานการสนับสนุนด้าน การจราจรให้กับส่วนราชการดังกล่าว และเกิดขึ้นเป็นประจำ เพื่อให้การปฏิบัติงานมีความคล่องตัวและไม่ให้ขัดต่อ ระเบียบ อีกทั้งไม่เป็นภาระงานของปลัดกรุงเทพมหานครหรือผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2017,32,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","วัสดุที่ให้หน่วยงานสังกัดกรุงเทพมหานครและส่วนราชการอื่นยืม เป็นระยะเวลานาน ยังไม่มีการส่งคืน","1. เพื่อให้การปฏิบัติงานด้านการยืมวัสดุมีความถูกต้องและมีระบบการควบคุมภายในที่ดี การจ่ายขาดหรือการให้ยืมวัสดุทุกครั้งต้องได้รับอนุมัติจากผู้มีอำนาจ หลักฐานการยืมให้มีรายละเอียดที่เป็นสาระสำคัญ เพื่อประโยชน์ในการติดตามคืนวัสดุภายหลังสิ้นสุดระยะเวลาการยืมโดยเร็ว 2. หารือสำนักการคลัง กรณีให้ส่วนราชการอื่นยืมพัสดุไปใช้ รวมทั้งการจ่ายขาดวัสดุตามภารกิจงานการสนับสนุนด้าน การจราจรให้กับส่วนราชการดังกล่าว และเกิดขึ้นเป็นประจำ เพื่อให้การปฏิบัติงานมีความคล่องตัวและไม่ให้ขัดต่อ ระเบียบ อีกทั้งไม่เป็นภาระงานของปลัดกรุงเทพมหานครหรือผู้ว่าราชการกรุงเทพมหานคร","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2018,31,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","มีวัสดุที่ไม่มีการเคลื่อนไหวเป็นระยะเวลานานและไม่ได้ใช้งาน","ให้ตรวจสอบวัสดุคงเหลือ หากพบวัสดุใดไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการต่อไป ให้เวียนแจ้งหน่วยงานอื่น เมื่อไม่มีหน่วยงานใดแสดงความประสงค์ขอรับวัสดุดังกล่าวให้ดำเนินการจำหน่าย โดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 151 - 156 โดยเร็ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2019,30,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","ไม่ได้ใช้งานระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง MIS2","ให้หน่วยงานแต่งตั้งคณะกรรมการเพื่อตรวจนับวัสดุคงเหลือทั้งหมดและใช้ยอดที่ตรวจนับได้เป็นค่าตั้งต้นในการบันทึกบัญชี โดยบันทึกบัญชีวัสดุผ่านระบบงานบริหารคลังวัสดุกลาง (MIS2) ควบคู่ไปกับแผ่นการ์ด ทั้งนี้ ให้บันทึกบัญชีให้ถูกต้องครบถ้วน เป็นปัจจุบัน รวมถึงจัดทำใบเบิกพัสดุให้ถูกต้องตามแบบที่กรุงเทพมหานครกำหนดทุกครั้งที่มีการเบิกพัสดุ เพื่อนำไปใช้งาน ส่วนการควบคุมการเบิกจ่ายยาและเวชภัณฑ์ ให้ควบคุมโดยใช้บัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) เนื่องจากในระบบ MIS2 ไม่มีรหัสวัสดุดังกล่าว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2020,29,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","คณะกรรมการตรวจสอบพัสดุประจำปี ไม่ได้ตรวจสอบเอกสารการรับจ่ายวัสดุ และไม่ได้ตรวจนับวัสดุครบทุกประเภท","ทุกสิ้นปีงบประมาณให้ผู้ที่ได้รับแต่งตั้งเป็นเจ้าหน้าที่ตรวจสอบพัสดุประจำปี ทำการตรวจสอบการรับจ่ายพัสดุตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม ปีก่อนจนถึงวันที่ 30 กันยายน ปีปัจจุบันว่าการรับจ่ายถูกต้องหรือไม่ และตรวจนับพัสดุประเภทที่คงเหลืออยู่เพียงวันสิ้นงวดนั้น ทุกประเภท โดยให้ถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 149 อย่างเคร่งครัด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2021,28,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","บัญชีวัสดุ (MIS2) มียอดคงเหลือไม่ถูกต้องตรงกับจำนวนวัสดุคงเหลือในคลังวัสดุของหน่วยงาน","ให้จัดทำบัญชีวัสดุ (แผ่นการ์ด) ที่จัดทำด้วยมือ (Manual) ควบคู่ไปกับการจัดทำบัญชีวัสดุจากระบบ MIS2 ในกรณีที่ยังไม่สามารถปรับปรุงยอดคงเหลือตามบัญชีวัสดุในระบบ MIS2 ให้ถูกต้อง เพื่อให้บัญชีวัสดุมีความน่าเชื่อถือ และสามารถตรวจสอบข้อมูลการรับ - จ่าย และยอดคงเหลือได้ถูกต้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2022,27,"สำนักและสำนักงาน","ด้านวัสดุ","บันทึกบัญชีวัสดุไม่ถูกต้องครบถ้วน และไม่เป็นปัจจุบัน","1. การเบิกจ่ายวัสดุให้แต่ละส่วนราชการจัดทำใบเบิกพัสดุก่อนการเบิกจ่ายวัสดุและในกรณีที่มีความจำเป็นต้องใช้วัสดุเร่งด่วนแต่ไม่ได้จัดทำใบเบิกพัสดุ ให้ผู้จ่ายวัสดุเร่งติดตามใบเบิกพัสดุ เพื่อใช้เป็นหลักฐานประกอบการบันทึกบัญชีวัสดุ รวมถึงเป็นประโยชน์ในการสอบทานยอดวัสดุให้ถูกต้องและเป็นปัจจุบัน 2. กำกับดูแลและสอบทานการปฏิบัติงานของเจ้าหน้าที่ในการจัดทำบัญชีวัสดุให้ถูกต้อง มีเอกสารประกอบการบันทึกรายการครบถ้วน เพื่อให้ยอดคงเหลือมีความน่าเชื่อถือ และยังสามารถนำข้อมูลการรับ - จ่าย และจำนวนคงเหลือตามบัญชีวัสดุมาใช้ประโยชน์ในการวางแผนจัดซื้อและจัดหาวัสดุได้เพียงพอและทันต่อความต้องการในการใช้งาน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2023,26,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","จัดทำบัญชีย่อยเงินนอกงบประมาณ เพื่อควบคุมเงินค้ำประกันสัญญา และเงินค้ำประกันซอง แต่บันทึกวันที่พ้นภาระผูกพันไม่ครบถ้วน","ให้ประสานงานและกำหนดแนวทางระหว่างงานคลังกับส่วนราชการภายในที่เกี่ยวข้องในการจัดส่งสำเนาสัญญาและข้อมูลวัน เดือน ปีที่ครบกำหนดคืนหลักประกัน เพื่อให้ทราบวันที่หมดภาระผูกพันของหลักประกันซองหรือหลักประกันสัญญา และกำชับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้บันทึกวันที่ครบกำหนดคืนหลักประกันในบัญชีย่อยเงินนอกงบประมาณให้ครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการติดตามเร่งรัดคู่สัญญาให้มาถอนคืนหลักประกันเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2024,25,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","การบันทึกบัญชีทะเบียนคุมเงินทดรองราชการไม่เป็นปัจจุบัน","เร่งบันทึกบัญชีแยกประเภทเงินนอกงบประมาณและทะเบียนคุมเงินยืมทดรองราชการให้เป็นปัจจุบัน เพื่อประโยชน์ในการสอบยันยอดเงินคงเหลือและติดตามการชดใช้คืนเงินยืมทดรองราชการและประโยชน์ในการสอบยันยอดเงินคงเหลือที่ถูกต้องเป็นปัจจุบัน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2025,24,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","ไม่ได้ปรับปรุงบัญชีเพื่อโอนงานระหว่างดำเนินการเป็นทรัพย์สิน","ให้ส่วนราชการที่เป็นผู้ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างเร่งดำเนินการบันทึกรับทรัพย์สินให้แล้วเสร็จ และจัดส่งเอกสารการรับทรัพย์สินให้เจ้าหน้าที่ฝ่ายการคลังเพื่อเป็นหลักฐานในการบันทึกบัญชีให้ถูกต้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2026,23,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","งบเงินรับ - จ่ายประจำเดือนและประจำปี เงินกองทุนหลักประกันสุขภาพ ไม่แสดงยอดคงเหลือยกมาและยกไปของบัญชีเงินฝากธนาคาร และไม่ได้แสดงยอดรับดอกเบี้ยเงินฝากธนาคาร","กำชับเจ้าหน้าที่ให้ตรวจสอบการรับรู้รายได้และยอดคงค้างทางการเงินให้เป็นปัจจุบัน เพื่อให้การบันทึกบัญชีและจัดทำรายงานการเงินทันต่อเหตุการณ์","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2027,22,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","ยังไม่ได้ดำเนินการปรับปรุงแก้ไขยอดเงินฝากระหว่างทางที่ยังไม่ได้บันทึกบัญชีคงค้างในงบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคาร","กำชับเจ้าหน้าที่ให้ตรวจสอบการรับรู้รายได้และยอดคงค้างทางการเงินให้เป็นปัจจุบัน เพื่อให้การบันทึกบัญชีและจัดทำรายงานการเงินทันต่อเหตุการณ์","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2028,21,"สำนักและสำนักงาน","ด้านบัญชี","บันทึกบัญชีไม่ถูกต้องครบถ้วน","ในการบันทึกบัญชี ให้บันทึกรายการให้ถูกต้องตามคู่มือการบันทึกบัญชีของกรุงเทพมหานคร หลักการบัญชี และเป็นไปตามขั้นตอน โดยเริ่มต้นจากสมุดรายวันขั้นต้นผ่านรายการไปขั้นปลาย และนำตัวเลขในสมุดรายวันขั้นปลายไปจัดทำรายงานการเงิน อีกทั้งในการบันทึกรายการทางบัญชีให้จัดทำสมุดบัญชีแยกเป็นแต่ละปีงบประมาณ","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2029,20,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","สถานพยาบาลในสังกัดทุกแห่งไม่นำเงินส่งสมทบเงินกองทุน หลักประกันสุขภาพคงเหลือ ร้อยละ 5","เร่งรัดสถานพยาบาลในสังกัดนำเงินส่งสมทบเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพให้ครบถ้วน ตามประกาศคณะกรรมการหลักประกันสุขภาพกรุงเทพมหานคร ลงวันที่ 18 ธันวาคม 2551 และแต่งตั้งคณะกรรมการหลักประกันสุขภาพ ตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพ พ.ศ. 2555 กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2030,19,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","ไม่นำเงินส่งสมทบเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพคงเหลือร้อยละ 2.50","เร่งรัดสถานพยาบาลในสังกัดนำเงินส่งสมทบเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพให้ครบถ้วน ตามประกาศคณะกรรมการหลักประกันสุขภาพกรุงเทพมหานคร ลงวันที่ 18 ธันวาคม 2551 และแต่งตั้งคณะกรรมการหลักประกันสุขภาพ ตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพ พ.ศ. 2555 กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2031,18,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","โรงพยาบาลไม่นำเงินส่งสมทบเงินบำรุงโรงพยาบาล ร้อยละ 5","เร่งรัดโรงพยาบาลในสังกัดนำส่งเงินบำรุงโรงพยาบาลร้อยละ 5 ให้ครบถ้วน พร้อมทั้งกำหนดมาตรการควบคุมกำกับโรงพยาบาลในสังกัด ให้เร่งส่งเงินสมทบร้อยละ 5 ให้ครบถ้วนทุกสิ้นปีงบประมาณ เพื่อจักได้นำเงินไปใช้บริหารจัดการให้เกิดประโยชน์สูงสุดต่อไป","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2032,17,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","สำนักไม่ได้แต่งตั้งคณะกรรมการหลักประกันสุขภาพ เพื่อทำหน้าที่กำหนดหลักเกณฑ์ วิธีการ อัตราค่าตอบแทน และจำนวนบุคลากร ตามระเบียบฯ","เร่งรัดสถานพยาบาลในสังกัดนำเงินส่งสมทบเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพให้ครบถ้วน ตามประกาศคณะกรรมการหลักประกันสุขภาพกรุงเทพมหานคร ลงวันที่ 18 ธันวาคม 2551 และแต่งตั้งคณะกรรมการหลักประกันสุขภาพ ตามที่ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินกองทุนหลักประกันสุขภาพ พ.ศ. 2555 กำหนด","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2033,16,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","สมุดจ่ายเช็คลงชื่อผู้รับเงิน วันที่รับเงิน ไม่ครบถ้วน","การจ่ายเช็คให้ผู้มีสิทธิรับเงินผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คต้องลงลายมือชื่อในเช็คสั่งจ่ายทุกฉบับให้ครบถ้วน โดยให้ ผู้มีสิทธิรับเงินลงลายมือชื่อและวันที่ที่รับเช็คไว้ด้านหลังต้นขั้วเช็ค เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบการจ่ายเช็คและการบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามความเป็นจริง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2034,15,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การลงนามสั่งจ่ายเช็คในสมุดจ่ายเช็คในวันเดียวกันจำนวนหลายฉบับโดยไม่ระบุว่าผู้มีอำนาจลงนามสั่งจ่ายเช็คตั้งแต่เลขที่ใดถึงเลขที่ใด","การจ่ายเช็คให้ผู้มีสิทธิรับเงินผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คต้องลงลายมือชื่อในเช็คสั่งจ่ายทุกฉบับให้ครบถ้วน โดยให้ ผู้มีสิทธิรับเงินลงลายมือชื่อและวันที่ที่รับเช็คไว้ด้านหลังต้นขั้วเช็ค เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบการจ่ายเช็คและการบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามความเป็นจริง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2035,14,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","ต้นขั้วเช็คที่สั่งจ่ายให้กับผู้มีสิทธิรับเงินไม่ลงลายมือชื่อผู้รับเงินและวันที่รับเงินหลังต้นขั้วเช็คจำนวนหลายฉบับ","การจ่ายเช็คให้ผู้มีสิทธิรับเงินผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คต้องลงลายมือชื่อในเช็คสั่งจ่ายทุกฉบับให้ครบถ้วน โดยให้ ผู้มีสิทธิรับเงินลงลายมือชื่อและวันที่ที่รับเช็คไว้ด้านหลังต้นขั้วเช็ค เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบการจ่ายเช็คและการบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามความเป็นจริง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2036,13,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","ต้นขั้วเช็คลงลายมือชื่อผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คไม่ครบถ้วน","การจ่ายเช็คให้ผู้มีสิทธิรับเงินผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คต้องลงลายมือชื่อในเช็คสั่งจ่ายทุกฉบับให้ครบถ้วน โดยให้ ผู้มีสิทธิรับเงินลงลายมือชื่อและวันที่ที่รับเช็คไว้ด้านหลังต้นขั้วเช็ค เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบการจ่ายเช็คและการบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามความเป็นจริง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2037,12,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","ต้นขั้วเช็คลงวันที่ไม่ต่อเนื่องกัน","การจ่ายเช็คให้ผู้มีสิทธิรับเงินผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเช็คต้องลงลายมือชื่อในเช็คสั่งจ่ายทุกฉบับให้ครบถ้วน โดยให้ ผู้มีสิทธิรับเงินลงลายมือชื่อและวันที่ที่รับเช็คไว้ด้านหลังต้นขั้วเช็ค เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบการจ่ายเช็คและการบันทึกบัญชีให้ถูกต้องตามความเป็นจริง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2038,11,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","สัญญาการยืมเงินทดรองราชการ และใบมอบฉันทะของส่วนราชการในสังกัดไม่ระบุ วัน เดือน ปี ของผู้ยืม ผู้อนุมัติให้ยืม ผู้รับเงิน ผู้มอบฉันทะ ผู้รับมอบฉันทะ และไม่ระบุเลขที่ใบมอบฉันทะ ตามแบบที่กำหนด","กำกับดูแลเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบในการควบคุมและการบริหารเงินนอกงบประมาณประเภทเงินยืมทดรองราชการให้ปฏิบัติงานด้วยความละเอียดรอบคอบ และรัดกุม","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2039,10,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การจ่ายเงินให้กับเจ้าหนี้หรือผู้มีสิทธิรับเงินในปีงบประมาณ พ.ศ.2558 ล่าช้าเกินกว่าที่ระเบียบฯ กำหนด","การชำระเงินให้กับเจ้าหนี้หรือผู้มีสิทธิรับเงินในการจัดซื้อจัดจ้าง ให้ส่วนราชการจัดทำใบขอเบิกโดยเร็ว อย่างช้าต้องไม่เกินเจ็ดวันทำการ นับจากวันที่ได้รับแจ้งให้ชำระหนี้","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2040,9,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","หลักฐานการเบิก - จ่าย เงินการจัดซื้อจัดจ้างของส่วนราชการในสังกัด ผู้จ่ายเงินไม่ได้รับรองความถูกต้อง และไม่ได้ลงลายมือชื่อ พร้อม วัน เดือน ปี กำกับไว้ในใบสำคัญคู่จ่าย (ใบเสร็จรับเงิน) ตามระเบียบที่กำหนด","กำกับดูแลเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้สอบทานเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายให้ครบถ้วน ถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตาม กฎหมาย ข้อบัญญัติ ระเบียบ ข้อบังคับ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2041,8,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การเบิกจ่ายค่าจ้างเหมาบริการเป็นรายบุคคลให้กับผู้ไม่มาปฏิบัติงาน","กำกับดูแลเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบให้สอบทานเอกสารหลักฐานประกอบการเบิกจ่ายให้ครบถ้วน ถูกต้อง โดยถือปฏิบัติตาม กฎหมาย ข้อบัญญัติ ระเบียบ ข้อบังคับ และหนังสือสั่งการที่เกี่ยวข้อง","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2042,7,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","ส่วนราชการไม่ได้ลงลายมือชื่อหัวหน้าผู้ควบคุมในสำเนาใบเสร็จรับเงิน","กำชับเจ้าหน้าที่ที่รับผิดชอบการรับเงินปฏิบัติหน้าที่อย่างระมัดระวัง รอบคอบ โดยระบุวัน เดือน ปีในใบเสร็จเงินสด (แบบ บ.11) พร้อมทั้งหัวหน้าผู้ควบคุมลงนามให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 41","2020-05-19T00:00:00","2021-06-25T00:00:00"],
    [2043,6,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","การออกใบเสร็จรับเงินไม่ลงวันที่รับเงิน","กำชับเจ้าหน้าที่ที่รับผิดชอบการรับเงินปฏิบัติหน้าที่อย่างระมัดระวัง รอบคอบ โดยระบุวัน เดือน ปีในใบเสร็จเงินสด (แบบ บ.11) พร้อมทั้งหัวหน้าผู้ควบคุมลงนามให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 40","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2044,5,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","หน่วยงานได้แก้ไขเล่มที่ใบเสร็จรับเงิน (แบบ บ.11)","กำชับเจ้าหน้าที่ที่รับผิดชอบการรับเงินปฏิบัติหน้าที่อย่างระมัดระวัง รอบคอบ โดยระบุวัน เดือน ปีในใบเสร็จเงินสด (แบบ บ.11) พร้อมทั้งหัวหน้าผู้ควบคุมลงนามให้ครบถ้วน โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 39","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2045,4,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","นำหลักฐานการจ่ายเงินยืมฯ มาตั้งเบิกล่าช้ากว่าที่ระเบียบฯ กำหนด","การส่งคืนเงินยืมใช้ในราชการ ให้ผู้ยืมส่งหลักฐานการจ่ายและเงินเหลือจ่าย (ถ้ามี) ภายในกำหนดระยะเวลาตามที่ระเบียบกำหนด เพื่อป้องกันความเสี่ยงที่จะเกิดความเสียหาย โดยถือปฏิบัติตามระเบียบ   กรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 51 และข้อ 53","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2046,3,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","เงินยืมใช้ในราชการ มีการนำส่งเงินเหลือจ่ายล่าช้ากว่าที่ระเบียบฯ กำหนด","การส่งคืนเงินยืมใช้ในราชการ ให้ผู้ยืมส่งหลักฐานการจ่ายและเงินเหลือจ่าย (ถ้ามี) ภายในกำหนดระยะเวลาตามที่ระเบียบกำหนด เพื่อป้องกันความเสี่ยงที่จะเกิดความเสียหาย โดยถือปฏิบัติตามระเบียบ   กรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 51 และข้อ 52","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2047,2,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","บันทึกรายละเอียดหนังสือค้ำประกันไม่ครบถ้วนหรือไม่บันทึกรายละเอียด, บันทึกหนังสือค้ำประกันเฉพาะรายการจัดซื้อ, บันทึกรายการเงินประกันโดยไม่ได้แยกเป็นเงินประกันที่ได้รับในแต่ละปีงบประมาณ, บันทึกวันครบกำหนดไม่ครบถ้วนทุกรายการและนำรายการเงินค้ำประกันซองบันทึกรวมในรายการเงินประกันสัญญา รวมทั้งไม่จัดทำบัญชีย่อยเงินประกันผลงาน","ให้จัดทำและบันทึกรายการในบัญชีย่อยเงินประกันให้ถูกต้องครบถ้วนตามประเภทของเงินประกัน โดยเฉพาะบันทึกวันเดือนปี ครบกำหนดให้ครบทุกรายการ เพื่อใช้ในการติดตามเร่งรัดรายการคืนเงินประกันที่พ้นภาระผูกพันแล้ว การส่งคืนเงินยืมใช้ในราชการ ให้ผู้ยืมส่งหลักฐานการจ่ายและเงินเหลือจ่าย (ถ้ามี) ภายในกำหนดระยะเวลาตามที่ระเบียบกำหนด เพื่อป้องกันความเสี่ยงที่จะเกิดความเสียหาย โดยถือปฏิบัติตามระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยการรับเงิน การเบิกจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน การนำส่งเงิน และการตรวจเงิน พ.ศ. 2555 ข้อ 51 และข้อ 52","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"],
    [2048,1,"สำนักและสำนักงาน","ด้านการเงิน","เงินประกันสัญญาครบกำหนดจ่ายคืนยังไม่ถอนคืนให้แก่คู่สัญญา โดยมีเงินค้ำประกันสัญญาคงค้าง ตั้งแต่ 1 - 5 ปีขึ้นไป จำนวนหลายราย และมีเงินค้ำประกันซองคงค้างตั้งแต่ 1 - 2 ปี บางรายพ้นภาระผูกพันกับกรุงเทพมหานคร","1. ให้ตรวจสอบวันครบกำหนดจ่ายคืนและบันทึกในทะเบียนคุมหลักประกันให้ครบถ้วน และหากพบว่าหลักประกันรายใดพ้นภาระผูกพันแล้ว ให้ถอนคืนแก่ผู้วางหลักประกันโดยเร็ว 2. กรณีหลักประกันเป็นหนังสือค้ำประกันของธนาคารเมื่อพ้นภาระผูกพันแล้ว และคู่สัญญาไม่มารับภายในกำหนด เวลาให้รีบส่งต้นฉบับหนังสือค้ำประกันให้แก่ ผู้เสนอราคาหรือคู่สัญญาโดยทางไปรษณีย์ลงทะเบียนโดยเร็ว พร้อมกับแจ้งให้ธนาคารผู้ค้ำประกันทราบด้วย 3. ควรมีหนังสือส่งทางไปรษณีย์ลงทะเบียนแจ้งให้ผู้วางหลักประกันทราบ โดยกำหนดระยะเวลาให้มารับคืน และมีเงื่อนไขผนวกไปด้วยว่า หากพ้นกำหนดเวลาดังกล่าวจะนำเงินส่งเป็นรายได้กรุงเทพมหานคร และสำหรับกรณีเงินประกันคงค้างตั้งแต่ 5 ปีขึ้นไป ให้พิจารณาถอนเงินเพื่อนำส่งเป็นรายได้กรุงเทพมหานครโดยถือปฏิบัติตามข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่อง การพัสดุ พ.ศ. 2538 และที่แก้ไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 ข้อ 138  4. ระเบียบกรุงเทพมหานครว่าด้วยเงินนอกงบประมาณ พ.ศ. 2555 ข้อ 11 หนังสือกรุงเทพมหานคร ที่ กท 7000/1371 ลงวันที่ 22 สิงหาคม 2540 เรื่อง การคืนหลักประกัน หนังสือสำนักการคลังที่ กท 1305/987 ลงวันที่ 24 สิงหาคม 2550 เรื่อง แนวทางปฏิบัติการคืนหลักประกันซอง หนังสือสำนักการคลัง ที่ กท 1304/5201 ลงวันที่ 12 กรกฎาคม 2548 เรื่อง เงินประกันซองหรือเงินประกันสัญญา หนังสือสำนักการคลังที่ กท 1304/38 ลงวันที่ 19 มกราคม 2558 เรื่อง ข้อเสนอแนะของสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดิน จากการตรวจสอบรายงานการเงินประจำปีงบประมาณ 2555 และหนังสือกระทรวงการคลัง ที่ กค 0502/14444  ลงวันที่ 30 มีนาคม 2527 เรื่อง คู่สัญญาไม่มารับเงินประกันสัญญาคืน","2020-05-19T00:00:00","2020-05-19T00:00:00"]
]}